Great Chinasoft Technology Co.,Ltd — Audit Report / Information 2014

Mar 10, 2014

关于苏州天马精细化学品股份有限公司 控股股东及其他关联方占用 资金情况的专项说明

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

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目 录

关于苏州天马精细化学品股份有限公司控股股东及其他关联方占用资 金情况的专项说明

苏州天马精细化学品股份有限公司 2013 年度控股股东及其他关联方占 用资金情况表

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致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588

关于苏州天马精细化学品股份有限公司

控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

致同专字(2014)第 320ZA0296 号

苏州天马精细化学品股份有限公司全体股东：

我们接受苏州天马精细化学品股份有限公司（以下简称“天马精化公司”）委 托，根据中国注册会计师执业准则审计了天马精化公司 2013 年 12 月 31 日的合并 及公司资产负债表，2013 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并 及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2014）第 320FA0001 号标准无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 （2003）56 号文）的要求，天马精化公司编制了本专项说明所附的苏州天马精细 化学品股份有限公司 2013 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称 “占用资金情况表”）。

编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是天马 精化公司管理层的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计天马精化公 司 2013 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了

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核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对天马精化公司实施于 2013 年度财 务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对占用资金情 况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2013 年度天马精化公司控股 股东及其他关联方占用上市公司资金情况，占用资金情况表应当与已审计的财务 报表一并阅读。

本专项说明仅供天马精化公司向中国证券监督管理委员会及交易所报送 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况使用，不得用作任何其他用途。

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（本页无证文，系致同会计师事务所（特殊普通合伙）《关于苏州天马精细 化学品股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》之签署 页）

致同会计师事务所 中国注册会计师 沈在斌 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 马伟光 · 中国 北京 二Ｏ一四年三月十日

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苏州天马精细化学品股份有限公司 2013 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表

苏州天马精细化学品股份有限公司2013 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表	苏州天马精细化学品股份有限公司2013 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表	苏州天马精细化学品股份有限公司2013 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表	苏州天马精细化学品股份有限公司2013 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表	苏州天马精细化学品股份有限公司2013 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表	苏州天马精细化学品股份有限公司2013 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表	苏州天马精细化学品股份有限公司2013 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表	苏州天马精细化学品股份有限公司2013 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表	苏州天马精细化学品股份有限公司2013 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表	苏州天马精细化学品股份有限公司2013 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表	苏州天马精细化学品股份有限公司2013 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表
非经营性资金 占用	资金占用方名称	占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司核算的会计科 目	2013 年期初占 用资金余额 （万元）	2013 年度占用累 计发生金额（不含 利息）（万元）	2013 年度占用资 金的利息(如有)	2013 年度偿还累计发 生金额（万元）	2013 年期末占用资 金余额（万元）	占用形成 原因	占用性 质
大股东及其附 属企业	苏州天马医药集团天 吉生物制药有限公司	同一母公司	应收账款		270.19			270.19	商品销售	经营性 往来
			其他应收款		25.82			25.82	代收销 售款	经营 性往 来
总计	-	-	-	-	296.00	-	-	296.00
其他关联资金 往来	资金往来方名称	往来方与上市 公司的关联关 系	上市公司核算的会计科 目	2013 年期初往 来资金余额	2013 年度往来累 计发生金额（不含 利息）	2013 年度往来资 金的利息(如有)	2013 年度偿还累计发 生金额	2013 年期末往来资 金余额	往来形成 原因	往来性 质
上市公司的子 公司及其附属 企业	天禾化学品（苏州） 有限公司	子公司	其他非流动资产	2,000.00				2,000.00	委托贷款	非经营 性往来
	天禾化学品（苏州） 有限公司	子公司	应收利息	5.19	172.36		177.55		委托贷款 应收利息	非经营 性往来
	山东天安化工股份有 限公司	子公司	其他应收款	3,000.00				3,000.00	往来款	非经营 性往来
	山东天安化工股份有 限公司	子公司	应收利息	7.79	258.54		266.33		资金使用 费	非经营 性往来
	南通市纳百园化工有 限公司	子公司	其他应收款	3,201.60			3,201.60		往来款	非经营 性往来
	南通市纳百园化工有 限公司	子公司	其他应收款	7.79	106.96		114.75	7.79	资金使用 费	非经营 性往来
关联自然人及 其控制的法人
其他关联人及 其附属企业
总计	-	-	-	8,222.38	537.86	0.00	3,760.24	5,007.79

公司法定代表人：徐敏 主管会计工作的公司负责人： 熊四华 公司会计机构负责人：李小芳

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