Great Chinasoft Technology Co.,Ltd — Audit Report / Information 2013

Mar 10, 2014

==> picture [175 x 51] intentionally omitted <==

关于苏州天马精细化学品股份有限公司 2013 年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

1

目 录

关于苏州天马精细化学品股份有限公司 2013 年度募集资金 存放与使用情况鉴证报告

苏州天马精细化学品股份有限公司董事会 2013 年度募集资金 存放与使用情况的专项报告

==> picture [18 x 10] intentionally omitted <==

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

2

致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn

关于苏州天马精细化学品股份有限公司董事会 2013 年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告

致同专字 (2014) 第 320ZA0295 号

苏州天马精细化学品股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的苏州天马精细化学品股份有限公司董事会（以下简称 天马 精化公司董事会）《 2013 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。按照 《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的要求编制《 2013 年度募集资 金存放与使用情况的专项报告》，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记 录、误导性陈述或重大遗漏是天马精化公司董事会的责任，我们的责任是在实施 审核工作的基础上对天马精化公司董事会编制的《 2013 年度募集资金存放与使用 情况的专项报告》发表意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《 2013 年 度募集资金存放与使用情况的专项报告》不存在重大错报。在审核工作中，我们 结合 天马精化公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程 序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

经审核，我们认为，天马精化公司董事会编制的《 2013 年度募集资金存放与 使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。

本鉴证报告仅供天马精化公司报送监管部门或披露年度报告时使用，不得用 作任何其他用途。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

（本页无证文，系致同会计师事务所（特殊普通合伙）《关于苏州天马精细 化学品股份有限公司董事会 2013 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》之签署 页）

致同会计师事务所 中国注册会计师 （特殊普通合伙） 沈在斌 中国注册会计师 马伟光 中国〃北京 二Ｏ一四年 三月十日

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

苏州天马精细化学品股份有限公司

2013 年度募集资金存放与使用情况的

专项报告

根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》有关规定，现将 本公司 2013 年度募集资金存放与使用情况说明如下：

一、 募集资金基本情况

一 ( ) 实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可„ 2013 ‟ 598 号文核准，并经深圳证券交 易所同意，本公司非公开发行普通股（ A 股）股票 4,565 万股，发行价为每股人民 币 10.50 元。截至 2013 年 5 月 31 日，本公司共募集资金 479,325,000.00 元，扣除发行费 用 13,360,498.70 元后，募集资金净额为 465,964,501.30 元。

上述募集资金净额已经致同会计师事务（特殊普通合伙）致同验字（ 2013 ） 第 320ZA0167 号《验资报告》验证。

( 二 ) 本年度使用金额及当前余额

2013 年度，本公司募集资金使用情况为：

（ 1 ）以募集资金直接投入募集投项目 8,645.77 万元；

（ 2 ）以募集资金臵换募投项目前期自有资金投入 13,144.16 万元；

综上，截至 2013 年 12 月 31 日，募集资金累计使用 21,789.93 万元，尚未使用的 金额为 24,806.52 万元。

二、 募集资金的管理情况

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

一 ( ) 募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等的规定，结 合本公司实际情况，制定了《苏州天马精细化学品股份有限公司募集资金管理及 使用办法》（以下简称管理办法）。该管理办法于 2009 年 8 月 1 日经本公司董事会 一届第六议审议通过，经 2010 年 8 月 4 日公司第一届董事会第九次会议审议修订后 实施。

根据管理办法并结合经营需要，本公司从 2013 年 6 月起对募集资金实行专户存 储，在银行设立募集资金使用专户，并与募投项目实施主体（山东天安化工股份 有限公司、南通市纳百园化工有限公司）、开户银行、保荐机构签订了《募集资 金四方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至 2013 年 12 月 31 日，本公司均严格按照该《募集资金四方监管协议》的规定，存放 和使用募集资金。

( 二 ) 募集资金专户存储情况

截至 2013 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：

开户银行	银行账号	账户类别	存储余额
苏州银行股份有限公司木渎支行	7066601801120176007961	一般存款账	6,636,810.83
中国农业银行股份有限公司苏州吴中支 行 中国建设银行股份有限公司苏州吴中支 行 中国工商银行股份有限公司苏州分行	539601040089752 32201997544051519286 1102020629000836785	户 一般存款账 户 一般存款账 户 一般存款账	8,747,979.98 6,944,281.74 20,395,821.10
		~~户~~
合 计			42,724,893.65

上述存款余额中 :

（ 1 ）已计入募集资金专户利息收入和理财产品投资收益 465.98 万元，已扣除手续 费 0.64 万元；

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

（ 2 ）已用于投资理财产品金额合计 21,000.00 万元尚未转回，未包括在存款余额 中。

三、 本年度募集资金的实际使用情况

本年度募集资金实际使用情况，详见附件 1 ：募集资金使用情况对照表。

四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至 2013 年 12 月 31 日，经本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、 前次募集资金投资项目已对外转让或臵换情况

截至 2013 年 12 月 31 日，经本公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或 臵换情况。

六、 募集资金使用及披露中存在的问题

2013 年度，本公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》和本公司募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募 集资金的存放与使用情况。

附件：

• 1 、募集资金使用情况对照表

苏州天马精细化学品股份有限公司董事会

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

2014 年 3 月 10 日

附表 1 ：

募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额			46,596.45	46,596.45	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额				21,789.93	21,789.93
变更用途的募集资金总额				-		已累计投入募集资金总额					21,789.93
变更用途的募集资金总额比例				-
招股说明书承诺投资项 目	是否已 变更项 目(含 部分变 更)	募集资 金承诺 投资总 额	调整后投 资总额	截至期末承诺 投入金额(1)	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末累计投入 金额与承诺投入金 额的差额 (3)＝(2)-(1)	截至期末投 入进度(%) (4)＝(2)/(1)	项目达到预定可 使用状态日期	本年 度实 现的 效益	是否达 到预计 效益 (注 4）	项目可 行性是 否发生 重大变 化
天安化工新建20,000吨/ 年AKD原粉项目(烷基烯 酮二聚体)	否	6,247.95	6,247.95	6,247.95	5,607.50	5,607.50	-640.45	89.75%	2013年6月	- 778.02	否	否
天安化工改扩建50,000吨 /年光气及光气化衍生产 品项目	否	23,448.48	23,222.22	23,222.22	3,711.27	3,711.27	-19,510.95	15.98%	2014年10月	—	—	否
天安化工新建5,000吨/年 氯甲酸酯、1,000吨/年氯 甲基异丙基碳酸酯项目	否	4,236.62	4,236.62	4,236.62	1,590.75	1,590.75	-2,645.87	37.55%	2014年10月	—	—	否
纳百园化工10,000吨/年 AKD原粉、3,000吨/年氰 乙酸甲酯、50吨/年TRP 催化剂、180吨/年DBSO 技改项目	否	12,889.66	12,889.66	12,889.66	10,880.41	10,880.41	-2,009.25	84.41%	2014年2月	—	—	否
合计	—	46,822.71	46,596.45	46,596.45	21,789.93	21,789.93	-24,806.52	—	—		—	—

1、天安化工新建20,000 吨/年AKD 原粉项目(烷基烯酮二聚体)项目达到预订可使用状态的日期 较原计划推迟了10 个月，主要原因是由于募集资金到位时间晚于预期，相应工程建设进度受到 影响； 2、天安化工改扩建50,000 吨/年光气及光气化衍生产品项目预计达到可使用状态日期推迟至 2014 年10 月，项目未达到计划进度原因包括：（1）募集资金到位时间晚于预期，导致项目建 设未能按计划进行；（2）该项目部分设备变动及设计工艺优化，导致项目建设进度推迟。 未达到计划进度原因 3、天安化工新建5,000 吨/年氯甲酸酯、1,000 吨/年氯甲基异丙基碳酸酯项目预计达到可使用 状态日期推迟至2014 年10 月，项目未达到计划进度原因是，该项目的产品生产需要使用光气， 由于天安化工改扩建 50,000 吨/年光气及光气化衍生产品项目推迟，本项目同步推迟。 4、纳百园化工10,000 吨/年AKD 原粉、3,000 吨/年氰乙酸甲酯、50 吨/年TRP 催化剂、180 吨/ 年DBSO 技改项目进度较原计划推迟了8 个月，主要原因是由于募集资金到位时间晚于预期，相 应工程建设进度受到影响； 天安化工新建20,000 吨/年AKD 原粉项目(烷基烯酮二聚体)本年预计效益为1210.11 万元，本年 实际效益为-778.02 万元，项目未达到效益原因包括：1、由于下游行业不景气和市场竞争原 未达到预计效益的原因 因，2013 年AKD 业务的销售定价策略导致销售毛利率较低；2、项目实施主体山东天安化工股份 有限公司本年对光气生产线实施改造，光气生产不稳定，导致生产成本偏高。 项目可行性发生重大变化的情况说明 截至2013 年12 月31 日项目可行性未发生重大变化 募集资金投资项目实施地点变更情况 截至2013 年12 月31 日募集资金投资项目实施地点未发生变更 募集资金投资项目实施方式调整情况 截至2013 年12 月31 日募集资金投资项目实施方式未发生调整 募集资金投资项目先期投入及臵换情况 2013 年募集资金投资项目先期投入臵换总额为13,144.16 万元 用闲臵募集资金暂时补充流动资金情况 截至2013 年12 月31 日未使用闲臵募集资金补充流动资金 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 募集资金其他使用情况 截至2013 年12 月31 日，闲臵募集资金用于投资银行理财产品余额为21,000.00 万元

• 注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已臵换先期投入金额。

• 注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

• 注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。 注4：根据《上市公司监管指引第2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号），上市公司使用闲臵募集资金购买 安全性高、流动性好的投资产品，比如固定收益类的国债、银行理财产品以及其他投资产品等，在上表的“募集资金其他使用情况”中填写。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==