Great Chinasoft Technology Co.,Ltd — Audit Report / Information 2012

Feb 28, 2013

华林证券有限责任公司关于苏州天马精细化学品股份有限公司 2012 年度募集资金存放与使用情况专项核查报告

华林证券有限责任公司（以下简称“华林证券”）于2013 年2 月对苏州天马 精细化学品股份有限公司（以下简称 “天马精化”、“公司”）2012 年发行股票 募集资金的使用与存放情况进行了现场核查，现将核查情况汇报如下： 一、核查手段

华林证券项目组对天马精化募集资金的使用情况进行了核查，主要核查手段 包括：

1、在天马精化的募集资金专户银行（苏州银行股份有限公司木渎支行，募 集资金专用账户号 7066601801120138006125；宁波银行股份有限公司苏州分行， 募集资金专用账户号 75010122000203829；中国工商银行股份有限公司苏州留园 支行，募集资金专用账户号 1102021029000576422）打印募集资金专用账户的对 账单，获得募集资金专用账户的销户证明；

2、取得募集资金项目的明细账和款项支付的原始凭证；

3、将银行对账单、明细账、原始凭证等进行核对；

4、对公司财务负责人、项目建设负责人等进行访谈，询问募集资金使用和 项目建设情况。

二、核查结果

（一）募集资金的存放、使用及专户余额情况

1、募集资金到位情况

经中国证券监督管理委员会证监许可字[2010]828 号文《关于核准苏州天马 精细化学品股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司于2010 年7 月 7 日采用网下向配售对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式向社 会公开发行3,000 万股人民币普通股（A 股），每股面值1.00 元。公司实际发行 价格每股14.96 元，募集资金总额为人民币44,880.00 万元。截至2010 年7 月 12 日止，社会公众股东认缴的出资款人民币44,880.00 万元，扣除从募集资金 中直接扣减的证券承销费2,850.00 万元后汇入公司银行账户的资金净额为 42,030.00 万元，经扣除自行支付的中介机构费和其他发行相关费用1,277.16

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万元后，实际募集资金净额为40,752.84 万元，其中记入股本3,000.00 万元， 超过新增注册资本部分37,752.84 万元记入资本公积（股本溢价）。

上述资金到位情况业经天健正信会计师事务所有限公司审验，并出具天健正 信验（2010）综字第020088 号《验资报告》。

2、2012 年度使用募集资金情况

2012年度累计使用募集资金684.08万元，全部为超募资金余额。

3、截至2012年12月31日募集资金专用账户余额情况

单位：元

			单位：元
开户银行	银行账号	账户用途类别	存储余额
苏州银行股份有限公司木渎支 行	7066601801120138 006125	年产52,000 吨造纸 化学品扩建项目	0.00
宁波银行股份有限公司苏州分 行	7501012200020382 9	450 吨医药中间体扩 建项目募集资金专户	0.00
中国工商银行股份有限公司苏 州留园支行	1102021029000576 422	超募资金专户	0.00
合 计			0.00

截止2012年12月31日，上述募集资金专户已全部销户。

（二）募集资金项目的进展情况，包括与募集资金投资计划进度的差异

年产52,000吨造纸化学品扩产建设项目建设地址为苏州高新区浒关工业园 内，该项目计算期为10年（包括1年建设期），总投资8,300.16万元，包括建设投 资5,354.00万元、流动资金2,946.16万元；其中募集资金投入的扩产部分投资额 为3,738.95万元，包括建设投资2,905.90万元、流动资金833.05万元。

年产450吨医药中间体扩建项目建设地址为苏州高新区浒关工业园内，该项 目计算期为10年（包括1年建设期），总投资12,600.65万元，全部用募集资金投 入，包括建设投资9,097.50万元、流动资金3,503.15万元。

截至2011年10月，募集资金投资项目已全部完成，与募集资金投资计划进 度不存在明显差异。

（三）用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况

为保障募集资金投资项目顺利进行，公司已以自筹资金预先投入募集资金投 资项目。天健正信会计师事务所有限公司对公司以自筹资金先期投入募集资金投 资项目的事项进行了专项审核，并出具了天健正信审(2010)专字第020695 号《关

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于苏州天马精细化学品股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项鉴证 报告》。截至2010 年8 月20 日，公司已实际投入资金114,098,931.68 元。上述 预先投入募投项目的自筹资金具体情况为：

序 号	募投项目名称	已投入资金(元)	其中：	其中：	其中：
			建安工程支出 (元)	设备购置、安装 支出(元)	其他支 出(元)
1	年产52,000 吨造 纸化学品扩产建 设项目	28,449,158.71	11,529,431.27	16,919,727.44	-
2	年产450 吨医药中 间体扩建项目	85,649,772.97	24,519,848.56	61,129,924.41	-
	合计	114,098,931.68	36,049,279.83	78,049,651.85	-

公司第一届董事会第十次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已投入 募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意以本次募集资金114,098,931.68 元置换上述公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。

（四）闲置募集资金补充流动资金的情况和效果

截至2012 年12 月31 日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的 情况。

（五）超募资金使用情况

公司首次公开发行股票募集资金净额为40,752.84万元，募集资金投资项目实 际资金需求总额为16,339.60万元。扣除上述募投项目资金需求总额外，公司此 次超额募集资金部分为24,413.24万元。

截至2012年12月31日，公司超募资金已全部用于补充流动资金和购买子公司 南通市纳百园化工有限公司股权，截止目前已无余额。超募资金使用情况如下：

2010年8月4日, 公司第一届董事会第九次会议审议通过了《关于用募集资金 超额部分归还银行贷款和补充流动资金的议案》，公司使用本次超额募集资金中 的18,216.85万元,分别归还银行贷款16,330.00万元和补充流动资金1,886.85万 元用于已经开具的银行承兑汇票到期付款。（2010-004号公告）

2011年8月12日，公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于使用超募资 金收购南通市纳百园化工有限公司的议案》，决定以超额募集资金5,600万元购买 纳百园化工100%股权。（2011-031号公告）

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2012年8月10日，公司第二届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用 剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，公司将全部剩余超募资金永久补充流 动资金。（2012-038号公告）

（六）调整募集资金使用计划情况

截至2012 年12 月31 日，公司不存在调整募集资金使用计划的情况。 （七）募集资金投向变更的情况

截至2012 年12 月31 日，公司不存在募集资金投向变更的情况。 （八）募投项目承诺效益实现

“年产52,000 吨造纸化学品扩产建设项目”2012 年度实现利润总额 1,833.92 万元，达到预计效益。

“年产450 吨医药中间体扩建项目” 2012 年度实现利润总额853.14 万元， 未达到预计效益。

（九）致同会计师事务所出具的致同专字（2013）第320ZA0429 号年度募集 资金存放与使用情况鉴证报告认为：天马精化公司董事会编制的《2012 年度募 集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司 规范运作指引》有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。 三、结论意见

经核查，华林证券认为：天马精化2012 年度募集资金存放和使用符合《深 圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作 指引》、天马精化《募集资金管理办法》等法规和文件的规定，对募集资金进行 了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况， 不存在违规使用募集资金的情形。

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【本页无正文，为《华林证券有限责任公司关于苏州天马精细化学品股份有限公 司2012 年度募集资金存放与使用情况专项核查报告》之签字盖章页】

保荐代表人 ( 签名 ) ：

毛娜君

曹玉江

华林证券有限责任公司

2013年2月28日

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