Great Chinasoft Technology Co.,Ltd — Audit Report / Information 2011

May 11, 2012

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关于苏州天马精细化学品股份有限公司

前次募集资金使用情况的鉴证报告

天健正信审（ 2012 ）专字第 020531 号

天健正信会计师事务所

Ascenda Certified Public Accountants

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关于苏州天马精细化学品股份有限公司

前次募集资金使用情况的鉴证报告

天健正信审（ 2012 ）专字第 020531 号

苏州天马精细化学品股份有限公司全体股东：

我们对后附的苏州天马精细化学品股份有限公司（以下简称 “ 天马精化 ” ）截 至 2011 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告进行了鉴证。

一、管理层的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司证券发行管理办法》（证监会令第 30 号）及《前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字 [2007]500 号）的要 求编制前次募集资金使用情况报告是天马精化董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对该报告发表鉴证意见。我们按照 《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 — 历史财务信息审计或审阅以外 的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以 对前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程 中，我们结合天马精化的实际情况，实施了审慎调查以及我们认为必要的其他程 序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证意见

我们认为，天马精化的前次募集资金使用情况报告已经按照《关于前次募集 资金使用情况报告的规定》的要求编制，在所有重大方面如实反映了天马精化前 次募集资金的使用情况。

四、报告使用范围说明

本报告仅供天马精化为本次发行新股之目的使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本报告作为天马精化申请发行新股所必备的文件，随其他申报材料一 起上报。

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（本页无正文，系天健正信会计师事务所《关于苏州天马精细化学品股份有限公司

前次募集资金使用情况的鉴证报告》之签署页）

中国注册会计师：

天健正信会计师事务所有限公司

涂振连

中国 · 北京

中国注册会计师：

马伟光

报告日期： 2012 年 5 月 9 日

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前次募集资金使用情况报告

苏州天马精细化学品股份有限公司全体股东：

本公司董事会根据《上市公司证券发行管理办法》（证监会令第 30 号）及 《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字 [2007]500 号）的要求， 编制了截至 2011 年 12 月 31 日止的《前次募集资金使用情况报告》。本公司董事会 保证本报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、 前次募集资金数额、资金到位时间及资金在专项账户的存放

情况

经中国证券监督管理委员会证监许可字 [2010]828 号文《关于核准苏州天马精 细化学品股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司于 2010 年 7 月 7 日 采用网下向配售对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式向社会公 开发行 3,000 万股人民币普通股（ A 股），每股面值 1.00 元。本公司实际发行价格 每股 14.96 元，募集资金总额为人民币 44,880.00 万元。截至 2010 年 7 月 12 日止，社会 公众股东认缴的出资款人民币 44,880.00 万元，扣除从募集资金中直接扣减的证券 承销费 2,850.00 万元后汇入本公司银行账户的资金净额为 42,030.00 万元，经扣除自 行支付的中介机构费和其他发行相关费用 1,277.16 万元后，实际募集资金净额为 40,752.84 万元，其中记入股本 3,000.00 万元，超过新增注册资本部分 37,752.84 万元 记入资本公积（股本溢价）。上述资金到位情况业经天健正信会计师事务所有限 公司审验，并出具天健正信验（ 2010 ）综字第 020088 号《验资报告》。

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司根据中国证监会 及深圳证券交易所有关规定，结合本公司实际情况制定了《苏州天马精细化学品 股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称 “ 《管理办法》 ” ），对募集资金专 户存储、募集资金使用、募集资金项目变更、募集资金管理与监督等进行了详细 严格的规定。根据《管理办法》的要求并结合本公司经营需要， 2010 年 8 月本公 司及保荐机构平安证券有限责任公司分别与宁波银行股份有限公司苏州分行、江

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苏东吴农村商业银行股份有限公司木渎支行（已更名为苏州银行股份有限公司木 渎支行）、中国工商银行股份有限公司苏州留园支行签订了《募集资金三方监管 协议》（以下简称 “ 《三方监管协议》 ” ），在上述三家银行开设专户对募集资金 实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。 截至 2011 年 12 月 31 日止，本公司募集资金在银行专户存储情况如下：

银行名称	帐号	初始存入 金额	2011年12月31 日余额	备注
苏州银行股份有 限公司木渎支行	1102021029000576422	126,006,500.00	12.88	一般存款账户
宁波银行股份有 限公司苏州分行	75010122000203829	37,389,500.00	12.04	一般存款账户
中国工商银行股 份有限公司苏州 留园支行	1102021029000576422	240,874,000.00	6,797,640.97	一般存款账户
合 计		404,270,000.00	6,797,665.89

注：宁波银行股份有限公司苏州分行和苏州银行股份有限公司木渎支行账户 分别为年产 450 吨医药中间体扩建项目、年产 52,000 吨造纸化学品扩建项目的专

户，中国工商银行股份有限公司苏州留园支行账户用于存放超额募集资金。

二、前次募集资金实际使用情况

（一）本公司前次募集资金实际使用情况与招股说明书承诺的募集资金运用内 容对照情况如下：

1 、前次募集资金实际使用情况见附表一。

• 2 、截至 2011 年 12 月 31 日止，前次募集资金投资项目未发生变更。

3 、前次募集资金项目的实际投资总额 16,368.28 万元与承诺投资额 16,339.60 元 存在差异 28.68 万元，主要系因募投项目建设中各项支出实际购买价格、数量与原 计划略有差异。

• 4 、截止本报告日，本公司不存在对外转让（或置换）的前次募集资金投资

• 项目。

• 5 、截止本报告日，本公司不存在临时将闲置募集资金用于其他用途的情况。

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6 、截至 2011 年 12 月 31 日止，前次募集资金尚有 6,797,665.89 元未投入使用，占 前次募集资金总额的 1.51% ，主要系尚未使用的超募资金，本公司计划将该部分 资金用于补充流动资金。

（二）本公司前次募集资金使用的实际收益与招股说明书中披露的收益预测对 照情况详见附表二。

（三）将前次募集资金实际使用情况与涉及本公司各年度报告（中期报告） 和其他信息披露文件中披露的有关内容逐项对照，实际使用情况与前述文件披露 一致。

苏州天马精细化学品股份有限公司董事会

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2012 年 5 月 9 日

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附表 1 ：

前次募集资金实际使用情况表

截止 2011 年 12 月 31 日

编制单位：苏州天马精细化学品股份有限公司 单位：人民币万元

募集资金总额：	募集资金总额：	募集资金总额：	募集资金总额：	44,880.00	44,880.00	已累计使用募集资金总额：	已累计使用募集资金总额：	已累计使用募集资金总额：	已累计使用募集资金总额：	已累计使用募集资金总额：	16,368.28
变更用途的募集资金总额				无		各年度使用募集资金总额				2010年	14,272.21
变更用途的募集资金总额比例				不适用						2011年	2,096.07
投资项目			项目中募集资金投资总额				截止日募集资金累计投资额				项目达到 预定可使 用状态日 期
序号	承诺投资项目	实际投资项目	募集前承诺 投资金额	募集后承诺 投资金额	实际投资金 额	募集前承诺投 资金额	募集后承诺投 资金额	实际投资 金额	实际投资金额与 募集后承诺投资 金额的差额
1	年产52,000 吨造纸 化学品扩产建设项 目	年产52,000 吨造纸化 学品扩产建设项目	3,738.95	3,738.95	3,753.34	3,738.95	3,738.95	3,753.34	14.39		2011年10月
2	年产450 吨医药中 间体扩建项目	年产450 吨医药中间 体扩建项目	12,600.65	12,600.65	12,614.94	12,600.65	12,600.65	12,614.94	14.29		2011年10月
合计			16,339.60	16,339.60	16,368.28	16,339.60	16,339.60	16,368.28	28.68

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附表 2 ：

前次募集资金投资项目最近 2 年实现效益情况表

截止 2011 年 12 月 31 日

编制单位：苏州天马精细化学品股份有限公司单位：人民币万元

实际投资项目	实际投资项目	截止日投资项目累 计产能利用率	承诺效益	最近2年实际效益	最近2年实际效益	截止日 累计实现效益	是否达到预计效益
序号	项目名称			2010年	2011年
1	年产52,000吨造纸化学品扩产建设项目	121.51%	1,449.37	210.02	1,641.00	1,851.02	是
2	年产450吨医药中间体扩建项目	53.86%	2,929.80	1,702.55	1,626.01	3,328.56	是
合计			4,379.17	1,912.57	3,267.01	5,179.58

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