Great Chinasoft Technology Co.,Ltd — Audit Report / Information 2011

Feb 27, 2012

关于苏州天马精细化学品股份有限公司募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告

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苏州天马精细化学品股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天健正信审（ 2012 ）特字第 020090 号

天健正信会计师事务所

Ascenda Certified Public Accountants

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关于苏州天马精细化学品股份有限公司募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告

关于苏州天马精细化学品股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告

天健正信审（ 2012 ）特字第 020090 号

苏州天马精细化学品股份有限公司全体股东：

我们对后附的苏州天马精细化学品股份有限公司（以下简称天马精化公司）截至 2011 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与使用情况专项报告进行了鉴证。

一、管理层的责任

按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信 息披露公告格式第 21 号 —— 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的要求编制募 集资金年度存放与使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏是天马精化公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对该报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师 其他鉴证业务准则第 3101 号 — 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。 该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重 大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们结合天马精化公司的实际情况，实施了审慎调查以及 我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证意见

我们认为，天马精化公司的募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照《深圳证券交易 所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号 —— 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的要求编制，在所有重大方面公允反映 了天马精化公司 2011 年度募集资金的存放和实际使用情况。

四、报告使用范围说明

本报告仅供天马精化公司 2011 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同 意将本报告作为公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

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关于苏州天马精细化学品股份有限公司募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告

（本页无正文，系天健正信会计师事务所《关于苏州天马精细化学品股份有限公司募 集资金年度存放与使用情况的鉴证报告》之签署页）

中国注册会计师：

天健正信会计师事务所有限公司

涂振连 中国 · 北京 中国注册会计师：

马伟光

报告日期： 2012 年 2 月 26 日

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关于苏州天马精细化学品股份有限公司募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告

苏州天马精细化学品股份有限公司董事会 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

本公司董事会根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深 圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号 —— 上市公司募集资金年度存放与使 用情况的专项报告格式》的要求，编制了截至 2011 年 12 月 31 日止的 “ 募集资金年度存放 与使用情况专项报告 ” 。本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、募集资金基本情况

1 、实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可字 [2010]828 号文《关于核准苏州天马精细化学 品股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司于 2010 年 7 月 7 日采用网下向 配售对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式向社会公开发行 3,000 万股人 民币普通股（ A 股），每股面值 1.00 元。本公司实际发行价格每股 14.96 元，募集资金总 额为人民币 44,880.00 万元。截至 2010 年 7 月 12 日止，社会公众股东认缴的出资款人民币 44,880.00 万元，扣除从募集资金中直接扣减的证券承销费 2,850.00 万元后汇入本公司银 行账户的资金净额为 42,030.00 万元，经扣除自行支付的中介机构费和其他发行相关费 用 1,277.16 万元后，实际募集资金净额为 40,752.84 万元，其中记入股本 3,000.00 万元，超 过新增注册资本部分 37,752.84 万元记入资本公积（股本溢价）。上述资金到位情况业 经天健正信会计师事务所有限公司审验，并出具天健正信验（ 2010 ）综字第 020088 号《验 资报告》。

2 、本年度使用金额及当前余额

2011 年度，募集资金使用金额明细如下表：

单位：人民币万元

	单位：人民币万元
项 目	金额
年初余额	8,334.46
减：置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金	-
募投项目建设投入资金	2,096.07
使用部分超额募集资金永久性补充流动资金	-
使用部分超额募集资金偿还银行贷款和到期承兑	-
汇票敞口额度 使用部分超募资金对外投资	5,600.00

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关于苏州天马精细化学品股份有限公司募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告

项 目	金额
加：利息收入扣除手续费净额	41.38
3、募集资金年末余额	679.77

二、募集资金存放和管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司根据中国证监会及深 圳证券交易所有关规定，结合本公司实际情况制定了《苏州天马精细化学品股份有限 公司募集资金管理办法》（以下简称 “ 《管理办法》 ” ），对募集资金专户存储、募集 资金使用、募集资金项目变更、募集资金管理与监督等进行了详细严格的规定。根据 《管理办法》的要求并结合本公司经营需要， 2010 年 8 月本公司及保荐机构平安证券有 限责任公司分别与宁波银行股份有限公司苏州分行、江苏东吴农村商业银行股份有限 公司木渎支行（已更名为苏州银行股份有限公司木渎支行）、中国工商银行股份有限 公司苏州留园支行签订了《募集资金三方监管协议》（以下简称 “ 《三方监管协议》 ” ）， 在上述三家银行开设专户对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的 审批手续，以保证专款专用。

截至 2011 年 12 月 31 日止，本公司募集资金在银行专户存储情况如下：

银行名称	帐号	初始存入 金额	2011年12月31 日余额	备注
苏州银行股份有 限公司木渎支行	1102021029000576422	126,006,500.00	12.88	一般存款账户
宁波银行股份有 限公司苏州分行	75010122000203829	37,389,500.00	12.04	一般存款账户
中国工商银行股 份有限公司苏州 留园支行	1102021029000576422	240,874,000.00	6,797,640.97	一般存款账户
合 计		404,270,000.00	6,797,665.89

注：宁波银行股份有限公司苏州分行和苏州银行股份有限公司木渎支行账户分别 为年产 450 吨医药中间体扩建项目、年产 52,000 吨造纸化学品扩建项目的专户，中国 工商银行股份有限公司苏州留园支行账户用于存放超额募集资金。

三、本年度募集资金的实际使用情况

1 ．募集资金投资项目的资金使用情况

（ 1 ）年产 52,000 吨造纸化学品扩建项目

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关于苏州天马精细化学品股份有限公司募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告

年产 52,000 吨造纸化学品扩建项目承诺投资总额为 8,300.17 万元，其中募集资金 投资额 3,738.95 万元，自筹资金 4,561.22 万元。

截至 2011 年 12 月 31 日止，年产 52,000 吨造纸化学品扩建项目承诺投资总额为 8,300.17 万元，本年度实际投入金额 1,767.57 万元，其中募投资金投入 858.42 万元。项 目募集资金累计投入 3,753.34 万元，与承诺投入募集资金差额为 14.39 万元，累计投入 进度为 100.38% 。

年产 52,000 吨造纸化学品扩建项目预期年度利润总额为 1,449.37 万元，本报告期 内实现利润总额约为 1,641.00 万元。

截至 2011 年 12 月 31 日，项目可行性未发生重大变化。

（ 2 ）年产 450 吨医药中间体扩建项目

年产 450 吨医药中间体扩建项目承诺投资总额为 12,600.65 万元，全部以募集资金 投入。

截至 2011 年 12 月 31 日止，年产 450 吨医药中间体扩建项目承诺投资总额为 12,600.65 万元，本年度实际投入金额为 1,237.65 万元，项目累计投入 12,614.94 万元， 与承诺投入资金差额为 14.29 万元，累计投入进度为 100.11% 。

年产 450 吨医药中间体扩建项目预期年度利润总额为 2,929.80 万元，本报告期内 实现效益约 1,626.01 万元。

截至 2011 年 12 月 31 日，项目可行性未发生重大变化。

2 ．募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

2011 年度，本公司募集资金投资项目的实施地点、实施方式均未发生变更。

3 ．募集资金投资项目先期投入及置换情况

2011 年度，本公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况

4 ．用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2011 年度，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

5 ．超募资金使用情况

本公司首次公开发行股票募集资金净额为 40,752.84 万元，募集资金投资项目实际 资金需求总额为 16,339.60 万元。扣除上述募投项目资金需求总额外，本公司此次超额 募集资金部分为 24,413.32 万元。

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关于苏州天马精细化学品股份有限公司募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告

2010 年度，本公司以超募资金归还银行贷款 16,330.00 万元和补充流动资金

1,886.85 万元用于已经开具的银行承兑汇票到期付款（ 2010-004 号公告）。

2011 年度，本公司以超额募集资金 5,600 万元购买了南通市纳百园化工有限公司 100% 股权。（ 2011-031 号公告）。

• 6 ．尚未使用的募集资金用途及去向

截至 2011 年 12 月 31 日止尚未使用的募集资金 679.77 万元全部结存专户存储，各 账户结存明细详见本报告第二部分。

四、募集资金使用及披露中存在的问题

2011 年度，本公司已经按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》 和公司《募集资金使用管理办法》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露募集资 金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。

苏州天马精细化学品股份有限公司董事会（盖章）

2012 年 2 月 26 日

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关于苏州天马精细化学品股份有限公司募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告

附表 1 ：

募集资金使用情况对照表

编制单位：苏州天马精细化学品股份有限公司 单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额				44,880.00	本年度投入募集 资金总额				2,096.07
报告期内变更用途的募集资金总额				无		已累计投入募集 资金总额				16,368.28
累计变更用途的募集资金总额				不适用
累计变更用途的募集资金总额比例				不适用
承诺投资项目和 超募资金投向	是否已变更项 目（含部分变 更）	募集资金承 诺投资总额	调整后投 资总额(1)	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末投资进 度（%）(3)＝(2)/(1)	项目达到可使 用状态日期	本年度实现 的效益	是否达到预计 效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
1、年产52,000 吨造纸化学品扩 产建设项目	否	3,738.95	3,738.95	858.42	3,753.34	100.38%	2011年10月	1,641.00	是	否
2、年产450吨医 药中间体扩建项 目	否	12,600.65	12,600.65	1,237.65	12,614.94	100.11%	2011年10月	1,626.01	是	否
承诺投资项目小 计		16,339.60	16,339.60	2,096.07	16,368.28	100.18%		3,267.01

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关于苏州天马精细化学品股份有限公司募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告

未达到计划进度或预计收益的情况 和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说 明	无
超募资金的金额、用途及使用进展 情况	见本报告正文第三部分之5。
募集资金投资项目实施地点变更情 况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情 况	无
募集资金投资项目先期投入及置换 情况	见本报告正文第三部分之3。
用闲置募集资金暂时补充流动资金 情况	无
项目实施出现募集资金结余的金额 及原因	项目实施过程中，暂不能判断是否结余。
尚未使用的募集资金用途及去向	截至2011年12月31日止尚未使用的募集资金679.77万元全部结存专户存储，各账户结存明细详见本报告第二部分。
募集资金使用及披露中存在的问题 或其他情况	2011年度，本公司已经按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和公司《募集资金使用管理办法》的相关规定及时、真实、 准确、完整地披露募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。

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