Great Chinasoft Technology Co.,Ltd — Audit Report / Information 2010

Sep 29, 2010

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苏州天马精细化学品股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目 的专项鉴证报告

天健正信审（ 2010 ）专字第 020695 号

天健正信会计师事务所 Ascenda Certified Public Accountants

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关于苏州天马精细化学品股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项鉴证报告

天健正信审（ 2010 ）专字 020695 号

苏州天马精细化学品股份有限公司董事会：

我们接受委托，审核了苏州天马精细化学品股份有限公司（以下简称“贵公司”）管理 层编制的《苏州天马精细化学品股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项 说明》。

一、管理层的责任

贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、 口头证言以及我们认为必要的其他证据；按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资 金管理细则》的要求编制《苏州天马精细化学品股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金 投资项目的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的上述说明独立地提出鉴 证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对该专项 说明是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施 了审慎调查以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合 理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，贵公司管理层编制的《苏州天马精细化学品股份有限公司以自筹资金预先投 入募集资金投资项目的专项说明》与实际情况相符。

五、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供贵公司为以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金之目的使用， 不得用作任何其他目的。

附件：《苏州天马精细化学品股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专 项说明》

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总部地址：北京市东城区北三环东路36 号 环球贸易中心A 座22 层 100013 电话：010-59535588 传真：010-59535599

（此页无正文，为《天健正信会计师事务所有限公司关于苏州天马精细化学品股份有 限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项鉴证报告》之签署页。）

中国注册会计师

天健正信会计师事务所有限公司

中国 · 北京

涂振连

中国注册会计师

潘汝彬 报告日期： 2010 年 8 月 20 日

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附件：

苏州天马精细化学品股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

根据深圳证券交易所印发的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定，现将本 公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的具体情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会“证监许可 [2010] 828 号”文《关于核准苏州天马精细化学品 股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司采用网下向配售对象询价配售与网上 资金申购定价发行相结合的方式向社会公开发行 3,000 万股人民币普通股（ A 股），每股面值 人民币 1.00 元，实际发行价格每股人民币 14.96 元，募集资金总额为人民币 44,880 万元。其中 网下发行的股份数量为 600 万股，占本次发行总股数的 20% ；网上以资金申购方式定价发行的 股份数量为 2,400 万股，占本次发行总股数的 80% 。截止 2010 年 7 月 12 日，本公司已收到社会公 众股东缴入的出资款人民币 44,880 万元，扣除发行费用 4,453.00 万元后，实际募集资金净额为 40,427.00 万元。上述资金到位情况业经天健正信会计师事务所有限公司“天健正信验（ 2010 ） 综字第 020088 号”《验资报告》审验。本公司对募集资金采取了专户存储制度。

二、招股说明书承诺募集资金投资项目情况

本公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的首次公开发行股票募集资金将用于以下 项目： （一） 年产 52,000 吨造纸化学品扩产建设项目 （二） 年产 450 吨医药中间体扩建项目

具体情况见下表

单位：人民币万元

序号	项目名称	项目投资总额	承诺募集资金投资额	备案核准文号
1	年产52,000吨造纸化学品扩产建设项目	8,300.17	3,738.95	苏发改中心[2009]70号
2	年产450吨医药中间体扩建项目	12,600.65	12,600.65	苏发改中心[2009]83号
	合计	20,900.82	16,339.60

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

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本公司首次公开发行股票募集资金投资项目已于 2009 年 4 月报苏州市发展和改革委员 会备案，并经公司股东大会决议通过。

在募集资金实际到位之前，已由公司以自筹资金先行投入本次募集资金投资项目。截止 2010 年 8 月 20 日，本公司已实际投入资金 114,098,931.68 元，具体情况如下：

单位：人民币元

序号	募投项目名称	已投入资金	其中：	其中：	其中：
			建安工程支出	设备购置、安装支出	其他支出
1	年产52,000吨造纸化学品扩产建设项目（注）	28,449,158.71	11,529,431.27	16,919,727.44	－
2	年产450吨医药中间体扩建项目	85,649,772.97	24,519,848.56	61,129,924.41	－
	合计	114,098,931.68	36,049,279.83	78,049,651.85	－

四、置换募投资金的实施

根据《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等有关法律、法规和制度的规定，本公 司拟以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，还须经公司董事会审议通 过、注册会计师出具鉴证报告及独立董事、监事会、保荐人发表明确同意意见并履行信息披 露义务后方可实施。

苏州天马精细化学品股份有限公司

2010 年 8 月 20 日

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