Great Chinasoft Technology Co.,Ltd — Annual Report 2021

Apr 26, 2021

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金陵华软科技股份有限公司

2020 年度财务决算及

2021 年度财务预算报告

二〇二一年四月

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金陵华软科技股份有限公司

2020 年度财务决算及2021 年度财务预算报告

第一部分 2020 年度财务决算报告

一、 概况

公司2020 年度财务报表已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 审计，并由其出具了标准无保留意见的审计报告。截止2020 年末， 公司总资产为287,869.23 万元，总负债为118,039.88 万元，归属上 市公司股东的净资产为158,122.56 万元，资产负债率41%。2020 年 度，公司的主要业务包括精细化工产品的生产与销售以及供应链管理 业务。公司全年实现营业收入273,939.01 万元，实现归属上市公司 股东的净利润为3,337.59 万元，实现经营活动现金流量净额

19,222.35 万元。

二、 财务指标及分析

（一） 财务状况及变动情况

单位：万元

项目	期末余额	期初余额	增减变动（%）
货币资金	9,888.78	8,925.74	11%

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交易性金融资产	9,169.67	-	100%
应收账款	35,863.20	40,247.43	-11%
应收款项融资	1,402.10	1,014.67	38%
预付款项	6,825.67	1,765.15	287%
其他应收款	21,814.96	28,741.26	-24%
存货	25,610.39	9,818.85	161%
持有待售资产	2,695.00	22,600.00	-88%
一年内到期的非流动资产	495.02	2,163.74	-77%
其他流动资产	4,393.85	14,300.75	-69%
流动资产合计	118,158.64	129,577.60	-9%
长期应收款	683.77	22.28	2970%
长期股权投资	666.60	-	100%
其他权益工具投资	60.21	-	100%
其他非流动金融资产	594.42	800.30	-26%
投资性房地产	1,060.35	-	100%
固定资产	41,437.02	28,165.67	47%
在建工程	7,407.52	5,804.00	28%
无形资产	13,582.64	6,333.79	114%
开发支出	1,451.65	146.74	889%
商誉	94,267.99	8,154.70	1056%
长期待摊费用	3,015.45	549.86	448%
递延所得税资产	4,236.28	3,017.30	40%
其他非流动资产	1,246.70	214.94	480%
非流动资产合计	169,710.59	53,209.57	219%
资产总计	287,869.23	182,787.18	57%
短期借款	40,635.92	59,307.98	-31%
应付票据	928.00	3,743.08	-75%
应付账款	15,917.73	16,785.43	-5%

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预收款项	-	1,782.55	-100%
应付职工薪酬	2,230.02	1,700.66	31%
应交税费	3,671.05	1,493.05	146%
其他应付款	21,438.35	9,472.76	126%
合同负债	2,401.71	-	100%
一年内到期的非流动负债	11,476.34	482.28	2280%
其他流动负债	423.97	135.33	213%
流动负债合计	99,123.10	94,903.12	4%
长期借款	16,424.36	17,824.00	-8%
长期应付款	6.79	15.45	-56%
预计负债	185.26	724.37	-74%
递延收益	307.79	207.00	49%
递延所得税负债	1,992.60	288.98	590%
其他非流动负债	-	2.97	-100%
非流动负债合计	18,916.79	19,062.77	-1%
负债合计	118,039.88	113,965.89	4%
股本	77,841.41	57,130.00	36%
资本公积	109,532.41	34,605.42	217%
其他综合收益	14.46	14.46	0%
专项储备	458.67	397.39	15%
盈余公积	2,733.75	2,733.75	0%
未分配利润	-32,458.15	-35,795.74	9%
归属于母公司股东权益合计	158,122.56	59,085.28	168%
少数股东权益	11,706.79	9,736.00	20%
股东权益合计	169,829.35	68,821.29	147%
负债和股东权益总计	287,869.23	182,787.18	57%

变动较大的项目分析：

• 1、报告期末，交易性金融资产9,169.67 万元系奥得赛持有的未到期

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• 理财产品，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

• 2、报告期末，应收款项融资较期初增加38%，主要原因系精细化工 业务的银行承兑汇票结算量上升。

• 3、报告期末，预付款项较期初增加287%，主要原因是供应链管理业 务规模扩大，采购预付货款增加较多。

• 4、报告期末，存货较期初增加161%，主要原因是：（1）期末并入北 京奥得赛化学有限公司的存货；（2）受疫情影响，位于北京顺义的仓 库年末暂时性不能正常发货。

• 5、报告期末，持有待售资产较期初减少88%，主要原因是本期出售 上海银嘉10%的股权。

• 6、报告期末，一年内到期的非流动资产较期初减少77%，主要是一 年内到期的融资租赁款的收回所致。

• 7、报告期末，其他流动资产较期初减少69%，主要原因系期末公司 不再持有未到期的固定收益类理财产品。

• 8、报告期末，长期应收款较期初增加2970%，主要原因是本期扩展 融资租赁业务，应收融资租赁款增加。

• 9、报告期末，长期股权投资较期初增加666.60 万元，主要原因是期 末并入奥得赛持有的权益法核算的长期股权投资。

• 10、报告期末，投资性房地产较期初增加1,060.35 万元，主要是本 期并入奥得赛持有的用于对外出租的办公大楼。

• 11、报告期末，固定资产较期初增加47%，主要原因是期末并入奥得 赛的固定资产。

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• 12、报告期末，无形资产较期初增加114%，主要原因是期末并入奥 得赛的无形资产，以及购买日无形资产评估增值的影响。

• 13、报告期末，开发支出较期初增加889%，主要原因是本期新增丙 二腈、KM-2、128P 等研发项目。

• 14、报告期末，商誉较期初增加1056%，主要原因是本期溢价收购奥 得赛98.94%股权新产生的商誉。

• 15、报告期末，长期待摊费用较期初增加448%，主要原因是期末并 入奥得赛的长期待摊费用以及防疫项目净化工程。

• 16、报告期末，递延所得税资产较期初增加40%，主要原因是期末并 入奥得赛的递延所得税资产，系计提资产减值准备等产生的可抵扣暂 时性差异。

• 17、报告期末，其他非流动资产较期初增加480%，主要原因是期末 并入奥得赛的其他非流动资产以及本期预付的工程、设备款增加。

• 18、报告期末，短期借款较期初减少31%，主要原因系公司归还短期

• 借款，主动压缩短期贷款规模所致。

• 19、报告期末，应付票据较期初减少75%，主要原因是本期收到的票 据基本满足支付需求，未到期的自开票据减少。

• 20、报告期末，预收款项较期初减少100%，同时合同负债增加，主 要原因是本期执行新收入准则将“预收款项”调整到“合同负债”和

“其他流动负债”列示。

• 21、报告期末，应付职工薪酬较期初增加31%，主要原因是期末并入 奥得赛计提的应付职工薪酬。

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• 22、报告期末，应交税费较期初增加146%，主要原因期末并入奥得 赛尚未支付的各项税费。

• 23、报告期末，其他应付款较期初增加126%，主要原因是本期收购 奥得赛新增应付原股东的股权转让款。

• 24、报告期末，一年内到期的非流动负债较期初增加2280%，主要原

因是2021 年到期的长期借款1.13 亿元重分类到本项目列示。

• 25、报告期末，预计负债较期初减少74%，主要原因是本期支付期初 已计提的员工离职补偿金。

• 26、报告期末，递延收益较期初增加49%，主要是本期收到的与资产 相关的政府补助增加所致。

• 27、报告期末，递延所得税负债较期初增加590%，主要原因是本期 收购奥得赛，资产评估增值部分确认递延所得税负债。

• 28、报告期末，股本较期初增加上升36%，主要原因是本期发行股份 收购奥得赛，导致普通股增加。

• 29、报告期末，资本公积较期初增加217%，主要原因是本期发行股 份收购奥得赛，发行价大于股票面值产生的股本溢价。

（二） 经营成果及变动情况

单位：万元

项目	2020 年度	2019 年度	增减变动（%）
营业收入	273,939.01	263,502.60	4%
减：营业成本	252,964.53	239,509.73	6%
毛利率	7.66%	9.11%	降低1.45 个百分点

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减：税金及附加	1,056.72	979.99	8%
销售费用	3,724.77	7,337.20	-49%
管理费用	9,972.03	18,576.71	-46%
研发费用	1,022.09	1,656.11	-38%
财务费用	3,937.00	3,519.13	12%
加：其他收益	719.75	465.99	54%
投资收益	2,595.27	3,463.44	-25%
公允价值变动收益	-167.24	-	-100%
信用减值损失（损失“-”）	169.92	-3,879.55	-104%
资产减值损失（损失“-”）	-517.19	-7,217.91	-93%
资产处置收益（损失“-”）	59.23	901.14	-93%
营业利润	4,121.61	-14,343.17	扭亏为盈
加：营业外收入	1,978.60	853.10	132%
减：营业外支出	136.54	13,612.54	-99%
三、利润总额(亏损总额以“-”号 填列）	5,963.67	-27,102.60	扭亏为盈
减：所得税费用	1,186.75	3,515.01	-66%
四、净利润(净亏损以“-”号填 列）	4,776.92	-30,617.61	扭亏为盈
归属于母公司股东的净利润（净亏 损以“-”号填列）	3,337.59	-31,400.28	扭亏为盈
少数股东损益（净亏损以“-”号填 列）	1,439.34	782.67	84%

变动较大的项目分析：

• 1、报告期内，销售毛利率较上期减少1.45 个百分点，主要系本期执 行新收入准则，将销售环节运输费核算到营业成本导致。

• 2、报告期内，销售费用较上期下降49%，主要原因系：（1）本期将

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销售环节运输费核算到营业成本；（2）本期剥离金融科技业务，其销 售费用不再纳入合并范围。

• 3、报告期内，管理费用较上期下降46%，主要原因系：（1）本期剥 离金融科技业务，其管理费用不再纳入合并范围；（2）上期计提了较 大金额的固定资产减值准备，本期计入管理费用的折旧金额减少。

• 4、报告期内，研发费用较上期下降38%，主要原因系：（1）本期剥 离金融科技业务，其研发费用不再纳入合并范围；（2）本期符合资本 化条件的研发支出较多。

• 5、报告期内，其他收益较上期增加54%，主要系因新冠疫情等因素， 本期收到的政府补助增加。

• 6、报告期内，信用减值损失较上期减少104%，主要原因系本期未新 增信用风险较高的应收款项，以及前期已计提减值准备的部分应收款 项收回等。

• 7、报告期内，资产减值损失较上期减少93%，主要原因系上期计提 了固定资产、在建工程、商誉减值，本期不存在进一步减值迹象。

• 8、报告期内，资产处置收益较上期减少93%，主要原因系上期处置 较多的固定资产和无形资产，本期较少发生处置。

• 9、报告期内，营业外收入较上期增加132%，主要原因是本期按照股

权转让合同约定计提了逾期利息收入。

• 10、报告期内，营业外支出较上期减少99%，主要原因是上期计划关 停润港化工和纳百园化工，计提了清算费用。

• 11、报告期内，所得税费用较上期减少66%，主要原因是本期递延所

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得税资产和递延所得税负债变动导致递延所得税费用大幅减少。 12、报告期内，归属于母公司股东的净利润较上期扭亏为盈，主要原 因是公司及各子公司克服疫情的影响，精细化工业务与供应链管理业 务正常开展，淘汰落后产能，处置闲置资产，实现扭亏为盈。

13、报告期内，少数股东损益较上期增加84%，主要原因是本期非全 资子公司的盈利水平较去年大幅增长。

（三） 现金流量及变动情况

单位：万元

项目	2020 年度	2019 年度	增减变动（%）
经营活动产生的现金流入量	341,680.43	272,478.41	25%
经营活动产生的现金流出量	322,458.08	247,888.30	30%
一、经营活动产生的现金流量净额	19,222.35	24,590.10	-22%
投资活动产生的现金流入量	29,239.17	18,850.08	55%
投资活动产生的现金流出量	23,705.74	33,553.14	-29%
二、投资活动产生的现金流量净额	5,533.43	-14,703.07	138%
筹资活动产生的现金流入量	58,732.19	111,671.76	-47%
筹资活动产生的现金流出量	82,692.49	136,622.14	-39%
三、筹资活动产生的现金流量净额	-23,960.30	-24,950.38	4%
四、汇率变动的影响	-255.09	-62.85	-306%
五、现金及现金等价物净增加额	540.39	-15,126.20	104%

变动较大的项目分析：

• 1、报告期内，经营活动现金流入较上期增加25%，主要是因为本年 度公司主营业务收入增加，加快货款回笼所致。

• 2、报告期内，经营活动现金流出较上期增加30%，主要原因本期业

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务量扩大，采购额增加所致。

• 3、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上期减少22%，主要 原因是采购预付款增加，以及由于疫情影响导致存货增加，延缓了销 售回款。

• 4、报告期内，投资活动现金流入较上期增加55%，主要原因是本期 收到股权转让款，以及理财产品到期收回款项。

• 5、报告期内，投资活动现金流出较上期减少29%，主要原因是本期 购买理财产品的现金流出减少。

• 6、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上期增加138%，主要 是投资活动现金流入较上期增加较多所致。

• 7、报告期内，筹资活动现金流入较上期减少47%，主要原因是银行 融资金额减少所致。

• 8、报告期内，筹资活动现金流出较上期减少39%，主要原因是归还 银行融资减少所致。

• 9、报告期内，汇率变动的影响较上期减少306%，主要原因是本年度 美元汇率波动较大。

• 10、报告期内，现金及现金等价物净增加额较上期增加104%，主要 是投资活动产生的现金流量净额增加所致。

（四） 主要财务指标分析

指标	2020 年度	2019 年度	增减变动（%）
基本每股收益	0.06	-0.55	111%
销售毛利率	7.66%	9.11%	降低1.45 个百分点

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加权平均净资产收益率	4.85%	-39.92%	上升44.77 个百分点
每股净资产	2.03	1.03	97%

第二部分 2021 年度财务预算报告

一、预算编制说明

基于金陵华软科技股份有限公司（以下简称“公司”）的中长期 战略目标及近期经营目标，结合2020 年度的实际经营情况，本着求 实稳健的原则，依次编制销售、生产、采购等经营计划，再根据经营 计划编制2021 年度财务预算。

二、预算编制的基本假设

• 1、公司所处的法律、社会、宏观经济形势等外部环境无重大变

化；

• 2、公司遵循及适用的现行主要税收政策、外汇政策、金融政策

• 不发生重大变化；

• 3、公司主要产品和原材料的市场价格、供求关系等行业环境无

• 重大变化；

• 4、公司预算期内采用的会计政策及其核算方法，与目前一贯采

• 用的会计政策及核算方法一致；

• 5、无其他不可预见及不可抗拒因素造成的重大影响。

三、2021 年度主要预算指标

• 1、2021 年度公司营业收入预计同比增长；

• 2、2021 年度公司净利润预计同比大幅增长。

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四、特别提示

上述财务预算方案仅为公司2021 年初步预计目标，不代表公司 对2021 年度的盈利预测，也不构成公司对投资者的实质性承诺，能 否实现取决于经济环境、行业发展状况等诸多变化因素，可能存在一 定的不确定性性，请投资者注意投资风险。

金陵华软科技股份有限公司董事会

2021 年4 月27 日

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