Granolio d.d.

Quarterly Report • Oct 30, 2020

Nekonsolidirani financijski rezultati za devetomjesečno razdoblje završeno 30. rujna 2020. godine (nerevidirano)

Opći podaci o društvu Granolio d.d.

GRANOLIO d.d. ("Društvo") je dioničko društvo upisano pri Trgovačkom sudu u Zagrebu, Hrvatska. OIB Društva je 59064993527, a MBS 080111595. Sjedište Društva je u Zagrebu, Budmanijeva 5. Društvo ima Skupštinu, Nadzorni odbor i Upravu.

Ovisna društva

Društvo je imatelj 100% udjela u društvu Zdenačka farma d.o.o. Prevladavajući utjecaj u odlučivanju ostvaruje u društvu Zdenka mliječni proizvodi d.o.o. koje se od 2011. godine konsolidira u Granolio Grupu.

Društvoima i manjinski udio u društvima Žitozajednica d.o.o., Zagrebačke pekarne Klara d.d. i Prehrana trgovina d.d.

Vlasnički udjeli društva Granolio u ovisnim društvima prikazani su sljedećim organigramom:

Značajni poslovni događaji u obračunskom razdoblju

Početkom 2020. godine pandemija virusa COVID-19 zahvatila je čitav Svijet. Kako Društvo posluje unutar gospodarske grane proizvodnje hrane, ne očekuje se da će potražnja za proizvodima društva biti manja, no na poslovanje društva svakako će utjecati kretanje kamatnih stopa, fiskalna politika, kupovna moć društva i tako dalje.

Od siječnja 2020. godine Društvo je počelo otplaćivati dio obveza prema financijskim institucijama, a drugi dio dolazi na naplatu od srpnja 2020. godine, sukladno predstečajnoj nagodbi.

Financijski pokazatelji poslovanja Društva za devetomjesečno razdoblje 2020. godine

	u tisućama kuna
Granolio d.d.	1-9 2020	1-9 2019	promjena
Poslovni prihodi	201.253	209.510	(8.257)
Poslovni rashodi	206.494	220.590	(14.096)	(6%)
EBIT	(5.241)	(11.080)	5.839	(53%)
EBIT marža	-3%	-5%
EBITDA	848	(3.124)	(2.276)	73%
EBITDA marža	0%	-1%
Neto financijski rezultat	(1.163)	(4.769)	3.606	(76%)
Neto rezultat za period	(6.404)	(15.849)	9.445	60%

*EBITDA= EBIT + amortizacija + vrijednosna usklađenja

U devetomjesečnom razdoblju 2020. godine ostvaren je povoljniji operativni rezultat u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Neto financijski rezultat predstavlja razliku između financijskih prihoda i financijskih troškova. Financijski rashodi sastoje se najvećim dijelom od kamata na financijska zaduženja koje se obračunavaju sukladno predstečajnoj nagodbi.

	u tisućama kuna
Granolio d.d.	30.9.2020	31.12.2019	promjena
Neto imovina (kapital i rezerve)	35.116	41.025	(5.909)	(14%)
Ukupan dug prema financijskim
institucijama	317.185	320.372	(3.187)	(1%)
Novac i novčani ekvivalenti	316	2.710	(2.394)	(88%)
Dani zajmovi, depoziti i slično*	24.619	24.644	(25)	(0%)
Neto dug	292.250	293.018	(768)	(0%)
Neto dug/ EBITDA	(35,29)
EBITDA za posljednjih 12 mjeseci	(8.282)	(76)	(8.206)	10797%

*Dani financijski zajmovi, vrijednosni papiri i depoziti.

Ukupan dug društva smanjen je za vrijednost otplate duga. Društvo je početkom 2020. godine započelo s otplatom dijela obveza prema financijskim institucijama sukladno predstečajnoj nagodbi.

Društvo prati svoje poslovanje kroz četiri poslovna segmenta:

• 1. Brašno
• 1. Repromaterijal (veleprodaja repromaterijala za sjetvu: mineralnih gnojiva, zaštitnih sredstava i sjemenske robe)
• 1. Trading (veleprodaja žitarica, uljarica i pekarskih proizvoda)
• 1. Ostalo (pružanje usluga skladištenja, sušenja i prijema robe na piste, tov junadi, ostalo).

Prihodi od prodaje približno su jednaki prihodima ostvarenima u istom razdoblju prošle godine.

Zaposlenici

U devetomjesečnom razdoblju 2020. godine Društvo je na temelju sati rada zapošljavalo 174 djelatnika (u devetomjesečnom razdoblju 2019: 159 djelatnika).

Otkup vlastitih dionica

Odlukom Glavne skupštine od 9. lipnja 2016. godine Društvo je dio dobiti poslovne godine 2015. u iznosu od 800 tisuća kuna prenijelo u rezerve za vlastite dionice.

Do datuma izdavanja međuizvješća poslovodstva, Društvo nije ulazilo u aktivnosti otkupa vlastitih dionica.

Zaštita okoliša

Na području zaštite okoliša Društvo provodi cjelovita i sustavna rješenja te uspostavlja ekološki prihvatljive proizvodne procese.

Ostalo

Nadzorni odbor je odobrio financijska izvješća Društva za devetomjesečno razdoblje 2020. godine.

Prilog 1.
		OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:		1.1.2020	do	30.9.2020
Godina:		2020
Kvartal:		3
		Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB):	01244272		Oznaka matične države članice izdavatelja:	Hrvatska
Matični broj subjekta (MBS):	080111595
Osobni identifikacijski broj (OIB):	59064993527		LEI:	213800O3Z6ZSDBAKG321
Šifra ustanove:	15989
Tvrtka izdavatelja: Granolio d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000		Zagreb
Ulica i kućni broj: Budmanijeva 5
	Adresa e-pošte: granolio@granolio.hr
	Internet adresa: www.granolio.hr
Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja):	174
Konsolidirani izvještaj:	KN	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)		KN	KD
Revidirano:	RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)		RN	RD
	Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):		Sjedište:		MB:
					Da
Knjigovodstveni servis:	Ne	(Da/Ne)		(tvrtka knjigovodstvenog servisa)	Ne
Osoba za kontakt: Mirjana Kelava
	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 01/6320-233
	Adresa e-pošte: mkelava@granolio.hr
	Revizorsko društvo: BDO Croatia d.o.o (tvrtka revizorskog društva)
	Ovlašteni revizor: Vedrana Stipić
	(ime i prezime)

u kunama Obveznik:Granolio d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	334.232.722	331.604.423
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	123.718.667	121.892.426
1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver	004	0	0
i ostala prava	005	123.020.500	121.892.426
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina	008 009	0 698.167	0 0
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	138.910.272	138.108.214
1. Zemljište	011	8.684.216	8.684.216
2. Građevinski objekti	012	108.103.601	105.147.199
3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	013 014	7.761.619 268.460	10.174.680 0
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	0	0
7. Materijalna imovina u pripremi	017	9.384.080	9.409.855
8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine	018 019	93.296 4.615.000	77.264 4.615.000
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	71.603.783	71.603.783
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	70.427.762	70.427.762
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	0	0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028	145.684	145.684
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	029 030	0 1.030.337	0 1.030.337
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	0	0
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0	0
3. Potraživanja od kupaca 4. Ostala potraživanja	034 035	0 0	0 0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	0	0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	127.465.224	134.586.234
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	20.383.369	21.909.416
1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku	039 040	7.054.842 83.677	7.057.936 100.351
3. Gotovi proizvodi	041	1.972.395	2.609.418
4. Trgovačka roba	042	11.272.455	12.141.711
5. Predujmovi za zalihe	043	0	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	0	0
7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	045 046	0 79.873.131	0 87.887.676
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	9.668.968	6.806.093
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	0	0
3. Potraživanja od kupaca	049	45.084.020	57.766.685
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija	050 051	0 2.281.646	0 260.906
6. Ostala potraživanja	052	22.838.497	23.053.992
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	24.498.478	24.473.452
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	10.374.630	10.304.651
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire	059	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	060 061	149.624 13.974.224	149.623 14.019.178
9. Ostala financijska imovina	062	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	2.710.246	315.690
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	064	390.423	379.065
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	065 066	462.088.369 9.163.871	466.569.722 10.181.796

BILANCA stanje na dan 30.09.2020

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)	067	41.025.022	35.115.606
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	19.016.430	19.016.430
II. KAPITALNE REZERVE	069	84.195.807	84.195.807
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	4.296.923	4.296.923
1. Zakonske rezerve	071	3.496.923	3.496.923
2. Rezerve za vlastite dionice	072	800.000	800.000
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	0	0
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve	075	0	0
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	54.675.895	52.424.210
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)	077	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	078	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)	081	-107.675.312	-118.414.076
1. Zadržana dobit	082	0	0
2. Preneseni gubitak	083	107.675.312	118.414.076
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)	084	-13.484.721	-6.403.688
1. Dobit poslovne godine	085	0	0
2. Gubitak poslovne godine	086	13.484.721	6.403.688
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)	087	0	0
	088	0	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	089	0	0
2. Rezerviranja za porezne obveze	090	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	091	0	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	092	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	093	0	0
6. Druga rezerviranja	094	0	0
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)	095	350.139.554	328.962.222
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	096	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	097	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	098	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	099	0	0
sudjelujućim interesom
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	100	159.566.584	154.246.600
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	101	113.796.135	109.995.886
7. Obveze za predujmove	102	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	103	34.895.727	25.505.065
9. Obveze po vrijednosnim papirima	104	29.879.082	27.706.918
10. Ostale dugoročne obveze	105	0	0
11. Odgođena porezna obveza	106	12.002.026	11.507.753
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)	107	70.731.895	102.386.764
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	108	54.341	51.937
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	109	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	110	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	111	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	112	3.494.159	8.814.143
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	113	4.084.222	7.800.504
7. Obveze za predujmove	114	4.403.875	595.253
8. Obveze prema dobavljačima	115	47.183.499	72.770.970
9. Obveze po vrijednosnim papirima	116	9.666.218	8.621.411
10. Obveze prema zaposlenicima	117	1.112.640	1.049.361
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	118	525.372	2.207.373
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	119	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	120	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	121	207.569	475.812
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA
RAZDOBLJA	122	191.898	105.130
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)	123	462.088.369	466.569.722
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	124	9.163.871	10.181.796

u razdoblju 01.01.2020 do 30.09.2020 RAČUN DOBITI I GUBITKA

u kunama

Obveznik: Granolio d.d.
Naziv pozicije	AOP		Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	oznaka 2	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)	125	3 209.510.298	4 78.803.339	5 201.252.821	6 70.249.689
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	126	3.887.703	938.712	3.180.600	801.801
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	127 128	202.607.259 23.285	77.338.481 5.051	196.038.364 13.782	68.539.354 10.578
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	129	0	0	0	0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)	130 131	2.992.051 220.590.384	521.095 78.137.258	2.020.075 206.493.950	897.956 69.357.032
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	132	-873.869	-1.048.622	-738.716	6.965
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) a) Troškovi sirovina i materijala	133 134	197.701.550 142.407.138	71.242.225 50.394.620	183.893.647 130.672.689	61.379.741 40.199.297
b) Troškovi prodane robe	135	40.684.982	14.969.508	38.938.666	15.885.146
c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)	136 137	14.609.430 13.092.147	5.878.097 4.492.670	14.282.292 14.124.083	5.295.298 4.622.329
a) Neto plaće i nadnice	138	8.328.695	2.882.255	9.200.523	3.011.513
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće	139 140	3.126.357 1.637.095	1.054.360 556.055	3.222.200 1.701.360	1.059.475 551.341
4. Amortizacija	141	7.955.619	2.663.620	6.089.305	1.792.720
5. Ostali troškovi 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)	142 143	1.669.334 0	543.143 0	1.756.855 0	672.008 0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	144	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)	145 146	0 0	0 0	0 0	0 0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	147	0	0	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	148	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	149 150	0 0	0 0	0 0	0 0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	151	0	0	0	0
f) Druga rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi	152 153	0 1.045.603	0 244.222	0 1.368.776	0 883.269
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)	154	1.200.043	293.774	367.665	30.530
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih	155	0	0	0	0
sudjelujućim interesima	156	0	0	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	157	335.158	99.636	5.675	2.601
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	158	0	0	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	159	0	0	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	160	1.017	0	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	161 162	606.536 33.830	146.443 12.010	158.617 203.373	3 27.926
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	163	0	0	0	0
10. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)	164 165	223.502 5.968.926	35.685 4.546.466	0 1.530.224	0 285.190
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	166	0	0	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	167 168	0 2.014.534	0 689.371	0 1.182.121	0 239.376
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	169	84.604	12.562	307.194	45.125
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	170 171	0 0	0 0	0 0	0 0
7. Ostali financijski rashodi	172	3.869.788	3.844.533	40.909	689
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	173	0	0	0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	174	0	0	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	175	0	0	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	176	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174) X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)	177 178	210.710.341 226.559.310	79.097.113 82.683.724	201.620.486 208.024.174	70.280.219 69.642.222
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)	179	-15.848.969	-3.586.611	-6.403.688	637.997
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178) 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)	180 181	0 -15.848.969	0 -3.586.611	0 -6.403.688	637.997 0
XII. POREZ NA DOBIT	182	0	0	0	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) 1. Dobit razdoblja (AOP 179-182)	183	-15.848.969	-3.586.611	-6.403.688	637.997
2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179)	184 185	0 -15.848.969	0 -3.586.611	0 -6.403.688	637.997 0
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE
OPOREZIVANJA (AOP 187-188)	186	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	187	0	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	188 189	0 0	0 0	0 0	0 0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189)	190	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186) UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)	191	0	0	0	0
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)	192	-15.848.969	-3.586.611	-6.403.688	637.997
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192) 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192)	193 194	0 15.848.969	0 3.586.611	0 6.403.688	637.997 0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)	195	0	0	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195) 1. Dobit razdoblja (AOP 192-195)	196 197	-15.848.969 0	-3.586.611 0	-6.403.688 0	637.997 637.997
2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192)	198	15.848.969	3.586.611	6.403.688	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)	199	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	200	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	201	0	0	0	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	202	-15.848.969	-3.586.611	-6.403.688	637.997
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA	203	0	0	0	0
(AOP 204 do 211) 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	204	0	0	0	0
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	205	0	0	0	0
nematerijalne imovine 3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske	206	0	0	0	0
imovine raspoložive za prodaju
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	207	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	208	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	209	0	0	0	0
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	210	0	0	0	0
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	211 212	0 0	0 0	0 0	0 0
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212)	213	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)	214	-15.848.969	-3.586.611	-6.403.688	637.997
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217) 1. Pripisana imateljima kapitala matice	215 216	0 0	0 0	0 0	0 0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	217	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2020 do 30.9.2020

u kunama

Obveznik:Granolio d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja	001	-15.848.969	-6.403.688
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	002	11.191.309	7.219.306
a) Amortizacija	003	7.955.618	6.089.305
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i	004	-8.800	365.453
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno
usklađenje	005	3.605.759	0
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	-942.711	-164.292
e) Rashodi od kamata	007	2.014.534	1.182.121
f) Rezerviranja	008	0	0
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	862	4.578
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i
gubitke	010	-1.433.953	-257.859
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom
kapitalu (AOP 001+002)	011	-4.657.660	815.618
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	20.752.662	4.669.446
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	30.962.073	14.002.807
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	-1.027.050	-8.065.173
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	-9.182.361	-1.268.188
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	016	0	0
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	017	16.095.002	5.485.064
4. Novčani izdaci za kamate	018	-1.838.576	-1.215.120
5. Plaćeni porez na dobit	019	0	0
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)	020	14.256.426	4.269.944
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	0	0
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	0
3. Novčani primici od kamata	023	969.488	587.051
4. Novčani primici od dividendi	024	0	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	7.761.344	2.203.724
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	11.268.611	999.031
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	19.999.443	3.789.806
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	-2.714.934	-2.728.803
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	0	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	-26.816.162	-2.108.520
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	031	0	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	0	-1.069.031
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)	033	-29.531.096	-5.906.354
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)	034	-9.531.653	-2.116.548
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih
instrumenata	036	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	2.000.000	0
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	038	0	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	039	2.000.000	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	040	-7.260.000	-996.948
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	042	-446.661	-334.032
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog)
kapitala	043	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	-1.590.000	-3.216.971
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	-9.296.661	-4.547.951
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	-7.296.661	-4.547.951
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	0	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP
020+034+046+047)	048	-2.571.888	-2.394.555
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	3.574.350	2.710.246
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)	050	1.002.462	315.691

									Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
Opis pozicije	AOP oznaka	Temeljni (upisani) kapital		Kapitalne rezerve Zakonske rezerve Rezerve za	vlastite dionice	Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)			Statutarne rezerve Ostale rezerve Revalorizacijske rezerve	Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za	Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo	Zadržana dobit / preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice	Manjinski (nekontrolirajući) interes	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	prodaju 11	12	13	14	15	16 (3 do 6 - 7 + 8 do 15)	17	18 (16+17)
Prethodno razdoblje
1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine	01	19.016.430	84.195.807	408.554	800.000	0	0	0	57.678.142	0	0	0	-169.386.013	61.767.391	54.480.311	0	54.480.311
2. Promjene računovodstvenih politika	02	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3. Ispravak pogreški 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01	03 04	0 19.016.430	0 84.195.807	0 408.554	0 800.000	0 0	0 0	0 0	0 57.678.142	0 0	0 0	0 0	0 -169.386.013	0 61.767.391	0 54.480.311	0 0	0 54.480.311
do 03) 5. Dobit/gubitak razdoblja	05
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	06	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	-15.848.969 0	-15.848.969 0	0 0	-15.848.969 0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
nematerijalne imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja	07	0	0	0	0	0	0	0	-2.251.685	0	0	0	2.251.685	0	0	0	0
financijske imovine raspoložive za prodaju	08	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	09	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	10	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava	11	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
povezanih sudjelujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	12	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	13	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	29.433	0	29.433	0	29.433
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	14	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	493.262	0	493.262	0	493.262
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe	15	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	16	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	17	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	18	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende	19	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20. Ostale raspodjele vlasnicima 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	20 21	0 0	0 0	0 3.088.369	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 58.679.022	0 -61.767.391	0 0	0 0	0 0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	22	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04	23	19.016.430	84.195.807	3.496.923	800.000	0	0	0	55.426.457	0	0	0	-107.932.611	-15.848.969	39.154.037	0	39.154.037
do 22) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)	24	0	0	0	0	0	0	0	-2.251.685	0	0	0	2.774.380	0	522.695	0	522.695
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+24)	25	0	0	0	0	0	0	0	-2.251.685	0	0	0	2.774.380	-15.848.969	-15.326.274	0	-15.326.274
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22)	26	0	0	3.088.369	0	0	0	0	0	0	0	0	58.679.022	-61.767.391	0	0	0
Tekuće razdoblje 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	27	19.016.430	84.195.807	3.496.923	800.000	0	0	0	54.675.895	0	0	0	-107.016.282	-14.143.751	41.025.022	0	41.025.022
2. Promjene računovodstvenih politika	28	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3. Ispravak pogreški	29	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 27 do 29)	30	19.016.430	84.195.807	3.496.923	800.000	0	0	0	54.675.895	0	0	0	-107.016.282	-14.143.751	41.025.022	0	41.025.022
5. Dobit/gubitak razdoblja	31	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-6.403.688	-6.403.688	0	-6.403.688
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	32 33	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 -2.251.685	0 0	0 0	0 0	0 2.251.685	0 0	0 0	0 0	0 0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	34	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	35	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	36	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	37	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	38	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	39	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	40	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	494.272	0	494.272	0	494.272
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe)	41	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	42	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku	43	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
predstečajne nagodbe
18. Otkup vlastitih dionica/udjela 19. Isplata udjela u dobiti/dividende	44 45	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0
20. Ostale raspodjele vlasnicima	46	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	47	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	14.143.751	-14.143.751	0	0	0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	48	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 30 do 48)	49	19.016.430	84.195.807	3.496.923	800.000	0	0	0	52.424.210	0	0	0	-90.126.574	-34.691.190	35.115.606	0	35.115.606
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40)	50	0	0	0	0	0	0	0	-2.251.685	0	0	0	2.745.957	0	494.272	0	494.272

51 0 0 0 0 0 0 0 -2.251.685 0 0 0 2.745.957 -6.403.688 -5.909.416 0 -5.909.416 52 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14.143.751 -14.143.751 0 0 0

1.1.2020 do 30.9.2020 u kunama

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od

II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 50)

III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48)

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za polugodišnja izvještajna razdoblja)

Naziv izdavatelja: GRANOLIO d.d.

OIB: 59064993527

Izvještajno razdoblje: 01.01.2020.-30.09.2020

Bilješke uz financijske izvještaje za polugodišnja izvještajna razdoblja uključuju:

Iste računovodstvene politike primjenjuju se prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za polugodišnje razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima.

Granolio d.d. Budmanijeva 5, HR-10000 Zagreb tel .: +385 | 6320 200; faks: +385 | 6320 222; e-mail: granolio@granolio.hr; http://www.granolio.hr

U Zagrebu, 30. listopad 2020. godine

lzjava osoba odgovornih za sastavljanje devetomjesečnih financijskih izvještaja

Temeljem hrvatskog Zakona o računovodstvu (NN109/07), Uprava je dužna osigurati da financijski izvještaji budu pripremljeni u skladu s Međunarodnima financijskog izvještavanja (MSFI), koja objavljuje Odbor za Međunarodne računovodstvene standarde, tako da daju istinitu i objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Društva.

Prema našem najboljem saznanju, skraćeni set devetomjesečnih financijskih izvještaja daje istinit prikaz stanja društva na dan 30. rujan 2020. godine.

Izvještaje sastavila;

Mirjana Kelava Direktor računovodst iranollo d.d., Budmanijeva 5 Zagreb

MB: 1244272; OlB: 59064993527; IBAN HR6024020061100063532 Erste&Steiermarkische bank d.d. Rijeka, IBAN HRI 42340009 I 1 0416692 Privredna banka Zagreb, IBAN HR51239000 I I 10014261 Hrvatska poštanska banka Zagreb; temeljni kapital: 19.016.430,00 kn uplaćen u cijelosti podjeljen na 1.901.643 redovnih dionica serije A nominalnog iznosa 10,00 kg; tvrtka je upisana u Trgovačkom sudu u Zagrebu, MBS: 080 I I 1595; predsjednik Uprave: Vladimir Kalčić, Drago Šurina i Tomislav Kalafatić, predsjednik Nadzornog odbora: Franjo Filipović

Granolio d.d. Budmanijeva 5, HR-10000 Zagreb tel .: +385 | 6320 200; faks: +385 | 6320 222; e-mail: granolio@granolio.hr; http://www.granolio.hr

U Zagrebu, 30. listopad 2020. godine

Na temelju članka 407. do 410. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 88/08, 146/08, 74/09 i 65/18) predsjednik Uprave Društva Granolio d.d., Budmanijeva 5, Zagreb daje:

IZJAVU POSLOVODSTVA O ODGOVORNOSTI

Nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji društva Granolio d.d. sastavljeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.

Nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 1. siječnja 2020. godine do 30. rujna 2020. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Grupe.

Izvješće poslovodstva za razdoblje okončano 30. rujna 2020. godine sadrži istinit i vjeran prikaz razvoja i rezultata poslovanja Društva uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Društvo izloženo.

Predsjednik Uprave Hrvoje Filipović iranolio d.d., Budmanijeva 5 Zagreb

Kontakt: Granolio d.d. Budmanijeva 5 10 000 Zagreb Hrvatska

Tel: +385 1 6320 200 e-mail: trzistekapitala@granolio.hr

MB: 1244272; OIB: 59064993527; IBAN HR6024020061100063532 Erste&Steiermarkische bank d.d. Rijeka, IBAN HR142340009 I 110416692 Privredna banka Zagreb, IBAN HR51239000 I I 100014261 Hrvatska poštanska banka Zagreb; temeljni kapital: 19.016.430,00 kn uplaćen u cijeljen na 1.901.643 redovnih dionica serije A nominalnog iznosa 10,00 kg; tvrtka je upisana u Trgovačkom sudu u Zagrebu, MBS: 080 I I 1595; predsjednik Uprave: Hrvoje Filipović, članovi Uprave: Vladimir Kalčić, Drago Šurina i Tomislav Kalafatić, predsjednik Nadzornog odbora: Franjo Filipović