Granolio d.d.

Quarterly Report • Oct 31, 2017

Konsolidirani financijski rezultati za devetomjesečno razdoblje završeno 30. rujna 2017. godine (nerevidirano)

Opći podaci o društvu Granolio d.d.

GRANOLIO d.d. ("Društvo") je dioničko društvo upisano pri Trgovačkom sudu u Zagrebu, Hrvatska. OIB Društva je 59064993527, a MBS 080111595. Sjedište Društva je u Zagrebu, Budmanijeva 5.

Ovisna društva

Društvo je imatelj 100% udjela u društvima Zdenačka farma d.o.o. i Prerada Žitarica d.o.o.

Prevladavajući utjecaj u odlučivanju ostvaruje u društvima Zdenka mliječni proizvodi d.o.o. (u daljnjem tekstu "Zdenka-m.p. d.o.o.") i Žitar d.o.o. Navedena društva se od 2011. godine konsolidiraju u Granolio Grupu.

Ovisno društvo Žitar d.o.o. osnovalo je još jedno društvo, Žitar konto d.o.o., kojemu je stopostotni vlasnik te čiji su financijski izvještaji dio konsolidiranih financijskih izvještaja.

Organizacijska struktura Granolio grupe prikazana je sljedećim organigramom:

Grupa prati svoje poslovanje kroz četiri poslovna segmenta:

• Mlinarstvo
• Mljekarstvo i proizvodnja sira
• Veleprodaja
• Ostalo

Mlinarstvo je segment koji obuhvaća proizvodnju i prodaju brašna. Ovaj segment poslovanja zastupljen je isključivo u matičnom društvu.

Mljekarstvo i proizvodnja sira (u nastavku teksta "Mljekarstvo") obuhvaća proizvodnju i prodaju sira realiziranu u društvu Zdenka – mliječni proizvodi d.o.o. te proizvodnju i prodaju mlijeka na mliječnim farmama u društvima Zdenačka farma d.o.o. te Žitar d.o.o.

Veleprodaja je segment koji obuhvaća trgovinu žitaricama, uljaricama i repromaterijalom za sjetvu zastupljenu u društvima Granolio d.d. i Žitar d.o.o.

Segment Ostalo obuhvaća tov svinja i junadi (Žitar d.o.o., tov junadi u društvu Granolio d.d.), usluge silosa i skladištenja trgovačke robe (Granolio d.d., Žitar d.o.o. i Prerada žitarica d.o.o.) te prefakturiravanje troškova prijevoza, goriva i slično.

Financijski pokazatelji poslovanja Granolio Grupe za devetomjesečno razdoblje 2017. godine

				u tisućama kuna
	1-9 2017	1-9 2016		promjena
Poslovni prihodi	426.505	581.204	(154.699)	(27%)
Poslovni rashodi	(437.485)	(561.832)	124.347	22%
EBIT	(10.980)	19.372	(30.352)	(157%)
EBIT marža	-3%	3%
EBITDA	13.128	42.686	(29.558)	(69%)
EBITDA marža	3%	7%
Neto financijski rezultat	(20.334)	(21.260)	926	4%
Neto rezultat za period	(31.314)	(1.887)	(29.427)	(1559%)
Rezultat Grupe	(28.987)	(3.068)	(25.919)	(845%)
Manjinski interes	(2.327)	1.181	(3.508)	(297%)

Operativno poslovanje Grupe u prvih devet mjeseci 2017 godine nepovoljnije je u odnosu na isto razdoblje prošle godine najvećim dijelom zbog manjeg obujma prodaje te nižih marži.

u tisućama kuna Financijski pokazatelji
	30.9.2017	31.12.2016	promjena
Neto imovina (kapital i
rezerve)*	207.959	237.208	(29.249)	(12%)
Ukupan dug	500.201	512.313	(12.112)	(2%)
Novac i novčani ekvivalenti	2.886	9.729	(6.843)	(70%)
Dani zajmovi, depoziti i sl.**	51.245	34.648	16.597	48%
Neto dug	446.070	467.936	(21.866)	(5%)
Neto dug/ EBITDA	11,54	6,86
EBITDA za posljednjih 12
mjeseci	38.665	68.223

* Neto imovina = kapital i rezerve pripisane imateljima kapitala matice te manjinskom interesu

** Dani zajmovi, vrijednosni papiri i depoziti (uključena i pozajmica Agrokor trgovini u vrijednosti 9,9m kuna)

Na dan 30.9.2017 godine Grupa u svojoj imovini ima iskazanu pozajmicu danu društvu Agrokor trgovina d.o.o. u vrijednosti 9,9 milijuna kuna. Pozajmica je u cijelosti dospjela.

Osim potraživanja za danu pozajmicu, Grupa ima i obveze prema kreditnim institucijama u vrijednosti 20m kuna te prema faktoring društvima u vrijednosti 65m kuna, koje su nastale kao rezultat poslovanja s koncernom Agrokor.

Zbog trenutne nemogućnosti podmirivanja dospjelih obveza, matično društvo je u srpnju 2017 godine predalo zahtjev Trgovačkom sudu za pokretanje postupka predstečajne nagodbe. Sud je 27. srpnja 2017. godine donio odluku o pokretanju predstečajnog postupka nad društvom Granolio d.d.

Dana 19.10.2017. održano je ročište radi ispitivanja tražbina te se očekuje izdavanje rješenja o utvrđenim i osporenim tražbinama.

Početkom rujna 2017 godine, Privredna banka Zagreb poslala je Izjavu o otkazu Ugovora o dugoročnom klupskom kreditu čime je ukupna obveza po glavnici i kamatama utvrđena na taj dan postala dospjelom 3 radna dana od datuma slanja Izjave. Ukupna obveza po glavnici kredita iznosi 278,5m kuna. S obzirom da je postupak predstečajne nagodbe u tijeku, Grupa nije iskazala navedenu obvezu kao krakoročni kredit te je na dan 30.9.2017 godine u dugoročnim obvezama iskazana vrijednost od 263m kuna, a u kratkoročnim obvezama 15m kuna.

Dana 10. listopada 2017 godine Privredna banka Zagreb prenijela je svoje tražbine prema društvu Granolio d.d. koje su na dan 31.8.2017 godine iznosile ukupno 116,6m kuna na društvo B2 KAPITAL d.o.o.

Pojedinačni rezultati poslovanja za devetomjesečno razdoblje 2017. godine

Granolio d.d. u tisućama kuna
	1-9 2017	1-9 2016	promjena
Poslovni prihodi	267.922	395.256	(127.334)	(32%)
EBIT	(8.608)	18.470	(27.078)	(147%)
marža %	(3%)	5%
EBITDA	(414)	26.149	(26.563)	(102%)
marža %	(0%)	7%
Neto financijski rezultat	(17.804)	(19.197)	1.393	7%
Neto rezultat	(26.412)	(727)	(25.684)	(3531%)
marža %	(9,9%)	(0,2%)

U prvih devet mjeseci 2017 godine ostvaren je nepovoljniji operativni rezultat (EBIT) u odnosu na isto razdoblje prošle godine. To je rezultat značajno manjeg obujma prodaje i nižih prodajnih marži u segmentima mlinarstva i tradinga.

Zdenka - mliječni proizvodi d.o.o.			u tisućama kuna
	1-9 2017	1-9 2016	promjena
Poslovni prihodi	110.964	123.698	(12.734)	(10%)
EBIT	(2.021)	2.167	(4.188)	(193%)
marža %	(2%)	2%
EBITDA	7.550	11.541	(3.991)	(35%)
marža %	7%	9%
Neto financijski rezultat	(1.144)	(778)	(366)	(47%)
Neto rezultat	(3.165)	1.389	(4.553)	(328%)
marža %	(3%)	1%

U prvoj polovici 2016. godine sklopljen je značajan izvanredni posao s kupcem unutar zemlje. Isti posao nije realiziran u 2017. godini zbog čega je ostvaren pad prihoda od oko 6,5m kuna. Preostalo smanjenje prihoda odnosi se na smanjenje prodaje UHT mlijeka.

Zbog značajnog povećanja cijena sirovina u 2017 godini, ostvarene su niže marže nego u usporednom razdoblju posljedica čega je smanjenje vrijednosti EBITDA-e i neto rezultata.

Žitar d.o.o. (konsolidirani) u tisućama kuna

	1-9 2017	1-9 2016	promjena
Poslovni prihodi	38.090	97.283	(59.193)	(61%)
EBIT	(299)	1.622	(1.921)	(118%)
marža %	(1%)	2%
EBITDA	3.574	5.513	(1.939)	(35%)
marža %	9%	6%
Neto financijski rezultat	(1.182)	(655)	(527)	(80%)
Neto rezultat	(1.481)	966	(2.448)	(253%)
marža %	(4%)	1%

U prvoj polovici 2016. godine sklopljen je značajan izvanredni posao prodaje pšenice u ukupnoj vrijednosti oko 40 milijuna kuna. Osim navedenog, na pad prihoda u prvih devet mjeseci 2017 godine utjecalo je i izuzimanje poslovnih segmenata; mlinarstvo, prodaja repromaterijala, tvornica stočne hrane i farma za tov svinja iz poslovanja društva. Naime poslovni segmenti izuzeti su iz poslovanja društva Žitar i preuzeti od strane vlasnika društva.

Zdenačka farma d.o.o. u tisućama kuna
	1-9 2017	1-9 2016	promjena
Poslovni prihodi	15.197	13.416	1.781	13%
EBIT	500	(2.059)	2.559	124%
marža %	3%	(15%)
EBITDA	2.655	(10)	2.665	26650%
marža %	17%	(0%)
Neto financijski rezultat	(656)	(592)	(64)	(11%)
Neto rezultat	(156)	(2.651)	2.495	94%
marža %	(1%)	(20%)

U prvih devet mjeseci 2017. godine ukupna isporuka mlijeka Zdenačke farme iznosila je 3,5 milijuna kg (1-9 2016: 3,6 milijuna kg). Prosječna prodajna cijena ostvarena u 2017. godini viša je za 15% od prosječne prodajne cijene ostvarene u istom razdoblju prošle godine. Viša prosječna prodajna cijena mlijeka te nešto niži operativni troškovi glavni su razlog boljem rezultatu ostvarenom u promatranom periodu 2017 godine.

Prerada žitarica d.o.o.				u tisućama kuna
	1-9 2017	1-9 2016	promjena
Poslovni prihodi	20.044	445	19.599	4400%
EBIT	(553)	(627)	74	12%

Poslovni prihodi	20.044	445	19.599	4400%
EBIT	(553)	(627)	74	12%
marža %	(3%)	(141%)
EBITDA	237	(308)	545	177%
marža %	1%	(69%)
Neto financijski rezultat	452	(37)	489	1320%
Neto rezultat	(101)	(664)	564	85%
marža %	(1%)	(149%)

Prerada žitarica d.o.o. je društvo koje se bavi skladištenjem roba te skladištenjem i sušenjem žitarica. U prvih devet mjeseci 2017 godine, Društvo je ostvarilo prihod i veleprodajom žitarica i uljarica u ukupnoj vrijednosti 20 milijuna kuna, od čega je izvoz iznosio 6 milijuna kuna.

Zaposlenici

U devetomjesečnom razdoblju 2017. godine Grupa je na temelju sati rada zapošljavala 453 djelatnika (devetomjesečno razdoblje 2016: 473 djelatnika).

Zaštita okoliša

Na području zaštite okoliša Grupa provodi cjelovita i sustavna rješenja te uspostavlja ekološki prihvatljive proizvodne procese.

Ostalo

Nadzorni odbor je usvojio financijska izvješća Granolio grupe za devetmjesečno razdoblje 2017. godine.

Prilog 1.
Razdoblje izvještavanja:	1.1.2017	do		30.9.2017
		Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB): 01244272
080111595 Matični broj subjekta (MBS):
59064993527 Osobni identifikacijski broj
(OIB): Tvrtka izdavatelja: GRANOLIO d.d.
Poštanski broj i mjesto: 10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj: BUDMANIJEVA 5
Adresa e-pošte: granolio@granolio.hr
Internet adresa: www.granolio.hr
Šifra i naziv općine/grada: 133
Šifra i naziv županije: GRAD ZAGREB 21				Broj zaposlenih:	464
Konsolidirani izvještaj: DA				(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	1061
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):		Sjedište:		MB:
GRANOLIO D.D.			ZAGREB	01244272
ZDENAČKA FARMA D.O.O.		VELIKI ZDENCI		02095777
PRERADA ŽITARICA D.O.O.		GRUBIŠNO POLJE		02095696
ZDENKA - MLIJEČNI PROIZVODI D.O.O.		VELIKI ZDENCI		01623982
ŽITAR D.O.O.		DONJI MIHOLJAC		01443119
ŽITAR KONTO D.O.O.		DONJI MIHOLJAC		04212517
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: JASENKA KORDIĆ
(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 01/6320-261			01/6320-224 Telefaks:
Adresa e-pošte: jkordic@granolio.hr
Prezime i ime: HRVOJE FILIPOVIĆ
(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvještaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
	M.P.			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

BILANCA stanje na dan 30.09.2017.

Obveznik: GRANOLIO d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+031+036)	002	578.546.114	561.276.294
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	187.085.450	185.673.856
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	121.010.211	120.848.117
3. Goodwill	006	60.379.072	60.379.072
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	5.696.167	4.446.667
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	362.311.987	346.501.826
1. Zemljište	011	27.668.452	27.723.875
2. Građevinski objekti	012	230.490.380	225.404.412
3. Postrojenja i oprema	013	67.677.246	59.733.805
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	3.297.415	3.156.802
5. Biološka imovina	015	10.626.471	10.232.564
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	259.709	283.777
7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina	017	21.777.202	19.452.920 81.671
9. Ulaganje u nekretnine	018 019	83.112 432.000	432.000
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 030)	020	27.023.566	26.985.612
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	6.551.376	6.513.422
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	20.472.190	20.472.190
IV. POTRAŽIVANJA (032 do 035)	031	25.111	15.000
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0	0
3. Potraživanja od kupaca	034	0	0
4. Ostala potraživanja	035	25.111	15.000
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	2.100.000	2.100.000
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (038+046+053+063)	037	414.454.289	380.975.893
I. ZALIHE (039 do 045)	038	90.701.654	72.091.840
1. Sirovine i materijal	039	24.362.650	18.638.233
2. Proizvodnja u tijeku	040	8.917.080	11.480.093
3. Gotovi proizvodi	041	29.038.079	28.088.432
4. Trgovačka roba	042	28.368.130	13.831.625
5. Predujmovi za zalihe	043	15.715	53.457
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	0	0
7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (047 do 052)	045	0	0 261.266.638
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	046 047	285.925.497 330.668	328.875
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	0	0
3. Potraživanja od kupaca	049	167.141.969	156.805.208
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	10.786	55.589
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	10.863.809	9.187.394
6. Ostala potraživanja	052	107.578.265	94.889.572
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (054 do 062)	053	28.097.767	44.731.508
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	20.558.658	20.437.098
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	059	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	881.994	178.642
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	6.657.115	24.115.768
9. Ostala financijska imovina	062	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	9.729.371	2.885.907
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	064	4.600.594	3.967.895
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+037+064)	065	997.600.997	946.220.082
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	23.560.428	32.285.922

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (068 do 070+076+077+081+084+087)	067	237.208.256	207.959.238
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	19.016.430	19.016.430
II. KAPITALNE REZERVE	069	84.186.547	84.186.547
III. REZERVE IZ DOBITI (071+072-073+074+075)	070	1.083.227	1.208.554
1. Zakonske rezerve	071	283.227	408.554
2. Rezerve za vlastite dionice	072	800.000	800.000
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	0	0
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve	075	0	0
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	61.561.956	60.863.131
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI(078-080)	077	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	078	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	0	0
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (082-083)	081	7.812.413	12.857.413
1. Zadržana dobit	082	7.812.413	12.857.413
2. Preneseni gubitak	083	0	0
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (085-086)	084	2.406.268	-28.986.676
1. Dobit poslovne godine	085	2.406.268	0
2. Gubitak poslovne godine	086	0	28.986.676
VII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	087	61.141.415	58.813.840
B) REZERVIRANJA (089 do 094)	088	0	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	089	0	0
2. Rezerviranja za porezne obveze			0
	090	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	091	0	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	092	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	093	0	0
6. Druga rezerviranja	094	0
C) DUGOROČNE OBVEZE (096 do 106)	095	351.567.682	353.056.089
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	096	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	097	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	098	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	099	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	100	11.337	11.246
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	101	335.953.544	339.472.332
7. Obveze za predujmove	102	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	103	212.312	212.312
9. Obveze po vrijednosnim papirima	104	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	105	0	0
11. Odgođena porezna obveza	106	15.390.489	13.360.199
D) KRATKOROČNE OBVEZE (108 do 121)	107	396.020.238	373.203.335
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	108	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	109	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	110	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	111	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	112	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	113	136.578.173	113.592.318
7. Obveze za predujmove	114	3.653.467	3.079.085
8. Obveze prema dobavljačima	115	103.073.841	122.151.980
9. Obveze po vrijednosnim papirima	116	39.770.000	47.125.600
10. Obveze prema zaposlenicima	117	2.521.343	2.181.025
11. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	118	6.830.478	3.350.489
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	119	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	120	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	121	103.592.936	81.722.838
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	122	12.804.821	12.001.418
F) UKUPNO – PASIVA (067+088+095+107+122)	123	997.600.997	946.220.080
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	124	23.560.428	32.285.922
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	125	176.066.841	149.145.399
2. Pripisano manjinskom interesu	126	61.141.415	58.813.840

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2017. do 30.09.2017.
Obveznik: GRANOLIO d.d.	AOP
Naziv pozicije	oznaka		Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1		Kumulativno	Tromjesečje 4	Kumulativno 5	Tromjesečje 6
I. POSLOVNI PRIHODI (125+130)	2 125	3 581.203.954	221.915.933	426.504.773	138.732.815
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	126	0	0	0	0
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	127	562.550.069	214.367.277	411.728.634	132.439.521
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, roba i usluga 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	128	0 0	0 0	1.443.129 0	1.443.129 0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	129 130	18.653.886	7.548.656	13.333.010	4.850.165
II. POSLOVNI RASHODI (132+133+137+141+142+143+146+153)	131	561.831.603	210.782.786	437.485.371	137.903.919
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	132	-2.270.528	-1.458.024	-1.894.911	3.245.425
2. Materijalni troškovi (133 do 136)	133	491.218.833	187.267.309 99.287.530	368.774.704 199.127.782	113.046.553 65.035.409
a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe	134 135	250.940.587 201.155.282	71.921.348	137.119.147	37.109.904
c) Ostali vanjski troškovi	136	39.122.964	16.058.431	32.527.775	10.901.240
3. Troškovi osoblja (138 do 140)	137	33.784.236	11.759.144	31.427.220	9.602.101
a) Neto plaće i nadnice	138	20.525.672	7.135.727	19.702.246	6.133.908
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće	139 140	8.292.779 4.965.784	2.894.380 1.729.037	7.084.444 4.640.530	2.047.036 1.421.157
4. Amortizacija	141	23.294.506	7.861.300	24.107.445	7.933.008
5. Ostali troškovi	142	6.555.651	2.475.246	5.608.608	1.676.111
6. Vrijednosno usklađivanje (144+145)	143	19.331	0	1.377	1.377
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	144	0	0	0
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	145	19.331	0	1.377	1.377
7. Rezerviranja (147 do 152) a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	146	0 0	0 0	0 0	0 0
b) Rezerviranja za porezne obveze	147 148	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	149	0	0	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	150	0	0	0	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	151	0	0	0	0
f) Druga rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi	152 153	0 9.229.574	0 2.877.810	0 9.460.928	0 2.399.344
III. FINANCIJSKI PRIHODI (155 do 164)	154	3.432.596	1.043.625	4.441.704	728.421
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	155	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	156	19.794	0	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	157	0	0	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz osnosa s poduzetnicima unutar grupe	158 159	0 0	0 0	0 0	0 0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	160	0	0	593.736	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata	161	0	0	171.853	0
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	162	2.761.014	636.824	2.536.858	672.884
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	163	0	0	0	0
10. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (166 do 172)	164 165	651.787 24.692.193	406.801 8.496.662	1.139.256 24.775.358	55.537 8.632.139
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	166	0	0	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	167	0	0	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	168	24.595.917	8.495.254	22.650.457	6.538.702
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	169	0	0	2.092.173	2.092.173
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	170 171	0 0	0 0	0 0	0 0
7. Ostali financijski rashodi	172	96.276	1.408	32.728	1.264
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	173	0	0	0	0
VI. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	174	0	0	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	175	0	0	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA IX. UKUPNI PRIHODI (125+164+173 + 174)	176 177	0 584.636.550	0 222.959.558	0 430.946.477	0 139.461.236
X. UKUPNI RASHODI (131+165+175 + 176)	178	586.523.796	219.279.448	462.260.729	146.536.058
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (177-178)	179	-1.887.246	3.680.110	-31.314.252	-7.074.822
1. Dobit prije oporezivanja (177-178)	180	0	3.680.110	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (178-177)	181	1.887.246	0 0	31.314.252 0	7.074.822 0
XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (179-182)	182 183	0 -1.887.246	3.680.110	-31.314.252	-7.074.822
1. Dobit razdoblja (179-182)	184	0	3.680.110	0	0
2. Gubitak razdoblja (182-179)	185	1.887.246	0	31.314.252	7.074.822
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 1. Pripisana imateljima kapitala matice	186	-3.068.057	3.156.705	-28.986.676	-5.952.575
2. Pripisana manjinskom interesu	187	1.180.811	523.405	-2.327.576	-1.122.246
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	188	-1.887.246	3.680.110	-31.314.252	-7.074.822
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (190 do 197) 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	189 190	0 0	0 0	0 0	0 0
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	191	0	0	0	0
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	192	0	0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	193	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	194	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	195	0 0	0 0	0 0	0 0
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala	196 197	0	0	0	0
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	198	0	0	0	0
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	199	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (188+199)	200	-1.887.246	3.680.110	-31.314.252	-7.074.822
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	201	-3.068.057	3.156.705	-28.986.676	-5.952.575
2. Pripisana manjinskom interesu	202	1.180.811	523.405	-2.327.576	-1.122.246

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2017. do 30.09.2017.

Obveznik: GRANOLIO d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	(1.887.246)	(31.314.250)
2. Usklađenja ( 003 do 010)	002	43.820.118	47.393.179
a.) Amortizacija	003	23.294.506	24.107.445
b.) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	004	2.174.764	3.086.935
c.) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine	005	(1.390.255)	(926.192)
d.) Prihodi od kamata i dividendi	006	0	0
e.) Rashodi od kamata	007	22.649.853	21.525.275
f.) Rezerviranja	008
g .) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	0	-
h.) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i	010	(2.908.749)	-400285
gubitke I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu(001 do 002)	011	41.932.872	16.078.929
3. Promjene u radnom kapitalu ( 013 do 016)	012	(73.847.054)	50.978.054
a.) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	25.649.523	22.800.707
b.) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	(65.255.100)	14.161.618
c.) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	(24.800.052)	18.843.226
d.) Ostalo povećanje ili smanjenje radnog kapitala	016	(9.441.424)	(4.827.497)
II. Novac iz poslovanja (011+012)	017	(31.914.182)	67.056.983
4. Novčani izdaci za kamate	018	0	0
5. Plaćeni porez na dobit	019	(4.662.970)	(1.500.633)
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (017 do 019)	020	(36.577.152)	65.556.350
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	326.478	80917
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	(73.568)	0
3. Novčani primici od kamata	023	925.381	929629
4. Novčani primici od dividendi	024	19.794	0
5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	30.515.237	4.807.320
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	0	795584
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (021 do 026)	027	31.713.322	6.613.450
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	(12.225.410)	(6.719.086)
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029
3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	(52.728.694)	(21.937.319)
4. Stjecanje ovisnog društva umanjeno za stečeni novac	031
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	131.027	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (028 do 032)	033	(64.823.077)	(28.656.405)
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTCIJSKIH AKTIVNOSTI (027+033)	034	(33.109.754)	(22.042.955)
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlastitih i dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	036 037	0 269.677.153	0 87.540.589
4. Ostali primici od financijskih aktivnosti	038
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	039	269.677.153	87.540.589
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i	040	(221.956.143)	(113.540.558)
dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	(950.822)	-
3. Novčani izdaci za financijski najam	042	(2.697.144)	(1.577.583)
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjnje temeljnog (upisanog) kapitala	043
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	5.390.050	(22.779.309)
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	045	(220.214.059)	(137.897.450)
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI	046	49.463.094	(50.356.861)
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	0	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA	048	(20.223.812)	(6.843.465)
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	22.425.931	9.729.371
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (048+049)	050	2.202.119	2.885.905

Izvještaj o promjenama kapitala

01.01.2017.-30.09.2017.

Obveznik:GRANOLIO D.D. ,OIB 59064993527
										Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
Opis pozicije	AOP oznaka	Rbr. bilješke	Temeljni (upisani) kapital	Kapitalne rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za vlastite dionice	Vlastite dionice i udjeli (odbitna	Statutarne rezerve	Ostale rezerve	Revalorizac ijske rezerve	Fer vrijednost financijske imovine	Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u	Zadržana dobit / preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice	Manjinski (nekontrolirajući) interes	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	stavka) 8	9	10	11	raspoložive 12	13	inozemstvo 14	15	16	17 (4 do 7 - 8 + 9 do 16)	18	19 (17+18)
Prethodno razdoblje
1. Stanje 1. siječnja prethodnog razdoblja	01			19.016.430 84.186.547	183.484					64.473.012				-5.125.636	11.149.793	173.883.630	58.630.686	232.514.316
2. Promjene računovodstvenih politika	02															0		0
3. Ispravak pogreški	03															0		0
4. Stanje 1. siječnja prethodnog razdoblja (AOP 01 do 03)	04			19.016.430 84.186.547	183.484		0	0	0	0 64.473.012		0	0	0 -5.125.636	11.149.793	173.883.630	58.630.686	232.514.316
5. Dobit/gubitak razdoblja	05														-3.068.057	-3.068.057	1.180.811	-1.887.246
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	06															0		0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	07									-2.183.292				2.183.292		0		0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	08															0		0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	09															0		0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	10															0		0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	11															0		0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	12															0		0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	13													-10.480		-10.480	-173	-10.653
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	14													545.823		545.823		545.823
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe	15															0		0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	16															0		0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	17															0		0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	18															0		0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende	19													-950.822		-950.822		-950.822
20. Ostale raspodjele vlasnicima	20															0		0
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	21				99.743	800.000								10.250.050	-11.149.793	0		0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	22															0		0
23. Stanje 30. rujna prethodnog razdoblja (04 do 22)	23			19.016.430 84.186.547	283.227	800.000		0	0	0 62.289.720		0	0	0 6.892.227	-3.068.057	170.400.094	59.811.324	230.211.418
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)	24		0		0	0	0	0	0	0 -2.183.292		0	0	0 2.718.635		0 535.343	-173	535.170
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+24)	25		0		0	0	0	0	0	0 -2.183.292		0	0	0 2.718.635	-3.068.057	-2.532.714	1.180.638	-1.352.076
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22)	26		0		0 99.743	800.000		0	0	0 0		0	0	0 9.299.228	-11.149.793	-950.822	0	-950.822

Izvještaj o promjenama kapitala

01.01.2017.-30.09.2017.

Obveznik:GRANOLIO D.D. ,OIB 59064993527
Opis pozicije	AOP oznaka	Rbr. bilješke	Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
			Temeljni (upisani) kapital	Kapitalne rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za vlastite dionice	Vlastite dionice i udjeli (odbitna	Statutarne rezerve	Ostale rezerve	Revalorizac ijske rezerve	Fer vrijednost financijske imovine	Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u	Zadržana dobit / preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice	Manjinski (nekontrolirajući) interes	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	stavka) 8	9	10	11	raspoložive 12	13	inozemstvo 14	15	16	17 (4 do 7 - 8 + 9 do 16)	18	19 (17+18)
Tekuće razdoblje
1. Stanje 1. siječnja tekućeg razdoblja	27			19.016.430 84.186.547	283.227	800.000				61.561.956				7.812.413	2.406.269	176.066.842	61.141.415	237.208.257
2. Promjene računovodstvenih politika	28															0		0
3. Ispravak pogreški	29															0		0
4. Stanje 1. siječnja tekućeg razdoblja (AOP 27 do 29)	30			19.016.430 84.186.547	283.227	800.000		0	0	0 61.561.956		0	0	0 7.812.413	2.406.269	176.066.842	61.141.415	237.208.257
5. Dobit/gubitak razdoblja	31														-28.986.676	-28.986.676	-2.327.576	-31.314.252
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	32															0		0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	33									-2.237.874				2.237.874		0		0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	34															0		0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	35															0		0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	36															0		0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	37															0		0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	38															0		0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	39													34.943		34.943		34.943
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	40									1.539.049				491.241		2.030.290		2.030.290
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe)	41															0		0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	42															0		0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	43															0		0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	44															0		0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende	45															0		0
20. Ostale raspodjele vlasnicima	46															0		0
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	47				125.327									2.280.942	-2.406.269	0		0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	48															0		0
23. Stanje 30. rujna tekućeg razdoblja (AOP 30 do 48)	49			19.016.430 84.186.547	408.554	800.000		0	0	0 60.863.131		0	0	0 12.857.413	-28.986.676	149.145.399	58.813.839	207.959.238
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40)	50		0	0		0 0		0	0	0 -698.825		0	0	0 2.764.058		0 2.065.233	0	2.065.233
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 50)	51		0	0		0 0		0	0	0 -698.825		0	0	0 2.764.058	-28.986.676	-26.921.443	-2.327.576	-29.249.019
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48)	52		0		0 125.327	0		0	0	0	0	0	0	0 2.280.942	-2.406.269	0	0	0