Granolio d.d.

Quarterly Report • Apr 28, 2017

Nekonsolidirani financijski rezultati za tromjesečno razdoblje završeno 31. ožujka 2017. godine (nerevidirano)

Opći podaci o društvu Granolio d.d.

GRANOLIO d.d. ("Društvo") je dioničko društvo upisano pri Trgovačkom sudu u Zagrebu, Hrvatska. OIB Društva je 59064993527, a MBS 080111595. Sjedište Društva je u Zagrebu, Budmanijeva 5.

Društvo ima Skupštinu, Nadzorni odbor i Upravu.

Ovisna društva

Društvo je imatelj 100% udjela u društvima Zdenačka farma d.o.o. i Prerada Žitarica d.o.o. Prevladavajući utjecaj u odlučivanju ostvaruje u društvima Zdenka mliječni proizvodi d.o.o. i Žitar d.o.o. Navedena društva se od 2011. godine konsolidiraju u Granolio Grupu.

Ovisno društvo Žitar d.o.o. osnovalo je još jedno društvo, Žitar konto d.o.o., kojemu je stopostotni vlasnik te čiji su financijski izvještaji dio konsolidiranih financijskih izvještaja.

Društvo ima i manjinski udio u društvima Žitozajednica d.o.o., Zagrebačke pekarne Klara d.d. i Prehrana trgovina d.d.

Vlasnički udjeli društva Granolio u ovisnim društvima prikazani su sljedećim organigramom:

Značajni poslovni događaji u obračunskom razdoblju

Krajem prosinca 2016 godine, Društvo je sklopilo ugovor s povezanim društvom Žitar d.o.o. o najmu mlina, čime od 1. siječnja 2017 godine proizvodne kapacitete Društva Granolio čine ukupno tri mlina.

Na dan 31.3.2017 godine Društvo ima pozajmicu danu društvu Agrokor trgovina d.o.o. u vrijednosti 11,9m kuna. Pozajmica je dospjela na naplatu s danom 30.3.2017 i 31.3.2017. godine. Do dana objave međuizvješća naplaćeno je 2m kuna.

Financijski pokazatelji poslovanja Društva za tromjesečno razdoblje 2017. godine

			u tisućama kuna
Granolio d.d.	1-3 2017	1-3 2016	promjena
Poslovni prihodi	115.524	116.149	(625)	(1%)
Poslovni rashodi	121.827	112.314	9.513	8%
EBIT	(6.303)	3.835	(10.138)	(264%)
EBIT marža	-5%	3%
EBITDA	(3.489)	6.369	(9.858)	(155%)
EBITDA marža	-3%	5%
Neto financijski rezultat	(6.624)	(6.774)	150	(2%)
Neto rezultat za period	(12.926)	(2.938)	(9.988)	(340%)

*EBITDA= EBIT + amortizacija + vrijednosna usklađenja

U prvom tromjesečju 2017 godine ostvaren je nepovoljniji operativni rezultat (EBIT) u odnosu na isto razdoblje prošle godine. To je rezultat nižih prodajnih marži istvarenih u segmentima mlinarstva i tradinga.

Osim nižih marži u dvama segmentima, smanjenju operativnog rezultata doprinijelo je i povećanje troškova, najvećim dijelom prodajnih troškova poput prijevoza robe, a manjim dijelom povećanje troška zaposlenih.

Neto financijski rezultat predstavlja razliku između financijskih prihoda i financijskih troškova.

		u tisućama kuna
Granolio d.d.	31.3.2017	31.12.2016	promjena
Neto imovina (kapital i rezerve) Ukupan dug prema financijskim	160.914	172.138	(11.224)	(7%)
institucijama	388.503	402.444	(13.941)	(3%)
Novac i novčani ekvivalenti	1.059	9.300	(8.241)	(89%)
Dani zajmovi, depoziti i slično*	65.357	47.772	17.585	37%
Neto dug	322.087	345.372	(23.285)	(7%)
Neto dug/ EBITDA	10,82	8,72	2	24%
EBITDA za posljednjih 12 mjeseci	29.767	39.625	(9.858)	(25%)

*Dani financijski zajmovi, vrijednosni papiri i depoziti. Ovdje je uključena i pozajmica društvu Agrokor trgovina d.o.o u vrijednosti 11,9m kuna.

Ukupan dug prema financijskim institucijama manji je za 13,9m kuna na dan 31.3.2017 godine u usporebi s ukupnim dugom na dan 31.12.2016 godine.

Društvo ima regresne obveze na dan 31.3.2017. godine u vrijednosti 85 milijuna kuna iskazanih na poziciji ostalih kratkoročnih obveza te ostala kratkotrajna potraživanja u istoj vrijednosti. Navedeno je vezano uz poslovanje s koncernom Agrokor.

Pregled poslovanja za tromjesečno razdoblje 2017. godine po poslovnim segmentima

Društvo prati svoje poslovanje kroz četiri poslovna segmenta:

• 1. Brašno
• 1. Repromaterijal (veleprodaja repromaterijala za sjetvu: mineralnih gnojiva, zaštitnih sredstava i sjemenske robe)
• 1. Trading (veleprodaja žitarica, uljarica i pekarskih proizvoda)
• 1. Ostalo (pružanje usluga skladištenja, sušenja i prijema robe na piste, tov junadi, ostalo)

Prihodi od prodaje po pojedinom segmentu prikazani su sljedećim grafikonom:

Brašno

Pad prihoda od prodaje brašna rezultat je nižih prodajnih cijena. Prosječna prodajna cijena brašna u prvom tromjesečju 2017 godine za 14% je manja od prosječne prodajne cijene brašna u prvom tromjesečju 2016 godine.

Prosječna vrijednost osnovne sirovine (pšenice) utrošene u proizvodnji niža je u prvom tromjesečju 2017 godine u usporedbi s istim razdobljem prošle godine za 10%. Iz navedenog proizlazi da su marže ostvarene u segmentu brašna niže nego u usporednom razdoblju.

Repromaterijal za sjetvu

Porast prihoda od prodaje repromaterijala za sjetvu u prvom tromjesečju 2017. godine rezultat je najvećim dijelom porasta prodaje mineralnih gnojiva te povećanja prodaje zaštitnih sredstava. Prihod je povećan unatoč smanjenju prodajnih cijena, odnosno rezultat je povećanja tržišnog udjela.

Marže ostvarene prodajom repromaterijala u postotnom su iznosu na razini prošlogodišnjih marži.

Trading

Segment tradinga ostvario je manji promet u prvom tromjesečju 2017 godine u usporedbi s prvim tromjesečjem 2016 godine. Najznačajniji pad prodaje zabilježen je u prodaji pšenice.

Ostalo

Prihode u segmentu Ostalo čine prefakturirani troškovi prijevoza i goriva, prihodi od usluge prijema robe na piste, prihodi od skladištenja i sušenja robe te od prodaje stoke. Bitno je napomenuti da se silos koristi i za interne potrebe segmenata Brašno i Trading. Prihod je niži u prvom tromjesečju 2017 godine u odnosu na prethodno razdoblje jer u 2017 godini ima značajno manje prefakturiravanja troškova. Prihod od sušenja i prihod od prijema robe podložan je sezonalnosti, odnosno ostvaruje se tek u drugoj polovici godine.

Zaposlenici

U tromjesečnom razdoblju 2017. godine Društvo je na temelju sati rada zapošljavalo 174 djelatnika (u tromjesečnom razdoblju 2016: 162 djelatnika).

Otkup vlastitih dionica

Odlukom Glavne skupštine od 9. lipnja 2016. godine Društvo je dio dobiti poslovne godine 2015. u iznosu od 800 tisuća kuna prenijelo u rezerve za vlastite dionice.

Do datuma izdavanja međuizvješća poslovodstva, Društvo nije ulazilo u aktivnosti otkupa vlastitih dionica.

Zaštita okoliša

Na području zaštite okoliša Društvo provodi cjelovita i sustavna rješenja te uspostavlja ekološki prihvatljive proizvodne procese.

Ostalo

Nadzorni odbor je odobrio financijska izvješća Društva za tromjesečno razdoblje 2017. godine.

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:	1.1.2017	do		31.3.2017
		Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB): 01244272
080111595 Matični broj subjekta (MBS):
59064993527 Osobni identifikacijski broj
(OIB): Tvrtka izdavatelja: GRANOLIO d.d.
Poštanski broj i mjesto: 10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj: BUDMANIJEVA 5
Adresa e-pošte: granolio@granolio.hr
Internet adresa: www.granolio.hr
Šifra i naziv općine/grada: 133
Šifra i naziv županije: GRAD ZAGREB 21				Broj zaposlenih:	177
Konsolidirani izvještaj: NE				(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	1061
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):		Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: JASENKA KORDIĆ
(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 01/6320-261			Telefaks:	01/6320-224
Adresa e-pošte: jkordic@granolio.hr
Prezime i ime: HRVOJE FILIPOVIĆ
(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
	M.P.			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

BILANCA

stanje na dan 31.03.2017.

Obveznik: GRANOLIO d.d.	AOP	Prethodno
Naziv pozicije	oznaka	razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+031+036)	001 002	462.073.661	459.707.376
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	186.475.266	185.995.905
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	120.400.027	120.337.166
3. Goodwill	006	60.379.072	60.379.072
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009	5.696.167	5.279.667
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	139.189.258	137.294.787
1. Zemljište	011	8.182.140	8.194.170
2. Građevinski objekti	012	110.565.819	111.954.202
3. Postrojenja i oprema	013	16.479.891	16.003.098
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	1.155.288	1.042.459
5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu	015 016
7. Materijalna imovina u pripremi	017	2.729.289	24.225
8. Ostala materijalna imovina	018	76.831	76.633
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 030)	020	136.384.026	136.391.573
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	115.254.813	115.254.813
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	667.523	675.070
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	20.461.690	20.461.690
IV. POTRAŽIVANJA (032 do 035)	031	25.111	25.111
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	032
3. Potraživanja od kupaca	033 034
4. Ostala potraživanja	035	25.111	25.111
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (038+046+053+063)	037	323.703.646	330.160.302
I. ZALIHE (039 do 045)	038	32.553.845	29.707.098
1. Sirovine i materijal	039	8.359.133	5.477.730
2. Proizvodnja u tijeku	040	570.661	745.084
3. Gotovi proizvodi	041	1.783.385	2.130.024
4. Trgovačka roba	042	21.840.666	21.354.260
5. Predujmovi za zalihe	043
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044
7. Biološka imovina	045
II. POTRAŽIVANJA (047 do 052)	046	234.745.407	234.893.334
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	047	27.583.830	30.829.327
3. Potraživanja od kupaca	048 049	100.499.078	114.864.436
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	7.342	0
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	1.747.620	1.132.100
6. Ostala potraživanja	052	104.907.537	88.067.470
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (054 do 062)	053	47.104.112	64.681.804
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	39.918.768	38.979.848
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	059
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	881.994	187.200
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	6.303.350	25.514.757
9. Ostala financijska imovina	062
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	063	9.300.282	878.067 3.410.900
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+037+064)	064 065	4.370.100 790.147.407	793.278.578
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	4.091.915	4.479.038

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (068 do 070+076+077+081+084+087)	067	172.137.809	160.914.303
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	19.016.430	19.016.430
II. KAPITALNE REZERVE	069	84.186.547	84.186.547
III. REZERVE IZ DOBITI (071+072-073+074+075)	070	1.083.227	1.083.227
1. Zakonske rezerve	071	283.227	283.227
2. Rezerve za vlastite dionice	072	800.000	800.000
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073
4. Statutarne rezerve	074
5. Ostale rezerve	075
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	61.561.956	62.355.047
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI(078-080)	077
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	078
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (082-083)	081	3.783.114	7.199.354
1. Zadržana dobit	082	3.783.114	7.199.354
2. Preneseni gubitak	083
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (085-086)	084	2.506.535	-12.926.302
1. Dobit poslovne godine	085	2.506.535
2. Gubitak poslovne godine	086		12.926.302
VII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES
	087		0
B) REZERVIRANJA (089 do 094)	088	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	089
2. Rezerviranja za porezne obveze	090
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	091
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	092
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	093
6. Druga rezerviranja	094
C) DUGOROČNE OBVEZE (096 do 106)	095	283.173.339	277.725.545
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	096
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	097
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	098
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	099
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	100
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	101	267.782.850	264.037.852
7. Obveze za predujmove	102
8. Obveze prema dobavljačima	103
9. Obveze po vrijednosnim papirima	104
10. Ostale dugoročne obveze	105
11. Odgođena porezna obveza	106	15.390.489	13.687.693
D) KRATKOROČNE OBVEZE (108 do 121)	107	334.356.996	354.108.919
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	108	2.065.328	2.182.258
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	109	11.903.566	24.880.716
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	110
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	111
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	112
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	113	94.891.018	90.318.380
7. Obveze za predujmove	114	3.615.967	3.000.306
8. Obveze prema dobavljačima	115	73.823.782	107.435.884
9. Obveze po vrijednosnim papirima	116	39.770.000	34.146.602
10. Obveze prema zaposlenicima	117	1.172.827	1.214.368
11. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	118	4.145.359	3.078.934
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	119
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	120
14. Ostale kratkoročne obveze	121	102.969.149	87.851.469
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	122	479.263	529.811
F) UKUPNO – PASIVA (067+088+095+107+122)	123	790.147.407	793.278.578
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	124	4.091.915	4.479.038
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	125
2. Pripisano manjinskom interesu	126

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01.2017. do 31.03.2017.

Obveznik: GRANOLIO d.d. Naziv pozicije	AOP		Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1 I. POSLOVNI PRIHODI (125+130)	2 125	3 116.149.431	4 116.149.431	5 115.524.365	6 115.524.365
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	126	1.973.477	1.973.477	3.048.505	3.048.505
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	127	113.076.167	113.076.167	112.054.894	112.054.894
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, roba i usluga 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	128 129	95	95	3.300	3.300
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	130	1.099.692	1.099.692	417.665	417.665
II. POSLOVNI RASHODI (132+133+137+141+142+143+146+153)	131	112.313.538	112.313.538	121.826.999	121.826.999
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (133 do 136)	132 133	1.339.226 100.191.813	1.339.226 100.191.813	-364.409 109.781.051	-364.409 109.781.051
a) Troškovi sirovina i materijala	134	52.989.776	52.989.776	45.181.690	45.181.690
b) Troškovi prodane robe	135	42.137.427	42.137.427	57.188.487	57.188.487
c) Ostali vanjski troškovi	136	5.064.611	5.064.611	7.410.874	7.410.874
3. Troškovi osoblja (138 do 140) a) Neto plaće i nadnice	137 138	5.476.058 3.120.234	5.476.058 3.120.234	6.204.206 3.612.164	6.204.206 3.612.164
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	139	1.565.080	1.565.080	1.686.999	1.686.999
c) Doprinosi na plaće	140	790.743	790.743	905.043	905.043
4. Amortizacija	141	2.533.985	2.533.985	2.813.879	2.813.879
5. Ostali troškovi	142	774.394	774.394	1.193.449	1.193.449
6. Vrijednosno usklađivanje (144+145) a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	143 144	0	0	0	0 0
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	145
7. Rezerviranja (147 do 152)	146				0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	147
b) Rezerviranja za porezne obveze c) Rezerviranja za započete sudske sporove	148 149
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	150
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	151
f) Druga rezerviranja	152
8. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (155 do 164)	153 154	1.998.062 401.710	1.998.062 401.710	2.198.822 1.242.372	2.198.822 1.242.372
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	155
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	156
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	157	193.804	193.804	235.480	235.480
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz osnosa s poduzetnicima unutar grupe	158 159
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	160	83.123	83.123	28.627	28.627
7. Ostali prihodi s osnove kamata	161	38.786	38.786	11.363	11.363
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	162	85.997	85.997	326.543	326.543
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 10. Ostali financijski prihodi	163 164	0	0	640.358	640.358
IV. FINANCIJSKI RASHODI (166 do 172)	165	7.175.915	7.175.915	7.866.039	7.866.039
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	166	0	0	172.650	172.650
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	167		6.713.354	7.335.052	7.335.052
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi 4. Tečajne razlike i drugi rashodi	168 169	6.713.354 374.447	374.447	330.929	330.929
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	170
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	171	60.000	60.000	0	0
7. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	172 173	28.114	28.114	27.409	27.409
VI. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	174
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	175
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	176
IX. UKUPNI PRIHODI (125+164+173 + 174) X. UKUPNI RASHODI (131+165+175 + 176)	177 178	116.551.142 119.489.453	116.551.142 119.489.453	116.766.737 129.693.038	116.766.737 129.693.038
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (177-178)	179	-2.938.311	-2.938.311	-12.926.302	-12.926.302
1. Dobit prije oporezivanja (177-178)	180	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (178-177)	181	2.938.311	2.938.311	12.926.302	12.926.302
XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (179-182)	182 183	-2.938.311	-2.938.311	-12.926.302	-12.926.302
1. Dobit razdoblja (179-182)	184	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (182-179)	185	2.938.311	2.938.311	12.926.302	12.926.302
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	186
2. Pripisana manjinskom interesu	187
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (190 do 197)	188 189	-2.938.311 0	-2.938.311 0	-12.926.302 0	-12.926.302 0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	190
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	191
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	192
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	193 194
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	195
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	196
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala	197
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	198 199	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (188+199)	200	-2.938.311	-2.938.311	-12.926.302	-12.926.302
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 1. Pripisana imateljima kapitala matice	201
2. Pripisana manjinskom interesu	202

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2017. do 31.03.2017.

Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
	oznaka	razdoblje	razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	(2.938.311)	(12.926.302) 9.400.430
2. Usklađenja ( 003 do 010) a.) Amortizacija	002	7.042.836	2.813.879
	003	2.533.985
b.) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	004	(64.420)	(27.890)
c.) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine	005	60.000	(325.748)
d.) Prihodi od kamata i dividendi	006	(315.712)	(275.471)
e.) Rashodi od kamata	007	5.593.906	7.507.701
f.) Rezerviranja	008
g .) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	1.218	(282.815)
h.) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i	010	(766.141)	(9.226)
gubitke
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu(001 do 002)	011	4.104.525	(3.525.872)
3. Promjene u radnom kapitalu ( 013 do 016)	012	17.745.524	21.079.999
a.) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	(1.255.857)	31.967.508
b.) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	(2.532.317)	(13.734.256)
c.) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	21.533.698	2.846.747
d.) Ostalo povećanje ili smanjenje radnog kapitala	016
II. Novac iz poslovanja (011+012)	017	21.850.049	17.554.127
4. Novčani izdaci za kamate	018	(5.860.604)	(7.444.624)
5. Plaćeni porez na dobit	019	-	(886.231)
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (017 do 019)	020	15.989.445	9.223.272
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	64.420	-
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	-	694.794
3. Novčani primici od kamata	023	76.571	736.827
4. Novčani primici od dividendi	024	-	-
5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	8.957.074	5.875.699
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	90.801	296.687
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (021 do 026)	027	9.188.866	7.604.007
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	(1.130.557)	(441.756)
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029
3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	(9.359.617)	(24.125.284)
4. Stjecanje ovisnog društva umanjeno za stečeni novac	031
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	-	(30.448)
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (028 do 032)	033	(10.490.174)	(24.597.488)
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTCIJSKIH AKTIVNOSTI (027+033)	034	(1.301.307)	(16.993.481)
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035
2. Novčani primici od izdavanja vlastitih i dužničkih financijskih instrumenata	036
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	037	39.105.979	68.166.544
4. Ostali primici od financijskih aktivnosti	038
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	039	39.105.979	68.166.544
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i	040	(50.891.456)	(63.028.266)
dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi
3. Novčani izdaci za financijski najam	041 042	(161.731)	(198.555)
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjnje temeljnog (upisanog)	043
kapitala
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	(18.653.988)	(5.591.729)
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	045	(69.707.176)	(68.818.550)
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI	046	(30.601.197)	(652.006)
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA	048	(15.913.058)	(8.422.215)
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	16.972.547	9.300.282
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (048+049)	050	1.059.489	878.067

Izvještaj o promjenama kapitala

01.01.2017.-31.03.2017.

Obveznik:GRANOLIO D.D. ,OIB 59064993527
			Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
Opis pozicije	AOP oznaka	Rbr. bilješke	Temeljni (upisani) kapital	Kapitalne rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za vlastite dionice	Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	Statutarne rezerve	Ostale rezerve	Revalorizaci jske rezerve	Fer vrijednost financijske imovine raspoložive	Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo	Zadržana dobit / preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	Ukupno raspodjeljiv o imateljima kapitala matice 17 (4 do 7 -	Manjinski (nekontrolir ajući) interes	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	8 + 9 do 16)	18	19 (17+18)
Prethodno razdoblje
1. Stanje 1. siječnja prethodnog razdoblja	01		19.016.430	84.186.547	183.484					64.473.012				-7.078.272		9.073.131 169.854.332		169.854.332
2. Promjene računovodstvenih politika	02															0		0
3. Ispravak pogreški	03															0		0
4. Stanje 1. siječnja prethodnog razdoblja (AOP 01 do 03)	04		19.016.430	84.186.547	183.484	0		0 0		0 64.473.012	0	0		0 -7.078.272		9.073.131 169.854.332		0 169.854.332
5. Dobit/gubitak razdoblja	05															-2.938.311 -2.938.311		-2.938.311
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	06															0		0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	07									-727.764				727.764		0		0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	08															0		0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	09															0		0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	10															0		0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	11															0		0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	12															0		0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	13															0		0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	14															0		0
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe	15															0		0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	16															0		0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	17															0		0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	18															0		0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende	19															0		0
20. Ostale raspodjele vlasnicima	20															0		0
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	21				99.743										8.973.388 -9.073.131	0		0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	22															0		0
23. Stanje 31. prosinca prethodnog razdoblja (04 do 22)	23		19.016.430	84.186.547	283.227	0		0 0		0 63.745.248	0	0				0 2.622.880 -2.938.311 166.916.021		0 166.916.021
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)	24		0	0		0 0		0 0		0 0		0 0	0	0		0 0	0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+24)	25		0	0		0 0		0 0		0 0		0 0	0	0		0 0	0	0
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22)	26		0	0	99.743	800.000		0 0		0 0		0 0	0	0		0 899.743	0	899.743

Izvještaj o promjenama kapitala

01.01.2017.-31.03.2017.

Obveznik:GRANOLIO D.D. ,OIB 59064993527
			Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
Opis pozicije	AOP oznaka	Rbr. bilješke	Temeljni (upisani) kapital	Kapitalne rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za vlastite dionice	Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	Statutarne rezerve	Ostale rezerve	Revalorizaci jske rezerve	Fer vrijednost financijske imovine raspoložive	Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo	Zadržana dobit / preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	Ukupno raspodjeljiv o imateljima kapitala matice 17 (4 do 7 -	Manjinski (nekontrolir ajući) interes	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	8 + 9 do 16)	18	19 (17+18)
Tekuće razdoblje
1. Stanje 1. siječnja tekućeg razdoblja	27		19.016.430	84.186.547	283.227	800.000				61.561.956				3.783.114		2.506.535 172.137.809		172.137.809
2. Promjene računovodstvenih politika	28															0		0
3. Ispravak pogreški	29															0		0
4. Stanje 1. siječnja tekućeg razdoblja (AOP 27 do 29)	30		19.016.430	84.186.547	283.227	800.000		0	0	0 61.561.956	0	0		0 3.783.114		2.506.535 172.137.809		0 172.137.809
5. Dobit/gubitak razdoblja	31															-12.926.302 -12.926.302		-12.926.302
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	32															0		0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	33									-745.958				745.958		0		0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	34															0		0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	35															0		0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	36															0		0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	37															0		0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	38															0		0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	39															0		0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	40									1.539.049				163.747		1.702.796		1.702.796
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe)	41															0		0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	42															0		0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	43															0		0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	44															0		0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende	45															0		0
20. Ostale raspodjele vlasnicima	46															0		0
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	47														2.506.535 -2.506.535	0		0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	48															0		0
23. Stanje 31. prosinca tekućeg razdoblja (AOP 30 do 48)	49		19.016.430	84.186.547	283.227	800.000		0	0	0 62.355.047	0	0			0 7.199.354 -12.926.302 160.914.303			0 160.914.303
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40)	50		0	0		0 0		0	0	0 0	0	0	0		0 0		0 0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 50)	51		0	0		0 0		0	0	0 0	0	0	0		0 0		0 0	0
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48)	52		0	0		0 0		0	0	0 0	0	0	0		0 0		0 0	0