Granolio d.d.

Quarterly Report • Oct 27, 2016

Konsolidirani financijski rezultati za devetomjesečno razdoblje završeno 30. rujna 2016. godine (nerevidirano)

Opći podaci o društvu Granolio d.d.

GRANOLIO d.d. ("Društvo") je dioničko društvo upisano pri Trgovačkom sudu u Zagrebu, Hrvatska. OIB Društva je 59064993527, a MBS 080111595. Sjedište Društva je u Zagrebu, Budmanijeva 5.

Ovisna društva

Društvo je imatelj 100% udjela u društvima Zdenačka farma d.o.o. i Prerada Žitarica d.o.o.

Prevladavajući utjecaj u odlučivanju ostvaruje u društvima Zdenka mliječni proizvodi d.o.o. (u daljnjem tekstu "Zdenka-m.p. d.o.o.") i Žitar d.o.o. Navedena društva se od 2011. godine konsolidiraju u Granolio Grupu.

Ovisno društvo Žitar d.o.o. osnovalo je još jedno društvo, Žitar konto d.o.o., kojemu je stopostotni vlasnik te čiji su financijski izvještaji dio konsolidiranih financijskih izvještaja.

Organizacijska struktura Granolio grupe prikazana je sljedećim organigramom:

Grupa prati svoje poslovanje kroz četiri poslovna segmenta:

• Mlinarstvo
• Mljekarstvo i proizvodnja sira
• Veleprodaja
• Ostalo

Mlinarstvo je segment koji obuhvaća proizvodnju i prodaju brašna. Ovaj segment poslovanja zastupljen je isključivo u matičnom društvu.

Mljekarstvo i proizvodnja sira (u nastavku teksta "Mljekarstvo") obuhvaća proizvodnju i prodaju sira realiziranu u društvu Zdenka – mliječni proizvodi d.o.o. te proizvodnju i prodaju mlijeka na mliječnim farmama u društvima Zdenačka farma d.o.o. te Žitar d.o.o.

Veleprodaja je segment koji obuhvaća trgovinu žitaricama, uljaricama i repromaterijalom za sjetvu zastupljenu u društvima Granolio d.d. i Žitar d.o.o.

Segment Ostalo obuhvaća proizvodnju stočne hrane (Žitar d.o.o.), tov svinja i junadi (Žitar d.o.o., tov junadi u društvu Granolio d.d.) te usluge silosa i skladištenja trgovačke robe (Granolio d.d., Žitar d.o.o. i Prerada žitarica d.o.o.).

Financijski pokazatelji poslovanja Granolio Grupe za devetomjesečno razdoblje 2016. godine

				u tisućama kuna
	1-9 2016	1-9 2015	promjena
Poslovni prihodi	581.204	594.561	(13.357)	(2%)
Poslovni rashodi	(561.832)	(579.751)	17.919	3%
EBIT	19.372	14.810	4.563	31%
EBIT marža	3%	2%
EBITDA	42.686	37.438	5.248	14%
EBITDA marža	7%	6%
Neto financijski rezultat	(21.260)	(14.708)	(6.552)	(45%)
Neto rezultat za period	(1.887)	102	(2.509)	2460%
Rezultat Grupe	(3.068)	(2.365)	(703)	(30%)
Manjinski interes	1.181	2.467	(1.287)	52%

Operativni rezultat prije financijskih prihoda i troškova te poreza (EBIT) poboljšan je u odnosu na isto razdoblje prošle godine zbog boljih marži ostvarenih u segmentima mlinasrtva i veleprodaje, a jedan od razloga je i to što EBIT za devetomjesečno razdoblje 2015 godine sadrži jednokratne troškove koji su rezultat racionalizacije proizvodnog procesa dok u devetomjesečnom razdoblju 2016. godine nije bilo sličnih troškova.

Financijski pokazatelji				u tisućama kuna
	30.9.2016	31.12.2015	promjena
Neto imovina (kapital i rezerve)*	230.211	232.514	(2.303)	(1%)
Ukupan dug	615.993	543.865	72.128	13%
Novac i novčani ekvivalenti	2.202	22.426	(20.224)	(90%)
Financijska imovina**	53.832	29.770	24.062	81%
Neto dug	559.959	491.669	68.290	14%
Neto dug/EBITDA	7,2	6,8
EBITDA za posljednjih 12 mjeseci	77.826	72.578

* Neto imovina = kapital i rezerve pripisane imateljima kapitala matice te manjinskom interesu

** Fin.imovinu čine: kratkoročni financijski zajmovi, vrijednosni papiri i depoziti

Pojedinačni rezultati poslovanja za devetomjesečno razdoblje 2016. godine

Granolio d.d.				u tisućama kuna
	1-9 2016	1-9 2015	promjena
Poslovni prihodi	395.256	421.034	(25.778)	(6%)
EBIT	18.470	8.640	9.829	(114%)
marža %	5%	2%
EBITDA	26.149	16.151	9.998	62%
marža %	7%	4%
Neto financijski rezultat	(19.197)	(10.144)	(9.053)	(89%)
Neto rezultat	(727)	(1.503)	776	52%
marža %	(0,2%)	(0,4%)

Unatoč nižim prihodima od prodaje, ključni pokazatelji operativnog poslovanja društva Granolio d.d. u devetomjesečnom razdoblju 2016 godine povoljniji su u usporedbi s istim razdobljem prošle godine. Negativan neto rezultat posljedica je negativnog financijskog rezultata.

Zdenka - mliječni proizvodi d.o.o.				u tisućama kuna
	1-9 2016	1-9 2015	promjena
Poslovni prihodi	123.698	113.939	9.759	9%
EBIT	2.167	5.034	(2.867)	57%
marža %	2%	4%
EBITDA	11.541	14.035	(2.494)	(18%)
marža %	9%	12%
Neto financijski rezultat	(778)	(1.627)	848	52%
Neto rezultat	1.389	3.408	(2.019)	59%
marža %	1%	3%

Porast prihoda zabilježen je u prodaji gotovo svih kategorija proizvoda, posebice u prodaji polutvrdih i topljenih sireva, dok je u prodaji tvrdih sireva zabilježen blagi pad prihoda zbog nižih prodajnih cijena. Povećanje prihoda rezultat je povećane količinske prodaje proizvoda.

Porast prihoda zabilježen je, kako u prodaji na domaćem tržištu, tako i na inozemnim tržištima. Glavnina izvoza ostvaruje se sa susjednim zemljama BiH, Slovenijom, Srbijom i Makedonijom (oko 84% ukupnog izvoza).

Žitar d.o.o. (konsolidirani) u tisućama kuna

	1-9 2016	1-9 2015	promjena
Poslovni prihodi	97.283	58.529	38.754	66%
EBIT	1.622	3.399	(1.777)	(52%)
marža %	2%	6%
EBITDA	5.513	7.032	(1.519)	(22%)
marža %	6%	12%
Neto financijski rezultat	(655)	(1.882)	1.227	65%
Neto rezultat	966	1.517	(550)	36%
marža %	1%	3%

Društvo Žitar zabilježilo je značajan porast prihoda u segmentu prodaje žitarica, uljarica i repromaterijala. U prvih devet mjeseci 2016. godine sklopljen je značajan posao prodaje pšenice u ukupnoj vrijednosti 44 milijuna kuna, od čega je dio ostvaren unutar Granolio grupe. Osim prodaje pšenice, zabilježen je porast i u prodaji mineralnih gnojiva. Društvo je u veleprodaji ostvarilo nešto niže marže nego u istom razdoblju prošle godine.

Vrijednost EBITDA-e je niža dijelom zbog nižih prodajnih marži u segmentu veleprodaje te dijelom zbog povećanja troška zaposlenika uslijed povećanja prosječnog broja zaposlenih u usporedbi s istim razdobljem prošle godine.

Zdenačka farma d.o.o.				u tisućama kuna
	1-9 2016	1-9 2015	promjena
Poslovni prihodi	13.416	14.761	(1.345)	(9%)
EBIT	(2.059)	(1.047)	(1.012)	97%
marža %	(15%)	(7%)
EBITDA	(10)	1.123	(1.133)	(101%)
marža %	(0%)	8%
Neto financijski rezultat	(592)	(1.043)	451	43%
Neto rezultat	(2.651)	(2.090)	(561)	27%
marža %	(20%)	(14%)

U prvih devet mjeseci 2016 godine godine ukupna isporuka mlijeka Zdenačke farme iznosila je 3,6 milijuna kg. Prosječna prodajna cijena ostvarena u devetomjesečnom razdoblju 2016. godine niža je za 12% od prosječne prodajne cijene ostvarene u istom razdoblju prošle godine.

Početkom prošle godine, Društvo je imalo jednokratni trošak u vrijednosti od oko 0,5 milijuna kuna. U 2016. godini nisu nastali izvanredni troškovi. Ostali poslovni rashodi na približno su jednakoj razini kao u istom razdoblju prošle godine, a povećanje neto gubitka rezultat je nižih prodajnih cijena mlijeka.

Prerada žitarica d.o.o. u tisućama kuna

	1-9 2016	1-9 2015	promjena
Poslovni prihodi	445	524	(79)	(15%)
EBIT	(627)	(723)	96	13%
marža %	(141%)	(138%)
EBITDA	(308)	(410)	103	(25%)
marža %	(69%)	(78%)
Neto financijski rezultat	(37)	(12)	(25)	(204%)
Neto rezultat	(664)	(735)	71	10%
marža %	(149%)	(140%)

Prerada žitarica d.o.o. je društvo koje se bavi skladištenjem roba te skladištenjem i sušenjem žitarica. S obzirom na sezonalnost poslovanja, značajniji promet društvo ostvaruje krajem godine, dok je značajan dio troškova fiksne prirode.

Zaposlenici

U devetomjesečnom razdoblju 2016. godine Grupa je na temelju sati rada zapošljavala 473 djelatnika (devetomjesečno razdoblje 2015: 469 djelatnika).

Zaštita okoliša

Na području zaštite okoliša Grupa provodi cjelovita i sustavna rješenja te uspostavlja ekološki prihvatljive proizvodne procese.

Ostalo

Nadzorni odbor je usvojio financijska izvješća Granolio grupe za devetomjesečno razdoblje 2016. godine.

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:	01.01.	do	30.9.2016
			Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB): 01244272
080111595 Matični broj subjekta (MBS):
59064993527 Osobni identifikacijski broj
(OIB): Tvrtka izdavatelja: GRANOLIO d.d.
Poštanski broj i mjesto: 10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj: BUDMANIJEVA 5
Adresa e-pošte: granolio@granolio.hr
Internet adresa: www.granolio.hr
Šifra i naziv općine/grada: ZAGREB 133
Šifra i naziv županije: 21	GRAD ZAGREB		Broj zaposlenih:	505
Konsolidirani izvještaj: DA			(krajem godine) Šifra NKD-a:	1061
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):		Sjedište:	MB:
GRANOLIO D.D.			ZAGREB 01244272
ZDENAČKA FARMA D.O.O.			VELIKI ZDENCI 02095777
PRERADA ŽITARICA D.O.O.			GRUBIŠNO POLJE 02095696
ZDENKA - MLIJEČNI PROIZVODI D.O.O.			VELIKI ZDENCI 01623982
ŽITAR D.O.O.			DONJI MIHOLJAC 01443119
ŽITAR KONTO D.O.O.			DONJI MIHOLJAC 04212517
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: JASENKA KORDIĆ
(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 01/6320261			01/6320224 Telefaks:
Adresa e-pošte: jkordic@granolio.hr
Prezime i ime: HRVOJE FILIPOVIĆ
(osoba ovlaštene za zastupanje) Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvještaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
	M.P.		(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

BILANCA stanje na dan 30.09.2016.

Obveznik: GRANOLIO d.d.
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
1	oznaka	razdoblje	razdoblje
	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	001	596.406.028	584.176.711
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	002	188.875.484	187.621.502
1. Izdaci za razvoj	003
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	004		0
3. Goodwill	005	121.134.245	121.129.763
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	006	60.379.072	60.379.072
5. Nematerijalna imovina u pripremi	007		0
6. Ostala nematerijalna imovina	008		0
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	009	7.362.167	6.112.667
1. Zemljište	010	377.614.949	368.785.329
2. Građevinski objekti	011	27.362.704	27.435.135
3. Postrojenja i oprema	012	234.107.824	227.530.964
	013	73.907.486	70.692.123
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	3.051.261	3.748.563
5. Biološka imovina	015	11.399.835	10.939.621
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	326.290	578.098
7. Materijalna imovina u pripremi	017	24.522.991	24.983.596
8. Ostala materijalna imovina	018	85.030	83.592
9. Ulaganje u nekretnine	019	2.851.529	2.793.637
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	29.900.594	27.754.880
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021		0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022		0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	20.472.190	20.472.190
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024		0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025		0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	9.428.404	7.282.690
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027		0
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028		0
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	15.000	15.000
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030		0
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031		0
3. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	032	15.000	15.000
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	033	355.387.854	0 451.376.490
I. ZALIHE (036 do 042)	034 035	108.938.185	134.852.009
1. Sirovine i materijal	036	56.935.548	42.970.819
2. Proizvodnja u tijeku	037	10.424.738	15.883.550
3. Gotovi proizvodi	038	25.790.300	22.395.277
4. Trgovačka roba	039	15.731.197	53.586.645
5. Predujmovi za zalihe	040	56.402	15.716
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041		0
7. Biološka imovina
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	042	194.253.687	0 260.490.565
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	043 044	507.912	505.016
2. Potraživanja od kupaca
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	045 046	172.973.897 522.223	236.844.349 246.196
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	34.063	108.758
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	13.536.152	10.467.909
6. Ostala potraživanja	049	6.679.440	12.318.337
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	29.770.051	53.831.800
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051		0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	20.120.844	20.288.658
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053		0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054		0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	696.026	768.876
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	8.953.181	32.774.265
7. Ostala financijska imovina	057		0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	22.425.931	2.202.116
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	5.307.462	11.993.771
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	957.101.343	1.047.546.972
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	16.245.585	18.615.589

A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) 062 232.514.314 230.211.417 I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 063 19.016.430 19.016.430 II. KAPITALNE REZERVE 064 84.186.547 84.186.547 III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) 065 183.484 1.083.227 1. Zakonske rezerve 066 183.484 283.227 2. Rezerve za vlastite dionice 067 800.000 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 068 4. Statutarne rezerve 069 5. Ostale rezerve 070 IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE 071 64.473.012 62.289.720 V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) 072 -5.125.636 6.892.227 1. Zadržana dobit 073 6.892.227 2. Preneseni gubitak 074 5.125.636 VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) 075 11.149.791 -3.068.057 1. Dobit poslovne godine 076 11.149.791 0 2. Gubitak poslovne godine 077 3.068.057 VII. MANJINSKI INTERES 078 58.630.686 59.811.323 B) REZERVIRANJA (080 do 082) 079 249.821 0 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 080 2. Rezerviranja za porezne obveze 081 3. Druga rezerviranja 082 249.821 C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 083 383.292.405 359.475.131 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 084 0 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 085 11.453 11.261 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 086 366.923.848 343.641.553 4. Obveze za predujmove 087 0 5. Obveze prema dobavljačima 088 238.851 238.851 6. Obveze po vrijednosnim papirima 089 0 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 090 0 8. Ostale dugoročne obveze 091 11.037 9. Odgođena porezna obveza 092 16.118.253 15.572.430 D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) 093 326.691.156 442.413.574 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 094 0 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 095 80.000 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 096 96.041.815 162.988.948 4. Obveze za predujmove 097 2.882.763 4.968.849 5. Obveze prema dobavljačima 098 130.611.839 152.904.340 6. Obveze po vrijednosnim papirima 099 80.887.770 109.270.776 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 100 8.750 8. Obveze prema zaposlenicima 101 2.337.948 2.417.908 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 102 10.775.125 2.780.115 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 103 0 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 104 0 12. Ostale kratkoročne obveze 105 3.153.896 6.993.888 E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA 106 14.353.647 15.446.849 F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106) 107 957.101.343 1.047.546.972 G) IZVANBILANČNI ZAPISI 108 16.245.585 18.615.589 DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) A) KAPITAL I REZERVE 1. Pripisano imateljima kapitala matice 109 173.883.628 170.400.093 2. Pripisano manjinskom interesu 110 58.630.686 59.811.323	PASIVA

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

u razdoblju 01.01.2016. do 30.09.2016. RAČUN DOBITI I GUBITKA

Obveznik: GRANOLIO d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	594.560.512	212.487.078	581.203.954	221.915.933
1. Prihodi od prodaje	112	574.114.552	208.612.977	562.550.069	214.367.277
2. Ostali poslovni prihodi	113	20.445.960	3.874.101	18.653.886	7.548.656
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	579.750.806	204.551.143	561.831.603	210.782.786
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	-4.820.077	2.911.218	-2.270.528	-1.458.024
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	508.121.012	178.021.362	491.218.833	187.267.309
a) Troškovi sirovina i materijala	117	294.603.281	101.115.137	250.940.587	99.287.530
b) Troškovi prodane robe	118	175.874.195	62.825.268	201.155.282	71.921.348
c) Ostali vanjski troškovi	119	37.643.536	14.080.957	39.122.964	16.058.431
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	31.813.160	10.880.373	33.784.236	11.759.144
a) Neto plaće i nadnice	121	19.421.269	6.598.137	20.525.672	7.135.727
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	7.760.506	2.708.771	8.292.779	2.894.380
c) Doprinosi na plaće	123	4.631.385	1.573.465	4.965.784	1.729.037
4. Amortizacija	124	22.625.993	7.494.693	23.294.506	7.861.300
5. Ostali troškovi	125	8.671.346	2.644.102	6.555.651	2.475.246
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	2.075	1.904	19.331	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	2.075	1.904	19.331	0
7. Rezerviranja	129	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	130	13.337.298	2.597.491	9.229.574	2.877.810
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	11.015.924	2.152.217	3.432.596	1.043.625
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s
povezanim poduzetnicima	132	0	0	0	0
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s
nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	133	6.490.180	1.736.693	2.761.014	636.824
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134	0	0	19.794	0
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135	0	0	0	0
5. Ostali financijski prihodi	136	4.525.745	415.523	651.787	406.801
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	25.723.635	7.356.176	24.692.193	8.496.662
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim
poduzetnicima	138	0	0	0	0
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim
poduzetnicima i drugim osobama	139	25.572.753	7.355.871	24.595.917	8.495.254
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140	0	0	0	0
4. Ostali financijski rashodi	141	150.883	304	96.276	1.408
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142	0	0	0	0
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143	0	0	0	0
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144	0	0	0	0
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	605.576.436	214.639.295	584.636.550	222.959.558
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	605.474.442	211.907.318	586.523.796	219.279.448
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	101.995	2.731.977	-1.887.246	3.680.110
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	101.995	2.731.977	0	3.680.110
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	0	0	1.887.246	0
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	101.995	2.731.977	-1.887.246	3.680.110
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	101.995	2.731.977	0	3.680.110
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	0	0	1.887.246	0

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155	-2.365.376	1.528.555	-3.068.057	3.156.705
2. Pripisana manjinskom interesu	156	2.467.371	1.203.422	1.180.811	523.405
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	101.995	2.731.977	-1.887.246	3.680.110
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do	158	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	101.995	2.731.977	-1.887.246	3.680.110
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169	-2.365.376	1.528.555	-3.068.057	3.156.705
2. Pripisana manjinskom interesu	170	2.467.371	1.203.422	1.180.811	523.405

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2016. do 30.09.2016.

Obveznik: GRANOLIO d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	101.995	-1.887.246
2. Amortizacija	002	22.625.993	23.294.506
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	102.555.502	22.592.126
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004
5. Smanjenje zaliha	005
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	22.844.471	25.594.883
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	148.127.960	69.594.269
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	60.528.821	66.860.673
3. Povećanje zaliha	010	3.722.428	24.800.052
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	13.816.798	14.510.698
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	78.068.047	106.171.424
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	70.059.914	0
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	0	36.577.155
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	6.251	326.478
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016	26.467.534	30.515.237
3. Novčani primici od kamata	017	3.159.357	925.381
4. Novčani primici od dividendi	018	0	19.794
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	492.437	131.027
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	30.125.579	31.917.917
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	11.540.910	12.225.410
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022	21.130.000	52.728.694
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	115.640	73.568
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	32.786.549	65.027.672
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	0	0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	2.660.970	33.109.754
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	768.251.955	269.677.153
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029		5.390.050
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	768.251.955	275.067.203
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	751.327.401	221.956.143
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032	0	950.822
3. Novčani izdaci za financijski najam	033	3.095.831	2.697.144
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	68.311.600
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	822.734.832	225.604.109
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	0	49.463.094
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	54.482.877	0
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	12.916.067	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	0	20.223.815
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	3.350.236	22.425.931
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	12.916.067	0
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	0	20.223.815
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	16.266.303	2.202.116

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od 30.09.2016. 01.01.2016. do
Naziv pozicije	AOP	Prethodna	Tekuća
	oznaka	godina	godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	19.016.430	19.016.430
2. Kapitalne rezerve	002	84.190.947	84.186.547
3. Rezerve iz dobiti	003	183.484	1.083.227
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	-5.828.174	6.892.227
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	-2.365.376	-3.068.057
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	65.200.776	62.289.720
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009	0	0
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	160.398.086	170.400.094
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012	545.823	545.823
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016	-3.322.501	-4.029.358
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	-2.776.678	-3.483.535
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018	-2.776.678	-3.483.535
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance