Granolio d.d. — Interim / Quarterly Report 2018

Oct 30, 2018

Nekonsolidirani financijski rezultati za devetomjesečno razdoblje završeno 30. rujna 2018. godine (nerevidirano)

Opći podaci o društvu Granolio d.d.

GRANOLIO d.d. ("Društvo") je dioničko društvo upisano pri Trgovačkom sudu u Zagrebu, Hrvatska. OIB Društva je 59064993527, a MBS 080111595. Sjedište Društva je u Zagrebu, Budmanijeva 5. Društvo ima Skupštinu, Nadzorni odbor i Upravu.

Ovisna društva

Društvo je imatelj 100% udjela u društvu Zdenačka farma d.o.o.

Prevladavajući utjecaj u odlučivanju ostvaruje u društvima Zdenka mliječni proizvodi d.o.o. i Žitar d.o.o. Navedena društva se od 2011. godine konsolidiraju u Granolio Grupu.

Ovisno društvo Žitar d.o.o. osnovalo je još jedno društvo, Žitar konto d.o.o., kojemu je stopostotni vlasnik te čiji su financijski izvještaji dio konsolidiranih financijskih izvještaja.

Društvo ima i manjinski udio u društvima Žitozajednica d.o.o., Zagrebačke pekarne Klara d.d. i Prehrana trgovina d.d.

Vlasnički udjeli društva Granolio u ovisnim društvima prikazani su sljedećim organigramom:

Značajni poslovni događaji u obračunskom razdoblju

Dana 29. siječnja 2018. godine zaprimljena je obavijest o stjecanju 150.000 dionica od strane društva HOK osiguranje (koje predstavljaju 7,89% vlasničkog udjela). Društvo HOK steklo je dionice putem OTC transakcije s prodavateljem PBZ CROATIA OSIGURANJE Obvezni mirovinski fond. Na dan 30. lipnja 2018 godine društvo HOK osiguranje u svom vlasništvu drži ukupno 19,9% vlasničkog udjela u kapitalu društva Granolio d.d.

Dana 14. ožujka 2018. godine sklopljen je Ugovor o pripajanju povezanog društva Prerada žitarica d.o.o. društvu Granolio d.d.

Dana 30. travnja 2018. godine Trgovački sud u Zagrebu donio je rješenje o pripajanju čime je društvo Prerada žitarica formalno prestalo postojati.

Dana 17. listopada 2018 godine Trgovački sud u Zagrebu utvrdio je ročište za glasovanje o planu restrukturiranja za 22. studenog 2018. godine. Očekuje se da će vjerovnici usvojiti predstečajni plan restrukturiranja Društva te će Društvo nastaviti neometano poslovati i otplaćivati svoje obveze sukladno predloženoj nagodbi.

Financijski pokazatelji poslovanja Društva za devetomjesečno razdoblje 2018. godine

				u tisućama kuna
Granolio d.d.	1-9 2018	1-9 2017	promjena
Poslovni prihodi	194.771	267.922	(73.151)	(27%)
Poslovni rashodi	205.186	276.530	(71.344)	(26%)
EBIT	(10.415)	(8.608)	(1.807)	21%
EBIT marža	-5%	-3%
EBITDA	(2.612)	(414)	(2.198)	531%
EBITDA marža	-1%	0%
Neto financijski rezultat	319	(17.804)	18.123	(102%)
Neto rezultat za period	(10.096)	(26.412)	16.316	62%

*EBITDA= EBIT + amortizacija + vrijednosna usklađenja

U devet mjeseci 2018 godine ostvaren je nepovoljniji operativni rezultat u odnosu na isto razdoblje 2017 godine kao rezultat izvanrednih jednokratnih troškova.

Neto financijski rezultat predstavlja razliku između financijskih prihoda i financijskih troškova. U devet mjeseci 2018 godine nisu zaračunate kamate na primljene zajmove s obzirom da je postupak predstečajne nagodbe još u tijeku te je stoga neto financijski rezultat pozitivan.

				u tisućama kuna
Granolio d.d.	30.9.2018	31.12.2017	promjena
Neto imovina (kapital i rezerve) Ukupan dug prema financijskim	(17.548)	(23.855)	6.307	(26%)
institucijama	388.743	389.977	(1.234)	(0%)
Novac i novčani ekvivalenti	1.161	2.801	(1.640)	(59%)
Dani zajmovi, depoziti i slično*	40.812	41.619	(807)	(2%)
Neto dug	346.770	345.257	1.513	0%
Neto dug/ EBITDA	(42,35)	(57,65)	15	(27%)
EBITDA za posljednjih 12 mjeseci	(8.187)	(5.989)	(2.198)	37%

*Dani financijski zajmovi, vrijednosni papiri i depoziti.

U devet mjeseci 2018 godine ukupan dug prema financijskim institucijama smanjen je za vrijednost otplate leasinga i eskontiranih mjenica koje nisu dio predstečajne nagodbe.

Na dan 30. rujna 2018 godine društvo Granolio imalo je regresnih obveza po mjenicama u vrijednosti 85m kuna. Od toga je 20m kuna iskazano u obvezama prema financijskim institucijama, dok su preostale regresne obveze, u vrijednosti 65m kuna, iskazane na poziciji ostalih kratkoročnih obveza. Sve spomenute regresne obveze nastale su iz poslovanja s koncernom Agrokor.

Pregled poslovanja za devetomjesečno razdoblje 2018. godine po poslovnim segmentima

Društvo prati svoje poslovanje kroz četiri poslovna segmenta:

• 1. Brašno
• 1. Repromaterijal (veleprodaja repromaterijala za sjetvu: mineralnih gnojiva, zaštitnih sredstava i sjemenske robe)
• 1. Trading (veleprodaja žitarica, uljarica i pekarskih proizvoda)
• 1. Ostalo (pružanje usluga skladištenja, sušenja i prijema robe na piste, tov junadi, ostalo)

Prihodi od prodaje po pojedinom segmentu prikazani su sljedećim grafikonom:

Brašno

Prihod od prodaje brašna gotovo je jednak prodaji u istom razdoblju prošle godine.

U usporedbi s prethodnim razdobljem, prodana je manja količina brašna no uz višu prodajnu cijenu. Cijena brašna porasla kao rezultat porasta cijena sirovine.

Repromaterijal za sjetvu

Prihod segmenta Repromaterijal u devet mjeseci 2018 godine niži je u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Razlog tomu je nedostatak obrtnih sredstava.

Trading

Prihod segmenta Trading u devet mjeseci 2018 godine niži je u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Razlog tomu je nedostatak obrtnih sredstava.

Ostalo

Prihode u segmentu Ostalo čine prihodi od tova junadi, prihodi od skladištenja i sušenja robe u silosu te ostale usluge. Bitno je napomenuti da se silos koristi i za interne potrebe segmenata Brašno i Trading.

Zaposlenici

U devetomjesečnom razdoblju 2018. godine Društvo je na temelju sati rada zapošljavalo 152 djelatnika (u devetomjesečnom razdoblju 2017: 178 djelatnika).

Otkup vlastitih dionica

Odlukom Glavne skupštine od 9. lipnja 2016. godine Društvo je dio dobiti poslovne godine 2015. u iznosu od 800 tisuća kuna prenijelo u rezerve za vlastite dionice.

Do datuma izdavanja međuizvješća poslovodstva, Društvo nije ulazilo u aktivnosti otkupa vlastitih dionica.

Zaštita okoliša

Na području zaštite okoliša Društvo provodi cjelovita i sustavna rješenja te uspostavlja ekološki prihvatljive proizvodne procese.

Ostalo

Nadzorni odbor je odobrio financijska izvješća Društva za devetomjesečno razdoblje 2018. godine.

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:			1.1.2018	do		30.9.2018
				Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):		01244272
Matični broj subjekta (MBS):		080111595
Osobni identifikacijski broj (OIB):		59064993527
Tvrtka izdavatelja: GRANOLIO d.d.
Poštanski broj i mjesto:		10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj: BUDMANIJEVA 5
Adresa e-pošte: granolio@granolio.hr
Internet adresa: www.granolio.hr
Šifra i naziv općine/grada:	133
Šifra i naziv županije:	21	GRAD ZAGREB				Broj zaposlenih:	156
Konsolidirani izvještaj:	NE					(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	1061
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):				Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt:	JASENKA KORDIĆ
Telefon: 01/6320-261		(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)			Telefaks:	01/6320-224
Adresa e-pošte: jkordic@granolio.hr
Prezime i ime: HRVOJE FILIPOVIĆ
		(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
			M.P.			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

BILANCA stanje na dan 30.09.2018.

Obveznik: GRANOLIO d.d.
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće razdoblje
1	oznaka	razdoblje	4
	2	3
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+031+036)	001 002	426.471.549	395.122.305
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	124.361.664	123.113.964
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	120.331.497	120.333.297
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009	4.030.167	2.780.667
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	132.386.401	148.200.100
1. Zemljište	011	8.303.370	9.155.420
2. Građevinski objekti	012	108.954.232	116.299.424
3. Postrojenja i oprema	013	14.121.832	12.762.597
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	906.703	568.823
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi	017	24.225	9.334.080
8. Ostala materijalna imovina	018	76.039	79.756
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 030)	020	169.708.484	123.793.241
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	155.964.074	110.048.831
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	258.820	258.820
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	13.485.590	13.485.590
IV. POTRAŽIVANJA (032 do 035)	031	15.000	15.000
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033
3. Potraživanja od kupaca	034
4. Ostala potraživanja	035	15.000	15.000
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (038+046+053+063)	037	151.206.835	157.425.570
I. ZALIHE (039 do 045)	038	20.566.701	24.104.022
1. Sirovine i materijal	039	11.955.946	7.124.359
2. Proizvodnja u tijeku	040	608.463	205.410
3. Gotovi proizvodi	041	1.629.346	1.960.867
4. Trgovačka roba	042	6.372.946	14.813.386
5. Predujmovi za zalihe	043
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044
7. Biološka imovina	045
II. POTRAŽIVANJA (047 do 052)	046	86.478.862	91.606.652
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	3.112.298	5.331.681
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048
3. Potraživanja od kupaca	049	55.779.215	58.377.031
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	0	0
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	3.335.881	586.353
6. Ostala potraživanja	052	24.251.468	27.311.587
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (054 do 062)	053	41.360.548	40.553.435
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	28.149.773	27.400.773
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	059
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	178.281	178.281
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	13.032.494	12.974.381
9. Ostala financijska imovina	062
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	2.800.724	1.161.461
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	064	616.706	592.588
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+037+064)	065	578.295.090	553.140.463
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	9.276.687	9.718.413

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (068 do 070+076+077+081+084+087)	067	-23.854.782	-17.547.825
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	19.016.430	19.016.430
II. KAPITALNE REZERVE	069	84.186.547	84.195.807
III. REZERVE IZ DOBITI (071+072-073+074+075)	070	1.208.554	1.208.554
1. Zakonske rezerve	071	408.554	408.554
2. Rezerve za vlastite dionice	072	800.000	800.000
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073
4. Statutarne rezerve	074
5. Ostale rezerve	075
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	60.117.173	58.428.704
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI(078-080)	077
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	078
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (082-083)	081	9.803.142	-170.301.333
1. Zadržana dobit	082	9.803.142
2. Preneseni gubitak	083		170.301.333
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (085-086)	084	-198.186.628	-10.095.987
1. Dobit poslovne godine	085
2. Gubitak poslovne godine	086	198.186.628	10.095.987
VII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	087
B) REZERVIRANJA (089 do 094)	088	$\mathbf 0$	$\pmb{0}$
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	089
2. Rezerviranja za porezne obveze	090
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	091
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	092
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima
6. Druga rezerviranja	093
C) DUGOROČNE OBVEZE (096 do 106)	094
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	095	13.953.913	13.212.128
	096
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	097
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	098
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	099
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	100
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	101	757.460	386.315
7. Obveze za predujmove	102
8. Obveze prema dobavljačima	103
9. Obveze po vrijednosnim papirima	104
10. Ostale dugoročne obveze	105
11. Odgođena porezna obveza	106	13.196.453	12.825.813
D) KRATKOROČNE OBVEZE (108 do 121)	107	587.525.457	557.209.421
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	108	4.844.028	30.532
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	109	34.319.698	$\pmb{0}$
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	110
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	111
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	112
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	113	341.669.488	343.036.431
7. Obveze za predujmove	114	2.948.210	2.663.921
8. Obveze prema dobavljačima	115	77.240.186	86.645.791
9. Obveze po vrijednosnim papirima	116	47.550.600	45.320.600
10. Obveze prema zaposlenicima	117	1.012.249	922.642
11. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	118	737.771	1.402.238
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	119
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	120
14. Ostale kratkoročne obveze	121	77.203.227	77.187.266
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	122	670.502	266.739
F) UKUPNO - PASIVA (067+088+095+107+122)	123	578.295.090	553.140.463
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	124	9.276.687	9.718.413
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	125
2. Pripisano manjinskom interesu	126

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01.2018. do 30.09.2018.

Obveznik: GRANOLIO d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka		Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (125+130) 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	125 126	267.921.760 11.769.424	80.271.539 4.726.127	194.770.627 3.575.658	68.837.912 1.426.736
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	127	254.817.111	75.104.503	188.725.662	66.767.468
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, roba i usluga	128	4.412	1.112	5.436	508
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	129
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	130	1.330.813	439.797	2.463.871	643.200
II. POSLOVNI RASHODI (132+133+137+141+142+143+146+153)	131	276.529.245	78.549.219	205.185.670	72.686.956
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (133 do 136)	132 133	-155.339 246.186.577	-1.193.661 71.179.144	-367.443 182.548.449	-921.562 66.016.051
a) Troškovi sirovina i materijala	134	118.956.259	40.536.279	134.431.458	48.025.402
b) Troškovi prodane robe	135	108.549.608	24.606.366	30.547.784	10.006.698
c) Ostali vanjski troškovi	136	18.680.710	6.036.499	17.569.207	7.983.951
3. Troškovi osoblja (138 do 140)	137	15.696.173	4.463.379	12.260.569	4.123.153
a) Neto plaće i nadnice	138	9.469.015	2.782.463	7.746.261	2.618.687
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće	139 140	3.931.903 2.295.255	1.025.709 655.207	2.877.548 1.636.760	958.350 546.116
4. Amortizacija	141	8.193.885	2.659.010	7.802.605	2.610.080
5. Ostali troškovi	142	2.547.384	747.232	1.711.618	447.653
6. Vrijednosno usklađivanje (144+145)	143	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	144
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	145
7. Rezerviranja (147 do 152)	146				0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	147
b) Rezerviranja za porezne obveze c) Rezerviranja za započete sudske sporove	148 149
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	150
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	151
f) Druga rezerviranja	152
8. Ostali poslovni rashodi	153	4.060.565	694.115	1.229.872	411.581
III. FINANCIJSKI PRIHODI (155 do 164) 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	154	3.138.452	734.371	1.491.460	366.035
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	155 156
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	157	692.962	247.302	441.338	146.162
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	158	6.580
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz osnosa s poduzetnicima unutar grupe	159
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	160	593.736	179.923	542.052	189.776
7. Ostali prihodi s osnove kamata	161	130.625	107.682	47.896	28.091
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	162 163	575.293	143.927	460.174	2.006
10. Ostali financijski prihodi	164	1.139.256	55.537
IV. FINANCIJSKI RASHODI (166 do 172)	165	20.942.137	6.559.290	1.172.404	336.751
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	166	893.420	381.288	515.661	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	167
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	168	19.290.786	5.801.289	328.719	166.818
4. Tečajne razlike i drugi rashodi 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	169 170	726.992	376.068	306.199	169.669
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	171
7. Ostali financijski rashodi	172	30.939	645	21.825	264
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	173
VI. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	174
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	175
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA IX. UKUPNI PRIHODI (125+164+173 + 174)	176 177	271.060.212	81.005.910	196.262.087	69.203.947
X. UKUPNI RASHODI (131+165+175 + 176)	178	297.471.382	85.108.509	206.358.074	73.023.707
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (177-178)	179	-26.411.170	-4.102.599	-10.095.987	-3.819.760
1. Dobit prije oporezivanja (177-178)	180	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (178-177)	181	26.411.170	4.102.599	10.095.987	3.819.760
XII. POREZ NA DOBIT	182
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (179-182) 1. Dobit razdoblja (179-182)	183 184	-26.411.170 0	-4.102.599 0	-10.095.987 0	-3.819.760 0
2. Gubitak razdoblja (182-179)	185	26.411.170	4.102.599	10.095.987	3.819.760
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	186
2. Pripisana manjinskom interesu IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)	187
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	188	-26.411.170	-4.102.599	-10.095.987	-3.819.760
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (190 do 197)	189	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	190
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	191
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	192
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	193 194
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	195
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	196
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala	197
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	198
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	199	0	0 -4.102.599	0 -10.095.987	0 -3.819.760
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (188+199) DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)	200	-26.411.170
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	201
2. Pripisana manjinskom interesu	202

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2018. do 30.09.2018.

Obveznik: GRANOLIO d.d.
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
1	oznaka 2	razdoblje 3	razdoblje 4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	(26.411.619)	(10.095.987)
2. Usklađenja ( 003 do 010)	002	27.098.060	7.562.315
a.) Amortizacija	003	8.193.886	7.802.605
b.) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne
i nematerijalne imovine	004	(93.597)	8.874
c.) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno
usklađenje financijske imovine	005	(926.192)	-
d.) Prihodi od kamata i dividendi	006	(1.423.903)	(1.031.285)
e.) Rashodi od kamata	007	20.184.206	844.380
f.) Rezerviranja	008
g .) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	(157.560)	(220.356)
h.) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i	010	1.321.220	158.097
gubitke
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu(001 do 002)	011	686.441	(2.533.672)
3. Promjene u radnom kapitalu ( 013 do 016)	012	23.592.634	3.661.742
a.) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	15.260.864	13.125.942
b.) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	(5.884.782)	(5.993.201)
c.) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	14.216.552	(3.470.999)
d.) Ostalo povećanje ili smanjenje radnog kapitala	016
II. Novac iz poslovanja (011+012)	017	24.279.074	1.128.070
4. Novčani izdaci za kamate	018	(8.244.652)	(328.719)
5. Plaćeni porez na dobit	019	(1.555.336)	(447.639)
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (017 do 019)	020	14.479.086	351.712
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	80.917	-
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	-	-
3. Novčani primici od kamata	023	1.081.315	280.147
4. Novčani primici od dividendi	024
5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	13.003.940	796.898
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	795.584	10.215
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (021 do 026)	027	14.961.756	1.087.260
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	(1.881.255)	(1.722.204)
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029
3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	(29.829.373)	-
4. Stjecanje ovisnog društva umanjeno za stečeni novac	031
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	(14.747)
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (028 do 032)	033	(31.725.375)	(1.722.204)
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTCIJSKIH AKTIVNOSTI (027+033)	034	(16.763.619)	(634.944)
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035
2. Novčani primici od izdavanja vlastitih i dužničkih financijskih instrumenata	036
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	037	98.403.467	780.000
4. Ostali primici od financijskih aktivnosti	038
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	039	98.403.467	780.000
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i			(729.000)
dužničkih financijskih instrumenata	040	(90.493.518)
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041
3. Novčani izdaci za financijski najam	042	(729.948)	(377.031)
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjnje temeljnog (upisanog) kapitala	043
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	(12.266.801)	(1.030.000)
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	045	(103.490.267)	(2.136.031)
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI	046	(5.086.800)	(1.356.031)
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA	048	(7.371.333)	(1.639.262)
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	9.300.282	2.800.724
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (048+049)	050	1.928.949	1.161.462

Izvještaj o promjenama kapitala

01.01.2017.-30.06.2017.

		Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
	AOP	Rbr.					Vlastite				Fer	Učinkoviti	Učinkoviti	Zadržana	Dobit /	Ukupno	Manjinski (nekontrolir	Ukupno
Opis pozicije	oznaka	bilješke	Temeljni (upisani)	Kapitalne	Zakonske	Rezerve za vlastite	dionice i udjeli	Statutarne	Ostale	Revalorizaci	vrijednost financijske	dio zaštite	dio zaštite neto	dobit /	gubitak	raspodjeljiv o imateljima	ajući)	kapital i rezerve
			kapital	rezerve	rezerve	dionice	(odbitna	rezerve	rezerve	jske rezerve	imovine	novčanih tokova	ulaganja u	preneseni gubitak	poslovne godine	kapitala	interes
1	2	3	4	5	6	7	stavka) 8	9	10	11	raspoložive 12	13	inozemstvo 14	15	16	matice 17 (4 do 7 -	18	19 (17+18)
Prethodno razdoblje																8
1. Stanje 1. siječnja prethodnog razdoblja	01		19.016.430	84.186.547	283.227	800.000				61.561.956				3.783.114		2.506.535 172.137.809		172.137.809
2. Promjene računovodstvenih politika	02															0		0
3. Ispravak pogreški	03															0		0
4. Stanje 1. siječnja prethodnog razdoblja (AOP 01 do 03)	04		19.016.430	84.186.547	283.227	800.000		0	0	0 61.561.956	0	0		0 3.783.114		2.506.535 172.137.809		0 172.137.809
5. Dobit/gubitak razdoblja	05															-26.411.620 -26.411.620		-26.411.620
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	06															0		0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	07									-2.237.874				2.237.874		0		0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	08															0		0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	09															0		0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	10															0		0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	11															0		0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	12															0		0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	13															0		0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	14									1.539.049				491.241		2.030.290		2.030.290
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe	15															0		0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	16															0		0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	17															0		0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	18															0		0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende	19															0		0
20. Ostale raspodjele vlasnicima	20															0		0
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	21				125.327										2.381.208 -2.506.535	0		0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	22															0		0
23. Stanje 30. rujna prethodnog razdoblja (04 do 22)	23		19.016.430	84.186.547	408.554	800.000		0	0	0 60.863.131	0	0				0 8.893.437 -26.411.620 147.756.479		0 147.756.479
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)	24		0	0	0		0	0	0	0 0	0	0	0	0		0 0	0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG	25		0	0	0		0	0	0	0 0	0	0	0	0		0 0	0	0
RAZDOBLJA (AOP 05+24) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22)	26		0	0	0		0	0	0	0 0	0	0	0	0		0 0	0	0

Izvještaj o promjenama kapitala

01.01.2017.-30.06.2017.

Obveznik:GRANOLIO D.D. ,OIB 59064993527
			Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
Opis pozicije	AOP oznaka	Rbr. bilješke	Temeljni (upisani) kapital	Kapitalne rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za vlastite dionice	Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	Statutarne rezerve	Ostale rezerve	Revalorizaci jske rezerve	Fer vrijednost financijske imovine raspoložive	Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo	Zadržana dobit / preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	Ukupno raspodjeljiv o imateljima kapitala matice	Manjinski (nekontrolir ajući) interes	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17 (4 do 7 - 8	18	19 (17+18)
Tekuće razdoblje
1. Stanje 1. siječnja tekućeg razdoblja	27		19.016.430	84.186.547	408.554	800.000				60.117.173					9.803.142 -198.186.628 -23.854.782			-23.854.782
2. Promjene računovodstvenih politika	28															0		0
3. Ispravak pogreški	29															0		0
4. Stanje 1. siječnja tekućeg razdoblja (AOP 27 do 29)	30		19.016.430	84.186.547	408.554	800.000		0	0	0 60.117.173	0	0			0 9.803.142 -198.186.628 -23.854.782			0 -23.854.782
5. Dobit/gubitak razdoblja	31															-10.095.987 -10.095.987		-10.095.987
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	32															0		0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	33									-2.245.547				2.245.547		0		0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	34															0		0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	35															0		0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	36															0		0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	37															0		0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	38															0		0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	39			9.260						679.363				15.343.681		16.032.304		16.032.304
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	40									-122.285				492.925		370.640		370.640
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe)	41															0		0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	42															0		0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	43															0		0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	44															0		0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende	45															0		0
20. Ostale raspodjele vlasnicima	46															0		0
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	47														-198.186.628 198.186.628	0		0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	48															0		0
23. Stanje 30. rujna tekućeg razdoblja (AOP 30 do 48)	49		19.016.430	84.195.807	408.554	800.000		0	0	0 58.428.704	0	0			0 -170.301.333 -10.095.987 -17.547.825			0 -17.547.825
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40)	50		0	0	0		0	0	0	0 0	0	0	0		0 0	0	0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 50)	51		0	0	0		0	0	0	0 0	0	0	0		0 0	0	0	0
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48)	52		0	0	0		0	0	0	0 0	0	0	0		0 0	0	0	0

Budmanijeva 5, HR-10000 Zagreb tel.: +385 | 6320 200; faks: +385 | 6320 222; e-mail: granolio@granolio.hr; http://www.granolio.hr

U Zagrebu, 30. listopada 2018. godine

Na temelju članka 407. do 410. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 88/08, 146/08, 74/09 i 65/18) predsjednik Uprave Društva Granolio d.d., Budmanijeva 5, Zagreb daje:

IZJAVU POSLOVODSTVA O ODGOVORNOSTI

Nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji društva Granolio d.d. sastavljeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.

Nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 1. siječnja 2018. godine do 30. rujna 2018. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Grupe.

Izvješće poslovodstva za razdoblje okončano 30. rujna 2018. godine sadrži istinit i vjeran prikaz razvoja i rezultata poslovanja Društva uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Društvo izloženo

Predsjednik Uprave ar $\cap$ Hrvoje Filipović d.d., Budmanlieva 5 $\overline{ }$ Zagreb

Kontakt: Granolio d.d. Budmanijeva 5 10 000 Zagreb Hrvatska

Tel: +385 1 6320 200 e-mail: trzistekapitala@granolio.hr

MB: 1244272; OIB: 59064993527; IBAN HR6024020061100063532 Erste&Steiermarkische bank d.d. Rijeka, IBAN HR1423400091110416692 Privredna banka Zagreb, IBAN HR5123900011100014261 Hrvatska poštanska banka Zagreb; temeljni kapital: 19.016.430,00 kn uplaćen u cijelosti podijeljen na 1.901.643 redovnih dionica serije A nominalnog iznosa 10.00 kn: tvrtka je upisana u Trgovačkom sudu u Zagrebu, MBS: 080111595; predsjednik Uprave: Hrvoje Filipović, članovi Uprave: Vladimir Kalčić i Drago Šurina, predsjednik Nadzornog odbora: Franjo Filipović

Budmanijeva 5, HR-10000 Zagreb tel.: +385 | 6320 200; faks: +385 | 6320 222; e-mail: granolio@granolio.hr; http://www.granolio.hr

U Zagrebu, 30. listopada 2018. godine

Izjava osoba odgovornih za sastavljanje devetomjesečnih financijskih izvještaja

Temeljem hrvatskog Zakona o računovodstvu (NN109/07), Uprava je dužna osigurati da financijski izvještaji budu pripremljeni u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI), koja objavljuje Odbor za Međunarodne računovodstvene standarde, tako da daju istinitu i objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Društva.

Prema našem najboljem saznanju, skraćeni set devetomjesečnih nerevidiranih financijskih izvještaja daje istinit prikaz stanja društva na dan 30. rujna 2018. godine.

Izvještaje sastavila:

Kytolic Jasenka Kordić Direktor računovodstva

DNV-GL

MB: 1244272; OIB: 59064993527; IBAN HR6024020061100063532 Erste&Steiermarkische bank d.d. Rijeka, IBAN HR1423400091110416692 Privredna banka Zagreb, IBAN HR5123900011100014261 Hrvatska poštanska banka Zagreb; temeljni kapital: 19.016.430,00 kn uplaćen u cijelosti podijeljen na 1.901.643 redovnih dionica serije A nominalnog iznosa 10,00 kn; tvrtka je upisana u Trgovačkom sudu u Zagrebu, MBS: 080111595; predsjednik Uprave: Hrvoje Filipović, članovi Uprave: Vladimir Kalčić i Drago Šurina, predsjednik Nadzornog odbora: Franjo Filipović