Granolio d.d.

Interim / Quarterly Report • Jul 31, 2018

Nekonsolidirani financijski rezultati za šestomjesečno razdoblje završeno 30. lipnja 2018. godine (nerevidirano)

Opći podaci o društvu Granolio d.d.

GRANOLIO d.d. ("Društvo") je dioničko društvo upisano pri Trgovačkom sudu u Zagrebu, Hrvatska. OIB Društva je 59064993527, a MBS 080111595. Sjedište Društva je u Zagrebu, Budmanijeva 5. Društvo ima Skupštinu, Nadzorni odbor i Upravu.

Ovisna društva

Društvo je imatelj 100% udjela u društvu Zdenačka farma d.o.o.

Prevladavajući utjecaj u odlučivanju ostvaruje u društvima Zdenka mliječni proizvodi d.o.o. i Žitar d.o.o. Navedena društva se od 2011. godine konsolidiraju u Granolio Grupu.

Ovisno društvo Žitar d.o.o. osnovalo je još jedno društvo, Žitar konto d.o.o., kojemu je stopostotni vlasnik te čiji su financijski izvještaji dio konsolidiranih financijskih izvještaja.

Društvo ima i manjinski udio u društvima Žitozajednica d.o.o., Zagrebačke pekarne Klara d.d. i Prehrana trgovina d.d.

Vlasnički udjeli društva Granolio u ovisnim društvima prikazani su sljedećim organigramom:

Značajni poslovni događaji u obračunskom razdoblju

Dana 29. siječnja 2018. godine zaprimljena je obavijest o stjecanju 150.000 dionica od strane društva HOK osiguranje (koje predstavljaju 7,89% vlasničkog udjela). Društvo HOK steklo je dionice putem OTC transakcije s prodavateljem PBZ CROATIA OSIGURANJE Obvezni mirovinski fond. Na dan 30. lipnja 2018 godine društvo HOK osiguranje u svom vlasništvu drži ukupno 19,9% vlasničkog udjela u kapitalu društva Granolio d.d.

Dana 14. ožujka 2018. godine sklopljen je Ugovor o pripajanju povezanog društva Prerada žitarica d.o.o. društvu Granolio d.d.

Dana 30. travnja 2018. godine Trgovački sud u Zagrebu donio je rješenje o pripajanju čime je društvo Prerada žitarica formalno prestalo postojati.

Društvo očekuje da će u toku 2018. godine uspješno okončati postupak predstečajne nagodbe.

Financijski pokazatelji poslovanja Društva za šestomjesečno razdoblje 2018. godine

	u tisućama kuna
Granolio d.d.	1-6 2018	1-6 2017	promjena
Poslovni prihodi	125.933	187.647	(61.714)	(33%)
Poslovni rashodi	132.499	197.994	(65.495)	(33%)
EBIT	(6.566)	(10.347)	3.781	(37%)
EBIT marža	-5%	-6%
EBITDA	(1.373)	(4.813)	3.440	(71%)
EBITDA marža	-1%	-3%
Neto financijski rezultat	290	(11.979)	12.269	(102%)
Neto rezultat za period	(6.276)	(22.326)	16.050	72%

*EBITDA= EBIT + amortizacija + vrijednosna usklađenja

U prvom polugodištu 2018 godine ostvaren je bolji operativni rezultat (EBIT) u odnosu na isto razdoblje 2017 godine.

Neto financijski rezultat predstavlja razliku između financijskih prihoda i financijskih troškova. U prvom polugodištu 2018 godine nisu zaračunate kamate na primljene zajmove s obzirom da je postupak predstečajne nagodbe još u tijeku te je stoga neto financijski rezultat pozitivan.

	u tisućama kuna
Granolio d.d.	30.6.2018	31.12.2017	promjena
Neto imovina (kapital i rezerve) Ukupan dug prema financijskim	(13.879)	(23.855)	9.976	(42%)
institucijama	388.970	389.977	(1.007)	(0%)
Novac i novčani ekvivalenti	5.279	2.801	2.478	88%
Dani zajmovi, depoziti i slično*	40.828	41.619	(791)	(2%)
Neto dug	342.863	345.257	(2.394)	(1%)
Neto dug/ EBITDA	(134,48)	(57,65)	(77)	133%
EBITDA za posljednjih 12 mjeseci	(2.549)	(5.989)	3.440	(57%)

*Dani financijski zajmovi, vrijednosni papiri i depoziti.

U prvom polugodištu 2018 godine ukupan dug prema financijskim institucijama povećan je za 1,5 milijuna kuna (zbog aktivirane bankovne garancije) te smanjen za otplatu eskontiranih mjenica koje nisu dio predstečajne nagodbe.

Na dan 30. lipnja 2018 godine društvo Granolio imalo je regresnih obveza po mjenicama u vrijednosti 85m kuna. Od toga je 20m kuna iskazano u obvezama prema financijskim institucijama, dok su preostale regresne obveze, u vrijednosti 65m kuna, iskazane na poziciji ostalih kratkoročnih obveza. Sve spomenute regresne obveze nastale su iz poslovanja s koncernom Agrokor.

Pregled poslovanja za šestomjesečno razdoblje 2018. godine po poslovnim segmentima

Društvo prati svoje poslovanje kroz četiri poslovna segmenta:

• 1. Brašno
• 1. Repromaterijal (veleprodaja repromaterijala za sjetvu: mineralnih gnojiva, zaštitnih sredstava i sjemenske robe)
• 1. Trading (veleprodaja žitarica, uljarica i pekarskih proizvoda)
• 1. Ostalo (pružanje usluga skladištenja, sušenja i prijema robe na piste, tov junadi, ostalo)

Prihodi od prodaje po pojedinom segmentu prikazani su sljedećim grafikonom:

Brašno

Prihod od prodaje brašna gotovo je jednak prodaji u istom razdoblju prošle godine.

U usporedbi s prethodnim razdobljem, prodana je manja količina brašna no uz višu prodajnu cijenu. Cijena brašna porasla kao rezultat porasta cijena sirovine.

Repromaterijal za sjetvu

Prihod segmenta Repromaterijal u prvom polugodištu 2018 godine niži je u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Razlog tomu je nedostatak obrtnih sredstava.

Trading

Prihod segmenta Trading u prvom polugodištu 2018 godine niži je u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Razlog tomu je nedostatak obrtnih sredstava.

Ostalo

Prihode u segmentu Ostalo čine prihodi od tova junadi, prihodi od skladištenja i sušenja robe u silosu te ostale usluge. Bitno je napomenuti da se silos koristi i za interne potrebe segmenata Brašno i Trading.

Zaposlenici

U šestomjesečnom razdoblju 2018. godine Društvo je na temelju sati rada zapošljavalo 149 djelatnika (u šestomjesečnom razdoblju 2017: 182 djelatnika).

Otkup vlastitih dionica

Odlukom Glavne skupštine od 9. lipnja 2016. godine Društvo je dio dobiti poslovne godine 2015. u iznosu od 800 tisuća kuna prenijelo u rezerve za vlastite dionice.

Do datuma izdavanja međuizvješća poslovodstva, Društvo nije ulazilo u aktivnosti otkupa vlastitih dionica.

Zaštita okoliša

Na području zaštite okoliša Društvo provodi cjelovita i sustavna rješenja te uspostavlja ekološki prihvatljive proizvodne procese.

Ostalo

Nadzorni odbor je odobrio financijska izvješća Društva za šestomjesečno razdoblje 2018. godine.

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:			1.1.2018	do		30.6.2018
				Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):		01244272
Matični broj subjekta (MBS):		080111595
Osobni identifikacijski broj (OIB):		59064993527
Tvrtka izdavatelja: GRANOLIO d.d.
Poštanski broj i mjesto:		10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj: BUDMANIJEVA 5
Adresa e-pošte: granolio@granolio.hr
Internet adresa: www.granolio.hr
Šifra i naziv općine/grada:	133
Šifra i naziv županije:	21	GRAD ZAGREB				Broj zaposlenih:	154
Konsolidirani izvještaj:	NE					(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	1061
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):				Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt:	JASENKA KORDIĆ
Telefon: 01/6320-261		(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)			Telefaks:	01/6320-224
Adresa e-pošte: jkordic@granolio.hr
Prezime i ime: HRVOJE FILIPOVIĆ
		(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
			M.P.			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

BILANCA stanje na dan 30.06.2018.

Obveznik: GRANOLIO d.d.
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće razdoblje
1	oznaka	razdoblje	4
	2	3
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+031+036)	001 002	426.471.549	397.148.021
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	124.361.664	123.414.608
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	120.331.497	120.217.441
3. Goodwill	006	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007		0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009	4.030.167	3.197.167
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	132.386.401	149.925.172
1. Zemljište	011	8.303.370	9.155.420
2. Građevinski objekti	012	108.954.232	117.314.351
3. Postrojenja i oprema		14.121.832	13.377.698
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	013		663.387
5. Biološka imovina	014	906.703
	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016		9.334.080
7. Materijalna imovina u pripremi	017	24.225	80.236
8. Ostala materijalna imovina	018	76.039
9. Ulaganje u nekretnine	019		123.793.241
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 030)	020	169.708.484
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	155.964.074	110.048.831
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	258.820	258.820
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	13.485.590	13.485.590
IV. POTRAŽIVANJA (032 do 035)	031	15.000	15.000
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033
3. Potraživanja od kupaca	034
4. Ostala potraživanja	035	15.000	15.000
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (038+046+053+063)	037	151.206.835	150.926.014
I. ZALIHE (039 do 045)	038	20.566.701	12.721.120
1. Sirovine i materijal	039	11.955.946	4.999.682
2. Proizvodnja u tijeku	040	608.463	375.535
3. Gotovi proizvodi	041	1.629.346	1.048.568
4. Trgovačka roba	042	6.372.946	6.297.335
5. Predujmovi za zalihe	043
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044
7. Biološka imovina	045
II. POTRAŽIVANJA (047 do 052)	046	86.478.862	92.356.132
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	3.112.298	3.814.950
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048
3. Potraživanja od kupaca	049	55.779.215	64.551.604
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	0	0
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	3.335.881	599.310
6. Ostala potraživanja	052	24.251.468	23.390.268
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (054 do 062)	053	41.360.548	40.569.381
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	28.149.773	27.400.773
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	059
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	178.281	178.281
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	13.032.494	12.990.327
9. Ostala financijska imovina	062
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	2.800.724	5.279.381
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	064	616.706	598.407
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+037+064)	065	578.295.090	548.672.442
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	9.276.687	9.550.348

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (068 do 070+076+077+081+084+087)	067	-23.854.782	-13.879.522
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	19.016.430	19.016.430
II. KAPITALNE REZERVE	069	84.186.547	84.195.807
III. REZERVE IZ DOBITI (071+072-073+074+075)	070	1.208.554	1.208.554
1. Zakonske rezerve	071	408.554	408.554
2. Rezerve za vlastite dionice	072	800.000	800.000
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073
4. Statutarne rezerve	074
5. Ostale rezerve	075
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	60.117.173	59.179.265
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI(078-080)	077
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	078
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (082-083)	081	9.803.142	-171.203.351
1. Zadržana dobit	082	9.803.142
2. Preneseni gubitak	083		171.203.351
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (085-086)	084	-198.186.628	-6.276.227
1. Dobit poslovne godine	085
2. Gubitak poslovne godine	086	198.186.628	6.276.227
VII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES
	087		0
B) REZERVIRANJA (089 do 094)	088	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	089
2. Rezerviranja za porezne obveze	090
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	091
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	092
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	093
6. Druga rezerviranja	094
C) DUGOROČNE OBVEZE (096 do 106)	095	13.953.913	13.476.861
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	096
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	097
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	098
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	099
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	100
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	101	757.460	486.291
7. Obveze za predujmove	102
8. Obveze prema dobavljačima	103
9. Obveze po vrijednosnim papirima	104
10. Ostale dugoročne obveze	105
11. Odgođena porezna obveza	106	13.196.453	12.990.570
D) KRATKOROČNE OBVEZE (108 do 121)	107	587.525.457	548.781.683
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	108	4.844.028	21.707
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	109	34.319.698	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	110
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	111
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	112
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	113	341.669.488	342.652.926
7. Obveze za predujmove	114	2.948.210	155.381
8. Obveze prema dobavljačima	115	77.240.186	81.488.323
9. Obveze po vrijednosnim papirima	116	47.550.600	45.830.600
10. Obveze prema zaposlenicima	117	1.012.249	917.207
11. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	118	737.771	528.544
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	119
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	120
14. Ostale kratkoročne obveze	121	77.203.227	77.186.995
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	122	670.502	293.420
F) UKUPNO – PASIVA (067+088+095+107+122)	123	578.295.090	548.672.442
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	124	9.276.687	9.550.348
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	125
2. Pripisano manjinskom interesu	126

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01.2018. do 30.06.2018.

Obveznik: GRANOLIO d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka		Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (125+130)	125	187.646.720	72.122.355	125.932.715	65.021.942
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	126	7.043.297	3.994.792	2.148.922	1.139.061
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, roba i usluga	127 128	179.712.608 3.300	67.654.414 3.300	121.958.194 4.928	63.157.046 2.915
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	129
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	130	887.515	469.849	1.820.671	722.920
II. POSLOVNI RASHODI (132+133+137+141+142+143+146+153)	131	197.994.412	76.167.412	132.498.714	68.578.683
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	132	1.038.323	1.402.731	554.119	919.539
2. Materijalni troškovi (133 do 136)	133	175.024.869	65.243.818	116.532.398	59.980.360
a) Troškovi sirovina i materijala	134	78.419.980	33.238.290	86.406.056	42.339.340
b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi	135 136	83.960.678 12.644.211	26.772.191 5.233.337	20.541.086 9.585.256	12.724.226 4.916.794
3. Troškovi osoblja (138 do 140)	137	11.232.794	5.028.587	8.137.416	4.050.134
a) Neto plaće i nadnice	138	6.686.552	3.074.388	5.127.574	2.568.358
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	139	2.906.194	1.219.194	1.919.198	945.200
c) Doprinosi na plaće	140	1.640.048	735.005	1.090.644	536.576
4. Amortizacija	141	5.534.875	2.720.996	5.192.525	2.576.650
5. Ostali troškovi	142	1.800.602	607.153	1.263.965	644.924
6. Vrijednosno usklađivanje (144+145)	143	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	144
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	145
7. Rezerviranja (147 do 152) a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	146 147				0
b) Rezerviranja za porezne obveze	148
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	149
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	150
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	151
f) Druga rezerviranja	152
8. Ostali poslovni rashodi	153	3.362.949	1.164.127	818.291	407.076
III. FINANCIJSKI PRIHODI (155 do 164) 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	154	2.403.518	1.161.146	1.125.425	497.294
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	155 156
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	157	452.240	216.760	295.176	144.573
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	158
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz osnosa s poduzetnicima unutar grupe	159
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	160	413.813	385.185	352.276	176.250
7. Ostali prihodi s osnove kamata	161	22.944	11.581	19.805	7.454
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	162	430.802	104.259	458.168	169.017
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	163		443.361
10. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (166 do 172)	164 165	1.083.719 14.382.283	6.516.245	835.653	344.513
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	166	512.132	339.482	515.661	128.537
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	167
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	168	13.489.497	6.154.446	161.901	144.510
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	169	350.360	19.432	136.530	49.957
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	170
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	171
7. Ostali financijski rashodi	172	30.294	2.885	21.561	21.509
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM VI. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	173 174
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	175
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	176
IX. UKUPNI PRIHODI (125+164+173 + 174)	177	190.050.238	73.283.501	127.058.140	65.519.236
X. UKUPNI RASHODI (131+165+175 + 176)	178	212.376.695	82.683.657	133.334.367	68.923.196
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (177-178)	179	-22.326.457	-9.400.156	-6.276.227	-3.403.960
1. Dobit prije oporezivanja (177-178)	180	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (178-177)	181	22.326.457	9.400.156	6.276.227	3.403.960
XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (179-182)	182 183	-22.326.457	-9.400.156	-6.276.227	-3.403.960
1. Dobit razdoblja (179-182)	184	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (182-179)	185	22.326.457	9.400.156	6.276.227	3.403.960
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	186
2. Pripisana manjinskom interesu	187
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	188	-22.326.457	-9.400.156	-6.276.227	-3.403.960
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (190 do 197)	189	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	190
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	191
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	192
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	193
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	194
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	195
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala	196 197
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	198
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	199	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (188+199)	200	-22.326.457	-9.400.156	-6.276.227	-3.403.960
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	201
2. Pripisana manjinskom interesu	202

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2018. do 30.06.2018.

Obveznik: GRANOLIO d.d.
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
1	oznaka 2	razdoblje 3	razdoblje 4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	(22.326.457)	(6.276.227)
2. Usklađenja ( 003 do 010)	002	17.359.396	5.052.681
a.) Amortizacija	003	5.534.875	5.192.525
b.) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	004	(93.597)	8.874
c.) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno
usklađenje financijske imovine	005	(756.016)
d.) Prihodi od kamata i dividendi	006	(888.997)	(667.257)
e.) Rashodi od kamata	007	14.001.629	677.562
f.) Rezerviranja	008
g .) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	(374.043)	(330.695)
h.) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	010	(64.455)	(66.048)
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom
kapitalu(001 do 002)	011	(4.967.061)	(1.223.546)
3. Promjene u radnom kapitalu ( 013 do 016)	012	20.471.141	5.198.343
a.) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	(6.593.400)	4.298.393
b.) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	7.228.507	(7.011.680)
c.) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	19.836.034	7.911.630
d.) Ostalo povećanje ili smanjenje radnog kapitala	016
II. Novac iz poslovanja (011+012)	017	15.504.080	3.974.797
4. Novčani izdaci za kamate	018	(7.750.660)	(161.901)
5. Plaćeni porez na dobit	019	(1.181.786)	(447.638)
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (017 do 019)	020	6.571.634	3.365.258
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	021	80.917
3. Novčani primici od kamata	022 023	694.794 749.058	179.298
4. Novčani primici od dividendi	024
5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	12.418.035	780.951
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	740.048	10.215
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (021 do 026)	027	14.682.852	970.464
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	(1.503.778)	(1.137.843)
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029
3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	(28.253.318)
4. Stjecanje ovisnog društva umanjeno za stečeni novac	031
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	(11.418)
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (028 do 032)	033	(29.768.514)	(1.137.843)
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTCIJSKIH AKTIVNOSTI (027+033)	034	(15.085.662)	(167.379)
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035
2. Novčani primici od izdavanja vlastitih i dužničkih financijskih instrumenata	036
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	037	98.653.467	780.000
4. Ostali primici od financijskih aktivnosti	038
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	039	98.653.467	780.000
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	040	(89.883.360)	(979.222)
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041
3. Novčani izdaci za financijski najam	042	(505.793)
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjnje temeljnog (upisanog) kapitala	043
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	(8.098.224)	(520.000)
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	045	(98.487.377)	(1.499.222)
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI	046	166.090	(719.222)
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA	048	(8.347.938)	2.478.657
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	9.300.282	2.800.724
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (048+049)	050	952.344	5.279.381

Izvještaj o promjenama kapitala

01.01.2017.-30.06.2017.

		Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
	AOP	Rbr.					Vlastite				Fer	Učinkoviti	Učinkoviti	Zadržana	Dobit /	Ukupno	Manjinski (nekontrolir	Ukupno
Opis pozicije	oznaka	bilješke	Temeljni (upisani)	Kapitalne	Zakonske	Rezerve za vlastite	dionice i udjeli	Statutarne	Ostale	Revalorizaci	vrijednost financijske	dio zaštite	dio zaštite neto	dobit /	gubitak	raspodjeljiv o imateljima	ajući)	kapital i rezerve
			kapital	rezerve	rezerve	dionice	(odbitna	rezerve	rezerve	jske rezerve	imovine	novčanih tokova	ulaganja u	preneseni gubitak	poslovne godine	kapitala	interes
1	2	3	4	5	6	7	stavka) 8	9	10	11	raspoložive 12	13	inozemstvo 14	15	16	matice 17 (4 do 7 -	18	19 (17+18)
Prethodno razdoblje																8
1. Stanje 1. siječnja prethodnog razdoblja	01		19.016.430	84.186.547	283.227	800.000				61.561.956				3.783.114		2.506.535 172.137.809		172.137.809
2. Promjene računovodstvenih politika	02															0		0
3. Ispravak pogreški	03															0		0
4. Stanje 1. siječnja prethodnog razdoblja (AOP 01 do 03)	04		19.016.430	84.186.547	283.227	800.000		0	0	0 61.561.956		0 0		0 3.783.114		2.506.535 172.137.809		0 172.137.809
5. Dobit/gubitak razdoblja	05															-22.326.457 -22.326.457		-22.326.457
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	06															0		0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	07									-1.491.916				1.491.916		0		0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	08															0		0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	09															0		0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	10															0		0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	11															0		0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	12															0		0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	13															0		0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	14									1.539.049				327.494		1.866.543		1.866.543
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe	15															0		0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	16															0		0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	17															0		0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	18															0		0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende	19															0		0
20. Ostale raspodjele vlasnicima	20															0		0
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	21				125.327										2.381.208 -2.506.535	0		0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	22															0		0
23. Stanje 30. lipnja prethodnog razdoblja (04 do 22)	23		19.016.430	84.186.547	408.554	800.000		0	0	0 61.609.089		0 0				0 7.983.732 -22.326.457 151.677.895		0 151.677.895
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)	24		0	0	0		0	0	0	0	0	0 0	0		0	0	0 0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG	25		0	0	0		0	0	0	0	0	0 0	0		0	0	0 0	0
RAZDOBLJA (AOP 05+24) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA
PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22)	26		0	0	0		0	0	0	0	0	0 0	0		0	0	0 0	0

Izvještaj o promjenama kapitala

01.01.2017.-30.06.2017.

Obveznik:GRANOLIO D.D. ,OIB 59064993527
			Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
Opis pozicije	AOP oznaka	Rbr. bilješke	Temeljni (upisani) kapital	Kapitalne rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za vlastite dionice	Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	Statutarne rezerve	Ostale rezerve	Revalorizaci jske rezerve	Fer vrijednost financijske imovine raspoložive	Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo	Zadržana dobit / preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	Ukupno raspodjeljiv o imateljima kapitala matice	Manjinski (nekontrolir ajući) interes	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17 (4 do 7 - 8	18	19 (17+18)
Tekuće razdoblje
1. Stanje 1. siječnja tekućeg razdoblja	27		19.016.430	84.186.547	408.554	800.000				60.117.173					9.803.142 -198.186.628 -23.854.782			-23.854.782
2. Promjene računovodstvenih politika	28															0		0
3. Ispravak pogreški	29															0		0
4. Stanje 1. siječnja tekućeg razdoblja (AOP 27 do 29)	30		19.016.430	84.186.547	408.554	800.000		0 0		0 60.117.173	0	0			0 9.803.142 -198.186.628 -23.854.782			0 -23.854.782
5. Dobit/gubitak razdoblja	31															-6.276.227 -6.276.227		-6.276.227
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	32															0		0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	33									-1.494.985				1.494.985		0		0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	34															0		0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	35															0		0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	36															0		0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	37															0		0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	38															0		0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	39			9.260						679.363				15.356.982		16.045.605		16.045.605
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	40									-122.285				328.167		205.882		205.882
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe)	41															0		0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	42															0		0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	43															0		0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	44															0		0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende	45															0		0
20. Ostale raspodjele vlasnicima	46															0		0
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	47														-198.186.628 198.186.628	0		0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	48															0		0
23. Stanje 31. ožujka tekućeg razdoblja (AOP 30 do 48)	49		19.016.430	84.195.807	408.554	800.000		0 0		0 59.179.266	0	0			0 -171.203.352 -6.276.227 -13.879.522			0 -13.879.522
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40)	50		0	0	0	0		0 0		0 0	0	0	0		0 0	0	0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 50)	51		0	0	0	0		0 0		0 0	0	0	0		0 0	0	0	0
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48)	52		0	0	0	0		0 0		0 0	0	0	0		0 0	0	0	0