Granolio d.d. — Interim / Quarterly Report 2016

Feb 28, 2017

Nekonsolidirani financijski rezultati za dvanaestomjesečno razdoblje završeno 31. prosinca 2016. godine (nerevidirano)

Opći podaci o društvu Granolio d.d.

GRANOLIO d.d. ("Društvo") je dioničko društvo upisano pri Trgovačkom sudu u Zagrebu, Hrvatska. OIB Društva je 59064993527, a MBS 080111595. Sjedište Društva je u Zagrebu, Budmanijeva 5.

Društvo ima Skupštinu, Nadzorni odbor i Upravu.

Ovisna društva

Društvo je imatelj 100% udjela u društvima Zdenačka farma d.o.o. i Prerada Žitarica d.o.o. Prevladavajući utjecaj u odlučivanju ostvaruje u društvima Zdenka mliječni proizvodi d.o.o. i Žitar d.o.o. Navedena društva se od 2011. godine konsolidiraju u Granolio Grupu.

Ovisno društvo Žitar d.o.o. osnovalo je još jedno društvo, Žitar konto d.o.o., kojemu je stopostotni vlasnik te čiji su financijski izvještaji dio konsolidiranih financijskih izvještaja.

Društvo ima i manjinski udio u društvima Žitozajednica d.o.o., Zagrebačke pekarne Klara d.d. i Prehrana trgovina d.d.

Vlasnički udjeli društva Granolio u ovisnim društvima prikazani su sljedećim organigramom:

Značajni poslovni događaji u obračunskom razdoblju

U 2016. godini isplaćena je dividenda dioničarima Društva u ukupnom iznosu 951 tisuća kuna. Krajem prosinca 2016 godine, Društvo je sklopilo ugovor s povezanim društvom Žitar d.o.o. o najmu mlina, čime će od 1. siječnja 2017 godine proizvodne kapacitete Društva Granolio činiti ukupno tri mlina.

Krajem 2016. godine potpisan je aneks ugovora o klubskom kreditu (od 31.srpnja 2015. godine) kojim je izmijenjena dinamika otplate tranše B uz još neke uvjete koji su promijenjeni u korist Društva

Financijski pokazatelji poslovanja Društva za dvanaestomjesečno razdoblje 2016. godine

			u tisućama kuna
Granolio d.d.	1-12 2016	1-12 2015	promjena
Poslovni prihodi	595.310	698.452	(103.143)	(15%)
Poslovni rashodi	566.237	669.912	(103.675)	(15%)
EBIT	29.073	28.540	532	2%
EBIT marža	5%	4%
EBITDA normalizirana	41.772	39.932	1.840	5%
EBITDA marža	7%	6%
Neto financijski rezultat	(24.577)	(15.924)	(8.653)	54%
Neto rezultat za period	2.433	9.073	(6.640)	73%

*EBITDA= EBIT + amortizacija + vrijednosna usklađenja

U toku 2016 godine ostvaren je bolji operativni rezultat (EBIT) u odnosu na 2015 godinu. Smanjenje prihoda u odnosu na usporedno razdoblje rezultat je nižih prodajnih cijena te manjih prodanih količina najvećim dijelom na segmentu tradinga.

Osim viših marži na dijelu trgovačkih roba, povećanju operativnog rezultata doprinijelo je i smanjenje troškova. Naime, u 2015. godini nastali su troškovi racionalizacije proizvodnje, dok u 2016. godini takvih troškova nije bilo.

Neto financijski rezultat predstavlja razliku između financijskih prihoda i financijskih troškova, i u 2016. godini neto financijski trošak viši je za 54% u odnosu na 2015 godinu. Trošak redovnih i zateznih kamata viši je za 1,6 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prošle godine, dok su financijski prihodi niži za 7,7 milijuna kuna. Smanjenje financijskih prihoda zabilježeno je u dijelu prefakturiranih troškova te neto pozitivnih tečajnih razlika koje su u 2015 godini bile za oko 1,3 milijuna kuna više, zateznih kamata iz komercijalne djelatnosti te prihoda od kamata na pozajmice povezanim društvima koji je u 2016 godini manji kao rezultat smanjenja kamatnih stopa sa 7% na 5,14%.

U četvrtom kvartalu 2016 i četvrtom kvartalu 2015 godine Društvo je netiralo dio financijskih prihoda i financijskih troškova koji zadovoljavaju uvjete za netiranje. Ovu poslovnu promjenu treba uzeti u obzir ukoliko se promatra poslovanje svakog kvartala zasebno.

Normalizacija EBITDA vrijednosti

	1-12 2016	1-12 2015
Izvještajna EBITDA	39.625	38.528
Normalizacija
Jednokratni troškovi	106	0
Izravni otpisi nenaplaćenih potraživanja	20	196
Naknadno utvrđeni troškovi iz prethodnih godina	796	182
Troškovi obrade kredita iskazani u operativnim troškovima	1.225	1.026
Normalizirana EBITDA	41.772	39.932

U 2016 godini nastao je jednokratni trošak konzultantskih usluga u vrijednosti 106 THRK. Naknadno utvrđeni troškovi prethodnih razdoblja odnose se na prodajne troškove koji su nastali u 2015 godini. Troškovi obrade kredita u suštini su troškovi financiranja društva i stoga je ispravno promatrati ih kao financijske, a ne operativne troškove.

Financijski pokazatelji u tisućama kuna Granolio d.d. 31.12.2016 31.12.2015 promjena Neto imovina (kapital i rezerve) 172.065 169.854 2.211 1% Ukupan dug prema financijskim institucijama 402.854 426.550 (23.696) (6%) Novac i novčani ekvivalenti 9.300 16.973 (7.673) (45%) Dani zajmovi, depoziti i slično* 47.772 43.373 4.399 10% Neto dug 345.782 366.204 (20.422) (6%) Neto dug/ Normalizirana EBITDA 8,28 9,17 (1) (10%) Normalizirana EBITDA 41.772 39.932 1.840 5%

Neto dug na dan 31.12.2016. godine niži je za 6% od neto duga na dan 31.12.2015. godine. Uz bolju ostvarenu vrijednost normalizirane EBITDA-e, pokazatelji zaduženosti Društva značajno su povoljniji.

Napomena vezana uz izvještaj o novčanim tokovima

Izvještaj o novčanim tokovima do četvrtog kvartala 2016 godine pripreman je na način da su plaćene kamate bile iskazane unutar financijskog novčanog toka. Kako je obrazac za javnu objavu promijenjen u siječnju 2017 godine na način da se plaćene kamate klasificiraju u operativni novčani tok, Društvo je prilagodilo izvještaj za tekuće i usporedno razdoblje sukladno promjeni.

Pregled poslovanja za dvanaestomjesečno razdoblje 2016. godine po poslovnim segmentima

Društvo prati svoje poslovanje kroz četiri poslovna segmenta:

• 1. Brašno
• 1. Repromaterijal (veleprodaja repromaterijala za sjetvu: mineralnih gnojiva, zaštitnih sredstava i sjemenske robe)
• 1. Trading (veleprodaja žitarica, uljarica i pekarskih proizvoda)
• 1. Ostalo (pružanje usluga skladištenja, sušenja i prijema robe na piste, tov junadi, ostalo)

Prihodi od prodaje po pojedinom segmentu prikazani su sljedećim grafikonom:

Brašno

Pad prihoda od prodaje brašna rezultat je nižih prodajnih cijena. Prosječna prodajna cijena brašna u 2016 godini za 8% je manja od prosječne prodajne cijene brašna u 2015 godini.

Prosječna vrijednost osnovne sirovine (pšenice) utrošene u proizvodnji niža je u 2016 godini u usporedbi s istim razdobljem prošle godine.

Unutar ostalih operativnih troškova bitno je izdvojiti jednokratne troškove koji su nastali u toku 2015 godine poput troška najamnine (najam mlinova Belje i Vinkovci u vrijednosti 0,7 milijuna kuna) i otpremnine djelatnicima mlinova Belje i Vinkovci u vrijednosti 2 milijuna kuna. U 2016 godini nije bilo sličnih troškova.

Repromaterijal za sjetvu

Pad prihoda od prodaje repromaterijala za sjetvu u 2016. godini rezultat su najvećim dijelom smanjenja cijena žitarica i uljarica. Kako su cijene žitarica i uljarica niže, to je navelo proizvođače da nastoje sniziti troškove sjetve korištenjem manjih količina mineralnih gnojiva i zaštitnih sredstava.

Unatoč padu prodaje, marže ostvarene prodajom repromaterijala više su nego u usporednom razdoblju.

Trading

Segment tradinga ostvario je najveći promet u prodaji soje, pšenice, kukuruza i suncokreta. Marže ostvarene u ovom segmentu su malo niže nego što su bile ostvarene u 2015 godini. Pad prihoda rezultat je manjih prodanih količina najznačajnijih kultura nego u 2015 godini i manjih prosječnih prodajnih cijena kod većine roba.

Ostalo

Prihode u segmentu Ostalo čine prefakturirani troškovi prijevoza i goriva, prihodi od usluge prijema robe na piste, prihodi od skladištenja i sušenja robe te od prodaje stoke. U 2016 godini znatno su manji prihodi od sušenja. Bitno je napomenuti da se silos koristi i za interne potrebe segmenata Brašno i Trading. Prihod od sušenja i prihod od prijema robe na piste nadomješteni su kroz veće marže u segmentu tradinga.

Zaposlenici

U dvanaestomjesečnom razdoblju 2016. godine Društvo je na temelju sati rada zapošljavalo 160 djelatnika (u dvanaestomjesečnom razdoblju 2015: 176 djelatnika).

Otkup vlastitih dionica

Odlukom Glavne skupštine od 9. lipnja 2016. godine Društvo je dio dobiti poslovne godine 2015. u iznosu od 800 tisuća kuna prenijelo u rezerve za vlastite dionice.

Do datuma izdavanja međuizvješća poslovodstva, Društvo nije ulazilo u aktivnosti otkupa vlastitih dionica.

Zaštita okoliša

Na području zaštite okoliša Društvo provodi cjelovita i sustavna rješenja te uspostavlja ekološki prihvatljive proizvodne procese.

Ostalo

Nadzorni odbor je odobrio financijska izvješća Društva za dvanaestomjesečno razdoblje 2016. godine.

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:			1.1.2016	do		31.12.2016
				Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):		01244272
Matični broj subjekta (MBS):		080111595
Osobni identifikacijski broj		59064993527
(OIB): Tvrtka izdavatelja: GRANOLIO d.d.
Poštanski broj i mjesto:		10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj: BUDMANIJEVA 5
Adresa e-pošte: granolio@granolio.hr
Internet adresa: www.granolio.hr
Šifra i naziv općine/grada:	133
Šifra i naziv županije:	21	GRAD ZAGREB				Broj zaposlenih:	170
Konsolidirani izvještaj:	NE					(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	1061
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):				Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt:	JASENKA KORDIĆ
	Telefon: 01/6320-261	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)			Telefaks:	01/6320-224
Adresa e-pošte: jkordic@granolio.hr
Prezime i ime: HRVOJE FILIPOVIĆ
		(osoba ovlaštene za zastupanje)
			M.P.			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

BILANCA stanje na dan 31.12.2016.

Obveznik: GRANOLIO d.d. Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+031+036)	002	468.589.815	462.073.661
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 1. Izdaci za razvoj	003	188.142.343	186.475.266
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	004 005	120.401.104	120.400.027
3. Goodwill	006	60.379.072	60.379.072
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009	7.362.167	5.696.167
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	143.815.327	139.189.258
1. Zemljište	011	8.182.140	8.182.140
2. Građevinski objekti	012	113.392.162	110.565.819
3. Postrojenja i oprema	013	19.406.193	16.479.891
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	391.307	1.155.288
5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu	015 016
7. Materijalna imovina u pripremi	017	2.365.901	2.729.289
8. Ostala materijalna imovina	018	77.624	76.831
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 030)	020	136.617.146	136.384.026
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	115.254.813	115.254.813
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026
7. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično	027		667.523
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028 029	900.643
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	20.461.690	20.461.690
IV. POTRAŽIVANJA (032 do 035)	031	15.000	25.111
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033
3. Potraživanja od kupaca	034
4. Ostala potraživanja	035	15.000	25.111
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (038+046+053+063)	037	252.568.052	223.517.672
I. ZALIHE (039 do 045)	038	54.699.131	32.553.845
1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku	039 040	42.652.245 748.544	8.359.133 570.661
3. Gotovi proizvodi	041	3.412.663	1.783.385
4. Trgovačka roba	042	7.885.680	21.840.666
5. Predujmovi za zalihe	043
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044
7. Biološka imovina	045
II. POTRAŽIVANJA (047 do 052)	046	138.423.624	134.559.434
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	3.880.456	27.583.830
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048
3. Potraživanja od kupaca	049	124.865.490	100.499.078 7.342
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija	050 051	7.342 5.473.744	1.561.647
6. Ostala potraživanja	052	4.196.592	4.907.537
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (054 do 062)	053	42.472.750	47.104.111
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	35.401.763	39.918.768
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	059
7. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično	060	695.738	881.994 6.303.350
9. Ostala financijska imovina	061 062	6.375.248
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	16.972.547	9.300.282
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	064	5.053.063	4.370.100
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+037+064)	065	726.210.930	689.961.433
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	4.398.007	4.091.915

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (068 do 070+076+077+081+084+087)	067	169.854.331	172.064.703
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	19.016.430	19.016.430
II. KAPITALNE REZERVE	069	84.186.547	84.186.547
III. REZERVE IZ DOBITI (071+072-073+074+075)	070	183.484	1.083.227
1. Zakonske rezerve	071	183.484	283.227
2. Rezerve za vlastite dionice	072		800.000
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073
4. Statutarne rezerve	074
5. Ostale rezerve	075
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	64.473.012	61.561.956
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI(078-080)	077
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	078
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (082-083)	081	-7.078.272	3.783.114
1. Zadržana dobit	082		3.783.114
2. Preneseni gubitak	083	7.078.272
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (085-086)	084	9.073.131	2.433.429
1. Dobit poslovne godine	085	9.073.131	2.433.429
2. Gubitak poslovne godine	086
VII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	087
B) REZERVIRANJA (089 do 094)	088	0	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	089
2. Rezerviranja za porezne obveze	090
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	091
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	092
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	093
6. Druga rezerviranja
	094		283.173.339
C) DUGOROČNE OBVEZE (096 do 106)	095	299.123.101
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	096
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	097
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	098
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	099
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	100
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	101	283.004.848	267.782.850
7. Obveze za predujmove	102
8. Obveze prema dobavljačima	103
9. Obveze po vrijednosnim papirima	104
10. Ostale dugoročne obveze	105
11. Odgođena porezna obveza	106	16.118.253	15.390.489
D) KRATKOROČNE OBVEZE (108 do 121)	107	256.688.655	234.244.129
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	108	591.129	2.065.328
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	109		11.903.566
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	110
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	111
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	112
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	113	62.657.130	95.301.481
7. Obveze za predujmove	114	2.845.263	3.615.967
8. Obveze prema dobavljačima	115	97.020.024	73.413.319
9. Obveze po vrijednosnim papirima	116	80.887.770	39.770.000
10. Obveze prema zaposlenicima	117	1.093.562	1.172.827
11. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	118	8.540.805	4.032.492
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	119
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	120
14. Ostale kratkoročne obveze	121	3.052.971	2.969.148
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	122	544.842	479.263
F) UKUPNO – PASIVA (067+088+095+107+122)	123	726.210.930	689.961.433
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	124	4.398.007	4.091.915
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	125
2. Pripisano manjinskom interesu	126

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

u razdoblju 01.01.2016. do 31.12.2016. RAČUN DOBITI I GUBITKA

Naziv pozicije	AOP oznaka		Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (125+130)	125	698.452.264	277.417.950	595.309.665	200.053.740
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	126	6.104.214	656.571	41.825.909	21.440.578
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	127	675.683.257	269.665.039	543.831.579	174.491.930
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, roba i usluga 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	128 129	7.478	5.125	21.809	13.425
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	130	16.657.315	7.091.216	9.630.368	4.107.806
II. POSLOVNI RASHODI (132+133+137+141+142+143+146+153)	131	669.911.979	257.517.796	566.236.830	189.450.521
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	132	-342.637	-507.082	1.447.049	362.530
2. Materijalni troškovi (133 do 136)	133	620.684.452	246.280.550	520.821.355	176.870.488
a) Troškovi sirovina i materijala	134	249.219.868	61.957.069	216.100.074	54.996.523
b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi	135 136	326.949.479 44.515.105	164.006.695 20.316.786	264.905.015 39.816.266	105.155.900 16.718.065
3. Troškovi osoblja (138 do 140)	137	22.073.689	5.459.238	22.359.364	5.870.349
a) Neto plaće i nadnice	138	12.660.142	3.161.510	12.724.662	3.348.688
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	139	6.220.376	1.510.782	6.391.447	1.668.045
c) Doprinosi na plaće	140	3.193.172	786.946	3.243.255	853.616
4. Amortizacija	141	9.987.562	2.476.578	10.305.986	2.626.245
5. Ostali troškovi	142	6.373.390	1.390.989	4.291.498	1.200.168
6. Vrijednosno usklađivanje (144+145)	143	0	0	246.607	246.607
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	144			246.607	0 246.607
7. Rezerviranja (147 do 152)	145 146				0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	147
b) Rezerviranja za porezne obveze	148
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	149
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	150
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima f) Druga rezerviranja	151
8. Ostali poslovni rashodi	152 153	11.135.523	2.417.523	6.764.972	2.274.134
III. FINANCIJSKI PRIHODI (155 do 164)	154	9.639.368	1.958.690	3.699.643	2.658.709
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	155		0		0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	156		0		0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	157	1.594.648	408.770	1.083.920	483.813
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz osnosa s poduzetnicima unutar grupe	158 159	18.827 150.205	0 0	3.508	3.508 0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	160	976.838	513.455	1.401.778	1.240.993
7. Ostali prihodi s osnove kamata	161	2.368.369	196.273	464.618	133.022
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	162	2.298.887	408.345	566.474	329.656
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	163		0		0
10. Ostali financijski prihodi	164	2.231.595	431.848	179.343	467.716
IV. FINANCIJSKI RASHODI (166 do 172) 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	165	25.563.588	7.739.287	28.276.449 91.297	8.038.587 90.314
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	166 167
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	168	24.033.633	7.302.380	27.270.407	7.649.298
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	169	1.412.456	407.800	808.352	288.357
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	170	28.932	28.932
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	171			60.000
7. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	172 173	88.567	174	46.393	10.618
VI. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	174
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	175
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	176
IX. UKUPNI PRIHODI (125+164+173 + 174)	177	708.091.632	279.376.640	599.009.308	202.712.449
X. UKUPNI RASHODI (131+165+175 + 176)	178	695.475.567	265.257.083 14.119.557	594.513.279 4.496.029	197.489.108 5.223.340
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (177-178) 1. Dobit prije oporezivanja (177-178)	179 180	12.616.064 12.616.064	14.119.557	4.496.029	5.223.340
2. Gubitak prije oporezivanja (178-177)	181	0	0	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	182	3.542.934	3.542.934	2.062.599	2.062.599
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (179-182)	183	9.073.130	10.576.623	2.433.429	3.160.741
1. Dobit razdoblja (179-182)	184	9.073.130	10.576.623	2.433.429	3.160.741
2. Gubitak razdoblja (182-179)	185	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	186
2. Pripisana manjinskom interesu	187
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (190 do 197)	188 189	9.073.130 0	10.576.623 0	2.433.429 0	3.160.741 0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	190
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	191
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	192
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	193
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	194
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	195 196
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala	197
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	198
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	199	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (188+199)	200	9.073.130	10.576.623	2.433.429	3.160.741
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 1. Pripisana imateljima kapitala matice	201
2. Pripisana manjinskom interesu	202

Obveznik: GRANOLIO d.d.

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2016. do 31.12.2016.

Obveznik: GRANOLIO d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	12.616.065	4.496.029
2. Usklađenja ( 003 do 010)	002	27.135.367	33.366.551
a.) Amortizacija	003	9.987.562	10.305.986
b.) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	004	(6.686)	407.202
c.) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine	005	(771.591)	168.927
d.) Prihodi od kamata i dividendi	006	(4.958.682)	(2.953.825)
e.) Rashodi od kamata	007	24.033.633	27.361.704
f.) Rezerviranja	008
g .) Tečajne razlike (nerealizirane) h.) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i	009 010	(1.148.869)	(1.923.444)
gubitke I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom
kapitalu(001 do 002)	011	39.751.432	37.862.580
3. Promjene u radnom kapitalu ( 013 do 016)	012	40.192.115	6.792.452
a.) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	(17.301.404)	(24.442.491)
b.) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	12.023.274	5.969.041
c.) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	45.470.245	25.265.902
d.) Ostalo povećanje ili smanjenje radnog kapitala	016
II. Novac iz poslovanja (011+012)	017	79.943.547	44.655.032
4. Novčani izdaci za kamate	018	(25.901.637)	(28.284.939)
5. Plaćeni porez na dobit	019	(519.895)	(5.200.077) 11.170.016
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (017 do 019) NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI	020	53.522.015
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	33.308	187.190
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	925.952
3. Novčani primici od kamata	023	4.977.152	2.740.623
4. Novčani primici od dividendi	024	-	19.794
5. Novčani orimici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	61.573.895	91.910.773
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	104.222	152.601
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (021 do 026)	027	67.614.529	95.010.981
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	(4.037.169)	(4.607.233)
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029		(27.137)
3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	(45.596.129)	(96.221.857)
4. Stjecanje ovisnog društva umanjeno za stečeni novac	031	(16.302.000)
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (028 do 032)	033	(65.935.298)	(100.856.227)
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTCIJSKIH AKTIVNOSTI (027+033)	034	1.679.231	(5.845.246)
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035
2. Novčani primici od izdavanja vlastitih i dužničkih financijskih instrumenata	036
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	037	842.401.914	363.014.024
4. Ostali primici od financijskih aktivnosti	038
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	039	842.401.914	363.014.024
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	040	(848.957.467)	(333.073.438)
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam	041 042	(1.200.389)	(950.822) (735.923)
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjnje temeljnog (upisanog)	043
kapitala
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	(31.686.595)	(41.250.876)
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	045	(881.844.451)	(376.011.059) (12.997.035)
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	046 047	(39.442.537)
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA	048	15.758.709	(7.672.265)
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	1.213.837	16.972.547
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (048+049)	050	16.972.546	9.300.282

Izvještaj o promjenama kapitala Obrazac

POD-PK 01.01.2016.-31.12.2016.

Obveznik:GRANOLIO D.D. ,OIB 59064993527
										Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
Opis pozicije	AOP oznaka	Rbr. bilješke	Temeljni (upisani) kapital	Kapitalne rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za vlastite dionice	Vlastite dionice i udjeli (odbitna	Statutarne rezerve	Ostale rezerve	Revalorizaci jske rezerve	Fer vrijednost financijske imovine	Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u	Zadržana dobit / preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	Ukupno raspodjeljiv o imateljima kapitala	Manjinski (nekontrolir ajući) interes	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	stavka) 8	9	10	11	raspoložive 12	13	inozemstvo 14	15	16	matice 17 (4 do 7 - 8	18	19 (17+18)
Prethodno razdoblje
1. Stanje 1. siječnja prethodnog razdoblja	01			19.016.430 85.379.031	183.484					67.384.068					32.142.333 -42.859.425 161.245.921			161.245.921
2. Promjene računovodstvenih politika	02															0		0
3. Ispravak pogreški	03															0		0
4. Stanje 1. siječnja prethodnog razdoblja (AOP 01 do 03)	04			19.016.430 85.379.031	183.484	0	0	0		0 67.384.068	0	0		0 32.142.333 -42.859.425 161.245.921				0 161.245.921
5. Dobit/gubitak razdoblja	05															9.073.131 9.073.131		9.073.131
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	06															0		0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	07									-2.911.056				2.911.056		0		0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	08															0		0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	09															0		0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	10															0		0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	11															0		0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	12															0		0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	13			-1.192.484												-1.192.484		-1.192.484
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	14													727.764		727.764		727.764
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe	15															0		0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	16															0		0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	17															0		0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	18															0		0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende	19															0		0
20. Ostale raspodjele vlasnicima	20															0		0
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	21														-42.859.425 42.859.425	0		0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	22															0		0
23. Stanje 31. prosinca prethodnog razdoblja (04 do 22)	23			19.016.430 84.186.547	183.484	0	0	0		0 64.473.012	0	0		0 -7.078.272		9.073.131 169.854.332		0 169.854.332
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)	24		0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+24)	25		0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22)	26		0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0

Izvještaj o promjenama kapitala Obrazac

POD-PK 01.01.2016.-31.12.2016.

POD-PK

Obrazac

Obveznik:GRANOLIO D.D. ,OIB 59064993527
										Raspodjeljivo imateljima kapitala matice							Manjinski
Opis pozicije	AOP oznaka	Rbr. bilješke	Temeljni (upisani) kapital	Kapitalne rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za vlastite dionice	Vlastite dionice i udjeli (odbitna	Statutarne rezerve	Ostale rezerve	Revalorizaci jske rezerve	Fer vrijednost financijske imovine	Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u	Zadržana dobit / preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	Ukupno raspodjeljiv o imateljima kapitala	(nekontrolir ajući) interes	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	stavka) 8	9	10	11	raspoložive 12	13	inozemstvo 14	15	16	matice 17 (4 do 7 - 8	18	19 (17+18)
Tekuće razdoblje
1. Stanje 1. siječnja tekućeg razdoblja	27			19.016.430 84.186.547	183.484		0	0 0		0 64.473.012	0	0		0 -7.078.272		9.073.131 169.854.332		0 169.854.332
2. Promjene računovodstvenih politika	28															0		0
3. Ispravak pogreški	29															0		0
4. Stanje 1. siječnja tekućeg razdoblja (AOP 27 do 29)	30			19.016.430 84.186.547	183.484		0	0 0		0 64.473.012	0	0		0 -7.078.272		9.073.131 169.854.332		0 169.854.332
5. Dobit/gubitak razdoblja	31															2.433.429 2.433.429		2.433.429
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	32															0		0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	33									-2.911.056				2.911.056		0		0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	34															0		0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	35															0		0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	36															0		0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	37															0		0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	38															0		0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	39															0		0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	40													727.764		727.764		727.764
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe)	41															0		0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	42															0		0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	43															0		0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	44															0		0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende	45													-950.822		-950.822		-950.822
20. Ostale raspodjele vlasnicima	46															0		0
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	47				99.743	800.000								-2.543.704	1.643.961	0		0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	48															0		0
23. Stanje 31. prosinca tekućeg razdoblja (AOP 30 do 48)	49			19.016.430 84.186.547	283.227	800.000		0 0		0 61.561.956	0	0		0 -6.933.978 13.150.521 172.064.703				0 172.064.703
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40)	50		0	0	0		0 0	0		0 0	0	0	0	0		0 0	0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 50)	51		0	0	0		0 0	0		0 0	0	0	0	0		0 0	0	0
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48)	52		0	0	0		0 0	0		0 0	0	0	0	0		0 0	0	0