Granolio d.d. — Interim / Quarterly Report 2015

Feb 26, 2016

Nekonsolidirani financijski rezultati za dvanaestomjesečno razdoblje završeno 31. prosinca 2015. godine (nerevidirano)

Opći podaci o društvu Granolio d.d.

GRANOLIO d.d. ("Društvo") je dioničko društvo upisano pri Trgovačkom sudu u Zagrebu, Hrvatska. OIB Društva je 59064993527, a MBS 080111595. Sjedište Društva je u Zagrebu, Budmanijeva 5.

Društvo ima Skupštinu, Nadzorni odbor i Upravu.

Ovisna društva

Društvo je imatelj 100% udjela u društvima Zdenačka farma d.o.o. i Prerada Žitarica d.o.o. Prevladavajući utjecaj u odlučivanju ostvaruje u društvima Zdenka mliječni proizvodi d.o.o. i Žitar d.o.o. Navedena društva se od 2011. godine konsolidiraju u Granolio Grupu.

Ovisno društvo Žitar d.o.o. osnovalo je još jedno društvo, Žitar konto d.o.o., kojemu je stopostotni vlasnik te čiji su financijski izvještaji dio konsolidiranih financijskih izvještaja.

Društvo ima i manjinski udio u društvima Žitozajednica d.o.o., Zagrebačke pekarne Klara d.d. i Prehrana trgovina d.d.

Vlasnički udjeli društva Granolio u ovisnim društvima prikazani su sljedećim organigramom:

Značajni poslovni događaji u obračunskom razdoblju

U kolovozu 2015 godine Društvu je odobren dugoročni klupski kredit u kunama i to u vrijednosti 300 milijuna kuna. Sredstva su iskorištena za refinanciranje postojećih kreditnih obveza.

Sudski spor kojega je Društvo vodilo s društvom Osatina grupa d.o.o. pravomoćno je okončan rješenjem Trgovačkog suda u Zagrebu od 17. lipnja 2015. godine kojim je utvrđeno da se tužba smatra povučenom.

Istovremeno, Poljoprivredna zadruga Osatina naplatila je svoje potraživanje prema društvu Granolio d.d. s osnove skladišnine i drugih troškova skladištenja javnom prodajom pšenice u vlasništvu društva Granolio d.d. na kojoj je imala založno pravo (zakonsko založno pravo skladištara).

Evidencija gore navedenog događaja u poslovnim knjigama društva Granolio d.d. rezultirala je gubitkom u iznosu nešto manjem od pola milijuna kuna.

Financijski pokazatelji poslovanja Društva za dvanaestomjesečno razdoblje 2015. godine

	u tis. kuna
Granolio d.d.	1-12 2015	1-12 2014		promjena
Poslovni prihodi	698.452	605.142	93.310	15%
Poslovni rashodi	669.912	610.204	59.708	10%
EBIT	28.540	(5.062)	33.602	664%
EBIT marža	4%	-1%
EBITDA*	38.528	17.191	21.337	124%
EBITDA marža	6%	3%
Neto financijski rezultat	(15.924)	(37.798)	21.874	58%
Neto rezultat za period	9.073	(42.859)	51.932	121%

*EBITDA= EBIT + amortizacija + vrijednosna usklađenja

Prihod od prodaje veći je za 15% od prihoda ostvarenog u usporednom razdoblju. U 2015 godini značajno je porasla vrijednost prihoda ostvarenih s inozemstvom i iznosi 31% od ukupnih prihoda od prodaje (2014: 8%).

Poslovni rashodi porasli su za 10% čime je zarada prije neto financijskih troškova i poreza (EBIT) porasla za 33m kuna, a EBITDA za 21m kuna (124%).

Neto financijski rezultat predstavlja razliku između financijskih prihoda i financijskih troškova i u 2015 godini je povoljniji za 58% u odnosu na 2014 godinu. Financijski troškovi bili su veći u 2014 godini najvećim dijelom zbog vrijednosnih usklađenja financijske imovine u vrijednosti 16,5m kuna.

Neto rezultat ostvaren u 2015 godini je pozitivan te je za 52m kuna povoljniji od prošlogodišnjeg rezultata.

	u tis. kuna
Granolio d.d.	31.12.2015	31.12.2014	promjena
Neto imovina (kapital i rezerve)	169.854	161.246	8.608	5%
Ukupan dug	426.550	449.803	(23.253)	-5%
Novac i novčani ekvivalenti	16.973	1.214	15.759	1298%
Financijska imovina*	42.473	54.478	(12.005)	-22%
Neto dug	367.104	394.111	(27.007)	-7%
Neto dug/EBITDA	9,5	22,9	(13)	-58%
EBITDA	38.528	17.191	21.337	124%

*Fin.imovinu čine: financijski zajmovi, vrijednosni papiri i depoziti

Smanjenje financijske imovine rezultat je pretvaranja pozajmice odobrene društvu Zdenačka farma d.o.o. u ulaganje u ovisno društvo u vrijednosti 16 milijuna kuna, dok je kod kredita ostalim povezanim društvima zabilježen porast.

Neto dug na dan 31.12.2015. godine niži je za 7% od neto duga na dan 31.12.2014. godine. Uz znatno bolju ostvarenu vrijednost EBITDA-e, pokazatelji zaduženosti Društva značajno su povoljniji.

Pregled poslovanja za dvanaestomjesečno razdoblje 2015. godine po poslovnim segmentima

Društvo prati svoje poslovanje kroz četiri poslovna segmenta:

• 1. Brašno
• 1. Repromaterijal (veleprodaja repromaterijala za sjetvu: mineralnih gnojiva, zaštitnih sredstava i sjemenske robe)
• 1. Trading (veleprodaja žitarica, uljarica i pekarskih proizvoda)
• 1. Ostalo (pružanje usluga skladištenja, sušenja i prijema robe na piste, tov junadi, ostalo)

Prihodi od prodaje po pojedinom segmentu prikazani su sljedećim grafikonom:

Prihodi u segmentu tradinga porasli su za 118m kuna što predstavlja rast od 85% u odnosu na prihode ostvarene u tom segmentu u 2014. godini. Prihodi od prodaje brašna porasli su za 39m kuna, odnosno za 15% u odnosu na pretgodnu godinu, dok je u prodaji repromaterijala zabilježen pad od 66m kuna (38%).

Brašno

Porast prihoda od prodaje brašna rezultat je veće prodane količine brašna. U dvanaestomjesečnom razdoblju 2015 godine prodana je 161 tisuća tona brašna (1-12 2014: 137 tisuća tona). Prosječna prodajna cijena brašna niža je što je rezultat općenito nižih cijena brašna na tržištu.

Prosječna vrijednost osnovne sirovine (pšenice) utrošene u proizvodnji niža je u 2015 godini u usporedbi s istim razdobljem prošle godine čime je i razlika između prosječne prodajne cijene pšeničnog brašna i cijene pšenice utrošene u proizvodnju (spread) 15% viša.

Unutar ostalih operativnih troškova bitno je izdvojiti jednokratne troškove koji su nastali u toku 2015 godine poput troška najamnine (najam mlinova Belje i Vinkovci u vrijednosti 0,7 milijuna kuna) i otpremnine djelatnicima mlinova Belje i Vinkovci u vrijednosti 2 milijuna kuna.

Vrijednost naknadno naplaćenih potraživanja za prodaju brašna vrijednosno usklađenih u prethodnim razdobljima iznosi 0,2m kuna (2014: 0,1m kuna).

Repromaterijal

Početkom 2014 godine realiziran je izvanredni posao prodaje repromaterijala u vrijednosti 40 milijuna kuna što je glavni razlog zašto je prodaja repromaterijala u usporednom razdoblju značajno veća.

Pored utjecaja jednokratnog posla ostvarenog u prethodnoj godini, na pad prodaje repromaterijala za sjetvu u 2015. godini utjecalo je i nastojanje poljoprivrednih proizvođača da smanje troškove proizvodnje manjim ulaganjima u repromaterijal.

Vrijednost naknadno naplaćenih potraživanja za prodaju repromaterijala vrijednosno usklađenih u prethodnim razdobljima iznosi 0,7m kuna (2014: 1,1m kuna).

Trading

U segmentu tradinga zabilježena je značajna razina prodaje soje, kukuruza, suncokreta i pšenice, uz znatno više prodajne marže nego u 2014. godini. Najznačajniji troškovi su prodajni troškovi poput troškova prijevoza robe, kontrole kvalitete i slično.

Ostalo

Prihode u segmentu Ostalo čine prefakturirani troškovi prijevoza i goriva, prihodi od usluge prijema robe na piste, prihodi od skladištenja i sušenja robe te od prodaje stoke. Prihodi od prijema, skladištenja i sušenja podložni su izrazitoj sezonalnosti odnosno ostvaruju se najvećim dijelom u posljednjem kvartalu, dok su troškovi u značajnoj mjeri fiksni. Bitno je napomenuti da se silos koristi i za interne potrebe segmenata Brašno i Trading.

Vrijednost naknadno naplaćenih potraživanja vrijednosno usklađenih u prethodnim razdobljima iznosi 0,3m kuna (2014: 0,1m kuna).

Zaposlenici

U dvanaestomjesečnom razdoblju 2015. godine Društvo je na temelju sati rada zapošljavalo 169 djelatnika (u dvanaestomjesečnom razdoblju 2014: 167 djelatnika).

Otkup vlastitih dionica

Do datuma izdavanja međuizvješća poslovodstva, Društvo nije ulazilo u aktivnosti otkupa vlastitih dionica.

Zaštita okoliša

Na području zaštite okoliša Društvo provodi cjelovita i sustavna rješenja te uspostavlja ekološki prihvatljive proizvodne procese.

Ostalo

Nadzorni odbor je odobrio financijska izvješća Društva za dvanaestomjesečno razdoblje 2015. godine.

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:		01.01.2015.	do		31.12.2015
			Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):	01244272
Matični broj subjekta (MBS):	080111595
Osobni identifikacijski broj (OIB):	59064993527
Tvrtka izdavatelja: GRANOLIO d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj: BUDMANIJEVA 5
Adresa e-pošte: granolio@granolio.hr
Internet adresa: www.granolio.hr
Šifra i naziv općine/grada:	133
Šifra i naziv županije:	21	GRAD ZAGREB			Broj zaposlenih:	169
Konsolidirani izvještaj:	NE				(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	1061
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):			Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt:	JASENKA KORDIĆ	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 01/6320-261				Telefaks:	01/6320-224
Adresa e-pošte: jkordic@granolio.hr
Prezime i ime: HRVOJE FILIPOVIĆ
Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.	(osoba ovlaštene za zastupanje)
		M.P.			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

BILANCA

stanje na dan 31.12.2015.

Obveznik: GRANOLIO d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	459.457.934	469.938.257
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	189.501.298	188.142.343
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	120.094.059	120.401.104
3. Goodwill	006	60.379.072	60.379.072
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009	9.028.167	7.362.167
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	148.433.387	143.815.327
1. Zemljište	011	8.182.140	8.182.140 113.392.162
2. Građevinski objekti	012	116.824.540	19.406.193
3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	013	21.189.304	391.307
5. Biološka imovina	014	565.791
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	015 016
7. Materijalna imovina u pripremi	017	1.590.810	2.365.901
8. Ostala materijalna imovina	018	80.802	77.624
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	120.159.808	136.617.146
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	98.952.813	115.254.813
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	20.461.690	20.461.690
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	745.305	900.643
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	1.363.441	1.363.441
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032	1.363.441	1.363.441
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	311.452.223	251.219.610
I. ZALIHE (036 do 042)	035	97.911.835	54.699.131
1. Sirovine i materijal	036	11.433.117	42.652.245
2. Proizvodnja u tijeku	037	857.040	748.544
3. Gotovi proizvodi	038	3.169.954	3.412.663
4. Trgovačka roba	039	82.451.724	7.885.680
5. Predujmovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	111.382.131	105.417.498
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	5.137.735	2.063.530
2. Potraživanja od kupaca	045	100.831.972	93.168.378
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	7.342	7.342
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	1.810.766	5.473.744
6. Ostala potraživanja	049	3.594.316	4.704.504
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	100.944.420	74.130.435
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli)	052	51.316.732	42.210.778
	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire	054	875.279	695.738
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	055 056	48.752.409	31.223.919
7. Ostala financijska imovina	057
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	1.213.837	16.972.547
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	1.373.823	5.053.063
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	772.283.980	726.210.930
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	3.424.637	4.398.007

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	161.245.921	169.854.331
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	19.016.430	19.016.430
II. KAPITALNE REZERVE	064	85.379.031	84.186.547
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	183.484	183.484
1. Zakonske rezerve	066	183.484	183.484
2. Rezerve za vlastite dionice	067
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	67.384.068	64.473.012
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	32.142.333	-7.078.272
1. Zadržana dobit	073	32.142.333
2. Preneseni gubitak	074		7.078.272
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-42.859.425	9.073.131
1. Dobit poslovne godine	076		9.073.131
2. Gubitak poslovne godine	077	42.859.425
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	0	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	79.362.283	296.593.101
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084	10.852.931
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	51.663.335	280.474.848
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091
9. Odgođena porezna obveza	092	16.846.017	16.118.253
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	531.675.776	259.218.655
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	5.303.932	591.129
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	0
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	288.337.259	65.187.130
4. Obveze za predujmove	097	2.713.586	2.845.263
5. Obveze prema dobavljačima		115.320.681	97.020.024
6. Obveze po vrijednosnim papirima	098		80.887.770
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	099	109.802.352
8. Obveze prema zaposlenicima	100	995.667	1.093.562
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	101		8.540.805
	102	4.300.847
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104		3.052.971
12. Ostale kratkoročne obveze	105	4.901.452
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106		544.842
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	772.283.980	726.210.930
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	3.424.637	4.398.007
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

u razdoblju 01.01.2015. do 31.12.2015. RAČUN DOBITI I GUBITKA

Obveznik: GRANOLIO d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
			Kumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	605.142.118	199.759.671	698.452.264	277.388.378
1. Prihodi od prodaje	112	597.087.294	194.144.596	681.787.471	270.321.610
2. Ostali poslovni prihodi	113	8.054.824	5.615.075	16.664.793	7.066.768
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	610.203.519	193.192.687	669.911.979	257.488.223
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	-3.979.665	1.922.529	-342.637	-507.082
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	563.913.975	180.082.916	620.684.452	246.280.550
a) Troškovi sirovina i materijala	117	220.771.234	61.421.256	249.219.868	61.957.069
b) Troškovi prodane robe	118	301.387.713	100.555.996	326.949.479	164.006.695
c) Ostali vanjski troškovi	119	41.755.028	18.105.663	44.515.105	20.316.786
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	16.528.753	4.463.798	22.073.689	5.459.238
a) Neto plaće i nadnice	121	10.107.166	2.741.625	12.660.142	3.161.510
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	4.069.190	1.071.860	6.220.376	1.510.782
c) Doprinosi na plaće	123	2.352.398	650.313	3.193.172	786.946
4. Amortizacija	124	9.251.764	2.495.296	9.987.562	2.476.578
5. Ostali troškovi	125	5.035.990	1.007.044	6.373.390	1.390.989
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	13.000.555	590.817	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	13.000.555	590.817	0	0
7. Rezerviranja	129
8. Ostali poslovni rashodi	130	6.452.148	2.630.288	11.135.523	2.387.951
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	15.100.690	4.450.838	12.365.367	1.958.690
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132	2.264.056	686.198	1.518.185	163.506
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	133	4.195.629	1.496.512	5.889.589	1.363.336
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134	10.951	134	0	0
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136	8.630.055	2.267.994	4.957.593	431.848
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)		52.898.713	16.575.977	28.289.586	7.739.287
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	137
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	138		11.069.267	28.172.087	7.710.180
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	139	34.802.751	4.927.081	28.932	28.932
4. Ostali financijski rashodi	140	16.453.262	579.628	88.567	174
	141	1.642.700
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	620.242.807	204.210.509	710.817.630	279.347.068
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	663.102.233	209.768.664	698.201.565	265.227.510
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	-42.859.425	-5.558.155	12.616.065	14.119.558
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0		0 12.616.065	14.119.558
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	42.859.425	5.558.155	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	151			3.542.934	3.542.934
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	-42.859.425	-5.558.155	9.073.131	10.576.623
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	0	9.073.131	10.576.623
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	42.859.425	5.558.155	0	0

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	-42.859.425	-5.558.155	9.073.131	10.576.623
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	3.204.919	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161	3.204.919
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	3.204.919	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	-39.654.506	-5.558.155	9.073.131	10.576.623
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2015. do 31.12.2015.

Obveznik: GRANOLIO d.d.
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
	oznaka	razdoblje	razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI			9.073.131
1. Dobit prije poreza	001	-42.859.425
2. Amortizacija	002	9.251.764	9.987.562
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	13.871.112
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004		10.350.143
5. Smanjenje zaliha	005		45.470.244
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	29.431.333	16.967.156
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	9.694.784	91.848.236
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008		13.766.338
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	7.956.827
3. Povećanje zaliha	010	12.479.577
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	522.875	3.062.439
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	20.959.279	16.828.778
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	0	75.019.458
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	11.264.495	0
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015		33.308
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016	460.971.769	369.631.634
3. Novčani primici od kamata	017	2.705.818	4.640.042
4. Novčani primici od dividendi	018		0
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019		875.814
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	463.677.587	375.180.799
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	201.063.214	4.037.169
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022	468.924.198	353.499.508
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023		16.302.000
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	669.987.412	373.838.677
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	0	1.342.122
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	206.309.825	0
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027	94.020.073
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	1.015.876.110	842.401.914
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	97.749.598
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	1.207.645.781	842.401.914
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	990.268.199	848.957.467
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032	2.398.715	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	033	1.476.218	1.200.389
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	1.624.701	52.846.929
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	995.767.833	903.004.785
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	211.877.948	0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	0	60.602.871
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	0	15.758.709
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	5.696.372	0
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	6.910.209	1.213.837
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	0	15.758.709
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	5.696.372	0
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	1.213.837	16.972.546

	IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
--	---------------------------------	--

	о

1.1.2015 do za razdoblje od 31.12.2015

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	19.016.430	19.016.430
2. Kapitalne rezerve	002	85.379.031	84.186.547
3. Rezerve iz dobiti	003	183.484	183.484
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	32.142.333	-7.078.272
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	-42.859.425	9.073.131
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	67.384.068	64.473.012
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010		161.245.921 169.854.332
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012	4.930.010	727.764
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016	50.341.178	7.880.647
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	55.271.188	8.608.411
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance