GPRO TITANIUM INDUSTRY CO.,LTD — Audit Report / Information 2012

Dec 5, 2012

南京钛白化工有限责任公司 2010、2011 年度及2012 年1-9 月 备考财务报表 审计报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

	目	录
审计报告
备考合并资产负债表			1-2
备考合并利润表			3
备考合并现金流量表			4
备考合并所有者权益变动表			5
备考公司资产负债表			6-7
备考公司利润表			8
备考公司现金流量表			9
备考公司所有者权益变动表			10
备考财务报表附注			11-75

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致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn

审计报告

致同审字（ 2012 ）第 320ZA0061 号

南京钛白化工有限责任公司：

我们审计了后附的南京钛白化工有限责任公司（以下简称 南京钛白公司）按 备考财务报表附注二之 1 所述的备考财务报表编制基础编制的备考财务报表，包 括 2010 年 12 月 31 日、 2011 年 12 月 31 日、 2012 年 9 月 30 日的备考合并及公司资 产负债表， 2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月的备考合并及公司利润表、备考合并 及公司现金流量表、备考合并及公司所有者权益变动表及备考财务报表附注。

一、管理层对备考财务报表的责任

编制和公允列报备考财务报表是南京钛白公司管理层的责任，这种责任包 括：（ 1 ）按照企业会计准则的规定编制备考财务报表，并使其实现公允反映； （ 2 ）设计、执行和维护必要的内部控制，以使备考财务报表不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对备考财务报表发表审计意见。我们 按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对备考财务 报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关备考财务报表金额和披露的审计证 据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的备 考财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与备考财 务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价备考财务报表的总体列报。

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我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基

础。

三、审计意见

我们认为，南京钛白公司备考财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了南京钛白公司 2010 年 12 月 31 日、 2011 年 12 月 31 日、 2012 年 9 月 30 日的备考合并及公司财务状况以及 2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月 的备考合并及公司经营成果和备考合并及公司现金流量。

致同会计师事务所 中国注册会计师 （特殊普通合伙） 中国注册会计师

中国·北京 二Ｏ一二年十一 月九日

备考合并资产负债表

编制单位：南京钛白化工有限责任公司

单位：人民币元

项目	附注	2012年9月30日	2011年12月31日	2010年12月31日
流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计	五、1 五、2 五、3 五、4 五、5 五、6 五、7 五、8 五、9 五、10 五、11 五、12	529,951,916.04 1,758,457.60 95,948,910.44 36,933,635.91 20,956,266.53 318,483.59 97,661,416.83 538,281.04 784,067,367.98 601,362,797.95 12,069,927.84 79,130.00 44,029,516.00 1,006,671.75 658,548,043.54 1,442,615,411.52	205,548,248.79 1,542,424.80 82,969,245.25 26,632,639.61 28,570,217.43 5,175,832.59 214,868,004.38 124,625,404.49 374,241.89 690,306,259.23 536,469,235.89 100,035,633.96 572,649.58 44,524,207.57 6,850,984.83 688,452,711.83 1,378,758,971.06	53,100,899.71 3,489,929.32 20,533,917.20 22,902,121.83 2,125,445.77 357,764.72 374,947,143.66 55,980,393.59 533,437,615.80 568,037,167.39 58,154,738.93 11,809,146.98 27,990,402.00 19,772,914.24 685,764,369.54 1,219,201,985.34

1

备考合并资产负债表（续）

编制单位：南京钛白化工有限责任公司

单位：人民币元

编制单位：南京钛白化工有限	责任公	司		单位：人民币元
项目	附注	2012年9月30日	2011年12月31日	2010年12月31日
流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益： 实收资本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合 计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计	五、15 五、16 五、17 五、18 五、19 五、20 五、21 五、22 五、23 五、24 五、12 五、25 五、26 五、27 五、28	320,000,000.00 60,000,000.00 66,150,352.46 4,082,436.12 27,988,091.41 25,217,223.99 1,055,366.66 2,065,796.75 70,000,000.00 6,657,108.78 583,216,376.17 150,000,000.00 6,298,198.48 68,235,364.95 224,533,563.43 807,749,939.60 79,760,000.00 61,925,516.46 493,179,955.46 634,865,471.92 634,865,471.92 1,442,615,411.52	210,000,000.00 30,000,000.00 106,913,354.59 37,110,638.91 30,937,175.09 14,743,730.37 888,294.00 20,671,838.69 6,657,108.78 457,922,140.43 220,000,000.00 6,611,936.32 73,228,196.53 299,840,132.85 757,762,273.28 79,760,000.00 61,925,516.46 479,311,181.32 620,996,697.78 620,996,697.78 1,378,758,971.06	140,000,000.00 91,010,195.76 2,197,204.03 31,611,445.07 -334,418.32 814,372.78 20,820,006.33 40,000,000.00 6,657,108.77 332,775,914.42 240,000,000.00 8,131,482.91 79,885,305.32 328,016,788.23 660,792,702.65 79,760,000.00 53,117,042.15 425,532,240.54 558,409,282.69 558,409,282.69 1,219,201,985.34
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责 公司会计机构负责人：

2

备考合并利润表

编制单位：南京钛白化工有限责任公司 单位：人民币元	编制单位：南京钛白化工有限责任公司 单位：人民币元	编制单位：南京钛白化工有限责任公司 单位：人民币元	编制单位：南京钛白化工有限责任公司 单位：人民币元	编制单位：南京钛白化工有限责任公司 单位：人民币元
项目	附注	2012年1-9月	2011年度	2010年度
一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 其中：同一控制下企业合并的被合并方在 合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额	五、29 五、29 五、30 五、31 五、32 五、33 五、34 五、35 五、36 五、37 五、38 五、38 五、39	836,329,788.22 696,968,199.04 4,957,059.41 13,659,374.05 30,889,594.53 17,049,221.98 -2,605,937.48 216,032.80 10,224.95 75,638,534.44 7,150,770.37 240,075.56 234,921.97 82,549,229.25 20,442,247.44 62,106,981.81 382,207.67 62,106,981.81 62,106,981.81 62,106,981.81	952,475,348.38 756,857,354.41 6,750,609.68 14,930,176.93 43,094,451.82 17,219,159.75 488,960.85 -1,947,504.52 1,850.18 111,188,980.60 8,860,360.05 3,986,951.85 3,985,565.33 116,062,388.80 20,702,660.57 95,359,728.23 5,293,813.14 95,359,728.23 95,359,728.23 95,359,728.23	585,446,952.03 504,201,241.81 4,292,020.72 10,031,817.70 27,729,396.04 7,508,864.95 -55,754.26 1,187,450.27 57,315.98 32,984,131.32 21,971,591.26 196,759.09 54,758,963.49 12,230,952.42 42,528,011.07 1,717,598.99 42,528,011.07 42,528,011.07 42,528,011.07

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

3

备考合并现金流量表

编制单位：南京钛白化工有限责任公司 单位：人民币元	编制单位：南京钛白化工有限责任公司 单位：人民币元	编制单位：南京钛白化工有限责任公司 单位：人民币元	编制单位：南京钛白化工有限责任公司 单位：人民币元	编制单位：南京钛白化工有限责任公司 单位：人民币元
项目	附注	2012年1-9月	2011年度	2010年度
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的现金股利 支付其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额	五、40 五、40 五、40 五、40	724,867,551.49 33,926,448.57 758,794,000.06 547,594,488.60 47,635,627.59 44,305,734.99 15,313,595.52 654,849,446.70 103,944,553.36 22,105,713.58 395,160,400.00 417,266,113.58 13,893,363.86 180,164,039.15 194,057,403.01 223,208,710.57 330,000,000.00 330,000,000.00 220,000,000.00 82,453,291.55 302,453,291.55 27,546,708.45 -296,305.13 354,403,667.25 175,548,248.79 529,951,916.04	850,759,505.54 7,458,939.68 858,218,445.22 666,470,902.91 56,270,267.95 47,867,693.85 48,246,329.86 818,855,194.57 39,363,250.65 16,814,296.29 464,360,000.00 481,174,296.29 33,265,477.36 305,374,241.89 338,639,719.25 142,534,577.04 210,000,000.00 210,000,000.00 200,000,000.00 67,437,674.77 267,437,674.77 -57,437,674.77 -2,012,803.84 122,447,349.08 53,100,899.71 175,548,248.79	423,273,474.72 13,938,155.50 437,211,630.22 302,100,094.93 42,545,797.34 41,705,275.76 11,347,630.71 397,698,798.74 39,512,831.48 21,137,015.98 106,000,000.00 127,137,015.98 34,792,623.92 54,297.00 79,900,000.00 114,746,920.92 12,390,095.06 140,000,000.00 140,000,000.00 150,000,000.00 30,817,390.99 180,817,390.99 -40,817,390.99 637,560.58 11,723,096.13 41,377,803.58 53,100,899.71

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人：

公司会计机构负责人：

4

备考合并所有者权益变动表

编制单位：南京钛白化工有限责任公司

单位：人民币元

编制单位：南京钛白化工有限责任公司	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	2012年1-9月
	归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合 计
	实收资本	资本公积	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他
一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本 2．盈余公积转增资本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（以负号填列） （七）其他 四、本年年末余额	79,760,000.00 79,760,000.00 79,760,000.00			61,925,516.46 61,925,516.46 61,925,516.46	479,311,181.32 479,311,181.32 13,868,774.14 62,106,981.81 62,106,981.81 -47,856,000.00 -47,856,000.00 -382,207.67 493,179,955.46			620,996,697.78 620,996,697.78 13,868,774.14 62,106,981.81 62,106,981.81 -47,856,000.00 -47,856,000.00 -382,207.67 634,865,471.92
公司法定代表人：	主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

5 － 1

备考合并所有者权益变动表

编制单位：南京钛白化工有限责任公司

单位：人民币元

编制单位：南京钛白化工有限责任公司	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	2011年度
	归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合 计
	实收资本	资本公积	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他
一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本 2．盈余公积转增资本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（以负号填列） （七）其他 四、本年年末余额	79,760,000.00 79,760,000.00 79,760,000.00			53,117,042.15 53,117,042.15 8,808,474.31 8,808,474.31 8,808,474.31 61,925,516.46	425,532,240.54 425,532,240.54 53,778,940.78 95,359,728.23 95,359,728.23 -36,286,974.31 -8,808,474.31 -27,478,500.00 -5,293,813.14 479,311,181.32			558,409,282.69 558,409,282.69 62,587,415.09 95,359,728.23 95,359,728.23 -27,478,500.00 -27,478,500.00 -5,293,813.14 620,996,697.78

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

5 － 2

备考合并所有者权益变动表

编制单位：南京钛白化工有限责任公司

单位：人民币元

编制单位：南京钛白化工有限责任公司	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	2010年度
	归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合 计
	实收资本	资本公积	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他
一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本 2．盈余公积转增资本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（以负号填列） （七）其他 四、本年年末余额	79,760,000.00 79,760,000.00 79,760,000.00			49,007,545.69 49,007,545.69 4,109,496.46 4,109,496.46 4,109,496.46 53,117,042.15	388,831,324.92 388,831,324.92 36,700,915.62 42,528,011.07 42,528,011.07 -4,109,496.46 -4,109,496.46 -1,717,598.99 425,532,240.54			517,598,870.61 517,598,870.61 40,810,412.08 42,528,011.07 42,528,011.07 -1,717,598.99 558,409,282.69

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

5 － 3

备考公司资产负债表

编制单位：南京钛白化工有限责任公司

项目	附注	2012年9月30日	2011年12月31日	2010年12月31日
流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计	十一、1 十一、2 十一、3	503,815,599.38 1,758,457.60 95,698,910.44 36,933,635.91 13,157,321.53 260,486.09 97,661,416.83 538,281.04 749,824,108.82 50,000,000.00 601,214,423.76 8,319,044.24 30,401,098.86 1,005,908.62 690,940,475.48 1,440,764,584.30	205,299,001.77 1,542,424.80 82,969,245.25 26,632,639.61 28,428,907.43 1,662,287.51 180,262,874.38 124,625,404.49 374,241.89 651,797,027.13 50,000,000.00 536,464,432.67 99,331,633.96 572,649.58 31,017,018.14 6,850,917.33 724,236,651.68 1,376,033,678.81	52,997,235.32 3,489,929.32 20,533,917.20 22,902,121.83 2,125,445.77 325,047,143.66 55,980,393.59 483,076,186.69 50,000,000.00 568,037,167.39 58,154,738.93 11,809,146.98 27,990,402.00 19,772,914.24 735,764,369.54 1,218,840,556.23

6

备考公司资产负债表（续）

编制单位：南京钛白化工有限责任公司

编制单位：南京钛白化工有限责任公司 单位：人民币元
项目	附注	2012年9月30日	2011年12月31日	2010年12月31日
流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益： 实收资本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计		320,000,000.00 60,000,000.00 66,084,622.46 4,082,436.12 27,928,882.25 25,270,151.80 1,055,366.66 1,445,396.75 70,000,000.00 6,657,108.78 582,523,964.82 150,000,000.00 6,298,198.48 68,235,364.95 224,533,563.43 807,057,528.25 79,760,000.00 61,925,516.46 492,021,539.59 633,707,056.05 633,707,056.05 1,440,764,584.30	210,000,000.00 30,000,000.00 106,913,354.59 37,110,638.91 30,937,175.09 13,775,057.60 888,294.00 20,611,838.69 6,657,108.78 456,893,467.66 220,000,000.00 6,611,936.32 73,228,196.53 299,840,132.85 756,733,600.51 79,760,000.00 61,925,516.46 477,614,561.84 619,300,078.30 619,300,078.30 1,376,033,678.81	140,000,000.00 91,010,195.76 2,197,204.03 31,611,445.07 -439,591.54 814,372.78 20,820,006.33 39,664,825.90 6,992,282.87 332,670,741.20 240,000,000.00 8,131,482.91 79,885,305.32 328,016,788.23 660,687,529.43 79,760,000.00 53,117,042.15 425,275,984.65 558,153,026.80 558,153,026.80 1,218,840,556.23
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

7

备考公司利润表

编制单位：南京钛白化工有限责任公司 单位：人民币元	编制单位：南京钛白化工有限责任公司 单位：人民币元	编制单位：南京钛白化工有限责任公司 单位：人民币元	编制单位：南京钛白化工有限责任公司 单位：人民币元	编制单位：南京钛白化工有限责任公司 单位：人民币元
项目	附注	2012年1-9月	2011年度	2010年度
一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 五、其他综合收益 六、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额	十一、4 十一、4 十一、5	836,329,788.22 696,968,199.04 4,937,327.65 13,659,374.05 29,548,505.86 17,610,084.10 -2,608,719.98 216,032.80 10,224.95 76,441,275.25 6,886,928.80 240,075.56 234,921.97 83,088,128.49 20,442,943.07 62,645,185.42 62,645,185.42 62,645,185.42 62,645,185.42	952,475,348.38 756,857,354.41 6,577,041.76 14,930,176.93 42,252,625.49 20,375,923.79 488,690.85 -1,947,504.52 1,850.18 109,047,880.81 8,860,360.05 3,986,951.85 3,985,565.33 113,921,289.01 20,001,924.37 93,919,364.64 93,919,364.64 93,919,364.64 93,919,364.64	585,446,952.03 504,201,241.81 4,272,343.66 10,031,817.70 27,724,378.14 7,875,294.06 -55,754.26 1,187,450.27 57,315.98 32,642,397.17 21,971,591.26 196,759.09 54,417,229.34 12,145,474.16 42,271,755.18 42,271,755.18 42,271,755.18 42,271,755.18

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

8

备考公司现金流量表

备考公司现金流量表	备考公司现金流量表	备考公司现金流量表	备考公司现金流量表	备考公司现金流量表
编制单位：南京钛白化工有限责任公司 单位：人民币元
项目	附注	2012年1-9月	2011年度	2010年度
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的现金股利 支付其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额		724,867,551.49 33,720,893.81 758,588,445.30 547,594,488.60 47,134,208.27 43,472,966.72 14,686,642.69 652,888,306.28 105,700,139.02 18,446,561.75 360,000,000.00 378,446,561.75 2,716,467.33 180,164,039.15 182,880,506.48 195,566,055.27 330,000,000.00 330,000,000.00 220,000,000.00 82,453,291.55 302,453,291.55 27,546,708.45 -296,305.13 328,516,597.61 175,299,001.77 503,815,599.38	850,759,505.54 7,457,323.05 858,216,828.59 666,470,902.91 55,867,021.82 47,831,664.06 47,849,663.52 818,019,252.31 40,197,576.28 16,814,296.29 449,000,000.00 465,814,296.29 18,885,385.62 305,374,241.89 324,259,627.51 141,554,668.78 210,000,000.00 210,000,000.00 180,000,000.00 87,437,674.77 267,437,674.77 -57,437,674.77 -2,012,803.84 122,301,766.45 52,997,235.32 175,299,001.77	423,273,474.72 13,928,958.61 437,202,433.33 302,100,094.93 42,545,797.34 41,705,275.76 11,342,098.21 397,693,266.24 39,509,167.09 21,137,015.98 106,000,000.00 127,137,015.98 34,792,623.92 50,054,297.00 30,000,000.00 114,846,920.92 12,290,095.06 140,000,000.00 140,000,000.00 150,000,000.00 30,817,390.99 180,817,390.99 -40,817,390.99 637,560.58 11,619,431.74 41,377,803.58 52,997,235.32

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 9

公司会计机构负责人：

备考公司所有者权益变动表

编制单位：南京钛白化工有限责任公司

单位：人民币元

编制单位：南京钛白化工有限责任公司	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	2012年1-9月
	实收资本	资本公积	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本 2．盈余公积转增资本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（以负号填列） （七）其他 四、本年年末余额	79,760,000.00 79,760,000.00 79,760,000.00			61,925,516.46 61,925,516.46 61,925,516.46	477,614,561.84 477,614,561.84 14,406,977.75 62,645,185.42 62,645,185.42 -47,856,000.00 -47,856,000.00 -382,207.67 492,021,539.59		619,300,078.30 619,300,078.30 14,406,977.75 62,645,185.42 62,645,185.42 -47,856,000.00 - -47,856,000.00 -382,207.67 633,707,056.05
公司法定代表人：	主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

10 - 1

备考公司所有者权益变动表

编制单位：南京钛白化工有限责任公司

单位：人民币元

编制单位：南京钛白化工有限责任公司	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	2011年度
	实收资本	资本公积	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本 2．盈余公积转增资本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（以负号填列） （七）其他 四、本年年末余额	79,760,000.00 79,760,000.00 79,760,000.00			53,117,042.15 53,117,042.15 8,808,474.31 8,808,474.31 8,808,474.31 61,925,516.46	425,275,984.65 425,275,984.65 52,338,577.19 93,919,364.64 93,919,364.64 -36,286,974.31 -8,808,474.31 -27,478,500.00 -5,293,813.14 477,614,561.84		558,153,026.80 558,153,026.80 61,147,051.50 93,919,364.64 93,919,364.64 -27,478,500.00 -27,478,500.00 -5,293,813.14 619,300,078.30
公司法定代表人：	主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

10 - 2

备考公司所有者权益变动表

编制单位：南京钛白化工有限责任公司

单位：人民币元

编制单位：南京钛白化工有限责任公司	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	2010年度
	实收资本	资本公积	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本 2．盈余公积转增资本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（以负号填列） （七）其他 四、本年年末余额	79,760,000.00 79,760,000.00 79,760,000.00			49,007,545.69 49,007,545.69 4,109,496.46 4,109,496.46 4,109,496.46 53,117,042.15	388,831,324.92 388,831,324.92 36,444,659.73 42,271,755.18 42,271,755.18 -4,109,496.46 -4,109,496.46 -1,717,598.99 425,275,984.65		517,598,870.61 517,598,870.61 40,554,156.19 42,271,755.18 42,271,755.18 -1,717,598.99 558,153,026.80
公司法定代表人：	主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：

10 - 3

南京钛白化工有限责任公司 备考财务报表附注 2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

备考财务报表附注

一、公司基本情况

南京钛白化工有限责任公司（以下简称“本公司”）成立于 1997 年 12 月 9 日，注册 资本 3,350 万元，其中，南京天泰涂颜料集团公司出资 3,100 万元，股权比例 92.5% ；南 京永丰化工厂出资 250 万元，股权比例 7.5% 。

2003 年 6 月，根据南京市振兴工业指导小组办公室下发的“宁振办字（ 2003 ） 020 号” 批复，南京油脂化工厂、南京市化学工业总公司精细化工厂整体并入本公司并实施改制， 确认改制净资产为 7,976 万元，以此作为注册资本。

2003 年 8 月，经南京产权交易中心鉴证，本公司整体产权转让给王小江等 33 名自然人 及南京华吉产业投资有限公司，注册资本为 7,976 万元，其中，王小江等 33 名自然人 持有 5,583 万元，股权比例 70% ；南京华吉产业投资有限公司持有 2,393 万元，股权比 例 30% 。

2005 年 2 月，本公司第一届第四次股东会决议同意南京华吉产业投资有限公司将其持 有本公司的 2,393 万元股权（持股比例 30% ）转让给江苏金浦集团有限公司（以下简称 “金浦集团”）； 2005 年 6 月，本公司第二届股东会第一次临时股东会决议同意王小 江将其持有本公司的 4,593 万元股权（持股比例 57.59% ）转让给金浦集团。股权转让完 成后，金浦集团持有 6,986 万元，股权比例 87.59% ；王小江等 33 名自然人持有 990 万 元，股权比例 12.41% 。

2008 年 11 月，本公司第二届第五次临时股东会决议同意陈同义等 21 名自然人股东将 其持有本公司的 304 万元股权（持股比例 3.81% ）转让给金浦集团，股权转让完成后， 金浦集团持有 7,290 万元，股权比例 91.40% ；王小江等 19 名自然人持有 686 万元，股 权比例 8.60% 。

2009 年 11 月，本公司临时股东会决议同意张志明等 23 名自然人股东将其持有本公司 的 317 万元股权（持股比例 3.97% ）转让给金浦集团，股权转让完成后，金浦集团持有 7,607 万元，股权比例 95.37% ；王小江等 10 名自然人持有 369 万元，股权比例 4.63% 。

2009 年 12 月，除金浦集团、王小江之外，其他 9 名自然人股东将其持有本公司的 83 万 元股权（持股比例 1.04% ）转让给南京台柏投资管理咨询中心（普通合伙企业）（由该 9 名自然人股东出资设立），股权转让完成后，金浦集团持有 7,607 万元，股权比例 95.37% ；王小江持有 286 万元，股权比例 3.59% ；南京台柏投资管理咨询中心（普通合伙 企业）持有 83 万元，股权比例 1.04% 。

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截至 2012 年 9 月 30 日，本公司的股权结构为：

股东名称	出资额（万元）占注册资本比例（%）	出资额（万元）占注册资本比例（%）
江苏金浦集团有限公司	7,607.00	95.37
王小江	286.00	3.59
南京台柏投资管理咨询中心(普通合伙)	83.00	1.04
合计	7,976.00	100.00

本公司所属行业为化学原料及化学制品制造业，住所为南京化学工业园区大纬东路 229 号，法定代表人为王小江。

本公司的经营范围：化工产品及原料（硫酸法钛白粉及其综合利用化工类产品）生产、 销售；橡胶制品、塑料制品和化工机械研发、生产和销售，提供相关咨询和技术服务； 汽车配件、五金、建筑材料销售；室内装饰工程施工；仓储服务（仅限分支机构经营）； 自营和代理各类商品及技术的进出口业务（但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和 技术除外）

本公司的母公司为江苏金浦集团有限公司，实际控制人为郭金东和郭金林。

二、公司主要会计政策、会计估计

• 1 、备考财务报表的编制基础

本公司于 2012 年 9 月 25 日与江苏金浦集团国际贸易有限公司（以下简称“金浦国贸”） 签署《钛白业务部整体收购协议》，金浦国贸将其从事的钛白进出口业务（主要为钛矿、 高钛渣的进口以及钛白粉、硫酸亚铁的出口）及与该业务相关的资产（包括但不限于与 钛白进出口业务相关的应收款项、预付款项、固定资产，应收金浦国贸其他业务分部或 外部机构往来款等）、负债（包括但不限于与钛白进出口业务相关的应付款项、预收款 项、应交税费和应付职工薪酬等）、人员（以下统称“钛白业务部”）整体转让给本公司。 由于本公司尚未全部取得从事相关业务所需的相关部门的授权、批准、同意或许可，此 次钛白业务部整体贸易业务及其资产、负债收购存在过渡期。 2012 年 9 月 30 日，本公 司与金浦国贸签订《资产交割确认书》，除 2012 年 9 月 30 日前金浦国贸钛白业务部已经 签署尚未履行完毕且无法变更的相关订单与合同外，钛白业务部的业务、资产和人员已 经全部交接交割完毕。

本备考财务报表编制是假设：在 2012 年 9 月 30 日，涉及钛白业务部的整体贸易业务及 其资产、负债收购的所有手续许可等均已办理完毕，即本公司已取得从事相关业务所需 的相关部门的授权、批准、同意或许可。钛白业务部在报告期内的资产、负债、收入、 成本、费用均归属于本公司。

本备考财务报表以持续经营为基础列报，按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准 则—基本准则》和 38 项具体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企 业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露 — 编报规则第 15 号 财务报告的一般规定》（ 2010 年修订）披露有关财务信息。

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本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为 计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2 、遵循企业会计准则的声明

本备考财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2010 年 12 月 31 日、 2011 年 12 月 31 日、 2012 年 9 月 30 日的备考合并及公司财务状况以及 2010 年度、 2011 年度、 2012 年 1-9 月的备考合并及公司经营成果等有关信息。

3 、会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

• 4 、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

• 5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

• （ 1 ）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计 政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价 值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留 存收益。

为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

• （ 2 ）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公 司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证 券的初始确认金额。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，在合并财务报表中，合并成本为购 买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对 于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允 价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股 权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。

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（ 3 ）业务合并

涉及业务合并根据《企业会计准则—企业合并》的规定比照企业合并处理。

• 6 、备考合并财务报表编制方法

备考合并财务报表的合并范围包括本公司和全部子公司。

本公司备考合并财务报表以本公司备考财务报表和子公司的财务报表为基础，根据其他 有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财 务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和 往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报 告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非 同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表 中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润 表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了 少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易， 作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映 其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付 / 收到对价的公允价值之间 的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失 控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减 去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在 丧失控制权时转为当期投资收益。

7 、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8 、外币业务

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率 与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益； 对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允 价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本

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位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

9 、金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合 同。

• （ 1 ）金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

• 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

• ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

• ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

• （ 2 ）金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时 以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费 用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产。对于此类金 融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融 资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

持有至到期投资

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能 力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行 后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。

应收款项

应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包 括应收账款和其他应收款等（附注二、 10 ）。

可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述 金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢 价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差

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额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资 本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股 利或利息收入，计入当期损益。

（ 3 ）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公 允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利 和利息支出计入当期损益。

其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按 摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（ 4 ）金融工具的公允价值

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于 确定其公允价值。

金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出 的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并 自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的 当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技 术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能 使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可 观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。

（ 5 ）金融资产减值

本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发 生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认 后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可 靠计量的事项。

以摊余成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来

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现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来 现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认 减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特 征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重 大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。

本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价 值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计 入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产 在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成 的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初 始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后 的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损 益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

以成本计量的金融资产

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价 值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额， 确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。

（ 6 ）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入 方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情 况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。

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10 、应收款项

应收款项包括应收账款、其他应收款等。

• （ 1 ）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的应 收款项为单项金额重大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行 减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额计提坏账准备。

单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。

• （ 2 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备的计提方法 坏账准备

（ 3 ）按组合计提坏账准备应收款项

经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独 测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险组合计提坏账准备：

组合类型	确定组合的依据	按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合	账龄状态	账龄分析法
关联方组合	客户性质	不计提坏账准备

对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：

账 龄	应收账款计提比例%	其他应收款计提比例%
1年以内（含1年）	5	5
1-2年	10	10
2-3年	15	15
3年以上	100	100

11 、存货

• （ 1 ）存货的分类

本公司存货分为原材料、在产品、周转材料、库存商品等。

（ 2 ）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、周转材料、库存商品等发出时采 用加权平均法计价。

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• （ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同 时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存 货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价 准备在原已计提的金额内转回。

（ 4 ）存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

• 12 、长期股权投资

• （ 1 ）投资成本确定

本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但 同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有 者权益的账面价值份额。

• （ 2 ）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制 或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成 本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告 但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资 收益计入当期损益。

本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股 权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期 股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应 享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属 于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。

• （ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的

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重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决 定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是 指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考 虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜 在表决权因素。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20% （含 20% ）以上但低于 50% 的表决 权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形 成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20% （不含） 以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种 情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、 24 。

持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、 9 （ 5 ）。

13 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量 时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

（ 2 ）各类固定资产的折旧方法

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终 止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下， 按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：

类 别	使用年限（年）	残值率%	年折旧率%
房屋及建筑物	15-35	5.00	2.71-6.33
机器设备	5-14	5.00	6.79-19.00
运输工具	6-10	5.00	9.50-15.83
其他设备	5-8	5.00	11.88-19.00

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算 确定折旧率。

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• （ 3 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、 24 。

• （ 4 ）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与 原先估计数有差异的，调整预计净残值。

（ 5 ）大修理费用

本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认 条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产 在定期大修理间隔期间，照提折旧。

14 、在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工 程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注二、 24 。

• 15 、借款费用

• （ 1 ）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入 当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付 现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

• ② 借款费用已经发生；

• ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

• （ 2 ）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费 用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的 借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

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16 、无形资产

本公司无形资产包括土地使用权、非专利技术、专有技术使用权和软件等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。本公司的 无形资产均为使用寿命有限的无形资产，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资 产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定 预期实现方式的，采用直线法摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类 别	使用寿命	摊销方法	备注
土地使用权	使用权年限	直线法
非专利技术	10年	直线法
专有技术使用权	使用权年限	直线法
软件	5年	直线法

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核， 与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的 账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注二、 24 。

17 、研究开发支出

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其 能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形 资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务 资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归 属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期 损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立 项后，进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用 状态之日转为无形资产。

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18 、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以 后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

19 、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

• （1）该义务是本公司承担的现时义务；

• （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

• （3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过 对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的 账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额 只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账 面价值。

20 、收入

①销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的 经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品 销售收入的实现。

在交款提货销售的情况下，以收到货款并已将发票账单、提货单交给买方时确认收入； 采用预收货款的销售方式，以开出销货发票并将商品发出时确认收入；采用赊销的情况 下，货物已经发出，并转移商品所有权凭证时确认收入。

②提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比 法确认收入。

劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：（ 1 ）收入的金额能够可靠地计量；（ 2 ）

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相关的经济利益很可能流入企业；（ 3 ）交易的完工程度能够可靠地确定； (4) 交易中已发 生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成 本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

③让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确 认收入。

21 、政府补助

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该 项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收 到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可 靠取得的，按照名义金额 1 元计量。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当 期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期 损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计 入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

22 、递延所得税资产及递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入 所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计 入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用 资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以 下交易中产生的：

（ 1 ）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该 交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（ 2 ）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差 异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能

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取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（ 1 ）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（ 2 ）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下 列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未 来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的 所得税影响。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的 账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

23 、经营租赁与融资租赁

本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除 融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

（ 1 ）本公司作为出租人

融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资 租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保 余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个 期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始 直接费用，计入当期损益。

（ 2 ）本公司作为承租人

融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额 作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各 个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的 折旧政策计提租赁资产折旧。

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损 益；发生的初始直接费用，计入当期损益。

24 、资产减值

本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

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本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公 司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定 的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值 测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产 的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资 产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入 为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金 额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理 的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组 合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资 产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商 誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然 后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额， 如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

25 、职工薪酬

本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。

本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、 住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即 将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职 工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。

26 、主要会计政策变更

本报告期主要会计政策未发生变更

27 、主要会计估计变更

本报告期主要会计估计未发生变更

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三、税项

1 、主要税种及税率

税 种	计税依据	法定税率%
增值税	应税收入	17
营业税	应税收入	5
城市维护建设税	应纳流转税额	7
企业所得税	应纳税所得额	25

2 、税收优惠及批文

2012 年 3 月 12 日，本公司收到江苏省南京地方税务局重点税源管理税务局《税务事项 告知书》（宁地税重一〔 2012 〕 337 号），对本公司开发新技术、新产品、新工艺发生的 研发费用申请予以备案，备案有效期至 2011 年 12 月 31 日，在有效期内减免税款可不入 库，需进行减免税申报。本公司 2011 年度实际减免税 7,410,758.40 元。

四、企业合并及备考合并财务报表

1 、子公司情况

通过设立方式取得的子公司

子公司全称	子公司类型	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本
徐州钛白化工 有限责任公司	全资	有限责 任公司	江苏徐州	王小江	化工产品及原 料生产、销售	5,000万元

续 1 ：

续1：
子公司全称	组织机构代码	经营范围	持股 比例%	表决权 比例%	是否合并 报表
		化工产品及原料（硫酸法钛
徐州钛白化工 有限责任公司	56430161-8	白粉及其综合利用化工类产 品（黄石膏、硫酸、硫酸亚	100	100	是
		铁产品））生产、销售

续 2 ：

续2：
子公司全称	期末实际出 资额（万元）	实质上构成对子公司净 投资的其他项目余额	少数股 东权益	少数股东权益中用于冲 减少数股东损益的金额
徐州钛白化工 有限责任公司	5,000万元

2 、报告期内发生的同一控制下的业务合并

本公司于 2012 年 9 月 25 日与江苏金浦集团国际贸易有限公司（以下简称“金浦国贸”） 签署《钛白业务部整体收购协议》，金浦国贸将其从事的钛白进出口业务（主要为钛矿、

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高钛渣的进口以及钛白粉、硫酸亚铁的出口）及与该业务相关的资产（包括但不限于与 钛白进出口业务相关的应收款项、预付款项、固定资产，应收金浦国贸其他业务分部或 外部机构往来款等）、负债（包括但不限于与钛白进出口业务相关的应付款项、预收款 项、应交税费和应付职工薪酬等）、人员（以下统称“钛白业务部”）整体转让给本公司。

根据本公司与江苏金浦集团国际贸易有限公司 2012 年 9 月 30 日签订的《资产交割确认 书》，截至 2012 年 9 月 30 日，除 2012 年 9 月 30 日前江苏金浦集团国际贸易有限公司钛 白事业部已经签署尚未履行完毕且无法变更的相关订单与合同外，钛白业务部的业务、 资产和人员已经全部交接交割完毕。

根据本公司与金浦国贸签订的《钛白业务部整体收购协议》，本公司承接了金浦国贸所 拥有的钛白业务部的业务及其资产、负债，包括相对应的业务合同的权利义务、业务渠 道、人员，符合《企业会计准则第 20 号—企业合并》有关业务合并的规定，因此本公 司将其作为业务合并进行处理，即参照同一控制下的吸收合并的会计处理，在编制前期 比较合并财务报表时，将吸收合并取得的钛白业务部的前期有关财务状况、经营成果等 并入本公司前期合并财务报表。

金浦国贸钛白业务部合并日及之前的财务数据列示如下：

项 目	合并日（2012年9月30日）	2011年12月31日	2010年12月31日
资产总额	——	28,943,389.37	20,387,720.00
负债总额	——	28,943,389.37	20,387,720.00
项 目	合并当期年初至合并日 （2012 年1 至9 月）	2011年度	2010年度
营业收入	180,709,031.02	205,493,267.21	84,087,594.78
净利润	382,207.67	5,293,813.14	1,717,598.99

五、备考合并财务报表项目注释

本备考财务报表的报告期为 2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月，附注中期末指 2012 年 9 月 30 日，期初特指 2012 年 1 月 1 日，本期特指 2012 年 1-9 月。

1 、货币资金

项 目	2012.09.30 2011.12.31
	外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： 人民币 银行存款： 人民币 其他货币资金：	35,792.40 100,776.67 35,792.40 100,776.67 529,893,998.28 175,435,571.71 529,893,998.28 175,435,571.71 22,125.36 30,011,900.41

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人民币	22,125.36	30,011,900.41
合 计	529,951,916.04	205,548,248.79

说明：

（ 1 ）期末，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项；

• （ 2 ）本公司其他货币资金为存入证券公司资金账户的资金和票据保证金；

（ 3 ）货币资金期末余额较期初余额增加 32,440.37 万元，主要系本期将拆借给关联方资 金 21,460 万元全部收回、公司经营活动产生的净流量增加所致。

2 、交易性金融资产

项 目	2012.09.30	2011.12.31
交易性权益工具投资（股票）	1,758,457.60	1,542,424.80
应收票据
种 类	2012.09.30	2011.12.31
银行承兑汇票	95,928,910.44	82,969,245.25
商业承兑汇票	20,000.00
合 计	95,948,910.44	82,969,245.25

3 、应收票据

• （ 1 ）期末无质押的应收票据。

• （ 2 ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方 但尚未到期的票据情况

• ① 期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。

• ② 本公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额 133,791,941.76 元，最大的前五名情况

出票单位	出票日期	到期日	金 额	备注
宁波启越国际贸易有限公司	2012/4/28	2012/10/28	3,000,000.00	银行承兑汇票
沈阳汽车销售公司	2012/7/6	2013/1/6	2,400,000.00	银行承兑汇票
天地（常州）自动化股份有限公司	2012/4/24	2012/10/24	2,000,000.00	银行承兑汇票
临沂圣亚铝业有限公司	2012/6/14	2012/12/14	2,000,000.00	银行承兑汇票
青岛瑞丰气体有限公司	2012/8/21	2013/2/21	1,000,000.00	银行承兑汇票
合 计			10,400,000.00

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4 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

	2012.09.30 种 类 金 额 比例% 坏账准备	比例% 净额
	单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 其中：账龄组合 39,527,730.30 100.00 2,594,094.39 关联方组合 组合小计 39,527,730.30 100.00 2,594,094.39 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款	6.56 36,933,635.91 6.56 36,933,635.91
	合 计 39,527,730.30 100.00 2,594,094.39	6.56 36,933,635.91
	应收账款按种类披露（续）
	2011.12.31 种 类 金 额 比例% 坏账准备	比例% 净额
	单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 其中：账龄组合 34,896,433.03 100.00 8,263,793.42 关联方组合 组合小计 34,896,433.03 100.00 8,263,793.42 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款	23.68 26,632,639.61 23.68 26,632,639.61
	合 计 34,896,433.03 100.00 8,263,793.42	23.68 26,632,639.61
	说明： ①外币列示如下：

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②账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

		2012.09.30			2011.12.31
账 龄
	金 额	比例%	坏账准备	金 额	比例%	坏账准备
1年以内	38,604,023.50	97.66	1,930,201.18	27,917,532.54	80.00	1,395,876.62
1至2年	274,350.58	0.69	27,435.06	38,801.70	0.11	3,880.17
2至3年	15,174.20	0.04	2,276.13	89,484.90	0.26	13,422.74
3年以上	634,182.02	1.61	634,182.02	6,850,613.89	19.63	6,850,613.89
合 计	39,527,730.30	100.00	2,594,094.39	34,896,433.03	100.00	8,263,793.42

（ 2 ）本公司本期对改制遗留的应收账款进行了集中清理，对无法收回的款项 2,102,284.19 元予以核销。

（ 3 ）期末无持本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东及其他关联方欠款。

（ 4 ）期末应收账款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总 额的比例%
天津开发区金鹏塑料异型材制 造有限公司	非关联方	4,816,000.00	1年以内	12.18
成都巴德士涂料有限公司	非关联方	2,598,000.00	1年以内	6.57
浙江东方大港大河工程塑料有	非关联方	2,175,284.60	1年以内	5.50
限公司
安徽广德金鹏新材料制造有限 公司	非关联方	1,710,000.00	1年以内	4.33
上海汇丽涂料有限公司	非关联方	1,600,000.00	1年以内	4.05
合 计		12,899,284.60		32.63

5 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄披露

种 类	金 额	比例%	2012.09.30 坏账准备	比例%	净额
1年以内	20,954,856.53	94.78			20,954,856.53
1至2年
2至3年	1,147,693.00	5.19	1,146,283.00	99.88	1,410.00
3年以上	5,826.31	0.03	5,826.31	100.00
合 计	22,108,375.84	100.00	1,152,109.31	5.21	20,956,266.53

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说明：期末对账龄为 2-3 年预付款项提取的坏账准备系对预付中核华原钛白股份有限公 司的款项全额计提坏账准备，该公司 2012 年发生破产重组，预计无法收回全部预付款 项，故全额计提坏账准备。期末对账龄三年以上的预付款亦全额计提坏账准备。

预付款项按账龄披露（续）：

种 类	金 额	比例%	2011.12.31 坏账准备	比例%	净额
1年以内	27,283,045.59	94.49			27,283,045.59
1至2年	1,287,171.84	4.46			1,287,171.84
2至3年
3年以上	303,628.45	1.05	303,628.45	100.00
合 计	28,873,845.88	100.00	303,628.45	1.05	28,570,217.43

（ 2 ）期末预付款项金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金 额 年 限	未结算原因
江苏徐州工业园区管理委员会	非关联方	7,299,105.00 1年以内	预付土地款， 土地未交付
攀钢集团钛业有限责任公司	非关联方	6,030,020.99 1年以内	未到结算期
南京永威新型建材有限公司	非关联方	2,680,392.18 1年以内	未到结算期
南京九仕威环境科技公司	非关联方	2,397,995.90 1年以内	未到结算期
中核华原钛白股份有限公司	非关联方	1,146,283.00 2-3年	对方破产
合 计		19,553,797.07

• （ 3 ）本公司本期核销长期挂账无法收回和无法结算的预付款项 55,587.07 元。

• （ 4 ）期末预付款项中无预付持本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份股东的款项。

6 、应收利息

项 目	2012.01.01	本期增加	本期减少	2012.09.30
南京金三环实业有限公司	3,702,025.18	17,728,200.64	21,430,225.82
南京金浦房地产有限公司	1,308,415.17		1,308,415.17
江苏银行保证金	142,851.26	193,482.17	336,333.43
招商银行保证金	22,540.98	142,459.02	165,000.00
合 计	5,175,832.59	18,064,141.83	23,239,974.42

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7 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

			2012.09.30
种 类	金 额	比例%	坏账准备	比例%	净额
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
应收款
其中：账龄组合	598,966.94	100.00	280,483.35	46.83	318,483.59
关联方组合
组合小计	598,966.94	100.00	280,483.35	46.83	318,483.59
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
合 计	598,966.94	100.00	280,483.35	46.83	318,483.59
其他应收款按种类披露（续）：
			2011.12.31
种 类	金 额	比例%	坏账准备	比例%	净额
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
应收款
其中：账龄组合	545,328.30	0.25	277,323.92	50.85	268,004.38
关联方组合	214,600,000.00	99.75			214,600,000.00
组合小计	215,145,328.30	100.00	277,323.92	0.13	214,868,004.38
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
合 计	215,145,328.30	100	277,323.92	0.13	214,868,004.38

说明：其他应收款期末较期初减少 21,454.64 万元，主要是本公司本期将拆借给关联方的 款项全部收回。

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账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

2012.09.30 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额	2011.12.31 比例% 坏账准备
1年以内 317,066.94 52.94 15,853.35 209,478.30 1至2年 300.00 0.05 30.00 20,000.00 2至3年 20,000.00 3.34 3,000.00 60,000.00 3年以上 261,600.00 43.67 261,600.00 255,850.00	38.41 10,473.92 3.67 2,000.00 11.00 9,000.00 46.92 255,850.00
合 计 598,966.94 100.00 280,483.35 545,328.30	100.00 277,323.92

（ 2 ）本公司本期核销了其他应收款 54,250.00 元，该款项均为改制时遗留，无法收回。

（ 3 ）期末无持本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东及其他关联方欠款。

（ 4 ）期末其他应收款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司 关系	金额	年限	性质或 内容	比例%
南京明龙装卸有限公司	非关联方	200,000.00	3年以上	保证金	33.39
南京化学工业园有限公司	非关联方	100,000.00	1年以内	保证金	16.70
公司食堂	非关联方	60,000.00	3年以上	食堂启动资金	10.02
夏 康	非关联方	49,500.00	1年以内	工伤借款	8.26
耿令辉	非关联方	30,000.00	1年以内	工伤借款	5.01
合 计		439,500.00			73.38

8 、存货

存货种类	2012.09.30 账面余额跌价准备	账面价值	账面余额	2011.12.31 跌价准备	账面价值
原材料	42,734,353.33	42,734,353.33	45,485,585.39		45,485,585.39
在产品	6,592,732.60	6,592,732.60	8,076,387.17		8,076,387.17
库存商品	47,673,950.47	47,673,950.47	70,023,049.51		70,023,049.51
周转材料	660,380.43	660,380.43	1,040,382.42		1,040,382.42
合 计	97,661,416.83	97,661,416.83	124,625,404.49		124,625,404.49

说明：期末存货余额较期初余额减少 21.64% ，主要系本公司 2011 年末与客户签订了大 额订单，导致 2011 年年末备货增加，本期存货储备量稳定。

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9 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

项 目	2012.01.01		本期增加	本期减少	2012.09.30
一、账面原值合计	657,572,340.38		103,373,258.12	5,314,165.47	755,631,433.03
其中：房屋及建筑物	212,486,821.58		32,987,608.65	260,232.70	245,214,197.53
机器设备	435,234,692.03		69,590,381.50	5,053,932.77	499,771,140.76
运输工具	7,363,020.24		595,866.57	-	7,958,886.81
其他设备	2,487,806.53		199,401.40	-	2,687,207.93
		本期新增	本期计提
二、累计折旧合计	121,103,104.49		33,190,841.32	25,310.73	154,268,635.08
其中：房屋及建筑物	16,734,327.60		4,544,549.59	25,310.73	21,253,566.46
机器设备	99,522,555.59		27,811,862.87		127,334,418.46
运输工具	3,363,669.42		548,635.62		3,912,305.04
其他设备	1,482,551.88		285,793.24		1,768,345.12
三、固定资产账面净值 合计	536,469,235.89				601,362,797.95
其中：房屋及建筑物	195,752,493.98				223,960,631.07
机器设备	335,712,136.44				372,436,722.30
运输工具	3,999,350.82				4,046,581.77
其他设备	1,005,254.65				918,862.81
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
其他设备
五、固定资产账面价值 合计	536,469,235.89				601,362,797.95
其中：房屋及建筑物	195,752,493.98				223,960,631.07
机器设备	335,712,136.44				372,436,722.30
运输工具	3,999,350.82				4,046,581.77
其他设备	1,005,254.65				918,862.81

说明：

①本期折旧额 33,190,841.32 元。

• ②本期由在建工程转入固定资产原价为 102,031,011.09 元。

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③本期机器设备减少 505.39 万元系调整以前年度固定资产暂估结转金额。

（ 2 ）期末无持有待售的固定资产情况。

（ 3 ）本公司期末尚有部分自建房屋未办妥产权证书，该部分资产原值为 18,884,227.52 元，净值 17,884,774.41 元。

（ 4 ）期末，本公司以自有的房屋建筑物（原值 133,655,369.85 元，净值 120,655,793.97 元） 为本公司向建行南京中央门支行借款 3,000.00 万元提供抵押担保；以房屋建筑物（原值 22,501,413.74 元，净值 20,312,883.38 元）抵押给南京化建产业（集团）有限公司，用于本 公司应付职工备付金的担保。

10 、在建工程

（ 1 ）在建工程明细

		2012.09.30	2012.09.30					2011.12.31	2011.12.31
项 目	账面余额	减值准备			账面净值		账面余额减值准备			账面净值
年产8万吨钛白粉、
硫钛一体化热能利	3,750,883.60				3,750,883.60		704,000.00			704,000.00
用项目
钛液结晶过滤工艺技 术改造							8,426,545.91		8,426,545.91
偏钛酸过滤洗涤工艺 优化与应用						31,865,371.33			31,865,371.33
金红石后处理技术改 进项目						35,430,462.01			35,430,462.01
环保综合治理项目						21,085,728.86			21,085,728.86
硫酸亚铁中钛液回 收项目	2,731,014.10				2,731,014.10		2,388,318.92		2,388,318.92
酸解尾气改造项目	2,280,864.96				2,280,864.96
雨污分流项目	1,570,285.23				1,570,285.23
其他项目	1,736,879.95				1,736,879.95		135,206.93			135,206.93
合 计	12,069,927.84				**12,069,927.84 **	100,035,633.96			100,035,633.96
（2）重大在建工程项目变动情况
工程名称 2012.01.01 本期增加				转入 固定资产 其他 减少			利息资本化 累计金额	其中：本 年利息 资本化 金额	本年利 息资本 化率%	2012.09.30
钛液结晶过滤工 艺技术改造 8,426,545.91 476,884.07			8,903,429.98
偏钛酸过滤洗涤 工艺优化与应用 31,865,371.33 3,670,071.18			35,535,442.51

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金红石后处理技 35,430,462.01 754,000.00 36,184,462.01 术改进项目 环保综合治理项 21,085,728.86 321,947.73 21,407,676.59 目 合 计 96,808,108.11 5,222,902.98 102,031,011.09

重大在建工程变动情况（续）：

工程名称	预算数	工程投入占 预算比例%	工程进度	资金来源
钛液结晶过滤工艺技术改造	900万元	98.93	完工	自有
偏钛酸过滤洗涤工艺优化与应用	3,600万元	98.71	完工	自有
金红石后处理技术改进项目	3,600万元	100.51	完工	自有
环保综合治理项目	2,100万元	101.94	完工	自有
合 计	10,200万元

（ 3 ）期末在建工程不存在减值情况，无需计提减值准备。

11 、无形资产

项 目	2012.01.01	本期增加	本期减少	2012.09.30
一、账面原值合计	48,991,025.25	475,347.17		49,466,372.42
土地使用权	45,091,025.25	318,680.50		45,409,705.75
非专利技术	3,900,000.00			3,900,000.00
专有技术使用权		150,000.00		150,000.00
软件		6,666.67		6,666.67
二、累计摊销合计	4,466,817.68	970,038.74		5,436,856.42
土地使用权	3,361,817.68	677,427.63		4,039,245.31
非专利技术	1,105,000.00	292,500.00		1,397,500.00
专有技术使用权
软件		111.11		111.11
三、无形资产账面净值合计	44,524,207.57			44,029,516.00
土地使用权	41,729,207.57			41,370,460.44
非专利技术	2,795,000.00			2,502,500.00
专有技术使用权				150,000.00
软件				6,555.56
四、减值准备合计
土地使用权
非专利技术

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专有技术使用权
软件
五、无形资产账面价值合计	44,524,207.57	44,029,516.00
土地使用权	41,729,207.57	41,370,460.44
非专利技术	2,795,000.00	2,502,500.00
专有技术使用权		150,000.00
软件		6,555.56

说明：

①本期摊销额 970,038.74 元。

②本公司土地使用权（权证编号：宁六国用（ 2010 ）第 07008P 号）抵押给南京化建产业 （集团）有限公司和建设银行南京中央门支行，分别用于本公司应付职工备付金的担保 和借款 3,000 万元的担保，该土地期末原值 19,003,061.6 元，净值 16,881,053.05 元。

③徐州钛白化工有限责任公司的土地使用权尚未办妥权属证书，预计将于本年内办妥。 该土地原值为 13,848,419.50 元，期末净值为 13,621,861.58 元。

12 、递延所得税资产与递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债

项 目	2012.09.30	2011.12.31
递延所得税资产：
资产减值准备	1,006,671.75	2,211,186.44
3年以上应付款项		4,639,798.39
小计	1,006,671.75	6,850,984.83
递延所得税负债：
交易性金融工具的估值	345,487.60	291,479.40
试生产损益资本化	5,952,710.88	6,320,456.92
小计	6,298,198.48	6,611,936.32
（2）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项 目		金额
资产减值准备		4,026,687.05
小计		4,026,687.05
交易性金融工具的估值		1,381,950.40
试生产损益资本化		23,810,843.54
小计		25,192,793.94

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13 、资产减值准备明细

本期减少 项 目 2012.01.01 本期增加 转回 转销 2012.09.30	本期减少 项 目 2012.01.01 本期增加 转回 转销 2012.09.30
坏账准备 8,844,745.79 -2,605,937.48 存货跌价准备 其 他	2,212,121.26 4,026,687.05
合 计 8,844,745.79 -2,605,937.48	2,212,121.26 4,026,687.05

14 、所有权受到限制的资产

所有权受到限制的资产类别 2012.01.01 本期增加 本期减少 2012.09.30	所有权受到限制的资产类别 2012.01.01 本期增加 本期减少 2012.09.30
一、用于担保的资产 1、房屋建筑物 144,147,583.31 2、土地 17,166,098.98 二、其他原因造成所有权受到 限制的资产 1、其他货币资金 30,000,000.00	3,178,905.96 140,968,677.35 285,045.93 16,881,053.05 30,000,000.00
合 计 191,313,682.29	33,463,951.89 157,849,730.40

15 、短期借款

项 目	2012.09.30	2011.12.31
抵押借款	30,000,000.00	60,000,000.00
保证借款	290,000,000.00	150,000,000.00
合 计	320,000,000.00	210,000,000.00

说明：

• （1）资产负债表日后已偿还金额 5,000 万元。

• （2）期末短期借款中由关联方提供担保情况如下：

① 2011 年 10 月 26 日，郭金东与中国农业银行股份有限公司南京大厂支行签订保证合同， 为本公司向中国农业银行股份有限公司南京大厂支行借款提供保证担保，借款金额为人 民币 2,000 万元；

② 2011 年 12 月 28 日，南京金浦小行房地产开发有限公司、郭金东与华夏银行股份有限 公司南京分行签订保证合同，为本公司向华夏银行股份有限公司南京分行借款提供保证 担保，借款金额为人民币 2,000 万元；

③ 2011 年 10 月 15 日，南京金东房地产开发有限公司以位于浦口区泰山镇长江大桥北 引桥东侧，权证号为宁浦国用（ 2005 ）第 05455 号，面积 29,678.10 平方米的土地使用权， 为本公司向中信银行股份有限公司南京分行借款提供抵押担保，借款金额为 3,000 万元，

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南京钛白化工有限责任公司 备考财务报表附注 2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

该笔借款同时由郭金东提供保证担保；

④ 2011 年 12 月 15 日，郭金东与中信银行南京分行签订保证合同，为本公司与中信银行 签订的综合授信合同提供保证担保，综合授信额度为人民币 13,000 万元，授信期间自 2011 年 12 月 31 日起到 2012 年 12 月 31 日止。本公司于 2012 年 2 月 9 日向中信银行南京分行 借款人民币 7,000 万元，借款期限自 2012 年 2 月 9 日起到 2013 年 2 月 9 日止，本公司于 2012 年 8 月 6 日归还借款人民币 5,000 万元，截至 2012 年 9 月 30 日尚有借款余额人民币 2,000 万元；

⑤ 2012 年 3 月 7 日，江苏金浦集团有限公司、郭金东与招商银行股份有限公司南京分行 签订保证合同，为本公司与招商银行股份有限公司南京分行签订的授信协议提供保证担 保，综合授信额度为人民币 3,000 万元，授信期间自 2012 年 3 月 7 日起到 2013 年 3 月 7 日止，本公司于 2012 年 3 月 7 日向招商银行股份有限公司南京分行借款人民币 3,000 万 元，借款期限自 2012 年 3 月 7 日起到 2013 年 3 月 7 日止；

⑥ 2012 年 3 月 23 日，南京金浦小行房地产开发有限公司、郭金东与华夏银行股份有限 公司南京分行签订保证合同，为本公司向华夏银行股份有限公司南京分行借款提供保证 担保，借款金额为人民币 6,000 万元；

⑦ 2012 年 4 月 25 日，江苏金浦集团有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司南京分 行签订保证合同，为本公司在自 2012 年 4 月 25 日至 2013 年 3 月 26 日止的期间内向上 海浦东发展银行股份有限公司南京分行办理各类融资业务所发生的债权提供保证担保， 主债权余额在债权确定期间内以最高不超过等值人民币 4,000 万元为限，本公司分别于 2012 年 4 月 25 日、 2012 年 7 月 2 日向上海浦东发展银行股份有限公司南京分行借款人 民币 2,000 万元；

⑧ 2012 年 4 月 26 日，郭金东与中国银行南京浦口支行签订保证合同，为本公司向中国 银行南京浦口支行借款提供保证担保，借款金额为人民币 4,000 万元；

⑨ 2012 年 5 月 25 日，郭金东与交通银行股份有限公司江苏省分行签订保证合同，为本 公司向交通银行股份有限公司江苏省分行借款提供保证担保，借款金额为人民币 2,000 万元；

⑩ 2012 年 5 月 29 日，郭金东与交通银行股份有限公司江苏省分行签订保证合同，为本 公司向交通银行股份有限公司江苏省分行借款提供保证担保，借款金额为人民币 2,000 万元；

⑾ 2012 年 7 月 20 日，江苏金浦集团有限公司与中国民生银行股份有限公司南京分行签 订综合授信合同，综合授信额度为人民币 20,000 万元，授信额度由江苏金浦集团有限公 司及其下属子公司使用，授信期间自 2012 年 7 月 20 日起到 2013 年 7 月 20 日止，本公 司于 2012 年 7 月 20 日向中国民生银行股份有限公司南京分行借款人民币 2,000 万元。

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南京钛白化工有限责任公司 备考财务报表附注 2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

16 、应付票据

种 类	2012.09.30	2011.12.31
银行承兑汇票	60,000,000.00	30,000,000.00

说明：

（ 1 ）期末应付票据 6,000.00 万元将于 2013 年 1 月 16 日到期。

（ 2 ）期末应付票据 6,000.00 万元系本公司向金浦国贸支付钛精矿采购款。

17 、应付账款

项 目	2012.09.30	2011.12.31
货款及运费	56,740,049.93	78,370,420.84
工程款	9,410,302.53	28,542,933.75
合 计	66,150,352.46	106,913,354.59
（1）账龄分析

账 龄	2012.09.30 金 额	比例%	2011.12.31 金 额	比例%
1年以内	57,527,057.59	86.96	86,145,278.66	80.58
1至2年	967,347.57	1.46	1,372,641.45	1.28
2至3年	488,554.36	0.74	18,229,432.00	17.05
3年以上	7,167,392.94	10.84	1,166,002.48	1.09
合 计	66,150,352.46	100.00	106,913,354.59	100.00

说明：期末应付账款余额较2011 年年末余额减少38.13%，主要系本期支付工程尾款和 由于备货减少，所需支付的材料款减少所致。

（ 2 ）本报告期应付账款中应付持本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位或其 他关联方的款项情况

	单位名称 2012.09.30 2011.12.31 南京金浦锦湖化工有限公司 496,717.94 829,500.84 （3）账龄超过1年的大额应付款项
	债权人名称 金额 性质或内容 未偿还的原因
	暂估工程款 5,455,000.00 工程款 尚未完成结算 暂估设备款 1,200,000.00 设备款 尚未完成结算
	合 计 6,655,000.00

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18 、预收款项

	项 目 2012.09.30 2011.12.31
	货款 4,082,436.12 37,110,638.91
	其中外币列示如下： 2012 年9 月30 日 2011 年12 月31 日 币 种 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美元 826,925.87 6.3009 5,210,377.20 （1）账龄分析 2012.09.30 2011.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 3,970,369.04 97.25 36,494,238.92 98.34 1至2年 77,885.10 1.91 20,065.48 0.05 2至3年 14,745.03 0.36 9,977.50 0.03 3年以上 19,436.95 0.48 586,357.01 1.58 合 计 4,082,436.12 100.00 37,110,638.91 100.00

（ 2 ）期末预收款项中不存在预收持本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东或其他 关联方的款项。

（ 3 ）期末预收款项较期初大幅下降，主要是期初预收的款项本期已结算，导致预收款 项大幅减少。

19 、应付职工薪酬

项 目	2012.01.01	本期增加	本期减少	2012.09.30
（1）工资、奖金、津贴和补贴	3,500,000.00	33,774,573.77	35,492,190.72	1,782,383.05
（2）职工福利费		2,970,414.13	2,970,414.13
（3）社会保险费		6,173,321.61	6,170,292.45	3,029.16
其中：①医疗保险费		1,710,492.92	1,707,463.76	3,029.16
②基本养老保险费		3,824,211.44	3,824,211.44
③失业保险费		378,036.92	378,036.92
④工伤保险费		112,845.84	112,845.84
⑤生育保险费		147,734.49	147,734.49
（4）住房公积金		1,078,965.00	1,077,365.00	1,600.00
（5）工会经费和职工教育经费	7,022,330.92	689,269.40	692,823.83	7,018,776.49
（6）其他	20,414,844.17		1,232,541.46	19,182,302.71

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	其中：职工备付金	20,414,844.17		1,232,541.46	19,182,302.71
合	计	30,937,175.09	44,686,543.91	47,635,627.59	27,988,091.41

说明：职工备付金系本公司 2003 年改制时，根据改制文件精神，为了保障职工的权益， 特提取备用金用于职工安置，职工备付金的管理监督工作由南京化建产业（集团）有限 公司负责。

20 、应交税费

	税 项 2012.09.30 2011.12.31
	增值税 7,678,514.40 6,031,459.84 营业税 21,898.10 250,522.03 企业所得税 16,523,769.35 7,647,828.42 个人所得税 62,394.08 57,416.36 城市维护建设税 542,878.04 436,997.28 其他 387,770.02 319,506.44
	合 计 25,217,223.99 14,743,730.37
	其他应付款
	项 目 2012.09.30 2011.12.31
	押金 35,606.95 38,106.95 质保金 1,417,875.00 604,000.00 关联方款项 18,559,193.56 其他 612,314.8 1,470,538.18
	合 计 2,065,796.75 20,671,838.69

21 、其他应付款

说明：其他应付款期末余额较期初余额减少 18,606,041.94 元，主要系本期支付了关联方 款项 18,559,193.56 元。

（ 1 ）账龄分析

账 龄	2012.09.30 金 额 比例%	2012.09.30 金 额 比例%	2011.12.31 金 额	比例%
1年以内	1,273,511.04	61.65	371,283.91	1.80
1至2年	17,770.89	0.86	219,442.82	1.06
2至3年	170,413.15	8.25	463,266.86	2.24
3年以上	604,101.67	29.24	19,617,845.10	94.90
合 计	2,065,796.75	100.00	20,671,838.69	100.00

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南京钛白化工有限责任公司 备考财务报表附注 2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

（ 2 ）本报告期其他应付款中应付持本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位或 其他关联方情况

单位名称	2012.09.30	2011.12.31
江苏金浦集团有限公司		18,559,193.56

22 、一年内到期的非流动负债

项 目	2012.09.30	2011.12.31
一年内到期的长期借款	70,000,000.00
合 计	70,000,000.00
（1）一年内到期的长期借款
项 目	2012.09.30	2011.12.31
抵押借款	70,000,000.00
保证借款
合 计	70,000,000.00

（2）期末一年内到期的长期借款明细

贷款单位	借款起 始日	借款终 止日	币种	利率%	外币 金额	2012.09.30 人民币金额	2011.12.31 外币 金额 人民币 金额	2011.12.31 外币 金额 人民币 金额
交通银行江 苏省分行	2008/2/25	2013/2/24	人民币	基准利率		27,000,000.00
交通银行江 苏省分行	2008/3/7	2013/3/6	人民币	基准利率 上浮5%		43,000,000.00
合 计						70,000,000.00

（3）资产负债表日后已偿还的金额 7,000.00 万元。

（4）期末一年内到期的长期借款由关联方提供担保的情况

① 2008 年 3 月 7 日 , 南京金浦房地产开发有限责任公司以其位于马台街 91 号海德商厦 1-4 层部分房产（共计 52 个房产证，总面积 4411.94 平方米）为本公司向交通银行股份有 限公司南京分行借款提供抵押担保，借款金额 4,300 万元；

② 2008 年 2 月 25 日，南京金浦房地产开发有限责任公司以其位于马台街 99 号海德商 厦第 5 层办公楼（房产证号为宁房权证鼓初字第 299890 号）为本公司向交通银行股份有 限公司南京分行借款提供抵押担保，借款金额为 2,700 万元。

23 、其他流动负债

项 目	2012.09.30	2011.12.31
一年内到期的递延收益	6,657,108.78	6,657,108.78

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24 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

项 目	2012.09.30	2011.12.31
抵押借款	220,000,000.00	220,000,000.00
保证借款
小 计	220,000,000.00	220,000,000.00
减：一年内到期的长期借款	70,000,000.00
合 计	150,000,000.00	220,000,000.00

（ 2 ）金额前五名的长期借款

贷款单位	借款起 始日	借款终 止日	币种 利率%	外币 金额	2012.09.30 人民币金额	外币 金额	2011.12.31 人民币金额
建设银行中 央门支行	2007/10/26	2013/10/25	人民币基准利率		150,000,000.00		150,000,000.00
交通银行江 苏省分行	2008/2/29	2013/2/24	人民币基准利率				27,000,000.00
交通银行江 苏省分行	2008/3/20	2013/3/6	人民币基准利率 上浮5%				43,000,000.00
合 计					150,000,000.00		220,000,000.00

期末长期借款中由关联方提供担保的情况如下：

南京金浦房地产开发有限责任公司以其位于鼓楼区马台街 91 号海德商厦 1-4 层部分房 产（共计 54 个房产证，总面积 4452.71 平方米）为本公司取得建设银行南京市中央门支 行 1.7 亿元长期借款中的 1.4 亿提供抵押担保；其余 3,000 万元以本公司位于南京市六合 区大厂大纬东路 229 号共计 30 项房产 ( 总建筑面积 63,609.39 平方米 ) 及对应的土地使用权 （宁六国用 (2010) 第 07008p 号）提供抵押担保。

（ 3 ）资产负债表日后已偿还 12,000 万元。

25 、其他非流动负债

项 目	2012.09.30	2011.12.31
工厂拆迁补助	66,231,432.38	71,077,634.74
废酸浓缩回用项目补助	1,174,719.10	1,260,674.16
污水处理站更新改造项目补助	829,213.47	889,887.63
合 计	68,235,364.95	73,228,196.53

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26 、实收资本（单位：万元）

股东名称	2010.01.01 金额 比例％	2010.01.01 金额 比例％	本年增加	本年减少	2010.12.31 金额 比例％	2010.12.31 金额 比例％
江苏金浦集团有限公司	7,607.00	95.37			7,607.00	95.37
王小江	286.00	3.59			286.00	3.59
南京台柏投资管理咨询 中心(普通合伙)	83.00	1.04			83.00	1.04
合 计	7,976.00	100.00			7,976.00	100.00

股东名称	2011.01.01 金额 比例％	2011.01.01 金额 比例％	本年增加	本年减少	2011.12.31 金额 比例％	2011.12.31 金额 比例％
江苏金浦集团有限公司	7,607.00	95.37			7,607.00	95.37
王小江	286.00	3.59			286.00	3.59
南京台柏投资管理咨询	83.00	1.04			83.00	1.04
中心(普通合伙)
合 计	7,976.00	100.00			7,976.00	100.00

股东名称	2012.01.01 金额 比例％	2012.01.01 金额 比例％	本期增加	本期减少	2010.9.30 金额 比例％	2010.9.30 金额 比例％
江苏金浦集团有限公司	7,607.00	95.37			7,607.00	95.37
王小江	286.00	3.59			286.00	3.59
南京台柏投资管理咨询	83.00	1.04			83.00	1.04
中心(普通合伙)
合 计	7,976.00	100.00			7,976.00	100.00

说明：本公司实收资本业经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字（ 2006 ） 63 号《验 资报告》验证。

27 、盈余公积

项 目	法定盈余公积	任意盈余公积	金额
2010.01.01	43,783,887.06	5,223,658.63	49,007,545.69
本年增加	4,109,496.46		4,109,496.46
本年减少
2010.12.31	47,893,383.52	5,223,658.63	53,117,042.15
本年增加	8,808,474.31		8,808,474.31
本年减少

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南京钛白化工有限责任公司 备考财务报表附注 2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

2011.12.31	56,701,857.83	5,223,658.63	61,925,516.46
本期增加
本期减少
2012.09.30	56,701,857.83	5,223,658.63	61,925,516.46

28 、未分配利润

根据本公司章程规定，计提所得税后的利润，按如下顺序进行分配： ①弥补以前年度的亏损；

②提取 10% 的法定盈余公积金；

③提取任意盈余公积金；

④支付普通股股利。

项 目	2012年1-9月	2011年度	2010年度
上年年末未分配利润	479,311,181.32	425,532,240.54	388,831,324.92
加：年初未分配利润调整数（调减“-”）
年初未分配利润	479,311,181.32	425,532,240.54	388,831,324.92
加：本年归属于母公司所有者的净利润	62,106,981.81	95,359,728.23	42,528,011.07
减：提取法定盈余公积		8,808,474.31	4,109,496.46
提取任意盈余公积
应付普通股股利	47,856,000.00	27,478,500.00
转作股本的普通股股利
其他	382,207.67	5,293,813.14	1,717,598.99
年末未分配利润	493,179,955.46	479,311,181.32	425,532,240.54
其中：子公司当年提取的盈余公积归属 于母公司的金额		169,666.42

说明：

（ 1 ）根据公司 2010 年度股东会决议，本公司 2010 年度利润分配方案为向全体股东派发 现金红利（含税） 27,478,500.00 元，该股利已于 2011 年全部支付。

（ 2 ）根据公司 2011 年度股东会决议，本公司 2011 年度利润分配方案为向全体股东派发 现金红利（含税） 47,856,000.00 元，该股利已于 2012 年全部支付。

（ 3 ）本公司报告期内发生同一控制下的业务合并，合并了金浦国贸公司钛白业务部的 全部业务，钛白业务部当期的利润视同当期全部分配，列示在利润减少—其他项目。

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29 、营业收入和营业成本

（ 1 ）营业收入

项 目	2012 年1-9 月	2011 年度	2010 年度
主营业务收入	836,126,932.19	951,735,978.00	584,715,682.63
其他业务收入	202,856.03	739,370.38	731,269.40
主营业务成本	696,937,333.68	756,121,214.33	503,551,882.44
其他业务成本	30,865.36	736,140.08	649,359.37

说明： 2011 年度主营业务收入较 2010 年度增加 3.67 亿元，增长 62.77% ，主要是 2011 年 公司的产量及销量较 2010 年均有增加；且自 2011 年 4 月起，主要原材料钛矿价格大幅 增长导致产品售价相应大幅上涨，导致公司的主营业务收入大幅增长。

（ 2 ）主营业务（分行业）

行业名称	2012 年1-9 月	2012 年1-9 月	2011	年度	2010	年度
	收 入	成 本	收 入	成 本	收 入	成 本
钛白粉行业	836,126,932.19	696,937,333.68	951,735,978.00	756,121,214.33	584,715,682.63	503,551,882.44

（ 3 ）主营业务（分产品）

产品名称	2012 年1-9 月 收 入 成 本	2012 年1-9 月 收 入 成 本	2011 收 入	年度 成 本	2010 收 入	年度 成 本
金红石型钛白粉453,402,985.78		376,052,001.37	564,583,548.19	456,837,724.65	346,413,986.12	301,091,610.47
锐钛型钛白粉	372,328,698.35	313,678,470.11	375,845,717.91	291,412,843.02	229,872,377.37	194,904,937.05
其他	10,395,248.06	7,206,862.20	11,306,711.90	7,870,646.66	8,429,319.14	7,555,334.92
合 计	836,126,932.19	696,937,333.68	951,735,978.00	756,121,214.33	584,715,682.63	503,551,882.44

（ 4 ）主营业务（分地区）

地区名称	2012 年1-9 月 收 入 成 本	2012 年1-9 月 收 入 成 本	2011 收 入	年度 成 本	2010 收 入	年度 成 本
境内	795,377,948.59	663,352,870.00	876,618,897.99	698,354,633.01	542,858,210.47	468,718,143.21
境外	40,748,983.60	33,584,463.68	75,117,080.01	57,766,581.32	41,857,472.16	34,833,739.23
合 计	836,126,932.19	696,937,333.68	951,735,978.00	756,121,214.33	584,715,682.63	503,551,882.44

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

① 2012 年 1-9 月

客户名称	金额	占公司全部营业收入的比例
第一名	67,885,299.18	~~%~~ 8.12
第二名	62,081,367.46	7.42

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南京钛白化工有限责任公司 备考财务报表附注 2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

第三名	34,697,760.76	4.15
第四名	22,644,444.41	2.71
第五名	16,153,846.21	1.93
合 计	203,462,718.02	24.33
②2011年度
客户名称	金额	占公司全部营业收入的比例
第一名	52,059,828.97	~~%~~ 5.47
第二名	51,251,981.66	5.38
第三名	44,366,495.70	4.66
第四名	26,164,102.53	2.75
第五名	24,013,675.21	2.52
合 计	197,856,084.07	20.78
③2010年度
客户名称	金额	占公司全部营业收入的比例
第一名	62,623,247.80	~~%~~ 10.7
第二名	59,379,914.47	10.14
第三名	25,625,085.43	4.38
第四名	14,785,499.67	2.53
第五名	13,783,690.16	2.35
合 计	176,197,437.53	30.10

30 、营业税金及附加

项 目	2012 年1-9 月	2011 年度	2010 年度
营业税	888,030.03	1,066,282.25	1,036,261.04
城市维护建设税	2,373,366.29	3,332,662.54	2,076,956.59
教育费附加	1,695,663.09	2,351,664.89	1,178,803.09
合 计	4,957,059.41	6,750,609.68	4,292,020.72

31 、销售费用

项 目	2012 年1-9 月	2011 年度	2010 年度
运输费	7,626,286.70	7,710,101.57	5,197,108.94
职工薪酬	2,476,514.96	3,232,104.30	2,612,054.91
包装物	1,959,879.83	1,261,325.52	353,425.56

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南京钛白化工有限责任公司 备考财务报表附注

2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

出口费用	1,024,104.95	1,316,960.81	945,801.02
差旅费	314,865.80	373,286.80	316,995.69
业务招待费	137,807.00	610,204.50	362,713.10
广告宣传费等其他费用	119,914.81	426,193.43	243,718.48
合 计	13,659,374.05	14,930,176.93	10,031,817.70

说明：报告期内，各期销售费用大幅增长的主要原因是：（1）本公司的产品销量增加， 导致公司运输费用增加；（2）运输单价上涨导致公司运输费用增加；（3）随着公司业务 规模的扩大，公司所需支付的薪酬增加；（4）产品包装物的消耗量增加，导致包装物成 本消耗增加。

32 、管理费用

项 目 2012 年1-9 月	2011 年度 2010 年度
修理费用 10,936,240.52 职工薪酬 11,525,317.88 税费 2,274,997.43 折旧摊销 1,343,198.11 业务招待费 1,002,540.00 办公车辆费用 2,000,422.50 中介机构费 279,000.00 其他 1,527,878.09	16,848,244.39 11,240,671.49 14,884,709.76 8,197,287.21 2,801,703.70 2,183,894.11 1,427,778.66 1,362,201.72 2,141,158.31 936,838.24 2,818,457.18 1,968,189.75 209,800.00 180,400.00 1,962,599.82 1,659,913.52
合 计 30,889,594.53	43,094,451.82 27,729,396.04

说明：报告期内，各期管理费用大幅增长的主要原因是：（ 1 ）产量的增长，生产负荷增 加，修理费用增加；（ 2 ）随着业务规模的扩大以及管理人员增多，公司所需支付的薪酬 增加。

33 、财务费用

项 目	2012年1-9月	2011年度	2010年度
利息支出	36,156,723.45	40,035,471.70	29,038,316.14
减：利息收入	19,871,545.45	25,639,797.69	21,087,771.50
汇兑损失	296,305.13	2,012,803.84
减：汇兑损益			637,560.58
手续费及其他	467,738.85	810,681.90	195,880.89
合 计	17,049,221.98	17,219,159.75	7,508,864.95

说明： 1 、 2011 年度财务费用较 2010 年度增加，主要是银行借款本金增加，相应的利息 支出增加。

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南京钛白化工有限责任公司 备考财务报表附注 2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

2 、本公司利息收入金额较大主要系本公司收取关联方的资金占用利息，详见本附注六 之 4 （ 4 ）。

34 、资产减值损失

项 目 2012年1-9月 2011年度 2010年度	项 目 2012年1-9月 2011年度 2010年度
坏账损失 -2,605,937.48 488,960.85 -55,754.26
公允价值变动收益
项 目 2012年1-9月 2011年度 2010年度
交易性金融工具 216,032.80 -1,947,504.52 1,187,450.27
投资收益
项 目 2012年1-9月 2011年度 2010年度
交易性金融资产持有期间取得的投资收益 10,224.95 1,850.18 57,315.98
营业外收入
项 目 2012年1-9月	2011年度 2010年度
政府补助 4,992,831.58 8,774,208.78 12,975,882.18 其他 2,157,938.79 86,151.27 8,995,709.08
合 计 7,150,770.37 8,860,360.05 21,971,591.26

35 、公允价值变动收益

36 、投资收益

37 、营业外收入

说明：

（ 1 ）上述营业外收入全部计入非经常性损益。

（ 2 ）本期营业外收入其他项目发生额为 2,157,938.79 元，主要系本期核销无需支付的款 项 1,868,326.40 元； 2010 年度营业外收入其他项目发生额为 8,995,709.08 元，主要系核销 无需支付的款项 8,490,909.96 元。

（3）政府补助明细

项 目	2012年1-9月	2011年度	2010年度	说明
工厂搬迁补助	4,846,202.37	6,461,603.16	6,111,284.69	递延收益转入
水厂拆迁补助			2,394,300.00
化工园区资金补助		1,940,000.00	1,810,000.00
5 万吨/年钛白粉生产线节 能改造补助			1,500,000.00
废水治理改造补助			900,000.00
废酸浓缩回用项目补助	85,955.06	114,606.74	114,606.74	递延收益转入

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南京钛白化工有限责任公司 备考财务报表附注

2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

污水处理站更新改造	60,674.15	80,898.88	80,898.87	递延收益转入
进口财政贴息		177,100.00	64,791.88
合 计	**4,992,831.58 **	8,774,208.78	12,975,882.18

38 、营业外支出

项 目	2012年1-9月	2011年度	2010年度
非流动资产处置损失合计	234,921.97	3,985,565.33
其中：固定资产处置损失	234,921.97	3,985,565.33
罚款及滞纳金支出	5,153.59	1,386.52	196,759.09
合 计	240,075.56	3,986,951.85	196,759.09

说明：上述营业外支出全部计入非经常性损益。

39 、所得税费用

项 目	2012年1-9月	2011年度	2010年度
按税法及相关规定计算的当期所得税	14,911,672.20	9,300,277.75	688,182.09
递延所得税调整	5,530,575.24	11,402,382.82	11,542,770.33
合 计	20,442,247.44	20,702,660.57	12,230,952.42

40 、现金流量表项目注释

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

项目	2012年1-9月	2011年度	2010年度
政府补助		2,117,100.00	6,669,091.88
利息收入	2,143,344.81	4,174,675.97	504,306.78
搬迁补助			5,000,000.00
票据保证金	30,000,000.00
保险赔偿及其他往来	1,783,103.76	1,167,163.71	1,764,756.84
合计	33,926,448.57	7,458,939.68	13,938,155.50

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

项目	2012年1-9月	2011年度	2010年度
付现费用	14,855,987.56	18,113,759.71	10,876,323.92
往来款项	457,607.96	132,570.15	471,306.79
票据保证金		30,000,000.00
合计	15,313,595.52	48,246,329.86	11,347,630.71

－52－

南京钛白化工有限责任公司 备考财务报表附注 2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

项目	2012年1-9月	2011年度	2010年度
关联方资金收回	394,600,000.00	464,300,000.00	106,000,000.00
工程保证金	560,400.00	60,000.00
合计	395,160,400.00	464,360,000.00	106,000,000.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
项目	2012年1-9月	2011年度	2010年度
处置土地前期费用	164,039.15	374,241.89
关联方资金拆出	180,000,000.00	305,000,000.00	79,900,000.00
合计	180,164,039.15	305,374,241.89	79,900,000.00

41 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

补充资料	2012年1-9月	2011年度	2010年度
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	62,106,981.81	95,359,728.23	42,528,011.07
加：资产减值准备	-2,605,937.48	488,960.85	-55,754.26
固定资产折旧	33,190,841.32	41,454,798.81	41,591,204.42
无形资产摊销	970,038.74	997,095.08	941,202.46
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列）	234,921.97	3,985,565.33
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-216,032.80	1,947,504.52	-1,187,450.27
财务费用（收益以“－”号填列）	18,724,827.94	20,583,153.80	7,817,290.84
投资损失（收益以“－”号填列）	-10,224.95	-1,850.18	-57,315.98
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	5,844,313.08	12,921,929.41	12,705,914.56
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-313,737.84	-1,519,546.59	-1,163,144.23
存货的减少（增加以“－”号填列）	26,963,987.66	-68,645,010.90	-401,006.28
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	19,151,348.15	-123,099,578.34	7,672,512.20
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-55,103,942.66	61,547,609.42	-64,571,842.75
其他	-4,992,831.58	-6,657,108.79	-6,306,790.30
经营活动产生的现金流量净额	103,944,553.36	39,363,250.65	39,512,831.48

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南京钛白化工有限责任公司 备考财务报表附注 2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	529,951,916.04	175,548,248.79	53,100,899.71
减：现金的期初余额	175,548,248.79	53,100,899.71	41,377,803.58
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	354,403,667.25	122,447,349.08	11,723,096.13

（ 2 ）现金及现金等价物的构成

	项目 2012年1-9月 2011年度 2010年度
	一、现金 529,951,916.04 175,548,248.79 53,100,899.71 其中：库存现金 357,92.40 100,776.67 15,758.77 可随时用于支付的银行存款 529,893,998.28 175,435,571.71 53,075,142.22 可随时用于支付的其他货币资金 22,125.36 11,900.41 9,998.72 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 529,951,916.04 175,548,248.79 53,100,899.71
	（3）货币资金与现金及现金等价物的调节
	列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 2012年1-9月 2011年度 2010年度
	期末货币资金 529,951,916.04 205,548,248.79 53,100,899.71 减：使用受到限制的存款 30,000,000.00 加：持有期限不超过三个月的国债投资 期末现金及现金等价物余额 529,951,916.04 175,548,248.79 53,100,899.71

六、关联方及关联交易

1 、本公司的母公司情况

母公司名称	关联关系	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	组织机构代码
江苏金浦集团有限公司	母公司	有限责任 公司	南京	郭金东	对企业进 行投资并 管理	75127773-X

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南京钛白化工有限责任公司 备考财务报表附注 2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

本公司的母公司情况（续）：

母公司名称 注册资本 （万元） 母公司对本公 司持股比例%	母公司对本公司 表决权比例% 本公司最终 控制方
江苏金浦集团有限公司 65,000 95.37	95.37 郭金东、郭金林
报告期内，母公司注册资本变化如下：

2012.01.01	本期增加	本期减少	2012.09.30
30,600万元	34,400万元		65,000万元

2 、本公司的子公司情况

子公司情况详见附注四、 1 。

• 3 、本公司的其他关联方情况

关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
江苏金浦集团国际贸易有限公司	同一母公司	76736212-X
南京金浦房地产开发有限公司	同一母公司	72457361-3
南京金陵塑胶化工有限公司	同一母公司	76525560-3
南京金浦小行房地产有限公司	同一实际控制人	667384321
南京金东房地产开发有限公司	同一实际控制人	75129890-1
南京金三环实业有限公司	同一实际控制人	72459819-1
金浦新材料股份有限公司	同一实际控制人	13523324-X
江苏金浦北方氯碱化工有限公司	同一实际控制人	79740414-0
南京金浦锦湖化工有限公司	实际控制人之合营企业	79043488-1

说明：金浦新材料股份有限公司原名南京石油化工股份有限公司。

• 4 、关联交易情况

（ 1 ）关联采购与销售情况

①采购商品、接受劳务情况表

关联方	关联交易 内容	关联交易定 价方式及决 策程序	2012 年1-9 月发生额 金额（万元）占同类交易金 额的比例％	2012 年1-9 月发生额 金额（万元）占同类交易金 额的比例％	2011 年发生额 金额（万元）占同类交易金 额的比例％	2011 年发生额 金额（万元）占同类交易金 额的比例％
南京金浦
锦湖化工	采购液碱	市场定价	392.79	0.63	491.77	0.64
有限公司

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南京钛白化工有限责任公司 备考财务报表附注 2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

采购商品、接受劳务情况（续）：

关联方	关联交易内容	关联交易定价方 式及决策程序	2010 年发生额 金额（万元） 占同类交易金额 的比例％	2010 年发生额 金额（万元） 占同类交易金额 的比例％
南京金浦锦湖化工 有限公司	采购液碱	市场定价	200.44	0.44
江苏金浦北方氯碱 化工有限公司	采购亚铁袋	市场定价	11.15

②出售商品、提供劳务情况表

关联交易定 2012 年 1-9 月发生额 2011 年发生额 关联交易 关联方 价方式及决 内容 金额（万元）[占同类交易金] 金额（万元）[占同类交易金] 策程序 额的比例％ 额的比例％ 南京金陵 塑胶化工 销售商品 市场价 0.25 0.00 有限公司

出售商品、提供劳务情况（续）：

关联方

2010 年发生额

金额（万元） 占同类交易金额的比例％ -- 南京金陵塑胶化工有限公司

（ 2 ）关联租赁情况

出租方名称	承租方名称	租赁资 产种类	租赁起始日	租赁终止日	租赁费定价 依据	年度确认的 租赁费
金浦新材料股份 有限公司	本公司	办公楼	2010年1月 1日	2020年12月 31日	协议定价	343,188.00

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南京钛白化工有限责任公司 备考财务报表附注 2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

（ 3 ）关联担保情况

①本公司接受保证担保情况表

							截至2012 年9 月
序号	担保方名称	担保事项	担保金额	借款或汇票 开具金额	借款或汇 票起始日	借款或汇票到期 日	30 日借款是否归 还或者承兑汇票
							是否解付
1	江苏金浦集团有限公司	借款	20,000,000.00	20,000,000.00	2012/7/20	2013/7/20	否
2	江苏金浦集团有限公司	借款	20,000,000.00	20,000,000.00	2012/7/2	2013/7/2	否
3	郭金东	借款	20,000,000.00	20,000,000.00	2012/5/29	2013/5/28	否
4	郭金东	借款	20,000,000.00	20,000,000.00	2012/5/25	2013/5/24	否
5	郭金东	借款	40,000,000.00	40,000,000.00	2012/4/28	2013/4/26	否
6	江苏金浦集团有限公司	借款	20,000,000.00	20,000,000.00	2012/4/25	2013/4/25	否
7	南京金浦小行房地产开 发有限责任公司、郭金东借款		60,000,000.00	60,000,000.00	2012/3/23	2013/3/23	否
8	郭金东、江苏金浦集团 有限公司	借款	30,000,000.00	30,000,000.00	2012/3/7	2013/3/7	否
9	郭金东	承兑汇票	60,000,000.00	60,000,000.00	2012/1/16	2013/1/16	否
10	郭金东	借款	20,000,000.00	20,000,000.00	2012/2/9	2013/2/9	否
11	郭金东	借款	20,000,000.00	20,000,000.00	2011/10/26	2012/10/25	否
12	郭金东	借款	30,000,000.00	30,000,000.00	2011/10/14	2012/10/14	否
13	南京金浦小行房地产开 发有限公司、郭金东	借款	20,000,000.00	20,000,000.00	2011/12/28	2012/12/28	否
14	江苏金浦集团有限公司	借款	170,000,000.00	170,000,000.00	2007/10/26	2013/10/25	否
截至2012 年9 月30 日未解除担保小计：			550,000,000.00	550,000,000.00

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南京钛白化工有限责任公司 备考财务报表附注

2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

1	江苏金浦集团有限公司	借款	30,000,000.00	30,000,000.00	2012/3/9	2013/3/8	是
2	南京金浦小行房地产开 发有限公司、郭金东	借款	20,000,000.00	20,000,000.00	2011/2/11	2012/2/10	是
3	江苏金浦集团有限公司、 郭金东	借款	10,000,000.00	10,000,000.00	2011/2/22	2012/2/22	是
4	江苏金浦集团有限公司	借款	20,000,000.00	20,000,000.00	2011/4/19	2012/4/19	是
5	南京金浦小行房地产开 发有限公司、郭金东	借款	20,000,000.00	20,000,000.00	2011/5/17	2012/5/16	是
6	江苏金浦集团有限公司	借款	20,000,000.00	20,000,000.00	2011/6/24	2012/6/24	是
7	南京金浦小行房地产开 发有限公司、郭金东	借款	20,000,000.00	20,000,000.00	2011/5/25	2012/5/24	是
	南京金陵塑胶化工有限
8	公司、江苏金浦集团有限	借款	20,000,000.00	20,000,000.00	2010/1/29	2011/1/28	是
	公司、郭金东
9	江苏金浦集团有限公司	借款	20,000,000.00	20,000,000.00	2010/6/25	2011/6/24	是
10	南京金浦房地产开发有 限责任公司、郭金东	借款	20,000,000.00	20,000,000.00	2010/5/21	2011/5/20	是
11	南京金浦房地产开发有 限责任公司、郭金东	借款	20,000,000.00	20,000,000.00	2010/5/21	2011/5/17	是
12	南京金浦房地产开发有 限责任公司、郭金东	借款	40,000,000.00	40,000,000.00	2009/5/22	2010/5/21	是
13	南京金浦房地产开发有 限责任公司、郭金东	借款	40,000,000.00	40,000,000.00	2008/4/29	2011/6/29	是
14	南京金浦房地产开发有 限责任公司、郭金东	借款	30,000,000.00	30,000,000.00	2008/4/29	2010/12/15	是
15	江苏金浦集团有限公司	借款	20,000,000.00	20,000,000.00	2009/6/24	2010/6/24	是
16	郭金东	借款	50,000,000.00	50,000,000.00	2012/2/9	2013/2/9	是
截至2012 年9 月30 日已解除担保小计：			400,000,000.00	400,000,000.00

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南京钛白化工有限责任公司 备考财务报表附注 2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月（除特别注明外，金额单位为人民币元） 说明：上述担保借款的保证期间为主债务履行期限届满之日起两年。

②本公司接受抵押担保情况表

序号	担保方名称 担保 事项	担保方名称 担保 事项	担保金额	借款 或汇票开具金 额	借款或汇票 起始日	借款或汇票到期 日	截至2012 年9 月 30 日借款是否归 还或者承兑汇票 是否解付
1	南京金东房地产开发有 限公司、郭金东	借款	30,000,000.00	30,000,000.00	2011/10/14	2012/10/14	否
2	南京金浦房地产开发有 限责任公司	借款	43,000,000.00	43,000,000.00	2008/3/7	2013/3/6	否
3	南京金浦房地产开发有 限责任公司	借款	27,000,000.00	27,000,000.00	2008/2/25	2013/2/24	否
4	南京金浦房地产开发有 限责任公司	借款	140,000,000.00	170,000,000.00	2007/10/26	2013/10/25	否
截至2012 年9 月30 日未解除担保小计：			240,000,000.00	270,000,000.00
1	南京金东房地产开发 有限公司、郭金东	借款	30,000,000.00	30,000,000.00	2011/9/13	2012/9/13	是
2	南京金东房地产开发 有限公司、郭金东	借款	60,000,000.00	60,000,000.00	2010/10/21	2011/10/21	是
3	南京金东房地产开发 有限公司、郭金东	借款	60,000,000.00	60,000,000.00	2009/11/11	2010/10/9	是
截至2012 年9 月30 日已解除担保小计：			150,000,000.00	150,000,000.00

截至2012 年9 月30 日，未解除抵押担保具体情况如下：

①2011 年10 月15 日，南京金东房地产开发有限公司以位于浦口区泰山镇长江大桥北引桥东侧，权证号为宁浦国用（2005）第05455 号，面积29,678.10 平方米的土地使用权，为本公司向中信银行股份有限公司南京分行借款提供抵押担保，借款金额为3,000 万元，

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南京钛白化工有限责任公司 备考财务报表附注

2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

该笔借款同时由郭金东提供保证担保；本公司已于2012 年10 月15 日归还该笔借款。

②2008 年3 月7 日,南京金浦房地产开发有限责任公司以位于鼓楼区马台街99 号、编号为045230-Ⅰ-465、045230-Ⅰ-466045230Ⅰ-467、045230-Ⅰ-404 的房产，为本公司向交通银行股份有限公司南京分行借款提供抵押担保，借款金额为4,300 万元；本公司 已于2012 年10 月8 日归还该笔借款。

③2008 年2 月25 日，南京金浦房地产开发有限责任公司以位于鼓楼区马台街99 号、权证号为宁房权证鼓初字第299890 号，面 积为4,369.55 平方米的房产使用权，为本公司向交通银行股份有限公司南京分行借款提供抵押担保，借款金额为2,700 万元；本 公司已于2012 年10 月8 日归还该笔借款。

④2007 年10 月23 日，南京金浦房地产开发有限责任公司以位于鼓楼区马台街91 号海德商厦1-4 层自有房产，为本公司取得中 国建设银行南京市中央门支行1.70 亿元长期借款中的1.40 亿元提供抵押担保；其余3,000 万元借款以本公司位于南京市六合区 大厂大纬东路229 号的房产做抵押。

③本公司对外担保情况表

							截至2012 年9 月
序号	被担保方名称	担保事项	担保金额	借款或汇票 开具金额	借款或汇票 起始日	借款或汇票到期 日	30 日借款是否归 还或者承兑汇票
							是否解付
1	江苏金浦北方氯碱化 工有限公司	承兑汇票	20,000,000.00	40,000,000.00	2009/9/28	2010/3/28	是
2	江苏金浦北方氯碱化 工有限公司	借款	60,000,000.00	60,000,000.00	2009/4/30	2010/4/20	是
3	江苏金浦北方氯碱化 工有限公司	借款	20,000,000.00	20,000,000.00	2009/6/29	2010/6/28	是
4	南京金陵塑胶化工有 限公司	借款	60,000,000.00	60,000,000.00	2009/1/21	2010/1/20	是
截至2012 年9 月30 日已解除担保小计：			160,000,000.00	180,000,000.00

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南京钛白化工有限责任公司 备考财务报表附注 2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

（ 4 ）关联方资金拆借

拆出金额（万元） 关联方名称 2012 年1-9 月 2011 年度 2010 年度	拆出金额（万元） 关联方名称 2012 年1-9 月 2011 年度 2010 年度
南京金浦小行房地产有限公司 南京金三环实业有限公司 18,000.00 南京金浦房地产开发有限公司	3,000.00 30,500.00 4,990.00
拆出小计 18,000.00	30,500.00 7,990.00
关联方名称 2012 年1-9 月	收回金额（万元） 2011 年度 2010 年度
南京金浦小行房地产有限公司 南京金三环实业有限公司 39,460.00 南京金浦房地产开发有限公司	30,000.00 3,000.00 14,030.00 2,400.00 7,600.00
收回小计 39,460.00	46,430.00 10,600.00

关联方资金拆借利率约定：借款期限超过一年的按照同期银行贷款利率，借款期未超过 一年的按照同期银行贷款利率上浮 10% 计算。

报告期利息收入明细如下：

项 目	2012年1-9月	2011年度	2010年度
利息收入	17,728,200.64	21,465,121.74	20,583,464.72

（ 5 ）业务收购

本公司于 2012 年 9 月 25 日与金浦国贸签署《钛白业务部整体收购协议》，金浦国贸将其 从事的钛白进出口业务（主要为钛矿、高钛渣的进口以及钛白粉、硫酸亚铁的出口）及 与该业务相关的资产（包括但不限于与钛白进出口业务相关的应收款项、预付款项、固 定资产，应收金浦国贸其他业务分部或外部机构往来款等）、负债（包括但不限于与钛 白进出口业务相关的应付款项、预收款项、应交税费和应付职工薪酬等）、人员整体转 让给本公司。

5 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收关联方款项

项目名称	关联方	2012.09.30	2011.12.31	2010.12.31
其他应收款
	南京金浦小行房地产有限 公司			300,000,000.00
	南京金浦房地产开发有限 公司			73,900,000.00

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南京钛白化工有限责任公司 备考财务报表附注 2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

	南京金三环实业有限公司	214,600,000.00
应收利息
	南京金三环实业有限公司	3,702,025.18
	南京金浦房地产有限公司	1,308,415.17	357,764.72

说明：根据本公司会计政策，本公司应收关联方款项不计提坏账准备。 （ 2 ）应付关联方款项

项目名称 关联方 2012.09.30	2011.12.31 2010.12.31
应付账款 南京金浦锦湖化工有限 公司 496,717.94 江苏金浦集团国际贸易 有限公司 江苏金浦北方氯碱化工 有限公司 其他应付款 江苏金浦集团有限公司	829,500.84 353,263.55 5,169,788.53 5,459,094.88 130,500.00 18,559,193.56 18,559,193.56

七、或有事项

• 1 、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

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南京钛白化工有限责任公司 备考财务报表附注 2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

截至 2012 年 9 月 30 日，本公司为下列单位贷款提供保证：

序号	被担保方名称	担保事项	担保金额	借款或 汇票开具金额	借款或汇票 起始日借款或汇票到期日	借款或汇票 起始日借款或汇票到期日	截至2012 年9 月30 日 借款是否归还或者承 兑汇票是否解付
1	宏图三胞高科技术有 限公司	承兑汇票	30,000,000.00	60,000,000.00	2012/7/16	2013/1/16	否
2	三胞集团有限公司	承兑汇票	50,000,000.00	100,000,000.00	2012/5/9	2012/11/9	否
3	江苏宏图高科技股份 有限公司	借款	20,000,000.00	20,000,000.00	2012/1/31	2013/1/30	否
4	南京盛亚科技投资有 限公司	借款	50,000,000.00	50,000,000.00	2012/3/27	2013/3/27	否
5	南京博融科技开发有 限公司	借款	50,000,000.00	50,000,000.00	2012/3/31	2013/3/31	否
6	南京邦禾农业科技实 业有限公司	借款	10,000,000.00	40,000,000.00	2012/1/20	2013/1/18	否
7	江苏鸿国文化产业有 限公司	借款	20,000,000.00	20,000,000.00	2012/4/19	2013/4/19	否
8	美丽华实业（南京） 有限公司	借款	35,000,000.00	35,000,000.00	2012/9/5	2013/9/5	否
9	江苏鸿国文化产业有 限公司	借款	30,000,000.00	30,000,000.00	2012/9/20	2013/9/19	否
截至2012 年9 月30 日未解除担保小计：			295,000,000.00	405,000,000.00
1	三胞集团有限公司	承兑汇票	50,000,000.00	100,000,000.00	2011/11/9	2012/5/9	是
2	美丽华实业（南京） 有限公司	借款	30,000,000.00	30,000,000.00	2011/5/10	2012/4/25	是
3	美丽华实业（南京） 有限公司	借款	20,000,000.00	20,000,000.00	2011/5/10	2012/5/10	是

－63－

南京钛白化工有限责任公司 备考财务报表附注

2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

4	南京兴宁实业有限公 司	借款	20,000,000.00	57,000,000.00	2011/12/30	2012/6/29	是
5	江苏鸿国文化产业有 限公司	借款	30,000,000.00	30,000,000.00	2011/7/20	2012/7/19	是
6	美丽华实业（南京） 有限公司	借款	30,000,000.00	30,000,000.00	2011/7/20	2012/7/19	是
7	美丽华实业（南京） 有限公司	借款	30,000,000.00	30,000,000.00	2011/9/5	2012/9/4	是
截至2012 年9 月30 日已解除担保小计：			210,000,000.00	297,000,000.00

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南京钛白化工有限责任公司 备考财务报表附注 2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

截至 2012 年 9 月 30 日，本公司不存在其他应披露的或有事项。

八、承诺事项

资本承诺

2011 年 9 月 14 日，徐州钛白化工有限责任公司与徐州市贾汪区国土资源局签订《国有 建设用地使用权出让合同》（合同编号： 3203022011CR0082 ），约定徐州钛白受让国有土 地 76,754 平方米用于工业项目建设，该宗地项目的固定资产投资总额不低于 87,421 万元。

截至 2012 年 9 月 30 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。

九、资产负债表日后事项

1 、偿还及借入长短期借款

（ 1 ）期后还款

（1）期后还款
借款类别	还款金额（万元）
短期借款	5,000.00
一年内到期的长期借款	7,000.00
长期借款	12,000.00
合 计	24,000.00

（ 2 ）期后借款

2012 年 11 月 2 日，本公司向农业银行南京杨子二村分理处借入短期借款 2,000.00 万元， 借款期限自 2012 年 11 月 2 日至 2013 年 11 月 1 日。

2 、职工备付金抵押更改

2012 年 11 月 9 日，本公司收到南京化建产业（集团）有限公司（“化建集团”）的回复 文件，同意本公司职工备付金由原抵押改为现金抵押，由化建集团和本公司共同监管（留 存银行印鉴双方各执一枚）。

截至 2012 年 11 月 9 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

十、其他重要事项

1 、企业合并

本公司报告期内企业合并情况详见本附注四之 2 相关内容。

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南京钛白化工有限责任公司 备考财务报表附注 2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

2 、以公允价值计量的资产

项 目	2012.01.01	本期公允价 值变动损益	计入权益的累计 公允价值变动	本期计提的 减值准备	2012.09.30
金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 金融资产（不含衍生金	1,542,424.80	216,032.80			1,758,457.60
融资产）
项目	2011.01.01	本期公允价 值变动损益	计入权益的累计 公允价值变动	本期计提的 减值准备	2011.12.31
金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 金融资产（不含衍生金	3,489,929.32	-1,947,504.52			1,542,424.80
融资产）
项目	2010.01.01	本期公允价 值变动损益	计入权益的累计 公允价值变动	本期计提的 减值准备	2010.12.31
金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 金融资产（不含衍生金	2,248,182.05	1,241,747.27			3,489,929.32
融资产）

3 、申请高新技术企业认定

2012 年 7 月 16 日，江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组发布《关于公示江苏省 2012 年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》（苏高企协〔 2012 〕 14 号），对包括本公 司在内的 801 家拟认定高新技术企业名单予以公示，公示时间为自 2012 年 8 月 6 日起 15 个工作日。本公司高新技术企业认定结果已于 2012 年 9 月 21 日报备通过。

十一、母公司备考财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

			2012.09.30
种 类	金 额	比例%	坏账准备	比例%	净额
单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款

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南京钛白化工有限责任公司 备考财务报表附注

2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

按组合计提坏账准备的应 收账款 其中：账龄组合 39,527,730.30 100.00 2,594,094.39 关联方组合 组合小计 39,527,730.30 100.00 2,594,094.39 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款	6.56 36,933,635.91 6.56 36,933,635.91
合 计 39,527,730.30 100.00 2,594,094.39	6.56 36,933,635.91
应收账款按种类披露（续）：
2011.12.31 种 类 金 额 比例% 坏账准备	比例% 净额
单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 其中：账龄组合 34,896,433.03 100.00 8,263,793.42 关联方组合 组合小计 34,896,433.03 100.00 8,263,793.42 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款	23.68 26,632,639.61 23.68 26,632,639.61
合 计 34,896,433.03 100.00 8,263,793.42	23.68 26,632,639.61

说明：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

		2012.09.30			2011.12.31
账 龄
	金 额	比例%	坏账准备	金 额	比例%	坏账准备
1年以内	38,604,023.50	97.66	1,930,201.18	27,917,532.54	80.00	1,395,876.62
1至2年	274,350.58	0.69	27,435.06	38,801.70	0.11	3,880.17
2至3年	15,174.20	0.04	2,276.13	89,484.90	0.26	13,422.74
3年以上	634,182.02	1.61	634,182.02	6,850,613.89	19.63	6,850,613.89
合 计	39,527,730.30	100.00	2,594,094.39	34,896,433.03	100.00	8,263,793.42

（ 2 ）本公司本期对改制遗留应收账款进行了集中清理，对无法收回的款项 2,102,284.19 元予以核销。

（ 3 ）期末无持本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东及其他关联方欠款。

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南京钛白化工有限责任公司 备考财务报表附注 2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

（ 4 ）期末应收账款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额 的比例%
天津开发区金鹏塑料异型材制	非关联方	4,816,000.00	1年以内	12.18
造有限公司
成都巴德士涂料有限公司	非关联方	2,598,000.00	1年以内	6.57
浙江东方大港大河工程塑料有	非关联方	2,175,284.60	1年以内	5.50
限公司
安徽广德金鹏新材料制造有限	非关联方	1,710,000.00	1年以内	4.33
公司
上海汇丽涂料有限公司	非关联方	1,600,000.00	1年以内	4.05
合 计		12,899,284.60		32.63

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

2012.09.30 种 类 金额 比例% 坏账准备	比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他 应收款 其中：账龄组合 537,916.94 100 277,430.85 关联方组合 组合小计 537,916.94 100 277,430.85 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款	51.58 260,486.09 51.58 260,486.09
合 计 537,916.94 100.00 277,430.85	51.58 260,486.09
其他应收款按种类披露（续）
2011.12.31 种 类 金额 比例% 坏账准备	比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他 应收款 其中：账龄组合 539,928.30 0.30 277,053.92	51.31 262,874.38

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南京钛白化工有限责任公司 备考财务报表附注

2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

关联方组合	180,000,000.00	99.70			180,000,000.00
组合小计	180,539,928.30	100.00	277,053.92	0.15	180,262,874.38
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
合 计	180,539,928.30	100.00	277,053.92	0.15	180,262,874.38

说明：

①其他应收款期末较期初减少 18,000.80 万元，主要是本公司本期将拆借给关联方的款项 全部收回。

②账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

		2012.09.30			2011.12.31
账 龄
	金额	比例%	坏账准备	金额	比例%	坏账准备
1年以内	256,016.94	47.59	12,800.85	204,078.30	37.80	10,203.92
1至2年	300.00	0.06	30.00	20,000.00	3.70	2,000.00
2至3年	20,000.00	3.72	3,000.00	60,000.00	11.11	9,000.00
3年以上	261,600.00	48.63	261,600.00	255,850.00	47.39	255,850.00
合 计	537,916.94	100.00	277,430.85	539,928.30	100.00	277,053.92

• （ 2 ）本公司本期核销其他应收款 54,250.00 元，该款项均为改制时遗留，无法收回。

• （ 3 ）期末无持本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东及其他关联方欠款。

• （ 4 ）期末其他应收款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司 关系	金额	年限	性质或 内容	占其他应收款 总额的比例%
南京明龙装卸有限公司	非关联方	200,000.00	3年以上	保证金	37.18
南京化学工业园有限公司	非关联方	100,000.00	1年以内	保证金	18.59
公司食堂	非关联方	60,000.00	3年以上食堂启动资金		11.15
夏康	非关联方	49,500.00	1年以内	工伤借款	9.20
耿令辉	非关联方	30,000.00	1年以内	工伤借款	5.58
合 计		439,500.00			81.70

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3 、长期股权投资

在被投 在被投 在被投资单位持 本期计 资单位 资单位 股比例与表决权 本期现金 被投资单位名称 核算方法 投资成本 2012.01.01 增减变动 2012.09.30 减值准备 提减值 持股比 表决权 比例不一致的说 红利 准备 例 % 比例 % 明 对子公司投资： 徐州钛白化工有限 成本法 5,000 万元 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100 责任 合 计 5,000 万元 50,000,000.00 50,000,000.00

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南京钛白化工有限责任公司 备考财务报表附注 2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

4 、营业收入和营业成本

（ 1 ）营业收入

项 目	2012 年1-9 月	2011 年度	2010 年度
主营业务收入	836,126,932.19	951,735,978.00	584,715,682.63
其他业务收入	202,856.03	739,370.38	731,269.40
主营业务成本	696,937,333.68	756,121,214.33	503,551,882.44
其他业务成本	30,865.36	736,140.08	649,359.37

（ 2 ）主营业务（分行业）

行业名称	2012 年1-9 月	2012 年1-9 月	2011	年度	2010	年度
	收 入	成 本	收 入	成 本	收 入	成 本
钛白粉行业	836,126,932.19	696,937,333.68	951,735,978.00	756,121,214.33	584,715,682.63	503,551,882.44

（ 3 ）主营业务（分产品）

产品名称	2012 年1-9 月	2012 年1-9 月	2011	年度	2010	年度
	收 入	成 本	收 入	成 本	收 入	成 本
金红石型钛白粉	453,402,985.78	376,052,001.37	564,583,548.19	456,837,724.65	346,413,986.12	301,091,610.47
锐钛型钛白粉	372,328,698.35	313,678,470.11	375,845,717.91	291,412,843.02	229,872,377.37	194,904,937.05
其他	10,395,248.06	7,206,862.20	11,306,711.90	7,870,646.66	8,429,319.14	7,555,334.92
合 计	836,126,932.19	696,937,333.68	951,735,978.00	756,121,214.33	584,715,682.63	503,551,882.44

（ 4 ）主营业务（分地区）

地区名称	2012 年1-9 月 收 入 成 本	2012 年1-9 月 收 入 成 本	2011 收 入	年度 成 本	2010 收 入	年度 成本
境内	795,377,948.59	663,352,870.00	876,618,897.99	698,354,633.01	542,858,210.47	468,718,143.21
境外	40,748,983.60	33,584,463.68	75,117,080.01	57,766,581.32	41,857,472.16	34,833,739.23
合 计	836,126,932.19	696,937,333.68	951,735,978.00	756,121,214.33	584,715,682.63	503,551,882.44

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

① 2012 年 1-9 月

客户名称	金额	占公司全部营业收入的比例
第一名	67,885,299.18	~~%~~ 8.12
第二名	62,081,367.46	7.42
第三名	34,697,760.76	4.15
第四名	22,644,444.41	2.71

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南京钛白化工有限责任公司 备考财务报表附注 2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

第五名	16,153,846.21			1.93
合 计	203,462,718.02			24.33
②2011年度
客户名称	金额	占公司全部营业收入的比例
第一名	52,059,828.97			~~%~~ 5.47
第二名	51,251,981.66			5.38
第三名	44,366,495.70			4.66
第四名	26,164,102.53			2.75
第五名	24,013,675.21			2.52
合 计	197,856,084.07			20.78
③2010年度
客户名称	金额	占公司全部营业收入的比例
第一名	62,623,247.80			~~%~~ 10.70
第二名	59,379,914.47			10.14
第三名	25,625,085.43			4.38
第四名	14,785,499.67			2.53
第五名	13,783,690.16			2.35
合 计	176,197,437.53			30.10
5、投资收益
项 目	2012年1-9月		2011年度	2010年度
交易性金融资产持有期间取得的投资收益 10,224.95			1,850.18	57,315.98
合 计	10,224.95		1,850.18	57,315.98
6、现金流量表补充资料
补充资料	2012年1-9月		2011年度	2010年度
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	62,645,185.42		93,919,364.64	42,271,755.18
加：资产减值准备	-2,608,719.98		488,690.85	-55,754.26
固定资产折旧	33,187,781.53		41,454,559.29	41,591,204.42
无形资产摊销	765,919.28		974,545.51	941,202.46
长期待摊费用摊销

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南京钛白化工有限责任公司 备考财务报表附注 2010 、 2011 年度及 2012 年 1-9 月（除特别注明外，金额单位为人民币元）

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列）		234,921.97	3,985,565.33
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）		-216,032.80	1,947,504.52	-1,187,450.27
财务费用（收益以“－”号填列）		15,635,908.36	17,051,331.06	7,036,432.65
投资损失（收益以“－”号填列）		-10,224.95	-1,850.18	-57,315.98
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）		5,845,008.71	12,921,996.91	12,705,914.56
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）		-313,737.84	-1,519,546.59	-1,163,144.23
存货的减少（增加以“－”号填列）		26,963,987.66	-68,645,010.90	-401,006.28
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）		27,061,765.65	-122,957,998.34	7,672,512.20
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-58,498,792.41		67,235,532.97	-63,538,393.06
其他		-4,992,831.58	-6,657,108.79	-6,306,790.30
经营活动产生的现金流量净额	105,700,139.02		40,197,576.28	39,509,167.09
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	503,815,599.38		175,299,001.77	52,997,235.32
减：现金的期初余额	175,299,001.77		52,997,235.32	41,377,803.58
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	328,516,597.61		122,301,766.45	11,619,431.74
十二、补充资料
1、非经常性损益明细表
项 目		2012年1-9月	2011年度	2010年度
非流动性资产处置损益		-234,921.97	-3,985,565.33
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或		4,992,831.58	8,774,208.78	12,975,882.18
定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费		17,728,200.64	21,465,121.74	20,583,464.72

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取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益	382,207.67	5,116,713.14	1,717,598.99
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的	216,032.80	-1,947,504.52	1,187,450.27
公允价值变动损益
持有、处置交易性金融资产、交易性金融负债和可 供出售金融资产取得的投资收益	10,224.95	1,850.18	57,315.98
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益的影响
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	2,152,785.20	84,764.75	8,798,949.99
其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益总额	25,247,360.87	29,509,588.74	45,320,662.13
减：非经常性损益的所得税影响数	4,968,080.41	4,433,941.71	9,324,068.21
非经常性损益净额	20,279,280.46	25,075,647.03	35,996,593.92
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后）
归属于公司普通股股东的非经常性损益	20,279,280.46	25,075,647.03	35,996,593.92

2 、公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明

（ 1 ）交易性金融资产 2011 年年末余额比 2010 年年末余额减少 1,947,504.52 元，减少 55.80% ，主要原因系 2011 年度本公司持有的股票市值大幅减少。

（ 2 ）应收票据 2011 年年末余额比 2010 年年末余额增加 62,435,328.05 元，增幅 304.06% ， 主要原因系本公司 2011 年度收入较 2010 年大幅增长，票据结算量大幅增加。

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（ 3 ）应收账款期末余额比 2011 年年末余额增加 10,300,996.30 元，增幅 38.68% ，主要原 因系本期收入较上年同期增加，期末处于信用期内的应收账款增加。

（ 4 ）预付款项期末余额比 2011 年年末余额减少 7,613,950.90 元，减幅为 26.65% ，主要原 因系 2011 年年末预付款项均在本期已经结算； 2011 年年末余额比 2010 年年末余额增加 26,444,771.66 元，增幅 1,244.20% ，主要原因系本公司 2011 年度原材料采购量增加， 2011 年末预付的原材料钛矿的采购款增加 2,530.56 万元。

（ 5 ）其他应收款期末余额比 2011 年年末余额减少 214,549,520.79 元，减少 99.85% ， 2011 年年末余额比 2010 年年末余额减少 160,079,139.28 元，减少 42.69% ，主要原因为本期及 2011 年度收回关联方资金拆借款项。

（ 6 ）存货期末余额比 2011 年年末余额减少 26,963,987.66 原，减少 21.64% ，主要原因系 本公司 2011 年末与客户签订了大额订单，导致 2011 年年末备货增加，本期存货储备量 稳定； 2011 年年末余额比 2010 年年末余额增加 68,645,010.90 元，增幅 122.62% ，主要原 因系本公司 2011 年度产量比 2010 年度大幅增长，所需原材料等备货增加，且 2011 年末 签订大额订单，公司的 2011 年年末库存备货增加。

（ 7 ）无形资产 2011 年年末余额比 2010 年年末余额增加 16,704,946.85 元，增幅 80.58% ， 主要原因系本公司子公司徐州钛白化工有限责任公司购入土地使用权 1,352.97 万元。

十三、财务报表的批准

本财务报表及财务报表附注业经本公司 2012 年第五次董事会会议于 2012 年 11 月 9 日批 准。

南京钛白化工有限责任公司 2012 年 11 月 9 日

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