Gosuncn technology group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2012

Apr 15, 2013

高新兴科技集团股份有限公司独立董事 对相关事项发表的独立意见

2013 年 4 月 12 日，高新兴科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）召开 第二届董事会第二十四次会议，审议《关于公司控股股东刘双广对重庆泰克和胡 永忠履行对重庆讯美 2013、2014 年度利润承诺及补偿和减值测试及现金补偿承 诺的兜底承诺的议案》、《关于重庆讯美电子有限公司股权转让方承诺履行情况的 议案》、《关于计提商誉减值准备议案》。根据中国证监会《关于上市公司建立独 立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》、《企业会计准则》、《关于上市公司做好各项资产减值准备等事项的通知》 （证监公司字[1999]138 号）等法律、法规和规范性文件及《公司章程》、《独立 董事工作制度》的有关规定，我们作为公司的独立董事，基于独立判断，对上述 议案相关事项发表独立意见如下：

一、关于公司控股股东刘双广对重庆泰克和胡永忠履行对重庆讯美2013、 2014 年度利润承诺及补偿和减值测试及现金补偿承诺的兜底承诺的独立意见

公司控股股东刘双广对重庆泰克和胡永忠履行对重庆讯美 2013、2014 年度 利润承诺及补偿和减值测试及现金补偿承诺做出了兜底承诺，能够有效保证公司 资产安全，保护公司全体股东特别是中小股东的利益。

我们同意刘双广对重庆泰克和胡永忠履行对重庆讯美 2013、2014 年度利润 承诺及补偿和减值测试及现金补偿承诺作出的兜底承诺。

二、关于重庆讯美电子有限公司股权转让方承诺履行情况的独立意见

公司根据《股权转让协议》约定就重庆讯美 51%股权转让方重庆泰克和胡永 忠履行对重庆讯美 2013 年度、2014 年度利润承诺及补偿和减值测试及现金补偿 的承诺，对股权转让方采取了追加质押担保措施，确保股权转让方承诺得以履行。 同时，公司控股股东刘双广对重庆泰克和胡永忠履行上述承诺作出了兜底承诺。

我们同意公司采取的以上的追加质押担保措施及公司控股股东刘双广作出 的兜底承诺，相关决策程序符合有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的 相关规定，能够切实保护投资者特别是中小投资者权益不受损害。

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三、关于计提资产减值准备的独立意见

通过与公司 2012 年度审计机构、评估机构和公司财务部、内审部沟通，我 们认为公司本次对重庆讯美无形资产和合并重庆讯美形成的商誉计提资产减值 准备是基于稳健的会计原则，更加公允的反映公司的资产状况，符合公司资产的 实际情况和相关政策的规定，没有损害全体股东特别是中小股东的利益。本次计 提资产减值准备的决策程序符合有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的 相关规定。

我们同意公司对重庆讯美无形资产和合并重庆讯美形成的商誉计提资产减 值准备。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《高新兴科技集团股份有限公司独立董事对相关事项发表 的独立意见》之签章页）

柴朝明 罗致勇 吴向能

二〇一三年四月十二日

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