Gospell Digital Technology Co.,Ltd — Capital/Financing Update 2021

Jul 29, 2021

高斯贝尔数码科技股份有限公司监事会

关于公司 2021 年非公开发行股票的书面审核意见

根据《中华人民共和国公司法》（简称“《公司法》”）、《中华人民共和国 证券法》（简称“《证券法》”）及中国证券监督管理委员会发布的《上市公司 证券发行管理办法》（2020 年修订）（简称“《发行管理办法》”）、《上市公司 非公开发行股票实施细则》（2020 年修订）（简称“《实施细则》”）等有关法 律、法规及规范性文件的规定，我们作为高斯贝尔数码科技股份有限公司（简称 “公司”）的监事，在全面了解和审核公司 2021 年度非公开发行股票的相关文 件后，发表书面审核意见如下：

一、根据《公司法》、《证券法》、《发行管理办法》、《实施细则》等相关法律、 法规及规范性文件的规定，监事会经过对公司实际情况及相关事项进行认真的自 查论证后，认为公司符合非公开发行股票的各项要求，具备向特定投资者非公开 发行股票的资格和条件。

二、本次非公开发行股票方案、预案符合《公司法》、《证券法》、《发行管理 办法》、《实施细则》等相关法律、法规及规范性文件的规定，符合公司的实际情 况，预案公平、合理，切实可行，定价的原则、依据、方法和程序合理，募集资 金用途明确，发行的方案具备可操作性。

三、根据《高斯贝尔数码科技股份有限公司非公开发行 A 股股票募集资金 使用可行性分析报告》，本次非公开发行股票募集资金的用途符合公司的实际情 况和发展需求，符合公司所处行业现状及发展趋势，符合公司的长远发展目标和 股东的利益。

四、公司前次募集资金使用情况专项报告内容属实、完整，公司对前次募集 资金的使用与管理严格遵循中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所关于上市 公司募集资金存放和使用的相关规定，已披露的募集资金使用的相关信息真实、 准确、完整，不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益等违规情形。

五、根据中国证监会相关规定，公司就本次非公开发行股票事项对即期回报

摊薄的影响进行了认真分析，并制定了具体的填补回报措施，截至非公开发行预 案公告日，公司全体董事、高级管理人员、控股股东对公司填补回报措施能够得 到切实履行作出了承诺，公司将采取切实有效的措施提高募集资金的管理和使用 效率，进一步增强盈利能力，实施持续稳定的利润分配政策，尽可能降低本次发 行对股东回报的影响，充分保护股东特别是中小股东的合法权益。

六、根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》 《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》以及《公司章程》等相关 文件规定，综合考虑企业盈利能力、经营发展规划、股东回报、社会资金成本以 及外部融资环境等因素，公司董事会制定了《高斯贝尔数码科技股份有限公司未 来三年股东回报规划（2021-2023 年）》，符合现行法律、法规及规范性文件的规 定，符合公司实际情况，有助于公司建立健全完善、持续稳定的分红政策及监督 机制，有助于切实维护投资者特别是中小投资者的合法权益。

七、公司审议本次非公开发行股票相关事项的董事会召开程序、表决程序符 合相关法律、法规及《公司章程》规定，形成的决议合法、有效。

八、由于关联监事宋开封、胡冰回避表决后，非关联监事人数不足监事会人 数的 50%，监事会无法对本次非公开发行相关议案形成决议，因此相关议案将提 交公司股东大会审议。

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