Googol Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2023

Aug 29, 2023

中信建投证券股份有限公司

关于固高科技股份有限公司

使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”或“保荐人”）作为固 高科技股份有限公司（以下简称“固高科技”或“公司”）首次公开发行股票并 上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用 的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》等相关规定，对固高科技本次使用部分闲置募集资金进行现金管 理的事项进行了审慎核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意固高科技股份有限公司首次公开发 行股票注册的批复》（证监许可[2023]1063 号）同意注册，并经深圳证券交易所 同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）4,001.00 万股，发行价格为 12 元/股，募集资金总额 480,120,000.00 元，扣除发行费用（不含税）后本次募集 资金净额为 434,017,341.20 元。上述募集资金到位情况经大华会计师事务所（特 殊普通合伙）验证，并于 2023 年 8 月 8 日出具了《验资报告》（大华验字 [2023]000469 号）。

由于募集资金投资项目建设需要一定周期， 根据公司募集资金的使用计划， 公司的部分募集资金存在暂时闲置的情形。在不影响募集资金投资项目建设和 公司正常经营的前提下，公司将合理利用闲置募集资金进行现金管理，提高募 集资金使用效率。

二、本次使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况

（一）投资目的

本次使用部分闲置募集资金进行现金管理是在确保不影响募集资金投资项 目建设、不变相改变募集资金使用用途、不影响公司正常运营及确保资金安全 并有效控制风险的前提下，为了提高资金使用效率，公司结合实际经营情况，

使用闲置募集资金进行现金管理，以更好的实现公司募集资金的保值增值，保 障公司股东的利益。

（二）投资产品品种

公司拟投资的现金管理产品品种为安全性高、流动性好、保本型、期限不超过 12个月的产品。相关产品品种不涉及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 — 号 创业板上市公司规范运作》中规定的证券投资与衍生品交易等高风险投资。上 述现金管理产品不得用于质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他 用途，不用于以证券投资为目的的投资行为。开立或注销产品专用结算账户的，公 司将及时报送深圳证券交易所备案并公告。

（三）投资额度及期限

公司拟使用额度不超过20,000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，有 效期自公司第一届董事会第十九次会议审议通过之日起12个月内有效。在上 述额度及有效期内，资金可循环滚动使用，并于到期后及时归还至募集资金 专用账户。

（四）实施方式

董事会授权公司董事长或董事长授权人员在上述额度范围内行使投资决 策权并签署相关合同文件，具体事项由公司财务部负责组织实施。该授权自 公司第一届董事会第十九次会议审议通过之日起12个月内有效。

（五）现金管理收益的分配

公司使用部分闲置募集资金进行现金管理所获得的收益将严格按照中国证 券监督管理委员会及深圳证券交易所关于募集资金监管措施的要求进行管理和 使用。

（六）信息披露

公司将按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监 管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等相关要求，及时履行信息披露 义务。

（七）关联关系说明

公司拟向不存在关联关系的金融机构购买理财产品，本次使用部分闲置募集资 金进行现金管理不会构成关联交易。

三、投资风险及公司采取的风险控制措施

（一）投资风险

• 1、尽管公司投资于安全性高、流动性好、保本型、期限不超过12个月的产

• 品，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响。 2、公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量地介入，因此短期投

• 资的实际收益不可预期。

（二）风险控制措施

1、严格遵守有关规定的前提下，在确保不影响募集资金投资项目建设进度 及公司正常生产经营的基础上，考虑资金的闲置时间和数量等情况，针对投资 产品的安全性、期限和收益情况选择合适的产品。

2、事前审核与评估风险，及时关注投资产品的情况，分析投资产品投向、 项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采 取相应的措施，控制投资风险。

• 3、公司独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可

• 以聘请专业机构进行审计。

• 4、公司将依据相关规定，对现金管理的进展及时履行信息披露义务。 四、对公司日常经营的影响

在确保募集资金项目建设和公司正常经营的前提下，公司结合募投项目实 施进度，合理利用部分闲置募集资金进行现金管理，不会影响募集资金项目建 设的正常开展，不存在变相改变募集资金用途的情况，不存在损害公司及股东 尤其是中小股东利益的情形。同时，公司对部分闲置的募集资金进行现金管理， 可以提高募集资金使用效率，获得一定的投资效益，为公司和股东获取更多的 投资回报。

五、履行的审议程序及相关意见

（一）董事会审议情况

2023年8月25日，公司第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用部 分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资金投资项目

建设、不影响公司正常运营及确保资金安全的前提下，同意公司使用额度不超 过20,000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、风 险低、保本型的产品，现金管理有效期自公司董事会审议通过之日起12 个月内 有效，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。董事长或董事长授权人员 在上述授权期限及额度内行使相关投资决策权并签署相关文件，公司财务部具 体办理相关事宜。

（二）监事会审议情况

2023年8月25日，公司第一届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用闲 置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过20,000.00万元的 闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、风险低、保本型的产 品，现金管理有效期自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度 和期限范围内，可循环滚动使用。

（三）独立董事意见

独立董事认为：为提高募集资金使用效率，合理利用部分闲置募集资金， 在确保不影响公司正常经营、不影响募集资金项目建设和募集资金使用计划的 前提下，公司拟使用额度不超过人民币20,000.00万元(含本数)的闲置募集资金 进行现金管理，投资于安全性高、流动性好、保本型、期限不超过12个月的产 品。在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。议案内容及审议 程序符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求 》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第2号—创业板上市公司规范运作》以及公司《募集资金管理办法》的规 定。全体独立董事一致同意公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理事项。

六、保荐人核查意见

经核查，保荐人认为：公司本次使用不超过20,000.00万元的闲置募集资金 进行现金管理的事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确 同意的独立意见，符合相关法律法规。本次使用闲置募集资金进行现金管理的 事项符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》等相关法律法规的规定，不

存在变相改变募集资金使用用途的情形，不影响募集资金投资项目的正常实施。 在保障公司正常经营运作和资金需求，且不影响募集资金投资项目正常实施的 前提下，公司使用闲置募集资金进行现金管理，符合公司和全体股东的利益， 不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益的情形。

综上，保荐人对公司本次使用闲置募集资金进行现金管理事项无异议。

（以下无正文）

（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于固高科技股份有限公司使 用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人签名：__ ____

赵 龙 刘 实

中信建投证券股份有限公司

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