GOODY SCIENCE & TECHNOLOGY CO.,LTD. — Audit Report / Information 2016

Apr 15, 2016

证券代码：002694 证券简称：顾地科技 编号：【2016-044】

顾地科技股份有限公司董事会

关于对会计师事务所对内部控制有效性出具带强调事项段 鉴证报告涉及事项的专项说明

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对顾地科技股份有限公司（以下简 称“顾地科技”或“公司”）2015 年度财务报告相关的内部控制的有效性进行审 计，并出具了（勤信鉴字2016 第【1029】号）的《内部控制鉴证报告》，该报告 对公司内部控制有效性发表了带强调事项段的审计意见。

一、内部控制审计报告涉及事项说明

（勤信鉴字2016 第【1029】号）的《内部控制鉴证报告》中强调事项段内 容如下：

“(一)我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十一其他重大事项 （一）所述：顾地科技于2015 年12 月8 日收到《中国证券监督管理委员会调查 通知书》（编号：鄂证调查字2015025 号），因公司相关行为涉嫌违法违规，中国 证券监督管理委员会已对顾地科技立案稽查。截至审计报告日，中国证券监督管 理委员会对顾地科技相关行为涉嫌违法违规的稽查尚未结案。

(二)公司对非全资子公司的管控存在薄弱环节，部分非全资子公司销售、采 购、费用报销等业务相关的内部控制需加强完善。 本段内容不影响已发表的审计意见。”

二、强调事项对公司内部控制有效性的影响程度

除上述内部控制存在的问题外，公司按照深圳证券交易所《中小企业板上市 公司规范运作指引》规定于2015 年12 月31 日在其他方面保持了有效的财务报 告内部控制。

三、公司董事会对强调事项的意见

公司董事会同意（勤信鉴字【2016】第1029 号）《内部控制鉴证报告》中会 计师的意见，对意见内容高度重视。2016 年，公司董事会将加强学习，强化规 范运作，全面提升信息披露工作质量；同时，督促公司经营层加强对子公司内部 管控薄弱环节的制度建设，落实子公司内部控制各项改进措施。

四、消除强调事项及其影响的具体措施

针对公司内部控制存在的问题，公司将从以下方面进行完善和改进：

1．继续优化公司治理结构，公司将按照现代企业制度及监管部门监管要求， 进一步优化公司治理结构，规范“三会”运作，做到各司其职，各负其责，到位 不越位，充分发挥各自的功能，完善董事会、监事会与经营层的制衡机制。

2、加强对子公司的财务监督，借助财务信息化工具加强对子公司的实时监 控。

（1）强化对子公司的内审稽核。

①子公司建立总稽核制度，由专人负责会计核算的质量，复查会计核算中的 会计凭证、账簿、报表等，必要时要设立总稽核员。

②子公司的财务部门要加强对业务收付款的监督，建立严格的收付款制度， 付款要有付款凭证，业务与财务负责人共同把关；收款要与原始凭证核对，避免 业务收入流失。

③定期与银行对账，对历史形成的长期未达账要跟踪管理并责成责任人或专 人追查。

（2）加强对子公司财务管理

①强化资金全面预算管理制度，对于货币资金收付，遵循严格的收付程序和 分级授权审批制度、职务分离制度。同时加强货币资金银行账户管理控制，对各 子公司银行账户进行全面清理，今后，股份公司及子公司需经股份公司财务总监 审核、总裁审批方可开立、使用和撤销银行账户。

②加强资金收支两条线管理。充分发挥已搭建的“多银行资金管理系统”的 作用，对股份公司及子公司的资金分步实施收支两条线管理。股份公司及子公司 制订月度资金支出计划，严格按计划执行。

③推行子公司财务经理实施定期轮岗制度，加强对财务经理的管理和考核，

财务经理薪酬由股份公司考核后决定。

④进一步梳理、调整财务各岗位的分工和职责。设置专人，负责票据和付款 的审核，加强各公司往来账款的跟踪管理，对往来账款的账龄进行分析，对异常 往来账款进行排查，防止违规操作、损害公司利益的情况发生。

⑤严肃财经纪律。公司将制定责任追责制度，按照“谁主管、谁负责”的原 则，责任到人，杜绝越权决策或者不履行内部决策程序的事情发生。对不按资金 管理程序违规操作的责任人员，坚决给予免职并依法追究相应的民事责任或刑事 责任，鼓励财务人员向董事会、监事会举报纠正财务违规行为。

3、加强学习，提高公司管理层法律意识，全面提升信息披露工作质量

（1）根据《内幕信息知情人管理制度》加强内幕信息管理，并落实专人负 责，加强内幕信息知情人管理；

（2）根据监管部门相关规定及《顾地科技董事、监事和高级管理人员所持 公司股份及其变动管理制度》要求，与控股股东、持股5%以上的大股东、董监 高保持畅通联系，杜绝股东、董监高违规交易；

（3）根据《信息披露管理制度》及交易所各项制度要求，做好信息披露的 各项工作。同时落实《重大信息内部报告制度》，杜绝信息披露的盲点。

（4）针对公司信息披露工作的不足，公司将严格按照《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运 作指引》、《上市公司信息披露管理办法》等法律法规及公司制度的要求，从严要 求公司信息披露工作的合规性。同时，公司将聘请公司持续督导机构及外部专家， 对公司控股股东、实际控制人及公司董事、监事、高管进行专题培训，提高其作 为公司信息披露义务人对上市公司信息披露工作重要性、严肃性的认识，让信息 披露义务人从意识层面树立对上市公司信息披露工作的正确认识。

专此说明。

顾地科技股份有限公司

董 事 会 2016 年4 月14 日