Goertek Inc. — Audit Report / Information 2023

Mar 27, 2024

关于歌尔股份有限公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项说明

中喜专审2024Z00147号

中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 邮编：100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net

中喜会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP）

关于歌尔股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项说明

中喜专审2024Z00147号

歌尔股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了歌尔股份有限公司（以下简称“歌尔股份”） 2023 年度 财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表， 2023 年度的合并及公司 利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表，以及财务报表附 注，并于 2024 年 3 月 27 日出具了中喜财审 2024S00362 号标准无保留意见的审计报告。

歌尔股份管理层按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上 市公司资金往来、对外担保的监管要求》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易 所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定编制了后附的歌尔股份有限公 司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总 表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是歌尔股份管理层 的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计歌尔股份 2023 年度财务报表时所复核的 会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不

一致。除了对歌尔股份实施于 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相 关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2023 年度歌尔股份非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审 计的财务报表一并阅读。

本报告仅供歌尔股份年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意

地址：北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮政编码：100062

中喜会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP）

将本报告作为歌尔股份年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

中喜会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师： 杜业勤

中国·北京 中国注册会计师： 张树丽

二○二四年三月二十七日

地址：北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮政编码：100062

歌尔股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2023 年度

编制单位：歌尔股份有限公司

单位：人民币万元

		占用方与	上市公	2023年期初	2023年度占	2023年度	2023年度偿	2023年期末
非经营性资 金占用	资金占用方名 称	上市公司 的关联关 系	司核算 的会计 科目	占用资金余 额	用累计发生金 额	资金占用 的利息	还累计发生金 额	占用资金余 额	占用形成 原因	占用性 质
控股股东、 实际控制人 及其附属企 业
小 计	-	-	-						-	-
前控股股 东、实际控 制人及其附 属企业
小 计	-	-	-						-	-
其他关联方 及其附属企 业
小 计	-	-	-						-	-

总 计	-	-	-						-	-
										往来性
其它关联资 金往来	资金往来方名 称	往来方与 上市公司 的关联关 系	上市公 司核算 的会计 科目	2023年期初 往来资金余 额	2023年度往 来累计发生金 额	2023年度 往来资金 的利息	2023年度偿 还累计发生金 额	2023年期末 往来资金余 额	往来形成 原因	质 （经营 性往 来、非 经营性 往来）
控股股东、 实际控制人 及其附属企 业	歌尔集团有限 公司	控股股东	应收账 款	10.42	209.70		185.56	34.57	销售商品 及劳务、 租赁	经营性 往来
	潍坊歌尔农场 有限公司	控股股东 子公司	应收账 款		6.38		6.22	0.16	租赁、处 置资产	经营性 往来
	北歌（潍坊） 智能科技有限 公司	控股股东 子公司	应收账 款		24.05		21.45	2.59	销售商 品、租赁	经营性 往来
	潍坊歌尔庄园 商贸有限公司	控股股东 子公司	应收账 款	1.76	4.45		6.21		销售商品	经营性 往来
	歌尔创客（青 岛）数字创意 科技有限公司	控股股东 子公司	应收账 款		1.58		1.58		提供劳务	经营性 往来
	青岛古点酒店 管理有限公司	控股股东 子公司	应收账 款		31.20		31.20		提供劳务	经营性 往来

	歌尔生活有限 公司	控股股东 子公司	应收账 款		114.60		102.21	12.39	提供劳 务、租赁	经营性 往来
	潍坊古点会酒 店管理有限公 司	控股股东 子公司	应收账 款		13.76		13.76		租赁、处 置资产	经营性 往来
	歌尔创客（威 海）数字创意 科技有限公司	控股股东 子公司	应收账 款		4.32		4.32		租赁	经营性 往来
	上海歌尔泰克 机器人有限公 司	控股股东 子公司	应收账 款	18.68	184.33		119.36	83.65	销售商品 及劳务	经营性 往来
	潍坊高新区雅 颂林居幼儿园	控股股东 出资设立 的民办非 营利组织	应收账 款	0.45	22.04		13.85	8.64	租赁	经营性 往来
	山东歌尔教育 集团有限公司	控股股东 子公司	应收账 款		5.93		5.82	0.11	租赁	经营性 往来
	潍坊高新区浞 河幼儿园	控股股东 出资设立 的民办非 营利组织	应收账 款		2.52		2.52		租赁	经营性 往来
小 计	-	-	-	31.31	624.86		514.06	142.11	-	-
上市公司的 子公司及其 附属企业	香港歌尔泰克 有限公司	全资子公 司	其他应 收款		209,993.60	998.22	249.45	210,742.37	借款	非经营 性往来
	香港歌尔泰克 有限公司	全资子公 司	其他应 收款	244.56	5.12		249.68		代收款	非经营 性往来

	歌尔科技有限 公司	全资子公 司	其他应 收款	66,492.29	167,460.00		147,371.95	86,580.34	借款	非经营 性往来
	青岛歌尔视界 科技有限公司	全资子公 司	其他应 收款		158,880.00		110,300.00	48,580.00	借款	非经营 性往来
	怡力精密制造 有限公司	全资子公 司	其他应 收款	202,532.97	687,768.00		855,834.98	34,465.99	借款	非经营 性往来
	歌尔智能科技 有限公司	全资子公 司	其他应 收款	70,597.14	123,750.00		165,136.04	29,211.10	借款	非经营 性往来
	歌尔光学科技 有限公司	控股子公 司	其他应 收款	160.00			160.00		代收款	经营性 往来
	歌尔光学科技 有限公司	控股子公 司	其他应 收款		20,000.00	90.08	90.08	20,000.00	借款	非经营 性往来
	东莞怡力精密 制造有限公司	全资子公 司	其他应 收款	15,370.00	15,400.00		16,100.00	14,670.00	借款	非经营 性往来
	青岛歌尔商业 保理有限公司	全资子公 司	其他应 收款	13,000.00				13,000.00	借款	非经营 性往来
	潍坊高新区歌 尔教育中心	全资子公 司	其他应 收款	11,700.00	11,700.01		11,700.01	11,700.00	借款	非经营 性往来
	北京歌尔泰克 科技有限公司	全资子公 司	其他应 收款	4,800.00	10,871.00		4,800.00	10,871.00	借款	非经营 性往来
	潍坊歌尔通讯 技术有限公司	全资子公 司	其他应 收款		62,255.00		52,555.00	9,700.00	借款	非经营 性往来
	深圳市歌尔泰 克科技有限公 司	全资子公 司	其他应 收款	5,231.99	13,910.00		9,411.99	9,730.00	借款	非经营 性往来
	青岛歌尔声学 科技有限公司	全资子公 司	其他应 收款		145,754.00		139,362.36	6,391.64	借款	非经营 性往来

	西安歌尔泰克 电子科技有限 公司	全资子公 司	其他应 收款	3,180.00	12,160.00		9,499.00	5,841.00	借款	非经营 性往来
	上海歌尔声学 电子有限公司	全资子公 司	其他应 收款	3,860.00	7,910.00		6,110.00	5,660.00	借款	非经营 性往来
	南宁歌尔贸易 有限公司	全资子公 司	其他应 收款		4,540.00		1,750.00	2,790.00	借款	非经营 性往来
	南京歌尔声学 科技有限公司	全资子公 司	其他应 收款	1,120.00	2,990.00		2,250.00	1,860.00	借款	非经营 性往来
	沂水歌尔电子 有限公司	全资子公 司	其他应 收款		1,200.00		300.00	900.00	借款	非经营 性往来
	荣成歌尔科技 有限公司	全资子公 司	其他应 收款	223,610.00	2,082,180.64		2,305,461.91	328.73	借款	非经营 性往来
	潍坊歌尔电子 有限公司	全资子公 司	其他应 收款		90,800.02		90,800.02		借款	非经营 性往来
	潍坊歌尔贸易 有限公司	全资子公 司	其他应 收款		27,017.40		27,017.40		借款	非经营 性往来
	潍坊路加精工 有限公司	全资子公 司	其他应 收款		1,015.00		1,015.00		借款	非经营 性往来
	昆山歌尔电子 有限公司	全资子公 司	其他应 收款	6,645.00			6,645.00		借款	非经营 性往来
	潍坊歌尔泰克 电子科技有限 公司	全资子公 司	其他应 收款	260.00			260.00		借款	非经营 性往来
	重庆歌尔智行 科技有限责任 公司	全资子公 司	其他应 收款		142.00		142.00		借款	非经营 性往来

	歌尔科技（越 南）有限公司	全资子公 司	其他应 收款	122,353.03		347.86	122,700.89		借款	非经营 性往来
小 计	-	-	-	751,156.98	3,857,701.79	1,436.17	4,087,272.77	523,022.17	-	-
其他关联方 及其附属企 业	青岛虚拟现实 研究院有限公 司	其他关联 方	应收账 款		241.06		241.06		销售商品 及劳务	经营性 往来
	潍坊歌尔丹拿 电子科技有限 公司	其他关联 方	应收账 款	1,040.00	8,554.26		7,613.12	1,981.14	销售商品 及劳务、 处置资 产、租赁	经营性 往来
	潍坊古点餐饮 有限公司	其他关联 方	应收账 款	8.12	18.51		26.63		销售商品 及劳务	经营性 往来
	小鸟创新（北 京）科技有限 公司	其他关联 方	应收账 款	218.19	2,096.30		1,862.73	451.76	销售商品 及劳务	经营性 往来
	Goerdyna Holding A/S	其他关联 方	应收账 款		0.09		0.09		销售商品	经营性 往来
	歌尔丹拿科技 有限公司	其他关联 方	应收账 款		1,544.90		1,387.90	157.01	提供劳务	经营性 往来
	古点投资有限 公司	其他关联 方	应收账 款		29.55		4.39	25.16	提供劳 务、租赁	经营性 往来
	丹拿音响（上 海）有限公司	其他关联 方	应收账 款		1.49		1.49		销售商品 及劳务	经营性 往来
	深圳歌尔丹拿 科技有限公司	其他关联 方	应收账 款		200.00		200.00		租赁	经营性 往来
	安捷利实业有	其他关联	应收账	46.61	91.12		137.73		销售商品	经营性

	限公司	方	款							往来
	嘉兴驭光光电 科技有限公司 （注）	其他关联 方	应收账 款	3.05	103.72		106.77		销售商品	经营性 往来
小 计	-	-	-	1,315.97	12,881.01		11,581.91	2,615.06	-	-
总 计	-	-	-	752,504.25	3,871,207.66	1,436.17	4,099,368.74	525,779.34	-	-
注：与嘉兴驭光光电科技有限公司发生的关联交易为企业合并日之前的相关业务金额。 本表业经本公司董事会于2024年3月27日决议批准报出。

法定代表人：姜滨 主管会计工作负责人：李永志 会计机构负责人：李永志