Quarterly Report • Aug 13, 2020
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2020年８月13日 |
| 【四半期会計期間】 | 第22期第３四半期(自 2020年４月１日 至 2020年６月30日) |
| 【会社名】 | GMOフィナンシャルゲート株式会社 |
| 【英訳名】 | GMO Financial Gate, Inc. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 杉山 憲太郎 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都渋谷区道玄坂一丁目14番６号 |
| 【電話番号】 | 03-6416-3881（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 常務取締役 管理部長 木村 泰彦 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都渋谷区道玄坂一丁目14番６号 |
| 【電話番号】 | 03-6416-3881（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 常務取締役 管理部長 木村 泰彦 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E35642 40510 GMOフィナンシャルゲート株式会社 GMO Financial Gate, Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2019-10-01 2020-06-30 Q3 2020-09-30 2018-10-01 2019-06-30 2019-09-30 1 false false false E35642-000 2020-08-13 E35642-000 2018-10-01 2019-09-30 E35642-000 2019-10-01 2020-06-30 E35642-000 2019-09-30 E35642-000 2020-06-30 E35642-000 2020-04-01 2020-06-30 E35642-000 2020-08-13 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E35642-000 2020-06-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E35642-000 2020-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E35642-000 2020-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E35642-000 2020-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E35642-000 2020-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E35642-000 2020-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
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| | | | |
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| 回次 | | 第22期
第３四半期
連結累計期間 | 第21期 |
| 会計期間 | | 自 2019年10月１日
至 2020年６月30日 | 自 2018年10月１日
至 2019年９月30日 |
| 売上高 | (千円) | 2,834,885 | 2,379,019 |
| 経常利益 | (千円) | 400,084 | 226,579 |
| 親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益 | (千円) | 238,834 | 134,820 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | 219,214 | 134,820 |
| 純資産額 | (千円) | 3,263,377 | 3,044,163 |
| 総資産額 | (千円) | 5,159,938 | 4,885,196 |
| １株当たり四半期(当期)純利益 | (円) | 66.43 | 37.50 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益 | (円) | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 59.06 | 57.49 |
| 回次 | 第22期 第３四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 2020年４月１日 至 2020年６月30日 |
|
| １株当たり四半期純利益 | (円) | 11.47 |
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．2020年２月14日付で普通株式１株につき普通株式30株の割合で株式分割を行っております。第21期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期(当期)純利益を算定しております。
４．第21期及び第22期第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益は、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場につき期中平均株価が把握できないため記載しておりません。
５．当社は、第21期第３四半期連結累計期間については四半期連結財務諸表を作成していないため、第21期第３四半期連結累計期間に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。 ### ２ 【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間については、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
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当第３四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生はありません。また、2020年６月11日付提出の有価証券届出書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
なお、新型コロナウィルス感染症の拡大による事業への影響については、予断を許さない状況にあるため、今後も注視してまいります。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
なお、当社は、前第３四半期連結累計期間については四半期連結財務諸表を作成していないため、前年同四半期連結累計期間との比較分析は行っておりません。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
① 経営成績の状況
当第３四半期連結累計期間における我が国の経済は、第１四半期は雇用環境及び株式市場が好調な一方で、第２四半期より新型コロナウィルスの感染拡大等による、輸出入の停滞、各種イベントの中止、その他経済活動の自粛等に伴う環境の悪化に向かい、第３四半期に入ると４月には緊急事態宣言の発出による経済活動の停滞が生じました。第３四半期末時点において緊急事態宣言は解除されておりますが、日々のコロナウイルス陽性患者数は再度増加傾向に転じており、依然として先行きの見通しが困難な状況が続いております。
当社グループが属する対面決済市場においては、行政主導によるキャッシュレス化の推進及びキャッシュレス決済手段の多様化等を背景にキャッシュレス決済を導入する加盟店様が増加するとともに、withコロナにおける安全な決済手段としてのキャッシュレスも追い風として、決済利用額も増加傾向にあります。
このような状況のもと、当社グループでは「決済に変革 社会を変えるＮＯ．１キャッシュレスプラットフォーマーへ」とのビジョンを掲げ、コロナ禍においても安全・安心なキャッシュレス環境を提供するべく、加盟店様のニーズに合った決済端末機器の販売及びレンタル、決済処理センターの増強、加盟店様及びアライアンス先の新規獲得等に注力してまいりました。
以上の結果、当第３四半期連結累計期間の経営成績は、売上高2,834,885千円、営業利益416,469千円、経常利益400,084千円、親会社株主に帰属する四半期純利益238,834千円となりました。
なお、当社グループは対面決済処理サービス事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しております。
② 財政状態の分析
（資産）
当第３四半期連結会計期間末における流動資産は4,071,284千円となり、前連結会計年度末に比べ198,531千円増加いたしました。これは現金及び預金が128,300千円減少したものの商品が302,642千円増加したこと等によるものであります。固定資産は1,088,653千円となり、前連結会計年度末に比べ76,209千円増加いたしました。これはのれんが33,328千円及び顧客関連資産が32,108千円、それぞれ償却により減少したものの、ソフトウェアが133,329千円増加したこと等によるものであります。
この結果、資産合計は5,159,938千円となり、前連結会計年度末に比べ274,741千円増加いたしました。
(負債)
当第３四半期連結会計期間末における流動負債は1,830,710千円となり、前連結会計年度末に比べ71,551千円増加いたしました。これは預り金が335,844千円減少したものの、買掛金が275,479千円、未払法人税等が49,979千円及び役員賞与引当金が51,250千円、それぞれ増加したこと等によるものであります。固定負債は65,850千円となり、前連結会計年度末に比べ16,024千円減少いたしました。これは繰延税金負債が9,831千円減少したこと等によるものであります。
この結果、負債合計は1,896,560千円となり、前連結会計年度末に比べ55,527千円増加いたしました。
(純資産)
当第３四半期連結会計期間末における純資産合計は3,263,377千円となり、前連結会計年度末に比べ219,214千円増加いたしました。これは親会社株主に帰属する四半期純利益238,834千円の計上により利益剰余金が同額増加したこと等によるものであります。
(2) 経営方針・経営戦略等
当第３四半期連結会計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(3) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第３四半期連結会計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
(4) 研究開発活動
該当事項はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 14,380,680 |
| 計 | 14,380,680 |
| 種類 | 第３四半期会計期間 末現在発行数(株) (2020年６月30日) |
提出日現在 発行数(株) (2020年８月13日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 3,595,170 | 3,835,170 | 東京証券取引所 （マザーズ） |
単元株式数は100株で あります。 |
| 計 | 3,595,170 | 3,835,170 | ― | ― |
（注）１．当社株式は、2020年７月15日付で、東京証券取引所マザーズに上場いたしました。
２．2020年７月14日を払込期日とする有償一般募集（ブックビルディング方式による募集）により新株式240,000株を発行しております。この結果、発行済株式総数は3,835,170株となっております。
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2020年６月30日 | ― | 3,595,170 | ― | 1,173,309 | ― | 1,186,420 |
（注）2020年７月14日を払込期日とする有償一般募集（ブックビルディング方式による募集）による増資により、発行済株式総数が240,000株、資本金及び資本準備金がそれぞれ280,416千円増加しております。 #### (5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
2020年６月30日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式(自己株式等)
―
―
―
議決権制限株式(その他)
―
―
―
完全議決権株式(自己株式等)
―
―
―
完全議決権株式(その他)
| 普通株式 | 3,594,300 |
35,943
完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。なお、単元株式は100株であります。
単元未満株式
| 普通株式 | 870 |
―
―
発行済株式総数
3,595,170
―
―
総株主の議決権
―
35,943
― ##### ② 【自己株式等】
該当事項はありません。 ### ２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
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当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間(2020年４月１日から2020年６月30日まで)及び第３四半期連結累計期間(2019年10月１日から2020年６月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
当四半期報告書は、第３四半期に係る最初に提出する四半期報告書であるため、「企業内容等開示ガイドライン24の４の７－６」の規定に準じて前年同四半期との対比は行っておりません。
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１ 【四半期連結財務諸表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2019年９月30日) |
当第３四半期連結会計期間 (2020年６月30日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 3,135,493 | 3,007,192 | |||||||||
| 売掛金 | 303,732 | 335,515 | |||||||||
| 商品 | 165,011 | 467,654 | |||||||||
| その他 | 270,268 | 262,847 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △1,753 | △1,925 | |||||||||
| 流動資産合計 | 3,872,752 | 4,071,284 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | 73,784 | 63,604 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 276,170 | 409,500 | |||||||||
| ソフトウエア仮勘定 | 65,600 | 76,027 | |||||||||
| 顧客関連資産 | 214,054 | 181,946 | |||||||||
| のれん | 311,068 | 277,740 | |||||||||
| その他 | 9,720 | 6,712 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 876,615 | 951,926 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 敷金 | 10,025 | 25,120 | |||||||||
| 破産更生債権等 | 161 | 240 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 47,794 | 44,414 | |||||||||
| その他 | 4,224 | 3,587 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △161 | △240 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 62,044 | 73,121 | |||||||||
| 固定資産合計 | 1,012,443 | 1,088,653 | |||||||||
| 資産合計 | 4,885,196 | 5,159,938 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2019年９月30日) |
当第３四半期連結会計期間 (2020年６月30日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 179,421 | 454,901 | |||||||||
| 未払法人税等 | 85,647 | 135,626 | |||||||||
| 預り金 | 1,234,232 | 898,387 | |||||||||
| 賞与引当金 | 85,238 | 57,961 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | 37,000 | 88,250 | |||||||||
| その他 | 137,618 | 195,583 | |||||||||
| 流動負債合計 | 1,759,158 | 1,830,710 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 繰延税金負債 | 65,543 | 55,712 | |||||||||
| その他 | 16,331 | 10,138 | |||||||||
| 固定負債合計 | 81,874 | 65,850 | |||||||||
| 負債合計 | 1,841,033 | 1,896,560 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 1,173,309 | 1,173,309 | |||||||||
| 資本剰余金 | 1,186,420 | 1,186,420 | |||||||||
| 利益剰余金 | 448,717 | 687,551 | |||||||||
| 株主資本合計 | 2,808,446 | 3,047,280 | |||||||||
| 新株予約権 | 0 | 0 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 235,716 | 216,096 | |||||||||
| 純資産合計 | 3,044,163 | 3,263,377 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 4,885,196 | 5,159,938 |
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | ||||||||||
| 当第３四半期連結累計期間 (自 2019年10月１日 至 2020年６月30日) |
||||||||||
| 売上高 | 2,834,885 | |||||||||
| 売上原価 | 1,537,238 | |||||||||
| 売上総利益 | 1,297,646 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | 881,176 | |||||||||
| 営業利益 | 416,469 | |||||||||
| 営業外収益 | ||||||||||
| 受取利息 | 101 | |||||||||
| その他 | 75 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 177 | |||||||||
| 営業外費用 | ||||||||||
| 支払利息 | 201 | |||||||||
| 上場関連費用 | 16,358 | |||||||||
| その他 | 2 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 16,563 | |||||||||
| 経常利益 | 400,084 | |||||||||
| 特別損失 | ||||||||||
| 本社移転費用 | 2,548 | |||||||||
| 特別損失合計 | 2,548 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 397,536 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 184,773 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △6,451 | |||||||||
| 法人税等合計 | 178,321 | |||||||||
| 四半期純利益 | 219,214 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純損失（△） | △19,620 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 238,834 |
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【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | ||||||||||
| 当第３四半期連結累計期間 (自 2019年10月１日 至 2020年６月30日) |
||||||||||
| 四半期純利益 | 219,214 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 219,214 | |||||||||
| （内訳） | ||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 238,834 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | △19,620 |
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当第３四半期連結累計期間（自 2019年10月１日 至 2020年６月30日）
包括加盟店契約に関する事項
当社は、継続的役務を提供する加盟店が提供完了前に経営破綻などに陥り、継続的役務の提供が出来なくなった場合、包括加盟店契約等に基づき、当該加盟店の未消化役務残高の一部を負担する可能性があります。
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、以下のとおりであります。
| 当第３四半期連結累計期間 (自 2019年10月１日 至 2020年６月30日) |
|
| 減価償却費 | 140,011千円 |
| のれん償却額 | 33,328千円 |
【セグメント情報】
当第３四半期連結累計期間(自 2019年10月１日 至 2020年６月30日)
当社グループの事業セグメントは、対面決済処理サービス事業のみの単一セグメントであり重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しております。 ###### (１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 当第３四半期連結累計期間 (自 2019年10月１日 至 2020年６月30日) |
|
| １株当たり四半期純利益 | 66円43銭 |
| (算定上の基礎) | |
| 親会社株主に帰属する四半期純利益(千円) | 238,834 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益(千円) | 238,834 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 3,595,170 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | ― |
（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場につき期中平均株価が把握できないため記載しておりません。
２．当社は、2020年２月14日付で普通株式１株につき普通株式30株の割合で株式分割を行っております。当連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益を算定しております。 ###### (重要な後発事象)
（１）公募による新株式発行
当社は、2020年７月15日に東京証券取引所マザーズに上場いたしました。この株式上場にあたり、2020年６月11日及び2020年６月26日開催の取締役会において、下記の通り新株式発行及び発行金額を決議し、公募による新株式発行については、2020年７月14日に払込が完了いたしました。
| ① 募集方法 | 一般募集（ブックビルディング方式による募集） |
| ② 払込期日 | 2020年７月14日（火曜日） |
| ③ 募集株式の種類及び数 | 普通株式 240,000株 |
| ④ 発行価格 | １株につき2,540円 |
| ⑤ 引受価額 | １株につき2,336円80銭 |
| ⑥ 払込金額 | １株につき2,057円 （会社法上の払込金額であり、2020年６月26日開催の取締役会において決定された金額） |
| ⑦ 資本組入額 | １株につき1,168円40銭 |
| ⑧ 発行価格の総額 | 609,600千円 |
| ⑨ 引受価額の総額 | 560,832千円 |
| ⑩ 払込金額の総額 | 493,680千円 |
| ⑪ 資本組入額の総額 | 280,416千円 |
| ⑫ 資金の使途 | ①決済システムの能力増強等に対応するためのシステム投資、②新規サービスの開発投資、③業務系システムの処理能力を増強するため等のシステム投資に充当する予定であります。 |
（２）第三者割当増資
当社は、2020年６月11日及び６月26日開催の取締役会において、オーバーアロットメントによる売出しに関連して、大和証券株式会社が当社株主より借り入れる当社普通株式の返還に必要な株式を取得させるため、同社を割当先とする第三者割当増資による新株発行を決議いたしました。
| ① 募集方法 | 第三者割当（オーバーアロットメントによる売出し） |
| ② 募集株式の種類及び数 | 普通株式 67,300株 |
| ③ 割当価格 | １株につき2,336円80銭 |
| ④ 払込金額 | １株につき2,057円 （会社法上の払込金額であり、2020年６月26日開催の取締役会において決定された金額） |
| ⑤ 資本組入額 | １株につき1,168円40銭 |
| ⑥ 払込期日 | 2020年８月17日（月曜日） |
| ⑦ 割当価格の総額 | 157,266千円 |
| ⑧ 払込金額の総額 | 138,436千円 |
| ⑨ 資本組入額の総額 | 78,633千円 |
| ⑩ 資金の使途 | 上記「（１）公募による新株式発行 ⑫ 資金の使途」と同様であります。 |
該当事項はありません。
0201010_honbun_0402347503207.htm
該当事項はありません。
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