Governance Information • Nov 25, 2024
Governance Information
Open in ViewerOpens in native device viewer
Global Yatırım Holding A.Ş.
25 Kasım 2024
Geçerlilik Dönemi 25.11.2024-25.11.2025
Kobirate Uluslararası Kredi Derecelendirme ve Kurumsal Yönetim Hizmetleri A.Ş. tarafından Global Yatırım Holding A.Ş. hakkında düzenlenen Kurumsal Yönetim Uyum Derecelendirme Raporu;
Sermaye Piyasası Kurulu'nun 03 Ocak 2014 tarih ve 28871 sayılı Resmi Gazete'de yayınlanan "II-17.1 sayılı Kurumsal Yönetim Tebliği"nde belirtilen kriterlerin yanı sıra yine Kurul tarafından 02 Ekim 2020 tarihinde 31262 sayılı Resmi Gazete' de yayınlanan "Kurumsal Yönetim Tebliği (II-17,1)'nde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ (II-17,1.a)" ile gönüllü sürdürülebilirlik ilkeleri uyum çerçevesine ilişkin düzenlemeler ve SPK'nın 01.02.2013 tarih ve 4/105 sayılı kurul toplantısında alınan kurul kararları dikkate alınarak hazırlanmıştır.
BIST'de işlem gören şirketler için oluşturulan kriterler, 03 Ocak 2014 tarihinde yayınlanan II-17,1 sayılı tebliğin 5 maddesinin ikinci fıkrasında belirtilen grup ayrımları dikkate alınarak Birinci grup, ikinci grup ve üçüncü grup şirketler ve yatırım ortaklıkları olarak ayrı ayrı düzenlenmiştir.
Kobirate Uluslararası Kredi Derecelendirme ve Kurumsal Yönetim Hizmetleri A.Ş. tarafından düzenlenen Kurumsal Yönetim Uyum Derecelendirme Raporu ilgili firmanın elektronik ortamda göndermiş olduğu 117 adet dosya altında bulunan; belgeler, bilgiler ile firmanın kamuya açıklamış olduğu veriler, PKF Aday Bağımsız Denetim A.Ş.'nin 2023 yılı şirket faaliyetlerine ilişkin olarak düzenlenen 29 Nisan 2024 tarihli Bağımsız Denetim Raporu, Şirket yetkilileri ile uzmanlarımız aracılığı ile yapılan incelemeler ve görüşmeler ve incelemeler dikkate alınarak hazırlanmıştır.
Kobirate Uluslararası Kredi Derecelendirme ve Kurumsal Yönetim Hizmetleri A.Ş. Etik İlkelerini Bankalar Kanunu, Derecelendirme Kuruluşlarının Faaliyetlerini düzenleyen SPK ve BDDK yönetmelikleri, IOSCO ve OECD uluslararası kuruluşların genel kabul görmüş etik ilkeleri, genel kabul görmüş ahlaki teamülleri dikkate alarak hazırlamış ve internet sitesi aracılığı ile (www.kobirate.com.tr) kamuoyu ile paylaşmıştır.
Derecelendirme her ne kadar birçok veriye dayanan bir değerlendirme olsa da sonuç itibariyle Kobirate Uluslararası Kredi Derecelendirme ve Kurumsal Yönetim Hizmetleri A.Ş.'nin kamuya açıkladığı metodolojisi ile oluşan bir kurum görüşüdür.
Derecelendirme notu hiçbir şekilde bir borçlanma aracının satın alınması, elde tutulması, elden çıkartılması için bir tavsiye niteliğinde değildir. Bu rapor gerekçe gösterilerek şirkete yapılan yatırımlardan dolayı karşılaşılan her türlü zarardan KOBİRATE A.Ş. sorumlu tutulamaz.
© Bu raporun tüm hakları Kobirate Uluslararası Kredi Derecelendirme ve Kurumsal Yönetim Hizmetleri A.Ş. 'ye aittir. İznimiz olmadan yazılı ve elektronik ortamda basılamaz, çoğaltılamaz ve dağıtılamaz.
Can TEKİN (Lisans No:700573)
(216) 3305620 Pbx
Hasanpaşa Mah. Ali Ruhi Sok. No:2 Kat:2 Daire:2 Kadıköy/İSTANBUL
Burhan TAŞTAN
(Lisans No:700545)
Serap ÇEMBERTAŞ
(Lisans No:700342)
Nermin Z. UYAR
(Lisans No:702999)
Global Yatırım Holding A.Ş.'nin (GYH)'nin Kurumsal Yönetim İlkeleri'ne uygunluğunun derecelendirmesine ilişkin bu rapor belgeler üzerinde yapılan incelemeler, yönetici ve ilgililerle yapılan görüşmeler, kamuya açık bilgiler ile diğer detaylı inceleme ve gözlemlere dayanarak hazırlanmıştır. Derecelendirme çalışması Kobirate Uluslararası Kredi Derecelendirme ve Kurumsal Yönetim Hizmetleri A.Ş.'nin, Kurumsal Yönetim Uyum Derecelendirmesi Metodolojisi baz alınarak yapılmıştır. Metodoloji ve derecelendirme sürecinde Sermaye Piyasası Kurulu'nun II-17.1 sayılı Kurumsal Yönetim Tebliği yanı sıra yine Kurul tarafından yayınlanan "Kurumsal Yönetim Tebliği (II-17,1)'nde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ (II-17,1.a)" ile gönüllü sürdürülebilirlik ilkeleri uyum çerçevesine ilişkin düzenlemeler ve SPK'nın 01.02.2013 tarih ve 4/105 sayılı kurul toplantısında alınan kurul kararları dikkate alınmıştır.
Sermaye Piyasası Kurulu'nun 25.01.2024 tarih ve 6/121 sayılı kararına göre 2023 yılından itibaren GYH, BIST 1. Grup Şirketler listesinde yer almaktadır. Şirket, Kobirate Uluslararası Kredi Derecelendirme ve Kurumsal Yönetim Hizmetleri A.Ş.'nin, "BIST Birinci Grup Şirketler" için hazırladığı metodolojisinde tanımlanan 456 kriterin incelenmesi ile değerlendirilmiştir. Derecelendirme çalışması Pay Sahipleri, Kamuyu Aydınlatma ve Şeffaflık, Menfaat Sahipleri ve Yönetim Kurulu ana başlıkları altında yapılmış olup GYH'nin Kurumsal Yönetim Uyum Derecelendirme Notu 9,34 olarak yukarı yönlü revize edilmiştir.
Bu sonuç Şirket'in Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayınlanan Kurumsal Yönetim İlkelerine çok büyük ölçüde uyum sağladığını göstermektedir. Şirket için oluşabilecek riskler tespit edilmiş ve kontrol edilebilmektedir. Kamuyu aydınlatma faaliyetleri ve şeffaflık üst düzeydedir. Pay ve menfaat sahiplerinin hakları adil şekilde gözetilmektedir. Yönetim kurulunun yapısı ve çalışma koşulları büyük ölçüde kurumsal yönetim ilkeleri ile uyumludur.
GYH'nin son bir yıllık faaliyetleri incelendiğinde kurumsal yönetim ilkelerine uyumunu sürdürdüğü görülmektedir.
Sonuç olarak; ulaşılan bu not, Şirketin BIST Kurumsal Yönetim Endeksinde bulunmayı üst düzeyde hak ettiğini ifade etmektedir.
Pay Sahipleri bölümünden GYH'nin notu 92,02 olarak yukarı yönlü revize edilmiştir.
Bölümle ilgili notun yukarı yönlü revizesinin gerekçesini Şirketin 15.08.2024 tarihinde gerçekleşen 2023 yılı Genel Kurul toplantısının söz hakkı olmaksızın menfaat sahipleri ve medya dahil kamuya açık olarak gerçekleştirilmesi oluşturmaktadır.
İzleme dönemi içerisinde şirketin pay sahiplerinin bilgilendirilmesi ve temel pay sahipliği haklarının kullandırılması konusundaki faaliyetlerini sürdürmekte olduğu gözlemlenmiştir. Yatırımcı İlişkileri Direktörlüğünün Kurumsal Yönetim Komitesi ile uyumlu iş birliğinin, pay sahiplerinin haklarının doğru ve etkin kullandırılmasında etkili olduğu anlaşılmaktadır.
Yatırımcı İlişkileri Grup Başkanlığı, Genel Müdüre bağlı olarak çalışmaktadır. Departmanda Sn. Aslı Gülhan SU ATA (Grup Başkanı) ve Sn. Osman Kaan COŞKUN (Yatırımcı İlişkileri Müdürü) görev yapmaktadır. Sn. Aslı Gülhan SU ATA'nın Sermaye Piyasası Faaliyetleri İleri Düzey ve Kurumsal Yönetim Derecelendirme Uzmanlığı Lisansları bulunmaktadır.
II.17-1 Sayılı SPK Kurumsal Yönetim Tebliği uyarınca Sn. Aslı Gülhan SU ATA'nın Kurumsal Yönetim Komitesi Üyesi olarak görevlendirilmesi sağlanmış ve 12.08.2022 tarihli Özel Durum Açıklaması ile kamuya duyurulmuştur.
Yatırımcı İlişkileri Bölümü periyodik olarak gerek faaliyetleri gerekse hisse performansı konularında Yönetim Kuruluna rapor sunmaktadır. Raporlar her üç aylık dönemde bir kez olmak üzere yılda dört defa gerçekleşmektedir.
Pay sahiplerinin bilgi alma ve inceleme hakkının, ana sözleşme ve/veya şirket organlarından birinin kararıyla kaldırılması veya sınırlandırılması söz konusu değildir. Şirket pay sahipleri ve kamuyu bilgilendirmelerini oluşturulan Bilgilendirme Politikasına uygun olarak yapmaktadır. Söz konusu politika şirketin kurumsal internet sitesinde yayımlanmaktadır.
2023 yılı faaliyetlerinin görüşüldüğü olağan genel kurul toplantısı 15.08.2024 tarihinde yapılmıştır. Genel kurul toplantısına davet, 11.07.2024 tarihinde Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda (KAP), Merkezi Kayıt Kuruluşu e-genel kurul sisteminde (EGKS) ve 17.07.2024 tarih ve 11123 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesinde (TTSG), yayınlanmıştır. Toplantı daveti ilkelerin öngördüğü şekilde toplantı tarihinden en az 3 (üç) hafta önce yapılması hususuna dikkat edilmiştir. Genel Kurul toplantısı söz hakkı olmaksızın menfaat sahipleri ve medya dahil kamuya açık olarak gerçekleştirilmiş olup bu hususa toplantı ilan metninde ve bilgilendirme dokümanında yer verilmiştir.
Genel kurul bilgilendirme dokümanında; şirket paylarının dağılımı, payların verdiği oy hakkı ve oy hakkındaki imtiyazlar konusunda detaylı bilgi verilmektedir. Ayrıca pay sahiplerinin gündeme madde konulmasına ilişkin talebi olup olmadığı ve kurumsal yönetim ilkelerinde pay sahiplerine ve kamuya duyurulması istenen birçok bilgiye de yer verilmiştir.
Genel kurul toplantısında gündemde bulunan özellikli konularla ilgili haziruna bilgi verebilecek ve soruları cevaplayabilecek yetkiye sahip yöneticiler ve denetçiler de hazır bulunmuşlardır. Katılan yöneticiler; Sn. Mehmet KUTMAN (Yönetim Kurulu Başkanı), Sn. Erol GÖKER (Yönetim Kurulu Başkan Vekili), Sn. Serdar KIRMAZ (Yönetim Kurulu Üyesi), Sn. H. Faik AÇIKALIN (Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi), Sn. Aslı Gülhan SU ATA (Grup Başkanı, Yatırımcı İlişkileri), Sn. Uğur AYDIN (Baş Hukuk Müşaviri), Sn. Serdar TARIM (Bütçe ve Raporlama Grup Direktörü) ile PKF Aday Bağımsız Denetim A.Ş. adına Sn. Can SAMER.
Şirketin (A), (D) ve (E) grubu hisselerinde yönetim kuruluna aday gösterme imtiyazı bulunmaktadır.
2023 yılı faaliyetlerinden VUK'ya uygun düzenlenmiş mali tablolara göre enflasyon düzeltmesi öncesi 529.965.661,20 TL, SPK mevzuatı çerçevesinde Türkiye Finansal Raporlama Standartları'na (TFRS) uygun olarak düzenlenmiş konsolide mali tablolara göre ise 2.007.817.454. TL ise net dağıtılabilir dönem kârı elde edilmiştir. Kârın kullanım şekli raporumuzun "ii. Kâr Dağıtımı" bölümünde açıklanmıştır.
Yönetim Kurulunun kâr dağıtım önerisi ve kâr dağıtım tablosu genel kurul davetiyle aynı gün Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda yayımlanmıştır.
Şirketçe dönem içinde yapılan tüm bağış ve yardımların yararlanıcıları hakkında genel kurul toplantısında ayrı bir gündem maddesiyle ortaklara bilgi verilmesi, genel kurul toplantılarının söz hakkı olmaksızın menfaat sahipleri ve medya dahil kamuya açık olarak yapılması ile ilgili olarak ana sözleşmede bir hükme yer verilmesi, azlık haklarının ana sözleşme ile sermayenin yirmide birinden daha düşük bir miktara sahip olanlara da tanınması Şirketin Kurumsal Yönetim İlkelerine uyumunu kuvvetlendirecektir.
Kamuyu Aydınlatma ve Şeffaflık bölümünden Şirketin notu 98,11 olarak yukarı yönlü revize edilmiştir.
Şirketin bu bölümde yukarı yönlü not revizesini gerektiren durum; Şirketin kamuya bildirimlerini gecikmesiz ve tam olarak gerçekleştirmesi, faaliyet raporunun ve internet sitesinin içeriğini zenginleştirmesidir.
GYH'nin kamuyu aydınlatma ve şeffaflık konusundaki çalışmalarının yasal mevzuata ve kurumsal yönetim ilkelerine uygun olduğu belirlenmiştir. Yıllık faaliyet raporları içerik olarak oldukça zengin olup faaliyetler hakkında yeterli bilgiyi içermektedir.
Kamunun aydınlatılmasında, şirkete ait kurumsal internet sitesi (www.globalyatirim.com.tr aktif ve etkin bir platform olarak kullanılmakta ve burada yer alan bilgiler sürekli güncellenmektedir. Şirketin kurumsal internet sitesinde kamunun, yatırımcıların ve diğer ilgililerin ulaşmak istediği tüm bilgi ve belgeler son beş (5) yıllık olarak yayımlanmaktadır. Bu bilgilerin ilgili mevzuat hükümleri gereğince yapılmış olan açıklamalar ile tutarlı olduğu, çelişkili ve eksik bilgi içermediği gözlenmiştir. Kurumsal internet sitesi kullanışlı, kolay ulaşılabilir bir yapı olarak tasarlanmıştır.
Kamunun aydınlatılması ve bilgilendirme politikasının izlenmesi Yönetim Kurulu'nun yetki ve sorumluluğundadır. Ayrıca Yatırımcı İlişkileri Grup Başkanı, Mali İşler ve Finansman Grup Başkanı ve Baş Hukuk Müşaviri Bilgilendirme Politikasının yürütülmesinden sorumlu olan yöneticilerdir.
2023 yılı bağımsız dış denetimi, PKF Aday Bağımsız Denetim A.Ş. tarafından yapılmıştır. Düzenlenen raporlarda bağımsız denetçinin görüş bildirmekten kaçındığı, şartlı görüş bildirdiği ya da imza atmadığı herhangi bir durum olmamıştır. Şirket yetkilileri ile yapılan görüşmede; bağımsız denetim kuruluşu ve bu kuruluşun denetim elemanları ile bağımsızlığı zedeleyecek bir gelişmenin yaşanmadığı ve herhangi bir yasal ihtilaf olmadığı bilgisi edinilmiştir. 2024 faaliyet yılı hesap ve işlemlerinin Sermaye Piyasası mevzuatı, Türk Ticaret Kanunu ve ilgili mevzuat çerçevesinde bağımsız dış denetimi için de denetim komitesinin tavsiyesi ve genel kurulun onayı ile yine aynı kuruluş bağımsız denetçi olarak seçilmiştir.
Menfaat Sahipleri bölümünden de Şirketin notu 92,86 olarak teyit edilmiştir.
GYH'nin, işlem ve faaliyetlerinde menfaat sahiplerinin mevzuat ve karşılıklı sözleşmelerle düzenlenen haklarını koruma altına aldığı belirlenmiştir. Şirketin, menfaat sahiplerinin haklarının mevzuat ile düzenlenmediği durumlarda, anılan grubun çıkarlarının iyi niyet kuralları çerçevesinde ve şirket imkânları ölçüsünde, şirketin itibarı da gözetilerek koruma gayreti içinde olduğu izlenimi edinilmiş, bu amaçla birçok iç düzenleme yapıldığı görülmüştür.
Çalışanlara yönelik olarak tazminat politikası oluşturulmuş ve kurumsal internet sitesi aracılığıyla kamuya açıklanmıştır.
İşe alma, ücret, sağlık, izin hakları, terfiler, atamalar, disiplin, işten çıkarma, ölüm, istifa ve emeklilik prosedürleri belirlenmiş, uygulamada da bu prosedürlere sadık kalındığı düşünülmektedir. Gerek politikalar ve prosedürler oluşturulurken gerekse uygulamada eşit koşullardaki kişilere eşit fırsat sağlanması ilkesine uygun davranıldığı izlenimi edinilmiştir.
Şirket tarafından çalışanların bilgi, beceri ve görgülerini arttırmalarına yönelik eğitim programları gerçekleştirildiği ve eğitim politikalarının oluşturulduğu belirlenmiştir.
Etik Kurallar belirlenmiş olup gerekli görüldüğünde güncellenmektedir. Diğer yandan; menfaat sahipleri ve tüm paydaşları ilgilendiren konularda oluşturulan politikalar da şirketin kurumsal internet sayfasında kamuya açıklanmıştır.
30.09.2024 tarihi itibariyle 25'i Holding'de olmak üzere bağlı şirketleriyle birlikte grupta 1.837 çalışan görev yapmaktadır.
GYH ve iştirakleri, sosyal, çevresel, etik ve insan hakları konularını içinde bulundukları topluluklarla ve sosyal paydaşlarıyla yakın iş birliği ile Grup'un operasyonları ve temel stratejisine entegre etmeye odaklanmıştır.
Türkiye'nin tanıtımına olumlu katkıda bulunan, yerel ve ulusal düzeyde ülkeye ve topluma yarar sağlayan, sosyal, kültürel ve ekonomik ortamı iyileştirmeye yönelik etkinlikleri desteklemek Şirket'in öncelik verdiği sosyal sorumluluk faaliyetleri arasında yer almaktadır.
Sermaye Piyasası Kurulu tarafından hazırlanan ve 2 Ekim 2020 tarihinde 31262 sayılı Resmi Gazete'de yayınlanan "Kurumsal Yönetim Tebliği (II-17,1)'nde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ (II-17,1.a)" daki gönüllü sürdürülebilirlik ilkeleri uyum çerçevesi formatına uygun "Sürdürülebilirlik İlkeleri Uyum Raporu"nu da yıllık faaliyet raporları içeriğinde kamuya açıklamaktadır.
Şirket 2018 yılından beri BIST Sürdürülebilirlik Endeksi'nde yer almaktadır.
Şirket Sürdürülebilirlik İlkeleri Uyum Çerçevesi'nde; karar verme süreçlerini ve çalışmalarını, sürdürülebilirlik anlayışı ve Kurumsal yönetim ilkeleri doğrultusunda yönettiğini, bu doğrultuda faaliyetlerini yürütürken önceliklendirdiği Sürdürülebilir Kalkınma Amaçlarını (SKA) aşağıdaki gibi ifade etmektedir:
Şirket sürdürülebilirlik çalışmaları kapsamında ele aldığı adil, sorumlu ve hesap verilebilir yönetim anlayışını, etik ilkeler, çevresel sürdürülebilirlik, çalışma ortamında insan hakları, iş sağlığı ve güvenliği, tedarikçi ilişkileri ve toplumsal katkıyı işin ayrılmaz bir parçası olarak görmekte ve bu kapsamda Birleşmiş Milletler Küresel İlkeler Sözleşmesinin imzacısı olmuştur. Bu imza ile birlikte Şirket insan hakları, çalışma standartları, çevre ve yolsuzlukla mücadele alanlarındaki 10 İlke'ye uyacağını taahhüt etmiştir.
Şirketçe çalışanlara yönelik pay edindirme planlarının oluşturulması, sürdürülebilirlik çalışmaları çerçevesinde bir müşteri şikayetlerinin yönetimine ve çözümüne ilişkin memnuniyet politikası oluşturması ve kamuya açıklaması ilkelere uyumunu kuvvetlendirecektir.
Yönetim Kurulu bölümünde ise GYH'nin notu 91,31 olarak teyit edilmiştir.
Şirkette ilgililerle yapılan görüşmeler ve Yönetim Kurulu Kararları üzerinde yapılan incelemelerde kurulun çalışmalarını aktif, etkin ve düzenli olarak sürdürdüğü belirlenmiştir. Yönetim kurulunun kurumsal yönetim ilkelerini içselleştirerek, iyileştirme ve gelişmeye açık bir yaklaşım içinde olduğu, ilkelere uyum konusunda proaktif bir tutum gösterdiği izlenimi edinilmiştir.
Yönetim kurulu şirketin stratejik hedeflerini tanımlamış, ihtiyaç duyulacak insan ve finansal kaynaklarını belirlemiştir.
Yönetim kurulu başkanlığı ve genel müdürlük görevleri Sn. Mehmet KUTMAN tarafından ifa edilmektedir. 7 (yedi) üyeden oluşan yönetim kurulu 4 (dört) icrada görevli 3 (üç) icracı görevi bulunmayan üyeden müteşekkildir. İcracı olmayan üyelerin 2'si (iki) bağımsız üye statüsünü haizdir.
Yönetim kurulunda 2 (iki) kadın üye görevlendirilmiştir. Bu yapılanma SPK'nın, yönetim kurulunda kadın üye sayısı oranı olarak belirlediği "%25'ten az olmaması" kriteri ile bire bir örtüşmektedir.
Ancak yönetim kurulu üyelerinin çoğunluğunun icrada görevli olmayan üyelerden oluşmasının sağlanamamış olması ilkelere uyum sağlanması gereken bir alandır.
İlkelerde anılan Denetimden Sorumlu, Kurumsal Yönetim ve Riskin Erken Saptanması Komiteleri oluşturulmuştur. Yönetim kurulu yapılanması gereği ayrı bir Aday Gösterme Komitesi ve Ücret Komitesi oluşturulmamıştır. Bu komitelerin görevleri de Kurumsal Yönetim Komitesi tarafından yerine getirilmektedir. Komitelerin görev alanları, çalışma esasları ve hangi üyelerden oluşacağı yönetim kurulu tarafından belirlenmiş, yazılı dokümanlar olarak onaylanarak kamuya duyurulmuş ve şirketin kurumsal internet sitesinde yayınlanmıştır.
Denetim komitesinin üyelerinin tamamı, Kurumsal Yönetim ve Riskin Erken Saptanması Komitelerinin başkanları bağımsız yönetim kurulu üyelerinden oluşmaktadır. Kurumsal Yönetim Komitesinde II.17.1 sayılı tebliğ gereği Yatırımcı İlişkileri Direktörü komite üyesi olarak görev yapmaktadır. Komite yapılanmaları içerisinde şirket genel müdürü görevlendirilmemiştir.
Bağımsız yönetim kurulu üyeleri diğer tüm yönetim kurulu üyeleri gibi 3 (üç) yıl görev yapmak üzere seçilmektedir.
Yönetim Kurulu 2023 yılında 22 (yirmiiki), 2024 yılında rapor tarihi itibarıyla ise 13 (onüç) kez toplanmıştır. Yönetim Kurulu sekreteryasını Hukuk Birimi yürütmektedir.
Denetimden Sorumlu Komite 2023 yılında 4 (dört) kez toplantı yapmıştır. 2024 yılında ise rapor tarihi itibarıyla 3 (üç) kez toplantı yapmıştır. Komite, aynı dönemde toplantı sayısına paralel olarak 2023 yılında 4 (dört), 2024 yılında rapor tarihi itibarıyla da 3 (üç) kez yönetim kuruluna çalışmaları hakkında rapor sunmuştur.
Kurumsal Yönetim Komitesi, 2023 yılında 2 (iki) kez, 2024 yılında rapor tarihi itibarıyla ise 1 (bir) kez toplanmıştır. Komite, 2023 yılında 2 (iki), 2024 yılında rapor tarihi itibarıyla ise 1 (bir) kez yönetim kuruluna çalışmaları hakkında rapor sunmuştur.
Riskin Erken Saptanması Komitesi 2023 yılında 6 (altı) toplantı, 2024 yılında rapor tarihi itibarıyla ise 5 (beş) toplantı gerçekleştirmiştir. Anılan dönemlerde 6 (altı) ve 5 (beş) kez çalışmaları hakkında yönetim kuruluna rapor sunmuştur.
Belgeler üzerinde yapılan incelemelerde gerek Kurulun gerekse Komitelerin toplantı kayıtlarının düzenli olarak tutulduğu görülmüştür.
Yönetim Kurulu Üyeleri ve Üst Düzey Yöneticilerin Ücretlendirme Esasları belirlenmiş ve Şirketin kurumsal internet sitesinde kamuya açıklanmıştır.
Yönetim kurulu üyeleri ve idari sorumluluğu bulunan yöneticilere verilen ücretler ve sağlanan diğer menfaatler faaliyet raporunda kişi bazında açıklanmamaktadır.
Yönetim kurulu üyelerinin görevleri esnasındaki kusurları ile şirkette sebep olacakları zarar sigorta ettirilmiş ve KAP'ta bu konu duyurulmuştur.
Şirketçe Yönetim Kurulu üyelerinin Kurul'u bir bütün olarak değerlendirmesine yönelik bir anket çalışması hazırlanmıştır. Yönetim Kurulu üyeleri bu değerlendirme çalışmasına katılmış olup sonuçlar Yönetim Kurulu'nca değerlendirilmiştir.
Yönetim kurulunun yapılanması nedeniyle yönetim kurulu üyeleri birden fazla komitede görev yapmaktadır.
| Şirket Unvanı: | Global Yatırım Holding A.Ş. |
|---|---|
| Şirket Adresi: | Esentepe Mahallesi, Büyükdere Caddesi, No: 193/2 |
Şirket Telefonu: (0212) 2446000 Şirket Faksı: (0212) 2446161 Şirket Web Adresi: www.globalyatirim.com.tr
Şirketin Kuruluş Tarihi: 01.06.1990 Şirketin Ticaret Sicil No: İstanbul-265814 Şirketin Ödenmiş Sermayesi: 650.000.000.-TL
Şirketin Faaliyet Alanı: Yatırım Holding
Şişli/ İSTANBUL
Faaliyette Bulunduğu Sektör: Liman işletmeciliği, elektrik üretimi, gaz, madencilik, gayrimenkul, finans (bankacılık dışı finansal hizmetler)
| Derecelendirme ile İlgili Şirket Temsilcileri: |
|---|
| Aslı Gülhan SU ATA |
| Yatırımcı İlişkileri Grup Başkanı |
| [email protected] |
| (0212) 2446000 |
(30.09.2024 Tarihi İtibariyle)
| Ortak Adı | Payı (TL) | % |
|---|---|---|
| Mehmet KUTMAN* | 225.767.489,00 | 34,73 |
| Bülent BÜYÜKUĞUR | 71.720.060,00 | 11,03 |
| Diğer | 352.512.451,00 | 54,24 |
| Toplam | 650.000.000,00 | 100,00 |
Kaynak : www.globalyatirim.com.tr
* Buradaki hisse miktarı Mehmet Kutman'ın doğrudan ve %100'üne sahip olduğu Turkcom Tur. Enerji İnş. Gıda Yat. A.Ş. üzerinden dolaylı şekilde sahip olduğu tüm hisseleri içermektedir.
| Ad/ Soyadı | Unvanı | İcracı/ İcracı Değil |
|---|---|---|
| Mehmet KUTMAN | Yönetim Kurulu Başkanı | İCRACI |
| Erol GÖKER | Yönetim Kurulu Başkan Vekili | İCRACI |
| Ayşegül BENSEL | Yönetim Kurulu Üyesi | İCRACI |
| Serdar KIRMAZ | Yönetim Kurulu Üyesi | İCRACI |
| Oğuz SATICI | Yönetim Kurulu Üyesi | İCRACI DEĞİL |
| Gülsüm AZERİ | Yönetim Kurulu Üyesi-Bağımsız Üye | İCRACI DEĞİL |
| Hüseyin Faik AÇIKALIN | Yönetim Kurulu Üyesi-Bağımsız Üye | İCRACI DEĞİL |
| Ad/ Soyadı | Ünvanı |
|---|---|
| Mehmet KUTMAN | Yönetim Kurulu Başkanı/Genel Müdür |
| Ferdağ ILDIR | Mali İşler Grup Başkanı |
| Uğur AYDIN | Baş Hukuk Müşaviri |
| Aslı Gülhan SU ATA | Yatırımcı İlişkileri Grup Başkanı |
| Murat ENGİN | Bilgi Teknolojileri Grup Başkanı |
| Mehmet Ali DENİZ | Strateji Grup Başkanı |
| Mert TAŞPOLAT | İç Denetim ve Uyum Grup Yöneticisi |
| Üye Adı / Soyadı | Ünvanı |
|---|---|
| H. Faik AÇIKALIN | Başkan / Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi |
| Gülsüm AZERİ | Üye / Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi |
| Üye Adı / Soyadı | Ünvanı |
|---|---|
| H. Faik AÇIKALIN | Başkan / Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi |
| Gülsüm AZERİ | Üye / Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi |
| Ayşegül BENSEL | Üye / Yönetim Kurulu Üyesi |
| Serdar KIRMAZ | Üye / Yönetim Kurulu Üyesi |
| Oğuz SATICI | Üye / Yönetim Kurulu Üyesi |
| Aslı Gülhan SU ATA | Üye / Yatırımcı İlişkileri Grup Başkanı |
| Üye Adı / Soyadı | Ünvanı |
|---|---|
| H. Faik AÇIKALIN | Başkan / Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi |
| Gülsüm AZERİ | Üye / Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi |
| Ayşegül BENSEL | Üye / Yönetim Kurulu Üyesi |
| Serdar KIRMAZ | Üye / Yönetim Kurulu Üyesi |
| Oğuz SATICI | Üye / Yönetim Kurulu Üyesi |
| Adı Soyadı | Unvanı | İletişim |
|---|---|---|
| Aslı Gülhan SU ATA | Yatırımcı İlişkileri Grup Başkanı | 0212 244 60 00 [email protected] |
| Osman Kaan COŞKUN | Yatırımcı İlişkileri Müdürü | 0212 244 60 00 [email protected] |
| 2023/12(Bin) | 2024/09(Bin) | Değişim % | |
|---|---|---|---|
| Toplam Aktifler | 60.487.095 | 64.731.714 | 7,02 |
| Kısa Vadeli Yükümlülükler | 12.059.893 | 11.594.008 | -3,86 |
| Uzun Vadeli Yükümlülükler | 34.044.500 | 41.558.791 | 22,07 |
| Ödenmiş Sermaye | 650.000 | 650.000 | - |
| Öz Kaynaklar | 14.382.702 | 11.578.916 | -19,49 |
Kaynak: Global Yatırım Holding A.Ş. ve Bağlı Ortaklıkları 30.09.2024 İtibariyle 9 Aylık Ara Dönem Faaliyet Raporu
| 2023/09(Bin) | 2024/09(Bin) | Değişim % | |
|---|---|---|---|
| Net Satışlar | 12.973.995 | 13.265.567 | 2,25 |
| Finansman Gelirler/(Giderleri) Öncesi Faaliyet Kârı/(Zararı) |
3.078.345 | 3.288.466 | 6,83 |
| Faaliyetler Vergi Öncesi Kâr/(Zarar) | 3.210.204 | 2.239.457 | -30,24 |
| FAVÖK | 4.571.932 | 5.170.110 | 13,08 |
| Net Dönem Kârı/(Zararı)* | 596.583 | 1.100.148 | 84,41 |
Kaynak: Global Yatırım Holding A.Ş. ve Bağlı Ortaklıkları 30.09.2024 İtibariyle 9 Aylık Ara Dönem Faaliyet Raporu *Ana Ortaklığa ait kâr/zarar rakamlarını göstermektedir.
| Bağlı Ortaklıklar | Şirketin Faaliyet Konusu | Para Birimi |
Sahip Olunan Sermaye Oranı (%) |
|---|---|---|---|
| Global Liman İşletmeleri A.Ş. | Liman Yatırımları | TRY | 90,30 |
| Ege Liman İşletmeleri A.Ş. | Liman İşletmeciliği | TRY | 81,70 |
| Bodrum Yolcu Limanı İşletmeleri A.Ş. | Liman İşletmeciliği | TRY | 54,18 |
| Port of Adria JSC-Bar (Bar Limanı) | Liman İşletmeciliği | EUR | 57,05 |
| Cruceros Malaga, SA ("Malaga Port") | Liman İşletmeciliği | EUR | 90,30 |
| Global Ports Holding B.V. | Liman Yatırımları | EUR | 100,00 |
| Global Ports Holding Limited | Liman Yatırımları | GBP | 90,30 |
| Global Ports Group Finance LTD | Liman Yatırımları | GBP | 90,30 |
| Global Ports Europe B.V ("Global BV") | Liman Yatırımları | EUR | 90,30 |
| Global Ports Melita Ltd. | Liman İşletmeciliği | EUR | 90,30 |
| Valetta Cruise Port PLC ("VCP") | Liman İşletmeciliği | EUR | 50,21 |
| Creuers del Port de Barcelona, S.A. ("Creuers") | Liman İşletmeciliği | EUR | 90,30 |
| Bağlı Ortaklıklar | Şirketin Faaliyet Konusu | Para Birimi |
Sahip Olunan Sermaye Oranı (%) |
|---|---|---|---|
| Barcelona Port Investments, S.L ("BPI") | Liman İşletmeciliği | EUR | 90,30 |
| Port Operation Holding S.r.l | Liman İşletmeciliği | EUR | 90,30 |
| GPH Cruise Ports Bremerhaven GmbH | Liman İşletmeciliği | EUR | 90,30 |
| Cagliari Cruise Port S.r.l. | Liman İşletmeciliği | EUR | 64,02 |
| Catania Terminali Passeggeri S.r.l. | Liman İşletmeciliği | EUR | 57,04 |
| Global Ports Netherlands B.V. | Liman Yatırımları | EUR | 90,30 |
| Zadar International Ports Operations d.o.o. | Liman İşletmeciliği | HRK | 90,30 |
| Travel Shopping Limited | Turizm İşletmeciliği | EUR | 45,19 |
| Global Ports Mediterranean S.L. | Turizm İşletmeciliği | EUR | 90,30 |
| GPH Antigua Ltd. | Liman İşletmeciliği | USD | 90,30 |
| Nassau Cruise Port Ltd. | Liman İşletmeciliği | USD | 44,25 |
| GPH Americas Ltd. | Liman Yatırımları | USD | 90,30 |
| GPH Bahamas Ltd. | Liman Yatırımları | USD | 90,30 |
| Global Ports Destination Services Ltd (UK) | Liman Hizmetleri | GBP | 90,30 |
| Balearic Handling S.L.A. | Liman Hizmetleri | EUR | 46,05 |
| Shore Handling S.L.A. | Liman Hizmetleri | EUR | 46,05 |
| Port Management Services S.L. | Liman İşletmeciliği | EUR | 90,30 |
| Port Finance Investments Limited | Genel Kurumsal İşlemler | GBP | 90,30 |
| Taranto Cruise Port S.r.l | Liman Hizmetleri | EUR | 90,30 |
| Global Ports Canary Islands S.L. | Liman Hizmetleri | EUR | 72,24 |
| Global Ports Alicante S.I. | Liman Hizmetleri | EUR | 72,24 |
| Global Ports Services Med | Liman Hizmetleri | EUR | 90,30 |
| Port Operations Services Ltd. | Liman İşletmeciliği | EUR | 90,30 |
| GPH Barbados Ltd. | Liman Yönetimi | USD | 90,30 |
| GPH Cruise Port Finance LTD. | Liman Yatırımları | GBP | 90,30 |
| GPH Kalundborg ApS | Liman İşletmeciliği | DKK | 90,30 |
| GPH Malta Finance PLC | Genel Kurumsal İşlemler | EUR | 90,30 |
| Prince Rupert Cruise Terminal LTD | Liman İşletmeciliği | CAD | 90,30 |
| Global Ports Tarragona S.L. | Liman İşletmeciliği | EUR | 90,30 |
| GPH Liverpool Cruise Port Ltd. | Liman İşletmeciliği | GBP | 90,30 |
| Crotone Cruise Port S.r.l (Crotone Cruise Port, Italy) |
Liman İşletmeciliği | EUR | 90,30 |
| San Juan Cruise Port LLC | Liman İşletmeciliği | USD | 90,30 |
| GPH Saint Lucia Ltd | Liman İşletmeciliği | USD | 90,30 |
| Bağlı Ortaklıklar | Şirketin Faaliyet Konusu | Para Birimi |
Sahip Olunan Sermaye Oranı (%) |
|---|---|---|---|
| Consus Enerji İşletmeciliği ve Hizmetleri A.Ş. | Enerji Yatırımları | TRY | 50,99 |
| Tres Enerji Hizmetleri Sanayi ve Ticaret A.Ş. | Enerji Üretimi | TRY | 50,99 |
| Mavibayrak Enerji Üretim A.Ş. | Enerji Üretimi | TRY | 50,99 |
| Mavibayrak Doğu Enerji Üretim A.Ş. | Enerji Üretimi | TRY | 50,99 |
| Doğal Enerji Hizmetleri San. Ve Tic. A.Ş. | Elektrik Üretimi | TRY | 50,99 |
| Consus Energy Europe BV | Enerji Yatırımları | EUR | 100,00 |
| Global Africa Power Investments | Enerji Üretimi | USD | 100,00 |
| Glowi Energy Investments Limited | Enerji Yatırımları | MWK | 100,00 |
| Glozania Energy Investments Limited | Enerji Yatırımları | TZS | 100,00 |
| Barsolar D.O.O. | Enerji Üretimi | EUR | 51,00 |
| Ra Güneş Enerjisi Üretim San. ve Tic. A.Ş. | Elektrik Üretimi | TRY | 50,99 |
| Naturelgaz San. ve Tic. A.Ş. | Sıkıştırılmış Doğalgaz Satışı |
TRY | 60,00 |
| Naturelgaz Gaz İletim A.Ş. | Gaz ve Petrol Ürünleri Taşımacılığı |
TRY | 100,00 |
| Straton Maden Yatırımları ve İşletmeciliği A.Ş. | Maden İşletmeciliği | TRY | 97,69 |
| Solis Enerji Üretim ve Ticaret A.Ş | Enerji Üretimi | TRY | 50,99 |
| Tenera Enerji Tic. A.Ş. | Elektrik ve Doğalgaz Ticareti |
TRY | 50,99 |
| Edusa Atık Bertaraf Geri Kazanım ve Depolama San. ve Tic. A.Ş. |
Enerji Üretimi | TRY | 50,99 |
| Dağören Enerji A.Ş. | Elektrik Üretimi | TRY | 70,00 |
| Consus Bahamas Energy Ltd. | Elektrik Üretimi | USD | 50,99 |
| Ardus Gayrimenkul Yatırımları A.Ş. | Gayrimenkul Yatırımları | TRY | 100,00 |
| Global Ticari Emlak Yatırımları A.Ş. | Gayrimenkul Yatırımları | TRY | 100,00 |
| Rıhtım51 Gayrimenkul Yatırımları A.Ş. | Gayrimenkul Yatırımları | TRY | 100,00 |
| Global Menkul Değerler A.Ş. | Aracılık Hizmeti | TRY | 75,00 |
| Global MD Portföy Yönetimi A.Ş. | Portföy Yönetimi | TRY | 75,00 |
| Global Fintech Teknoloji Hizmetleri A.Ş. | Teknoloji Yatırımları | TRY | 75,00 |
| İstanbul Portföy Yönetimi A.Ş. | Portföy Yönetimi | TRY | 66,60 |
| Global Sigorta Aracılık Hizmetleri A.Ş. | Sigorta Acenteliği | TRY | 100,00 |
| Güney Maden İşletmeleri A.Ş. | Maden İşletmeciliği | TRY | 100,00 |
| Tora Yayıncılık A.Ş. | Yayıncılık | TRY | 100,00 |
| Sem Yayıncılık A.Ş. | Yayıncılık | TRY | 65,00 |
| Maya Turizm Ltd. | Turizm Yatırımları | TRY | 50,00 |
| Bağlı Ortaklıklar | Şirketin Faaliyet Konusu | Para Birimi |
Sahip Olunan Sermaye Oranı (%) |
|---|---|---|---|
| Adonia Shipping Limited | Gemi İşletmeciliği | EUR | 99,93 |
| Global Gemicilik ve Nakliyat Hizmetleri A.Ş. | Denizcilik Yatırımları ve İşletmeciliği |
TRY | 90,00 |
| Vespa Enterprises (Malta) Ltd. | Turizm Yatırımları | USD | 99,93 |
| Aristaeus Limited | Finansal Yatırımlar | EUR | 100,00 |
| GFS Holding A.Ş. | Holding Şirketleri Faal. | TRY | 100,00 |
| GGY1 Gayrimenkul Yatırımları A.Ş. | Gayrimenkul Yatırımları | TRY | 100,00 |
| GGY2 Gayrimenkul Yatırımları A.Ş. | Gayrimenkul Yatırımları | TRY | 100,00 |
| GGY3 Gayrimenkul Yatırımları A.Ş. | Gayrimenkul Yatırımları | TRY | 100,00 |
| Rainbow Tech Ventures Limited | Teknoloji Yatırımları | EUR | 100,00 |
| Rainbow Destination Development Srv. Ltd. | Danışmanlık Faaliyetleri | USD | 100,00 |
| İştirakler | Şirketin Faaliyet Konusu | Para Birimi |
Sahip Olunan Sermaye Oranı (%) |
|---|---|---|---|
| Lisbon Cruise Terminals ("Lizbon Limanı") | Liman İşletmeciliği | EUR | 29,48 |
| SATS – Creuers Cruise Services Pte. Ltd. ("Singapur Limanı") |
Liman İşletmeciliği | SGD | 23,58 |
| Venezia Investimenti SRL | Liman İşletmeciliği | EUR | 14,74 |
| La Spezia Cruise Facility S.c.a.r.l | Liman İşletmeciliği | EUR | 16,81 |
| IEG Global Kurumsal Finansman Danışmanlık A.Ş. (IEG) |
Kurumsal Finansal Danışmanlık |
TRY | 37,50 |
| Goulette Cruise Holding Ltd. (UK) ("Goulette") | Liman Yatırımları | EUR | 29,48 |
| Pelican Peak Investment Inc | Turizm Yatırımları | USD | 6,04 |
| Vigo Atlantic Cruise Terminal S.L. | Liman İşletmeciliği | EUR | 15,03 |
| 1121438 B.C. LTD | Turizm Yatırımları | USD | 7,31 |
Kaynak: Global Yatırım Holding A.Ş. (30.09.2024)
| En Düşük | En Yüksek |
|---|---|
| (TL) | (TL) |
| 9,19 | 18,59 |
| (25.12.2023) | (11.11.2024) |
Kaynak : GYH Yatırımcı İlişkileri Birimi & Thomson Reuters Eikon
YILDIZ PAZAR / KESİN ALIM SATIM PAZARI- (NİTELİKLİ YATIRIMCILAR ARASINDA)
BIST YILDIZ / BIST KURUMSAL YÖNETİM / BIST TÜM-100 / BIST SÜRDÜRÜLEBİLİRLİK / BIST İSTANBUL / BIST TÜM / BIST 500 / BIST MALİ / BIST HOLDİNG VE YATIRIM
Kaynak: www.kap.gov.tr
İzleme dönemi içerisinde şirketin sermayesinde ve ana sözleşmesinde herhangi bir değişiklik olmamıştır.
Şirket Yönetim Kurulunun 2023 yılı faaliyetleri sonucu elde edilen net dönem kârının dağıtımına ilişkin olarak 11.07.2024/1113 tarih ve sayılı kararı şöyledir;
Şirketimizin 31.12.2023 tarihinde sona eren mali yıla ilişkin, Sermaye Piyasası Kurulu ("SPK") düzenlemeleri uyarınca Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS")'ye uygun olarak hazırlanan finansal tablolara göre 2.007.817.454,-TL net dönem karı, Vergi Usul Kanunu ve diğer yasal mevzuata göre tutulan yasal kayıtlarına ("YK") göre ise enflasyon düzeltme öncesi 529.965.661,20 TL net dönem kârı bulunduğu,
TFRS'ye uygun olarak hazırlanan finansal tablolara göre; elde edilen 2.007.817.454,-TL net dönem kârına 12.967.721,-TL tutarındaki bağışların eklenmesi ve 26.498.283,06 TL tutarında yasal yedek akçelerin düşülmesi sonrası net dağıtılabilir dönem kârının 1.994.286.891,94 TL olduğu,
YK'ya uygun olarak hazırlanan finansal tablolara göre, net 26.498.283,06 TL tutarında yasal yedek akçe ayrılması sonrası kalan net dağıtılabilir dönem kârının 503.467.378,14 TL olduğu görülerek;
SPK mevzuatı uyarınca kâr dağıtımında TFRS ve YK'ya göre tespit edilen tutarlardan daha düşük olanın esas alınması gerektiğinden,
a) 01.01.2023-31.12.2023 hesap dönemine ilişkin 26.498.283,06 TL'nin yasal yedek akçe olarak ayrılmasının,
b) 503.467.378,14 TL dağıtılabilir dönem kârından toplam (brüt) 80.000.000,-TL'nin nakit kâr payı olarak dağıtılmasının,
c) Nakit kâr payı ödemelerinin en geç 31 Aralık 2024 tarihine kadar gerçekleştirilmesinin,
Şirketin yapılacak Olağan Genel Kurul Toplantısı'nda hissedarlarının onayına sunulmasına karar verilmiştir.
Yönetim kurulunun kâr dağıtımı konusundaki önerisi 15.08.2024 tarihinde yapılan olağan genel kurul toplantısında gündemin 6. maddesi olarak görüşülmüş ve onaylamış olup 30.10.2024 tarihinde dağıtılmıştır.
İzleme dönemi içerisinde şirket politikalarında (Bilgilendirme Politikası, Kâr Dağıtım Politikası, Ücret Politikası, Tazminat Politikası, Bağış ve Yardım Politikası, Etik Kurallar ve Çalışma İlkeleri) herhangi bir değişiklik yapılmamıştır. Anılan politikalar şirketin kurumsal internet sitesinde kamuya duyurulmuştur.
İzleme dönemi içerisinde yönetim kurulu ve üst yönetimde herhangi bir değişiklik yapılmamıştır.
Kurumsal Yönetim Derecelendirmesi, şirketlerin yönetim yapılarının, yönetilme biçiminin, pay sahipliği ve menfaat sahipliğini ilgilendiren düzenlemelerin, tam anlamıyla şeffaf ve doğru bilgilendirmenin günümüz modern Kurumsal Yönetim İlkeleri'ne uygun yapılıp yapılmadığını inceleyen ve mevcut duruma karşılık gelen bir notu veren sistemdir.
Organisation for Economic Co-operation and Development (OECD), 1998 yılında üye ülkelerin kurumsal yönetim konusunda görüşlerini değerlendirmek ve bağlayıcı olmayan bir takım ilkeler belirlemek üzere bir çalışma grubu oluşturmuştur.
Çalışmada genel kabul gören diğer bir konu ise ilkelerin zaman içinde değişime açık olduğudur. Sözü edilen ilkeler öncelikle hisseleri borsada işlem gören şirketlere odaklı olmakla birlikte, bu ilkelerin borsada kayıtlı olmayan özel şirketler ve kamu sermayeli şirketlerde de uygulanmasının faydalı olacağı yine OECD'nin bu ilk çalışmasında vurgulanmaktadır.
OECD Kurumsal Yönetim İlkeleri, OECD Bakanlar Kurulu tarafından 1999 yılında onaylanarak bu tarihten sonra dünya genelindeki karar alıcılar, yatırımcılar, şirketler ve diğer paydaşlar açısından uluslararası bir referans kaynağı haline gelmiştir.
Onaylandığı tarihten bu yana, bu ilkeler, kurumsal yönetim kavramını gündemde tutarken, hem OECD üyesi ülkeleri hem de diğer ülkelerdeki yasama ve düzenleme girişimleri için yol gösterici olmuştur.
OECD Kurumsal Yönetim İlkeleri'nde kurumsal yönetim dört temel prensip üzerine kuruludur, Bunlar adillik, şeffaflık, hesap verebilirlik ve sorumluluk ilkeleridir.
Türkiye bu gelişmeleri yakından takip ederek, 2001 yılında TÜSİAD çatısı altında oluşturulan çalışma grubunun çabalarıyla "Kurumsal yönetim: En iyi uygulama kodu" rehberini hazırlamıştır. Bu çalışmanın ardından Sermaye Piyasası Kurulu 2003 yılında "Sermaye Piyasası Kurulu Kurumsal Yönetim İlkeleri" çalışmasını yayımlamış, uluslararası gelişmeleri dikkate alarak 2005, 2010, 2012, 2013 ve 2014 yıllarında güncellemiştir.
"Uygula ya da açıkla" prensibini esas alan SPK Kurumsal Yönetim İlkeleri ile uyumun bir beyan halinde duyurulması zorunluluğu 2004 yılında Türk şirketlerinin hayatına girmiştir. Takip eden yıl Kurumsal Yönetim Uyum Beyanlarına yıllık faaliyet raporlarında yer vermek mecburi hale getirilmiştir.
İlkeler; Pay Sahipleri, Kamuyu Aydınlatma ve Şeffaflık, Menfaat Sahipleri ve Yönetim Kurulu olmak üzere dört ana başlık altında toplanmıştır.
Kobirate A.Ş. tarafından oluşturulan Kurumsal Yönetim Uyum Derecelendirme Metodolojisi, BIST'de işlem gören şirketler, bankalar, yatırım ortaklıkları ve halka açık olmayan şirketler için;
SPK'nın 03 Ocak 2014 tarih ve 28871 sayılı Resmi Gazete'de yayınlanan II-17.1 sayılı Kurumsal Yönetim Tebliği'nde belirtilen kriterlerin yanı sıra yine SPK'nın 01.02.2013 tarih ve 4/105 sayılı kurul toplantısında alınan kurul kararları dikkate alınarak hazırlanmıştır.
Bir derecelendirme sürecinde iş akışının ve analiz yönteminin Kobirate A.Ş. Etik İlkelerine tam anlamıyla uygunluğu gözetilir.
Derecelendirme sürecinde firmaların kurumsal yönetim ilkelerine uygunluğunu ölçebilmek için BIST Birinci Grup Şirketlerde 456 kriter kullanılmaktadır. Belirlenen kriterler Kobirate A.Ş.'ye ait olan yazılım programı ile "Kurumsal Yönetim Derecelendirme Soru Setlerine" dönüştürülmüştür.
Sermaye Piyasası Kurulunun 12.04.2013 Tarih ve 36231672-410.99(KBRT)-267/3854 sayılı yazıları ile belirlediği Yeni Kurumsal Yönetim İlkeleri'ne uyum derecelendirmelerinde kullanılacak ağırlıkları Kobirate A.Ş. tarafından aynen uygulanmakta olup bu oranlar aşağıdaki şekildedir:
Sermaye Piyasası Kurulunun 19.07.2013 tarih ve 36231672 -410.99 (KBRT) 452 sayılı yazıları ile şirketimize bildirilen 01.02.2013 tarih ve 4/105 sayılı kurul kararı ile SPK'nın yayımladığı kurumsal yönetim ilkelerinde belirtilen asgari unsurların yerine getirilmiş olması halinde o ilkeden en çok tam puanın % 85'inin verilebileceği asgari unsurları aşan iyi kurumsal yönetim ilkelerinin derecelendirme notuna katılmış olmasını sağlayacak yeni soru/ yöntemlerin metodolojiye katılması gerektiği tebliğ edilmiştir.
Şirketimizce oluşturulan 2014/2 revizyon kurumsal yönetim uyum derecelendirme metodolojisi; Sermaye Piyasası Kurulunun 03.01.2014 tarihinde yayımlamış olduğu Kurumsal Yönetim tebliğinde belirlenen kurumsal yönetim ilkelerinin asgari koşullarının yerine getirilmesi halinde tüm kriterler aynı kategoride değerlendirilip ilgili kriterin o bölümden alacağı tam puanın ancak % 85 ile sınırlandırılmıştır. Kurumsal yönetim ilkelerinde belirlenen kriterlerin şirket tarafından iyi uygulanması ve içselleştirilmesini içeren kurumsal yönetim uygulamaları ve şirketimizce belirlenen farklı iyi kurumsal yönetim uygulama kriterlerine şirket tarafından uyulması ve uygulanması ile bölüm puanlarını 100'e tamamlayan bir sistemle derecelendirme yapılmaktadır.
Şirketin Kurumsal Yönetim Uyum Derecelendirme Komitesi'nden alacağı genel değerlendirme puanı 0 -10 aralığında olmaktadır. Bu puantajda 10 mükemmel, SPK'nın Kurumsal Yönetim İlkelerine tam anlamıyla uyumlu anlamına, 0 ise çok zayıf mevcut yapıda , SPK Kurumsal Yönetim İlkeleriyle hiçbir anlamda uyum bulunmadığı anlamına gelmektedir.
| NOT | TANIMLARI |
|---|---|
| 9–10 | Şirket Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayınlanan Kurumsal Yönetim İlkelerine büyük ölçüde uyum sağlamıştır. İç kontrol sistemleri oluşturulmuş ve çalışmaktadır. Şirket için oluşabilecek tüm riskler tespit edilmiş ve aktif şekilde kontrol edilmektedir. Pay sahiplerinin hakları adil şekilde gözetilmektedir. Kamuyu aydınlatma ve şeffaflık faaliyetleri üst düzeydedir. Menfaat sahiplerinin hakları adil şekilde gözetilmektedir. Yönetim kurulu yapısı ve çalışma koşulları kurumsal yönetim ilkelerine tam uyumludur. Şirket BİST kurumsal yönetim endeksine en üst düzeyde katılmaya/endekste kalmaya hak kazanmıştır |
| 7–8,9 | Şirket Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayınlanan Kurumsal Yönetim İlkelerine önemli ölçüde uyum sağlamıştır. İç kontrol sistemleri oluşturulmuş az sayıda iyileştirilmeye gerek olsa da çalışmaktadır. Şirket için oluşabilecek riskler önemli ölçüde tespit edilmiş kontrol edilebilmektedir. Pay sahiplerinin hakları adil şekilde gözetilmektedir. Kamuyu aydınlatma şeffaflık faaliyetleri üst düzeydedir. Menfaat sahiplerinin hakları adil şekilde gözetilmektedir. Yönetim kurulunun yapısı ve çalışma koşulları kurumsal yönetim ilkeleri ile uyumludur. Büyük riskler teşkil etmese de kurumsal yönetim ilkelerinde bazı iyileştirmelere gereksinim vardır. Şirket BİST kurumsal yönetim endeksine dahil edilmeye/endekste kalmaya hak kazanmıştır |
| 6–6,9 | Şirket Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayınlanan Kurumsal Yönetim İlkelerine orta düzeyde uyum sağlamıştır. İç kontrol sistemleri orta düzeyde oluşturulmuş ve çalışmakta fakat iyileştirme gereksinimi vardır. Şirket için oluşabilecek riskler tespit edilmiş kontrol edilebilmektedir. Pay sahiplerinin hakları gözetilmekle beraber iyileştirmeye ihtiyacı vardır. Kamuyu aydınlatma ve şeffaflık faaliyetleri gözetilmekle beraber iyileştirmeye ihtiyacı vardır. Menfaat sahiplerinin hakları gözetilmekle beraber iyileştirmeye ihtiyacı vardır. Yönetim kurulu yapısı ve çalışma koşullarında bazı iyileştirme gereksinimi vardır. |
| NOT | TANIMLARI |
|---|---|
| 4–5,9 | Şirket, Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayınlanan Kurumsal Yönetim İlkelerine asgari düzeyde uyum sağlamıştır. İç kontrol sistemleri asgari düzeyde oluşturulmuş tam ve etkin değildir. Şirket için oluşabilecek riskler tam tespit edilememiş, henüz kontrol altına alınamamıştır. Pay sahipleri hakları, Kamuyu aydınlatma ve şeffaflık, Menfaat sahiplerinin hakları, Yönetim kurulunun yapısı ve çalışma koşullarında, Kurumsal yönetim ilkelerine göre önemli düzeyde iyileştirmelere gereksinim vardır. Bu koşullar altında şirket BİST kurumsal yönetim endeksine katılmaya uygun değildir. |
| < 4 | Şirket, Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayınlanan Kurumsal Yönetim İlkelerine uyum sağlayamamıştır. İç Kontrol sistemlerini oluşturamamış Şirket için oluşabilecek riskler tespit edilememiş ve bu riskler yönetilememektedir. Şirket kurumsal yönetim ilkelerine her kademede duyarlı değildir. Pay sahipleri hakları, kamuyu aydınlatma ve şeffaflık, Menfaat sahiplerinin hakları ve yönetim kurulunun yapısı ve çalışma koşulları önemli derecede zaaflar içermekte ve yatırımcı için maddi kayıplara neden olabilecek düzeydedir. |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.