Global Top E-Commerce Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2018

Oct 28, 2018

跨境通宝电子商务股份有限公司 2018 年第三季度报告全文

跨境通宝电子商务股份有限公司

2018 年第三季度报告

2018 年 10 月

1

跨境通宝电子商务股份有限公司 2018 年第三季度报告全文

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人杨建新、主管会计工作负责人安小红及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 张金红声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

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2

跨境通宝电子商务股份有限公司 2018 年第三季度报告全文

第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	本报告期末	本报告期末	上年度末	上年度末	本报告期末比上年度末增减	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	12,652,726,817.12		8,600,944,382.85		47.11%
归属于上市公司股东的净资产	7,536,220,501.65		4,866,318,515.35
					54.86%
（元）
		本报告期比上年同期				年初至报告期末比上
	本报告期			年初至报告期末
		增减				年同期增减
营业收入（元）	5,915,833,213.53	86.70%		15,790,654,651.69		80.66%
归属于上市公司股东的净利润	321,260,142.40			828,251,209.61
		78.10%				67.23%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
	313,512,568.18	67.95%		787,899,173.67		59.78%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额				149,188,673.01
	312,869,679.63	165.82%				128.29%
（元）
基本每股收益（元/股）	0.20	53.85%		0.54		54.29%
稀释每股收益（元/股）	0.20	53.85%		0.54		54.29%
加权平均净资产收益率	4.45%	0.52%		12.66%		1.52%

非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	66,829.49
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
	39,770,903.39
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益	4,105,102.39
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
	3,785,779.40
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	6,154,097.70
减：所得税影响额	13,450,678.65

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3

跨境通宝电子商务股份有限公司 2018 年第三季度报告全文

少数股东权益影响额（税后）	79,997.78
合计	40,352,035.94	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1 、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表

单位：股

					报告期末表决权恢复的优先	报告期末表决权恢复的优先	报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数			23,513					0
					股股东总数（如有）
			前10名股东持股情况
						持有有限售条件	质押或冻结情况
股东名称	股东性质		持股比例	持股数量
						的股份数量	股份状态		数量
杨建新	境内自然人		18.19%	283,360,500		212,520,375	质押		234,591,054
徐佳东	境内自然人		17.56%	273,622,032		205,216,524	质押		191,573,686
樊梅花	境内自然人		5.07%	79,059,500		0	质押		38,875,688
邓少炜	境内自然人		4.79%	74,591,567		1,075,140	质押		69,679,990
李鹏臻	境内自然人		3.53%	54,978,672		31,212,947	质押		19,000,000
周敏	境内自然人		3.18%	49,596,977		49,596,977
中国对外经济贸 易信托有限公司 －外贸信托－银 杏股票投资私募 证券投资基金	其他		1.81%	28,252,241		0
新余睿景企业管 理服务有限公司	其他		1.67%	25,980,000		0
							质押		25,979,997
珠海横琴安赐文 化互联叁号股权 投资基金企业 (有限合伙)	其他		1.48%	23,123,629		0
							质押		4,149,900
中国平安人寿保 险股份有限公司 －万能－个险万	其他		1.37%	21,351,047		0

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能
		前10名无限售条件股东持股情况
					股份种类
股东名称		持有无限售条件股份数量
					股份种类	数量
樊梅花		79,059,500			人民币普通股	79,059,500
邓少炜		73,516,427			人民币普通股	73,516,427
杨建新		70,840,125			人民币普通股	70,840,125
徐佳东		68,405,508			人民币普通股	68,405,508
中国对外经济贸易信托有限公司 －外贸信托－银杏股票投资私募 证券投资基金		28,252,241
					人民币普通股	28,252,241
新余睿景企业管理服务有限公司		25,980,000			人民币普通股	25,980,000
李鹏臻		23,765,725			人民币普通股	23,765,725
珠海横琴安赐文化互联叁号股权 投资基金企业(有限合伙)		23,123,629
					人民币普通股	23,123,629
中国平安人寿保险股份有限公司 －万能－个险万能		21,351,047
					人民币普通股	21,351,047
广州精赢投资管理有限公司－燕 园大数据私募证券投资基金		19,984,696
					人民币普通股	19,984,696
上述股东关联关系或一致行动的		1.股东杨建新、樊梅花为夫妻关系；2.杨建新为新余睿景企业管理服务有限公司实际控
说明		制人，持有睿景公司90.62%的股权。
		广州精赢投资管理有限公司－燕园大数据私募证券投资基金除通过普通证券账户持有0
前10名普通股股东参与融资融券
		股外，还通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有19,984,696股，实
业务情况说明（如有）
		际合计持有19,984,696股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2 、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

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第三节 重要事项

一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司实现营业收入1,579,065.47万元，同比增长80.66%;实现归属于上市公司股东净利润82,825.12万元，同比 增长67.23%；经营活动产生的现金流量净额14,918.87万元。

深圳市环球易购电子商务有限公司（以下简称“环球易购”）实现营业收入922,042.69万元，同比增长28.80%，其中跨境 出口业务同比增长39.69%；实现归属于母公司股东净利润55,052.60万元，同比增长26.13%；经营活动产生的现金流量净额 19,688.50万元。

深圳前海帕拓逊网络技术有限公司（以下简称“帕拓逊”）实现营业收入232,796.76万元，同比增长58.92%；实现归属于 母公司股东净利润18,593.94万元，同比增长40.77%；经营活动产生的现金流量净额3,317.17万元。

上海优壹电子商务有限公司（以下简称“上海优壹”）实现营业收入413,543.90万元，实现归属于母公司股东净利润 20,977.27万元，经营活动产生的现金流量净额-5,035.93万元。

（1）应收票据及应收账款期末余额较期初余额增加1,061,325,818.68元，增加比例为160.05%，主要原因为报告期内上 海优壹并表以及营业规模增加，相应应收账款增加所致。

（2）预付账款期末余额较期初余额增加221,163,260.03元，增加比例为49.79%，主要原因为报告期内上海优壹并表所致。

（3）其他应收款期末余额较期初余额增加178,766,313.06元，增加比例为107.32%，主要原因为报告期内上海优壹并表 所致。

（4）在建工程期末余额较期初余额增加141,369,557.38元，增加比例为10,750.52%，主要原因为公司仓储项目投入所致。

（5）商誉期末余额较期初余额增加1,413,333,047.74 元，增加比例为126.02%，主要原因为报告期内并购上海优壹形成 商誉所致。

（6）短期借款期末余额较期初余额增加767,960,174.37元，增加比例为108.68%，主要原因为报告期内上海优壹并表， 短期借款增加所致。

（7）预收款项期末余额较期初余额增加32,249,946.09元，增加比例59.84%，主要原因为报告期内营业规模增长，相应 预收客户款项增加所致。

（8）应交税费期末余额较期初余额增加190,990,001.07元，增加比例为48.70%，主要原因为报告期内公司营业收入和利 润增加，相应各项税费增加所致。

（9）其他应付款期末余额较期初余额增加341,003,894.08元，增加比例为110.10%，主要原因为报告期内上海优壹并表 所致。

（10）年初至报告期末实现营业收入较去年同期增加7,050,155,950.42元，增加比例80.66%，主要原因为公司原有跨境 电商业务收入增长以及上海优壹并表所致。

（11）年初至报告期末营业成本较去年同期增加5,198,875,904.08元，增加比例115.25%，主要原因为原有跨境电商业务 收入增长以及上海优壹并表，相应营业成本增加所致。

（12）年初至报告期末销售费用较去年同期增加1,379,036,460.86元，增加比例42.39%，主要原因为公司跨境电商业务 增长，相应营销推广、物流成本等费用增加以及上海优壹电商并表所致。

（13）年初至报告期末财务费用较去年同期增加39,740,158.66元，增加比例64.69%，主要原因为银行借款及应付债券增 加，融资利率上升，相应利息支出增加所致。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

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1、限制性股票激励计划

2015年11月14日召开的第二届董事会第三十次会议审议通过了《关于<限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》， 2015年12月2日公司2015年第五次临时股东大会审议通过了《关于<限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，公司 限制性股票激励计划获得股东大会的审议批准。

2015年12月4日，公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。2016年1月6日， 公司完成限制性股票首次授予登记工作。具体内容详见公司于2016年1月6日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相 关公告，公告编号：2016-002。

2016年11月11日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于对限制性股票激励计划之限制性股票回购价格及授 予总量进行调整的议案》，具体内容详见公司于2016年11月12日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告，公 告编号：2016-121。

2017年5月27日，公司第三届董事会第二十八次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就 的议案》，董事会认为公司设定的限制性股票的第一个解锁期解锁条件已经成就。具体内容详见公司于2017年5月31日在巨 潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告，公告编号：2017-061。

2017年6月19日，公司第一期可解锁的限制性股票上市流通，本次解锁的股权激励对象共15名，解锁的限制性股票数量 为360万股，占公司总股本比例为 0.25%。具体内容详见公司于2017年6月16日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的 相关公告，公告编号：2017-074。

2017年6月19日，公司分别召开第三届董事会第三十次会议和第三届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于对限制 性股票激励计划之限制性股票回购价格进行调整的议案》，本次股权激励计划中限制性股票的回购价格由11.3335元/股调整 为11.2775元/股。具体内容详见公司于2017年6月20日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告，公告编号： 2017-078。

2018年5月15日 ，公司召开第三届董事会第四十四次会议，审议通过了《关于限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条 件成就的议案》，董事会认为公司设定的限制性股票的第二个解锁期解锁条件已经成就。2018年5月29日，公司第二期可解 锁的限制性股票上市流通，本次解锁的股权激励对象共15名，解锁的限制性股票数量为540万股，占公司总股本比例为 0.35%。 具体内容详见公司于2018年5月24日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告，公告编号：2018-068。

2018年8月14日，公司召开第三届董事会第四十六次会议，审议通过了《关于对限制性股票激励计划之限制性股票回购 价格进行调整的议案》，本次股权激励计划中限制性股票的回购价格由11.2775元/股调整为11.2245元/股。具体内容详见公 司于2018年8月15日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告，公告编号：2018-099。

2、第三期股票期权激励计划

公司于2017年8月17日召开的第三届董事会第三十三次会议审议通过了《关于<跨境通宝电子商务股份有限公司第三期 股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》，具体内容详见公司于2017年8月21日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 披露的相关公告。2017年9月5日，公司2017年第五次临时股东大会审议通过了《关于<跨境通宝电子商务股份有限公司第三 期股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》。

2017年9月11日，公司第三届董事会第三十四次会议审议通过了《关于向第三期股票期权激励计划激励对象授予股票期 权的议案》，确定股票期权的授权日为2017年9月11日。2017年10月16日完成了公司第三期股票期权激励计划所涉的股票期 权授予登记工作，期权简称：跨境 JLC2，期权代码： 037750。具体内容详见公司于2017年10月17日在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）披露的相关公告，公告编号：2017-126。

2018年8月14日，公司召开第三届董事会第四十六次会议，审议通过了《关于对第三期股票期权激励计划之股票期权行 权价格进行调整的议案》，股票期权的行权价格由19.51元/股调整为19.457元/股。具体内容详见公司于2018年8月15日在巨 潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告，公告编号：2018-100。

3、第四期股票期权激励计划

公司于2017年11月13日召开的第三届董事会第三十六次会议审议通过了《关于<跨境通宝电子商务股份有限公司第四期 股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》，具体内容详见公司于2017年11月14日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 披露的相关公告。2017年11月29日，公司2017年第六次临时股东大会审议通过了《关于<跨境通宝电子商务股份有限公司第 四期股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》。

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跨境通宝电子商务股份有限公司 2018 年第三季度报告全文

2017年12月5日，公司第三届董事会第三十七次会议审议通过了《关于调整第四期股票期权激励计划首次授予激励对象 人员名单及授予数量的议案》和《关于向第四期股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》，根据公司2017年第 六次临时股东大会的授权，公司董事会对第四期股票期权激励计划首次授予激励对象人员名单及授予数量进行调整，将本次 股票期权激励计划首次授予的激励对象人数由原151名调整为147名，授予的股票期权数量由原1,002万份调整为994万份，并 确定将首次授予股票期权的授权日为 2017 年 12 月 5 日。具体内容详见公司于 2017 年 12 月 7 日在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。

2018年1月15日完成了公司第四期股票期权激励计划的首次授予登记工作，期权简称：跨境JLC3，期权代码：037764。 具体内容详见公司于2018年1月16日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告，公告编号：2018-010。

2018年8月14日，公司召开第三届董事会第四十六次会议，审议通过了《关于对第四期股票期权激励计划之首次授予股 票期权行权价格进行调整的议案》，首次授予股票期权的行权价格由20.22元/股调整为20.167元/股。具体内容详见公司于2018 年8月15日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告，公告编号：2018-101。

4、第五期股票期权激励计划

公司于2018年7月4日召开的第三届董事会第四十五次会议审议通过了《关于<跨境通宝电子商务股份有限公司第五期股 票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》，具体内容详见公司于2018年7月5日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露 的相关公告。2018年7月23日，公司2018年第四次临时股东大会审议通过了《关于<跨境通宝电子商务股份有限公司第五期 股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》。

2018年8月14日，公司第三届董事会第四十六次会议审议通过了《关于调整第五期股票期权激励计划行权价格的议案》 和《关于向第五期股票期权激励计划激励对象授予股票期权的议案》，确定股票期权的授权日为2018年8月14日，授予数量 为7000万份，行权价格为15.567元/股。2018年8月24日完成了公司第五期股票期权激励计划的授予登记工作，期权简称：跨 境JLC4，期权代码：037787。具体内容详见公司于2018年8月25日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告，公 告编号：2018-103。

重要事项概述	披露日期	临时报告披露网站查询索引
第五期股票期权激励计划		巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露
		的《跨境通宝电子商务股份有限公司第
	2018年07月05日
		五期股票期权激励计划（草案）》及相关
		公告。
对限制性股票激励计划之限制性股票回 购价格进行调整		巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露
	2018年08月15日
		的相关公告，公告编号：2018-099。
对第三期股票期权激励计划之股票期权 行权价格进行调整		巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露
	2018年08月15日
		的相关公告，公告编号：2018-100。
对第四期股票期权激励计划之首次授予 股票期权行权价格进行调整		巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露
	2018年08月15日
		的相关公告，公告编号：2018-101。
调整第五期股票期权激励计划行权价格 和向第五期股票期权激励计划激励对象 授予股票期权		巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露
	2018年08月15日	的相关公告，公告编号：2018-097、
		2018-098。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行 完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

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四、对 2018 年度经营业绩的预计

2018 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2018年度归属于上市公司股东的净利润变动幅 度
	50.00%	至	80.00%
2018年度归属于上市公司股东的净利润变动区 间（万元）
	112,649.06	至	135,178.87
2017年度归属于上市公司股东的净利润（万元）	75,099.37
	主要是由于公司跨境电商业务继续保持增长以及上海优壹电子商务有限公
业绩变动的原因说明
	司并表所致。

五、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

六、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

八、委托理财

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

具体类型	委托理财的资金来源	委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额
银行理财产品	募集资金	33,692	0	0
合计		33,692	0	0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

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跨境通宝电子商务股份有限公司 2018 年第三季度报告全文

接待时间	接待方式	接待对象类型	调研的基本情况索引
			互动易平台《2018年7月19日投资者
2018年07月19日	实地调研	机构
			关系活动记录表》
			互动易平台《2018年8月28日投资者
2018年08月28日	其他	机构
			关系活动记录表》
			互动易平台《2018年9月19日投资者
2018年09月19日	实地调研	机构
			关系活动记录表》

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跨境通宝电子商务股份有限公司 2018 年第三季度报告全文

第四节 财务报表

一、财务报表

1 、合并资产负债表

编制单位：跨境通宝电子商务股份有限公司

2018 年 09 月 30 日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	1,620,247,855.61	1,561,137,026.47
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	1,724,464,960.39	663,139,141.71
其中：应收票据
应收账款	1,724,464,960.39	663,139,141.71
预付款项	665,355,274.95	444,192,014.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	345,334,169.73	166,567,856.67
买入返售金融资产
存货	4,664,352,195.94	3,880,360,592.29
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	274,248,584.45	88,652,661.85
流动资产合计	9,294,003,041.07	6,804,049,293.91
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	103,700,000.00	113,498,020.60

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11

跨境通宝电子商务股份有限公司 2018 年第三季度报告全文

持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	66,773,503.15	61,972,110.04
投资性房地产	75,253,787.00	71,548,856.33
固定资产	129,797,021.11	120,665,846.22
在建工程	142,684,559.15	1,315,001.77
生产性生物资产
油气资产
无形资产	233,217,570.42	226,934,387.61
开发支出		12,539,846.27
商誉	2,534,844,413.72	1,121,511,365.98
长期待摊费用	13,606,419.29	16,529,735.97
递延所得税资产	58,377,746.24	50,121,284.15
其他非流动资产	468,755.97	258,634.00
非流动资产合计	3,358,723,776.05	1,796,895,088.94
资产总计	12,652,726,817.12	8,600,944,382.85
流动负债：
短期借款	1,474,558,698.85	706,598,524.48
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	1,221,678,375.01	912,050,521.65
预收款项	86,141,820.87	53,891,874.78
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	78,623,813.72	77,387,240.92
应交税费	583,189,496.92	392,199,495.85
其他应付款	650,722,208.48	309,718,314.40
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款

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12

跨境通宝电子商务股份有限公司 2018 年第三季度报告全文

代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	142,758,322.00	287,544,106.18
其他流动负债
流动负债合计	4,237,672,735.85	2,739,390,078.26
非流动负债：
长期借款	198,800,000.03	276,268,726.59
应付债券	663,000,000.00	663,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		1,385,005.53
递延所得税负债	1,080,793.11	1,712,646.35
其他非流动负债
非流动负债合计	862,880,793.14	942,366,378.47
负债合计	5,100,553,528.99	3,681,756,456.73
所有者权益：
股本	1,558,041,330.00	1,435,110,371.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,792,587,529.48	2,225,792,357.44
减：库存股	102,240,000.00	163,584,000.00
其他综合收益	126,624,086.48	-46,532,749.66
专项储备
盈余公积	29,777,458.90	29,777,458.90
一般风险准备
未分配利润	2,131,430,096.79	1,385,755,077.67
归属于母公司所有者权益合计	7,536,220,501.65	4,866,318,515.35
少数股东权益	15,952,786.48	52,869,410.77
所有者权益合计	7,552,173,288.13	4,919,187,926.12
负债和所有者权益总计	12,652,726,817.12	8,600,944,382.85

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13

跨境通宝电子商务股份有限公司 2018 年第三季度报告全文

法定代表人：杨建新 主管会计工作负责人：安小红 会计机构负责人：张金红

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	12,085,136.92	227,494,671.24
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	404,178.44	803,708.25
其中：应收票据
应收账款	404,178.44	803,708.25
预付款项	3,793,956.76	886,145.05
其他应收款	935,842,139.12	883,283,753.04
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	5,612,996.43	4,079,130.97
流动资产合计	957,738,407.67	1,116,547,408.55
非流动资产：
可供出售金融资产	91,800,000.00	91,800,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	6,176,095,241.01	4,088,121,120.71
投资性房地产	75,253,787.00	71,548,856.33
固定资产	54,850,689.57	62,924,823.20
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产	10,744,272.79	11,192,332.75
开发支出
商誉
长期待摊费用

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14

跨境通宝电子商务股份有限公司 2018 年第三季度报告全文

递延所得税资产	3,532,089.50	9,987,676.47
其他非流动资产
非流动资产合计	6,412,276,079.87	4,335,574,809.46
资产总计	7,370,014,487.54	5,452,122,218.01
流动负债：
短期借款	100,000,000.00	100,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	14,062.50
预收款项	2,400,896.87	1,836,287.26
应付职工薪酬	2,083,780.64	2,008,009.41
应交税费	2,625,695.85	2,831,677.45
其他应付款	375,355,535.62	175,136,727.67
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	142,758,322.00	254,210,772.90
其他流动负债
流动负债合计	625,238,293.48	536,023,474.69
非流动负债：
长期借款	198,800,000.03	276,268,726.59
应付债券	663,000,000.00	663,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	861,800,000.03	939,268,726.59
负债合计	1,487,038,293.51	1,475,292,201.28
所有者权益：
股本	1,558,041,330.00	1,435,110,371.00
其他权益工具

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15

跨境通宝电子商务股份有限公司 2018 年第三季度报告全文

其中：优先股
永续债
资本公积	4,373,088,386.23	2,590,686,795.48
减：库存股	102,240,000.00	163,584,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	29,777,458.90	29,777,458.90
未分配利润	24,309,018.90	84,839,391.35
所有者权益合计	5,882,976,194.03	3,976,830,016.73
负债和所有者权益总计	7,370,014,487.54	5,452,122,218.01

3 、合并本报告期利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	5,915,833,213.53	3,168,684,384.11
其中：营业收入	5,915,833,213.53	3,168,684,384.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	5,555,892,201.90	2,931,702,381.49
其中：营业成本	3,781,516,763.62	1,606,952,438.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	2,843,402.59	205,135.83
销售费用	1,638,603,898.37	1,190,741,504.34
管理费用	94,122,640.87	78,680,056.69
研发费用	42,055,052.18	3,244,527.37
财务费用	-1,677,151.02	36,486,988.29
其中：利息费用	41,230,720.22	15,332,150.57

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16

跨境通宝电子商务股份有限公司 2018 年第三季度报告全文

利息收入	-667,468.72	-269,463.35
资产减值损失	-1,572,404.71	15,391,730.51
加：其他收益	144,226.52
投资收益（损失以“－”号填
	2,241,692.99	2,506,637.76
列）
其中：对联营企业和合营
	8,491.90	-9,207.77
企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
	66,829.49
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	362,393,760.63	239,488,640.38
加：营业外收入	36,982,809.49	1,138,471.90
减：营业外支出	9,478,246.36	2,270,851.83
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
	389,898,323.76	238,356,260.45
列）
减：所得税费用	66,189,232.79	53,448,644.90
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	323,709,090.97	184,907,615.55
（一）持续经营净利润（净亏损
	323,709,090.97	184,907,615.55
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润	321,260,142.40	180,384,106.91
少数股东损益	2,448,948.57	4,523,508.64
六、其他综合收益的税后净额	125,740,573.32	-36,469,415.57
归属母公司所有者的其他综合收益
	125,740,573.32	-35,632,865.13
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
	125,740,573.32	-35,632,865.13
合收益

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17

跨境通宝电子商务股份有限公司 2018 年第三季度报告全文

1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额	125,740,573.32	-35,632,865.13
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
		-836,550.44
税后净额
七、综合收益总额	449,449,664.29	148,438,199.98
归属于母公司所有者的综合收益
	447,000,715.72	144,751,241.78
总额
归属于少数股东的综合收益总额	2,448,948.57	3,686,958.20
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.20	0.13
（二）稀释每股收益	0.20	0.13

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：杨建新 主管会计工作负责人：安小红 会计机构负责人：张金红

4 、母公司本报告期利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	2,075,571.81	3,439,723.72
减：营业成本	713,796.65	1,957,348.75
税金及附加	696,724.08	102,624.01
销售费用		284,314.35
管理费用	4,314,454.63	5,075,592.76
研发费用
财务费用	17,709,094.71	9,360,315.34
其中：利息费用	17,711,999.62	9,400,997.44
利息收入	-15,032.39	-47,084.27
资产减值损失	-3,977,295.55	-38,456.43

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18

跨境通宝电子商务股份有限公司 2018 年第三季度报告全文

加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
	8,491.90	-9,207.77
列）
其中：对联营企业和合营企
	8,491.90	-9,207.77
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-17,372,710.81	-13,311,222.83
加：营业外收入	0.07	100,000.01
减：营业外支出	5,000,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	-22,372,710.74	-13,211,222.82
列）
减：所得税费用	758,525.89	4,169.80
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-23,131,236.63	-13,215,392.62
（一）持续经营净利润（净亏损
	-23,131,236.63	-13,215,392.62
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额

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19

跨境通宝电子商务股份有限公司 2018 年第三季度报告全文

6.其他
六、综合收益总额	-23,131,236.63	-13,215,392.62
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并年初到报告期末利润表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	15,790,654,651.69	8,740,498,701.27
其中：营业收入	15,790,654,651.69	8,740,498,701.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	14,813,674,006.58	8,088,596,564.03
其中：营业成本	9,709,990,786.44	4,511,114,882.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	6,854,272.96	1,389,007.36
销售费用	4,632,117,214.12	3,253,080,753.26
管理费用	243,942,533.31	205,905,262.53
研发费用	85,100,381.72	19,654,933.67
财务费用	101,175,079.63	61,434,920.97
其中：利息费用	108,890,898.68	49,594,221.66
利息收入	-1,777,521.90	-1,755,341.15
资产减值损失	34,493,738.40	36,016,803.88
加：其他收益	329,494.75
投资收益（损失以“－”号填
	9,948,016.53	5,635,288.88
列）

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20

跨境通宝电子商务股份有限公司 2018 年第三季度报告全文

其中：对联营企业和合营企
	-222,469.38	-1,325,043.33
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
	66,829.49
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	987,324,985.88	657,537,426.12
加：营业外收入	64,751,025.67	5,538,512.79
减：营业外支出	10,868,313.30	2,680,242.47
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
	1,041,207,698.25	660,395,696.44
列）
减：所得税费用	211,599,780.76	153,427,113.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	829,607,917.49	506,968,583.38
（一）持续经营净利润（净亏损
	829,607,917.49	506,968,583.38
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润	828,251,209.61	495,282,033.31
少数股东损益	1,356,707.88	11,686,550.07
六、其他综合收益的税后净额	171,794,634.45	-81,754,977.33
归属母公司所有者的其他综合收益
	173,156,836.14	-80,291,103.03
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
	173,156,836.14	-80,291,103.03
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

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21

跨境通宝电子商务股份有限公司 2018 年第三季度报告全文

4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额	173,156,836.14	-80,291,103.03
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
	-1,362,201.69	-1,463,874.30
税后净额
七、综合收益总额	1,001,402,551.94	425,213,606.05
归属于母公司所有者的综合收益
	1,001,408,045.75	414,990,930.28
总额
归属于少数股东的综合收益总额	-5,493.81	10,222,675.77
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.54	0.35
（二）稀释每股收益	0.54	0.35

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

6 、母公司年初到报告期末利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	5,955,535.88	11,241,813.66
减：营业成本	2,019,585.77	7,011,314.67
税金及附加	1,728,891.20	766,454.50
销售费用		1,457,971.92
管理费用	16,962,229.19	24,076,732.38
研发费用
财务费用	50,170,159.18	27,210,372.32
其中：利息费用	50,224,260.25	24,115,524.17
利息收入	-181,855.64	-188,994.91
资产减值损失	-294,602.86	-1,780,861.28
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
	98,182,230.78	-3,424,431.85
列）
其中：对联营企业和合营企
	-222,469.38	-1,325,043.33
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）

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资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	33,551,504.18	-50,924,602.70
加：营业外收入	5,000.09	564,000.04
减：营业外支出	5,055,099.26	651.62
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	28,501,405.01	-50,361,254.28
列）
减：所得税费用	6,455,586.97	-1,076,689.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	22,045,818.04	-49,284,564.32
（一）持续经营净利润（净亏损
	22,045,818.04	-49,284,564.32
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	22,045,818.04	-49,284,564.32
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

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7 、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	13,628,687,593.86	8,272,758,065.21
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	79,985,631.42	93,402,106.26
收到其他与经营活动有关的现金	144,358,980.02	118,268,937.59
经营活动现金流入小计	13,853,032,205.30	8,484,429,109.06
购买商品、接受劳务支付的现金	9,622,324,676.92	5,578,025,469.73
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	556,193,676.71	355,437,176.89
金
支付的各项税费	161,343,302.28	15,726,360.27
支付其他与经营活动有关的现金	3,363,981,876.38	3,062,540,247.61
经营活动现金流出小计	13,703,843,532.29	9,011,729,254.50
经营活动产生的现金流量净额	149,188,673.01	-527,300,145.44
二、投资活动产生的现金流量：

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收回投资收到的现金	4,823,451.23	30,115,655.95
取得投资收益收到的现金	19,965,617.76	8,244,418.83
处置固定资产、无形资产和其他
	31,270.00	28,650.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	2,130,238,929.97	1,554,184,479.46
投资活动现金流入小计	2,155,059,268.96	1,592,573,204.24
购建固定资产、无形资产和其他
	265,459,850.76	20,627,905.56
长期资产支付的现金
投资支付的现金	382,110,772.90	128,410,773.70
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
	389,817,376.23	5,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	2,097,554,721.00	1,598,680,000.00
投资活动现金流出小计	3,134,942,720.89	1,752,718,679.26
投资活动产生的现金流量净额	-979,883,451.93	-160,145,475.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	708,097,408.06	40,448,400.00
其中：子公司吸收少数股东投资
	3,223.00
收到的现金
取得借款收到的现金	1,630,112,586.36	1,146,791,259.97
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	2,429,399,557.67	7,000,000.00
筹资活动现金流入小计	4,767,609,552.09	1,194,239,659.97
偿还债务支付的现金	1,500,045,558.01	758,715,397.79
分配股利、利润或偿付利息支付
	147,149,453.16	92,513,411.76
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	2,254,509,116.59	245,314,021.55
筹资活动现金流出小计	3,901,704,127.76	1,096,542,831.10
筹资活动产生的现金流量净额	865,905,424.33	97,696,828.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-5,405,039.01	14,002,453.16
影响
五、现金及现金等价物净增加额	29,805,606.40	-575,746,338.43

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加：期初现金及现金等价物余额	1,517,319,568.43	1,483,865,816.03
六、期末现金及现金等价物余额	1,547,125,174.83	908,119,477.60

8 、母公司年初到报告期末现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	6,630,664.38	6,028,789.66
收到的税费返还		3,100,489.09
收到其他与经营活动有关的现金	206,855.64	89,185,137.02
经营活动现金流入小计	6,837,520.02	98,314,415.77
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	3,303,942.31	4,861,949.56
金
支付的各项税费	2,383,481.80	1,350,653.64
支付其他与经营活动有关的现金	13,305,434.80	179,778,804.97
经营活动现金流出小计	18,992,858.91	185,991,408.17
经营活动产生的现金流量净额	-12,155,338.89	-87,676,992.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		30,115,655.95
取得投资收益收到的现金	40,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	56,998,677.97
投资活动现金流入小计	97,498,677.97	30,115,655.95
购建固定资产、无形资产和其他
	9,004.00	1,106,366.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金	1,005,110,772.90	128,410,773.70
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	57,410,000.00
投资活动现金流出小计	1,062,529,776.90	129,517,139.70
投资活动产生的现金流量净额	-965,031,098.93	-99,401,483.75

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跨境通宝电子商务股份有限公司 2018 年第三季度报告全文

三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	707,894,185.06	40,358,400.00
取得借款收到的现金	150,000,000.00	659,974,758.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	358,872,131.00
筹资活动现金流入小计	1,216,766,316.06	700,333,158.00
偿还债务支付的现金	210,510,404.56	321,552,271.12
分配股利、利润或偿付利息支付
	94,552,810.92	67,034,714.27
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金	149,926,197.08	14,644,021.55
筹资活动现金流出小计	454,989,412.56	403,231,006.94
筹资活动产生的现金流量净额	761,776,903.50	297,102,151.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-215,409,534.32	110,023,674.91
加：期初现金及现金等价物余额	227,494,671.24	62,379,049.97
六、期末现金及现金等价物余额	12,085,136.92	172,402,724.88

二、审计报告

第三季度报告是否经过审计

□ 是 √ 否 公司第三季度报告未经审计。

跨境通宝电子商务股份有限公司 法定代表人：杨建新 二〇一八年十月二十九日

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