Global Top E-Commerce Co.,Ltd. — Governance Information 2020

Apr 29, 2020

跨境通宝电子商务股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度

第一章 总则

第一条 为了提高跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称"公司"）的规范 运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披 露的质量和透明度，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所上市公 司规范运作指引》、《上市公司信息披露管理办法》、《公司章程》等有关法律、法 规规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度适用于年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履行职 责、义务以及其他个人原因导致重大差错的情形，对公司造成重大经济损失或不 良社会影响时的追究与处理。

第三条 本制度适用对象为公司董事、监事、高级管理人员、公司控股股东及 实际控制人、公司各部门、子公司、分公司负责人以及与年报信息披露工作相关 的财务、审计等部门人员。

第四条 实行责任追究制度，应遵循以下原则：

1、实事求是、客观公正；

2、有错必纠、有责必问；

3、过错与责任相适应；

4、责任与权利对等。

第二章 责任的认定及追究

第五条 有下列情形之一的应当追究责任人的责任：

1、违反《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》等国 家法律法规的规定，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；

2、违反《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》 以及中国证监会和深圳证券交易所发布的有关年报信息披露指引、准则、通知等， 使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

1

3、违反《公司章程》、《信息披露管理办法》以及公司其他内部控制制度， 对应披露的信息没有严格审核、充分沟通、汇报，使年报信息披露发生重大差错 或造成不良影响的；

• 4、负有提供年报所需信息义务的部门和人员，提供数据信息存在重大遗漏、

• 失实、歧义等，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；

• 5、未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露重大差错或

• 造成不良影响的；

  • 6、其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的。

第六条 有下列情形之一，应当从重或者加重处理：

• 1、情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观因素所致的；

• 2、打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查的；

• 3、不执行董事会依法作出的处理决定的；

• 4、董事会认为其它应当从重或者加重处理的情形的。

第七条 有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处理：

• 1、有效阻止不良后果发生的；

• 2、主动纠正和挽回全部或者大部分损失的；

• 3、确因意外和不可抗力等非主观因素造成的；

• 4、董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形的。

第三章 追究责任的形式/流程

第八条 追究责任的形式：

• 1、责令改正并作检讨；

• 2、通报批评；

• 3、调离岗位、停职、降职、撤职；

• 4、赔偿损失；

• 5、解除劳动合同等；

第九条 董事会秘书负责收集、汇总与追究责任有关的资料，按制度规定提出相 关处理方案，由公司董事会裁定。若涉及董事会秘书的，由董事长指定一名董事 处理。

第十条 责任追究由公司董事会裁定，公司董事、监事、高级管理人员、公司各

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

2

部门、子公司、分公司负责人出现应追究责任的情形时，在进行上述处罚的同时 可附带经济处罚，处罚金额由董事会视事件情节进行具体确定。 第十一条 在对责任人做出处理前，应当听取责任人的意见，保证其陈述和申辩 的权利。

第四章 附则

第十二条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件以及公司章 程的有关规定执行。本制度与有关法律、法规、规范性文件以及公司章程的有关 规定不一致的，以有关法律、法规、规范性文件以及公司章程的规定为准。 第十三条 本制度由董事会负责解释和修订。

第十四条 本制度自董事会审议通过之日起生效实施。

跨境通宝电子商务股份有限公司

2020年4月28日

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

3