Global Cosmed S.A.

Quarterly Report • Dec 14, 2023

Radom, dnia 14.12.2023r.

Załącznik do RB_30_2023_Korekta skonsolidowanego raportu kwartalnego za III kwartał 2023 roku

Szczegółowy opis dokonanych korekt Skonsolidowanego raportu kwartalnego Grupy Kapitałowej Global Cosmed obejmującego okres od 1 stycznia do 30 września 2023 roku

1. Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za III kwartał 2023r. zostało skorygowane w zakresie prezentacji zestawienia zmian w kapitale własnym poprzez zamieszczenie zestawienia zmian w kapitale własnym za porównywalny okres śródroczny tj. za okres 01.01.2022 - 30.09.2022 r.

Przed korektą:

	Kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy	Kapitały rezerwowe	Akcje własne	Różnice kursowe	Zyski zatrzymane z lat ubiegłych	Zysk (strata) netto roku bieżącego	Kapitał przypadający akcjonariuszom niekontrolującym	Razem kapitał własny
	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN
Stan na 1 stycznia 2023 roku	87 339	89 720	72 061	(1 149)	(708)	(34 649)	-	-	212 614
Przeniesienie zysku netto Jednostki Dominującej na kapitał rezerwowy	-	-	5 473	-	-	(5 473)	-	-	-
Przeniesienie straty netto jednostek pozostałych z Grupy Kapitałowej na kapitał rezerwowy	-	-	(491)	-	-	491	-	-	-
Wynik finansowy okresu	-	-	-	-	-	-	15 469	-	15 469
Różnice kursowe	-	-	-	-	64	(14)	-	-	50
Stan na 30 września 2023 roku	87 339	89 720	77 043	(1 149)	(644)	(39 645)	15 469	-	228 133

	Kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy	Kapitały rezerwowe	Akcje własne	Różnice kursowe	Zyski zatrzymane z lat ubiegłych	Zysk (strata) netto roku bieżącego	Kapitał przypadający akcjonariuszom niekontrolującym	Razem kapitał własny
	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN
Stan na 1 stycznia 2022 roku	87 339	89 370	58 285	(1 118)	(718)	(15 677)	-	-	217 481
Przeniesienie zysku netto Jednostki Dominującej na kapitał rezerwowy	-	-	13 776	-	-	(13 776)	-	-	-
Przeniesienie zysku netto jednostek pozostałych z Grupy Kapitałowej na kapitał zapasowy	-	350	-	-	-	(350)	-	-	-
Wynik finansowy okresu	-	-	-	-	-	-	(2 266)		(2 266)
Wypłata dywidendy akcjonariuszom Jednostki Dominujacej	-	-	-	-	-	(2 613)	-	-	(2 613)
Nabycie akcji własnych	-	-	-	(31)	-	-	-	-	(31)
Różnice kursowe	-	-	-	-	10	33	-	-	43
Stan na 31 grudnia 2022 roku	87 339	89 720	72 061	(1 149)	(708)	(32 383)	(2 266)	-	212 614

Po korekcie:

	Kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy	Kapitały rezerwowe	Akcje własne	Różnice kursowe	Zyski zatrzymane z lat ubiegłych	Zysk (strata) netto roku bieżącego	Kapitał przypadający akcjonariuszom niekontrolującym	Razem kapitał własny
	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN
Stan na 1 stycznia 2023 roku	87 339	89 720	72 061	(1 149)	(708)	(34 649)	-	-	212 614
Przeniesienie zysku netto Jednostki Dominującej na kapitał rezerwowy	-	-	5 473	-	-	(5 473)	-	-	-
Przeniesienie straty netto jednostek pozostałych z Grupy Kapitałowej na kapitał rezerwowy	-	-	(491)	-	-	491	-	-	-
Wynik finansowy okresu	-	-	-	-	-	-	15 469	-	15 469
Różnice kursowe	-	-	-	-	64	(14)	-	-	50
Stan na 30 września 2023 roku	87 339	89 720	77 043	(1 149)	(644)	(39 645)	15 469	-	228 133

	Kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy	Kapitały rezerwowe	Akcje własne	Różnice kursowe	Zyski zatrzymane z lat ubiegłych	Zysk (strata) netto roku bieżącego	Kapitał przypadający akcjonariuszom niekontrolującym	Razem kapitał własny
	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN
Stan na 1 stycznia 2022 roku	87 339	89 370	58 285	(1 118)	(718)	(15 677)	-	-	217 481
Przeniesienie zysku netto Jednostki Dominującej na kapitał rezerwowy	-	-	13 776	-	-	(13 776)	-	-	-
Przeniesienie zysku netto jednostek pozostałych z Grupy Kapitałowej na kapitał zapasowy	-	350	-	-	-	(350)	-	-	-
Wynik finansowy okresu	-	-	-	-	-	-	(2 266)		(2 266)
Wypłata dywidendy akcjonariuszom Jednostki Dominujacej	-	-	-	-	-	(2 613)	-	-	(2 613)
Nabycie akcji własnych	-	-	-	(31)	-	-	-	-	(31)
Różnice kursowe	-	-	-	-	10	33	-	-	43
Stan na 31 grudnia 2022 roku	87 339	89 720	72 061	(1 149)	(708)	(32 383)	(2 266)	-	212 614

	Kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy	Kapitały rezerwowe	Akcje własne	Różnice kursowe	Zyski zatrzymane z lat ubiegłych	Zysk (strata) netto roku bieżącego	Kapitał przypadający akcjonariuszom niekontrolującym	Razem kapitał własny
	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN
Stan na 1 stycznia 2022 roku	87 339	89 370	58 285	(1 118)	(718)	(15 677)	-	-	217 481
Przeniesienie zysku netto Jednostki Dominującej na kapitał rezerwowy	-	-	13 776	-	-	(13 776)	-	-	-
Przeniesienie zysku netto jednostek pozostałych z Grupy Kapitałowej na kapitał zapasowy	-	350	-	-	-	(350)	-	-	-
Wynik finansowy okresu	-	-	-	-	-	-	2 571		2 571
Wypłata dywidendy akcjonariuszom Jednostki Dominujacej	-	-	-	-	-	(2 613)	-	-	(2 613)
Nabycie akcji własnych	-	-	-	(31)	-	-	-	-	(31)
Różnice kursowe	-	-	-	-	93	97	-	-	190
Stan na 30 września 2022 roku	87 339	89 720	72 061	(1 149)	(625)	(32 319)	2 571	-	217 598

1. Śródroczne sprawozdanie finansowe za III kwartał 2023 r. zostało skorygowane w zakresie prezentacji zestawienia zmian w kapitale własnym poprzez zamieszczenie zestawienia zmian w kapitale własnym za porównywalny okres śródroczny tj. za okres 01.01.2022 - 30.09.2022 r.

Przed korektą:

		Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy	Kapitały rezerwowe	Akcje własne	Zyski zatrzymane z lat ubiegłych	Wynik roku bieżącego	Razem kapitał własny
	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN
Stan na 1 stycznia 2023 roku	87 339	84 704	72 061	(1 149)	5 250	-	248 205
Wynik finansowy okresu Przeniesienie zysku netto na kapitał rezerwowy	- -	- -	- 5 473		- - (5 473)	5 267 -	5 267 -
Stan na 30 września 2023 roku	87 339	84 704	77 534	(1 149)	(223)	5 267	253 472
			Kapitały		Zyski zatrzymane z	Wynik roku	Razem kapitał
	Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy		rezerwowe	Akcje własne	lat ubiegłych	bieżącego	własny
	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN
Stan na 1 stycznia 2022 roku	87 339	84 704	58 285	(1 118)	16 166	-	245 376
Wynik finansowy okresu Przeniesienie zysku netto na kapitał	- -	- -	- 13 776	- -	- (13 776)	5 473 -	5 473 -
rezerwowy Wypłata dywidendy akcjonariuszom Nabycie akcji własnych	- -	- -	- -	- (31)	(2 613) -	- -	(2 613) (31)
Stan na 31 grudnia 2022 roku	87 339	84 704	72 061	(1 149)	(223)	5 473	248 205
Po korekcie:
		Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy	Kapitały rezerwowe	Akcje własne	Zyski zatrzymane z lat ubiegłych	Wynik roku bieżącego	Razem kapitał własny
	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN
Stan na 1 stycznia 2023 roku	87 339	84 704	72 061	(1 149)	5 250	-	248 205
Wynik finansowy okresu Przeniesienie zysku netto na kapitał rezerwowy	- -	- -	- 5 473		- - (5 473)	5 267 -	5 267 -
Stan na 30 września 2023 roku	87 339	84 704	77 534	(1 149)	(223)	5 267	253 472
			Kapitały		Zyski zatrzymane z	Wynik roku	Razem kapitał
	Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy		rezerwowe	Akcje własne	lat ubiegłych	bieżącego	własny
	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN
Stan na 1 stycznia 2022 roku	87 339	84 704	58 285	(1 118)	16 166	-	245 376
Wynik finansowy okresu Przeniesienie zysku netto na kapitał	- -	- -	- 13 776	- -	- (13 776)	5 473 -	5 473 -
rezerwowy Wypłata dywidendy akcjonariuszom Nabycie akcji własnych	- -	- -	- -	- (31)	(2 613) -	- -	(2 613) (31)
Stan na 31 grudnia 2022 roku	87 339	84 704	72 061	(1 149)	(223)	5 473	248 205
	Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy		Kapitały rezerwowe	Akcje własne	Zyski zatrzymane z lat ubiegłych	Wynik roku bieżącego	Razem kapitał własny
	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN	tys. PLN
Stan na 1 stycznia 2022 roku	87 339	84 704	58 285	(1 118)	16 166	-	245 376
Wynik finansowy okresu Przeniesienie zysku netto na kapitał	- -	- -	- 13 776	- -	- (13 776)	5 361 -	5 361 -
rezerwowy

Wypłata dywidendy akcjonariuszom - - - - (2 613) - (2 613)

Nabycie akcji własnych - - - (31) - - (31) Stan na 30 września 2022 roku 87 339 84 704 72 061 (1 149) (223) 5 361 248 093