Management Reports • Oct 3, 2023
Management Reports
Open in ViewerOpens in native device viewer
Sprawozdanie z działalności za I półrocze 2023 r.
KRAKÓW, 2 października 2023 r.
| 1. | STRUKTURA ORGANIZACYJNA NEXITY GLOBAL S.A. 2 |
|---|---|
| 1.1. | DANE EMITENTA 2 |
| 1.2. | ORGANY SPÓŁKI 2 |
| 1.3. | AKCJONARIAT 3 |
| 1.4. | OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI (STAN NA 31 GRUDNIA 2022 R.) 3 |
| 1.5. | WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ, W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, PRZEJĘCIA LUB SPRZEDAŻY |
| JEDNOSTEK GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH, PODZIAŁU, RESTRUKTURYZACJI I ZANIECHANIA DZIAŁALNOŚCI 3 | |
| 1.6. | ZESTAWIENIE STANU POSIADANYCH AKCJI EMITENTA PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU PÓŁROCZNEGO, WRAZ |
| ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD DNIA PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU OKRESOWEGO, ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z TYCH OSÓB: 4 | |
| 2. | INFORMACJE O ZDARZENIACH ISTOTNIE WPŁYWAJACYCH NA DZIAŁALNOŚĆ EMITENTA, JAKIE NASTĄPIŁY W OKRESIE I PÓŁROCZA 2023 R. 4 |
| 2.1. | INFORMACJE O PRZEWIDYWANYM ROZWOJU EMITENTA5 |
| 2.2. | INFORMACJE O INSTRUMENTACH FINANSOWYCH 5 |
| 3. | OMÓWIENIE PODSTAWOWYCH WIELKOŚCI EKONOMICZNO–FINANSOWYCH UJAWNIONYCH W PÓŁROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM W SZCZEGÓLNOŚCI OPIS |
| CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W TYM O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA DZIAŁALNOŚĆ EMITENTA I OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO ZYSKI LUB PONIESIONE | |
| STRATY W I PÓŁROCZU 2023 ROKU, A TAKŻE OMÓWIENIE PERSPEKTYWY ROZWOJU DZIAŁALNOŚCI EMITENTA PRZYNAJMNIEJ W NAJBLIŻSZYM ROKU OBROTOWYM 6 | |
| 4. | OPIS ISTOTNYCH CZYNNIKÓW RYZYKA I ZAGROŻEŃ 7 |
| 4.1. | CZYNNIKI RYZYKA ZWIĄZANE Z DZIAŁALNOŚCIĄ OPERACYJNĄ EMITENTA 7 |
| 4.2. | CZYNNIKI RYZYKA ZWIĄZANE Z OTOCZENIEM W JAKIM EMITENT PROWADZI DZIAŁALNOŚĆ 8 |
| 5. | WSKAZANIE ISTOTNYCH POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI |
| PUBLICZNEJ, DOTYCZĄCYCH OBOWIĄZAŃ ORAZ WIERZYTELNOŚCI EMITENTA LUB JEGO JEDNOSTKI ZALEŻNEJ, ZE WSKAZANIEM PRZEDMIOTU POSTĘPOWANIA, WARTOŚCI | |
| PRZEDMIOTU SPORU, DATY WSZCZĘCIA POSTĘPOWANIA, STRON WSZCZĘTEGO POSTĘPOWANIA ORAZ STANOWISKA EMITENTA 9 | |
| 6. | INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKI OD NIEGO ZALEŻNEJ JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŚLI POJEDYNCZO |
| LUB ŁĄCZNIE SĄ ONE ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE WRAZ ZE WSKAZANIEM ICH WARTOŚCI, ZGRUPOWANIE WEDŁUG RODZAJU, Z | |
| WYJĄTKIEM PRZYPADKU, GDY INFORMACJE NA TEMAT POSZCZEGÓLNYCH TRANSAKCJI SĄ NIEZBĘDNE DO ZROZUMIENIA ICH WPŁYWU NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ, FINANSOWĄ | |
| I WYNIK FINANSOWY EMITENTA 9 | |
| 7. | OCENA CZYNNIKÓW I NIETYPOWYCH ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA WYNIK Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA W I PÓŁROCZU 2023 R., Z OKREŚLENIEM STOPNIA WPŁYWU |
| TYCH CZYNNIKÓW LUB NIETYPOWYCH ZDARZEŃ NA OSIĄGNIETY WYNIK 9 | |
| 8. | STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW |
| ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE PÓŁROCZNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH 10 | |
| 9. | INFORMACJA UDZIELENIU PRZEZ EMITENTA LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI – ŁĄCZNIE |
| JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEŻNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO | |
| NAJMNIEJ 10% KAPITAŁÓW WŁASNYCH EMITENTA 10 | |
| 10. | INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM EMITENTA SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEGO SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN, |
| ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAN PRZEZ EMITENTA 10 | |
| 11. | WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE EMITENTA BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIETE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWNIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO |
| KWARTAŁU 10 | |
| 12. | OŚWIADCZENIE ZARZĄDU 10 |
| Jednostka dominująca | NEXITY GLOBAL Spółka Akcyjna (dalej: Spółka, Emitent, Nexity) |
|---|---|
| Siedziba | ul. Zygmunta Augusta 5 lok 2, 31-504 Kraków |
| Podstawowy przedmiot działalności | transformacja energetyczna, energia przenośna |
| Forma prawna | Spółka Akcyjna |
| Kapitał Zakładowy | Kapitał zakładowy wynosi 6 000 000,00 zł i dzieli się na: 2.303.049 akcji zwykłych na okaziciela serii A oraz 7.696.951 akcji zwykłych na okaziciela serii B |
| numer KRS | 0000301483 |
| REGON | 020684224 |
| NIP | 8971739404 |
| Strona internetowa | nexity.io |
| [email protected] | |
| Czas trwania jednostki | Nieograniczony |
Na dzień 30 czerwca 2023 r. oraz ma dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania, skład Zarządu przedstawiał się następująco:
Łukasz Kaleta - Prezes Zarządu
W skład Rady Nadzorczej Spółki na dzień 1 stycznia 2023 r. wchodzili:
W dniu 27 czerwca 2023 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie odwołało ze składu Rady Nadzorczej Michała Stępnia i powołało Marcina Styrna w skład Rady Nadzorczej Spółki.
Skład Rady Nadzorczej Spółki na dzień 30 czerwca 2023 r. i na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania przedstawia się następująco:
W skład Komitetu Audytu Spółki od 1 stycznia 2023 r. do 27 czerwca 2023 r. wchodzili:
Sławomir Olejnik – Członek Komitetu Audytu.
W dniu 28 czerwca 2023 r. Rada Nadzorcza Spółki, działając na podstawie art. 128 ust. 1 Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. O biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, w związku z wygaśnięciem mandatu Michała Stępnia uzupełniła skład Komitetu Audytu powołując do jego składu Marcina Styrna na Przewodniczącego Komitetu.
Od dnia 28 czerwca 2023 r. Komitet Audytu działa w składzie:
Osobami spełniającymi ustawowe kryterium niezależności są wszyscy trzej członkowie Komitetu. Osobą posiadającą wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych jest Pan Maciej Fersztorowski. Osobą posiadająca wiedzę i umiejętności w zakresie branży, w której działa Emitent jest Pan Sławomir Olejnik.
Głównymi założeniami opracowanej polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania przeglądu oraz badań sprawozdań finansowych oraz polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą przegląd i badanie jest rzetelność i fachowość oraz niezależność i terminowość. Rekomendacja dotycząca wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania spełniała obowiązujące warunki.
Rada Nadzorcza dokonała wyboru Misters Audytor Adviser Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie wpisaną na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod nr 3704 jako firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania i przeglądów jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych Spółki za lata 2022 i 2023, z którą Zarząd Nexity Global Spółka Akcyjna w dniu 19.09.2022 r. podpisał umowę o przegląd i badanie sprawozdań finansowych jednostkowych i skonsolidowanych Emitenta za lata obrotowe kończące się 31.12.2022 r. oraz 31.12.2023 r.
Emitent wcześniej nie korzystał z usług wybranej firmy audytorskiej.
Według stanu na dzień 30 czerwca 2023 r. akcjonariuszami posiadającymi ponad 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy byli:
| Akcjonariusze | Liczba akcji | Udział w kapitale zakładowym% |
Liczba głosów | Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA (%) |
|---|---|---|---|---|
| January Ciszewski * | 3 029 722 | 30,30% | 3 029 722 | 30,30% |
| Dawid A. Kmiecik | 1 101 569 | 11,02% | 1 101 569 | 11,02% |
| Columbus Energy S.A. | 999 000 | 9,99% | 999 000 | 9,99% |
| Dawid Zieliński ** | 959 678 | 9,60% | 959 678 | 9,60% |
| Jerzy Ogłoszka | 635 360 | 6,35% | 635 360 | 6,35% |
| Pozostali | 3 274 671 | 32,75% | 3 274 671 | 32,75% |
| Razem | 10 000 000 | 100% | 10 000 000 | 100% |
* bezpośrednio i pośrednio przez JR HOLDING ASI S.A.
** bezpośrednio i pośrednio przez Gemstone ASI S.A.
NEXITY GLOBAL S.A. z siedzibą w Krakowie na dzień 30 czerwca 2023 r. nie posiadała żadnych podmiotów zależnych ani stowarzyszonych. 100 % udziałów w spółkach zależnych tj. W Nexity Sp. z o.o. i Nexity-V2X Sp. z o.o. Emitent sprzedał pod koniec października 2022 r.
Emitent na dzień 30 czerwca 2023 r. nie posiadała podmiotów współzależnych i stowarzyszonych.
W okresie sprawozdawczym nie nastąpiły zmiany w strukturze Nexity Global S.A.
Pan Łukasz Kaleta, pełniący funkcję Prezesa Zarządu posiada 291 298 akcji stanowiących 2,91% udziału w kapitale zakładowym, uprawniających do wykonywania z nich 291 298 głosów, co stanowi 2,91% głosów na walnym zgromadzeniu Spółki.
W dniu 27 czerwca 2023 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Nexity Global S.A. mając na uwadze wykazanie w sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 r. ujemnych kapitałów własnych, a w konsekwencji spełnienie warunku z art. 397 Kodeksu Spółek Handlowych podjęło uchwałę nr 19/06/2023 w sprawie dalszego istnienia Spółki na podstawie której postanowiło o dalszym istnieniu Spółki i kontynuowaniu przez nią działalności.
W 2020 r. Spółka przyjęła strategię rozwoju, skupiającą się na 3 zasadniczych filarach:
W dniu 9 sierpnia 2021 r. Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwałę w sprawie zlecenia audytu działalności Spółki między innymi w zakresie prawidłowości i rzetelności prowadzenia projektów z zakresu produkcji oprogramowania.
W dniu 7 października 2021 r. Rada Nadzorcza Spółki po zapoznaniu się z informacją przedstawioną przez Zarząd i wstępnymi wnioskami z wewnętrznej analizy stanu realizacji przez poprzedni zarząd Spółki strategii biznesowej Spółki na lata 2020 - 2024, w szczególności postępu prac nad produktem pod nazwą "xAir" oraz postępu prac nad systemem zapewniającym nieograniczony dostęp do zarządzania własną energią w ramach inteligentnej sieci wszystkim użytkownikom energetyki rozproszonej, a które wskazują na brak możliwości realizacji ww. strategii w założonym zakresie i terminach, zarekomendowała Zarządowi między innymi modyfikację lub aktualizację strategii rozwoju Spółki, celem zwiększenia efektywności działań w ramach obranych kierunków rozwoju oraz poszukiwanie nowych obszarów rozwoju Spółki z zachowaniem komplementarności wobec obecnego profilu działalności.
Mając na uwadze rekomendacje Rady Nadzorczej, Zarząd Spółki podjął decyzję o przystąpieniu do opracowania możliwych kierunków rozwoju Spółki.
W wyniku powyższego w dniu 21 marca 2022 Nexity Global S.A. zawarł z APER VENTURES Sp. z o.o. S.K.A. ASI, THE BATTERIES Sp. z o.o. oraz JR HOLDING ASI S.A. Term-Sheet w sprawie przystąpienia JRH do inwestycji z THE BATTERIES oraz wprowadzenie THE BATTERIES na GPW z wykorzystaniem mechanizmu odwrotnego przejęcia Nexity Global S.A.. THE BATTERIES to polska spółka założona przez światowej sławy inżynierów, którzy wcześniej zaprojektowali niestandardowe urządzenia do produkcji próżniowej dla Apple, Samsung, Sharp i innych międzynarodowych korporacji. Spółka opracowała i opatentowała nowatorski proces produkcji cienkowarstwowych baterii półprzewodnikowych. Spółkę stanowi zespół specjalistów z ponad 20-letnim doświadczeniem w technologii cienkowarstwowej, chemii i fizyce powierzchni, komercjalizacji technologii i operacjach w dużych firmach. THE BATTERIES opracowuje nowy typ urządzeń do produkcji próżniowej odparowującej plazmę. Jest to przełom inżynieryjny w zakresie rozwoju technologii próżniowej, który ma miejsce od 1980 roku. Proces produkcyjny przy założeniu ekonomii skali pozwala osiągać niższy koszt produkcji wraz ze wzrostem zdolności produkcyjnych. Efektem jest ekonomicznie opłacalna produkcja i wynikająca z niej przewaga konkurencyjna zaawansowanych baterii cienkowarstwowych na rynek elektroniki użytkowej. Plan projektu dzieli się na trzy kluczowe etapy. Pierwszym z nich jest sfinalizowanie badań i pierwszego seryjnego rozwoju produktu polegającego na uzyskaniu certyfikatów, przejściu testów baterii z partnerami i przyszłymi klientami, a także skonfigurowaniu i wdrożeniu pełnoprawnej dystrybucji. Kolejnym kluczowym etapem jest opracowanie pilotażowej fabryki produkcyjnej in-line w laboratorium dla technologii demonstracyjnej w produkcji masowej. Ostatnim etapem jest masowa rozbudowa produkcji poprzez rozwój nowych zdolności produkcyjnych lub licencjonowanie technologii.
Następnie w dniu 8 czerwca 2022 r w celu realizacji postanowień Term- Sheet Nexity Global S.A. wraz z JR HOLDING ASI S.A. z siedzibą w Krakowie przystąpiła do umowy inwestycyjnej z dnia 18 września 2020 r. zawartej pierwotnie przez wspólników THE BATTERIES Sp. z o.o. z siedzibą w Rzeszowie (a której stronami obecnie jest APER VENTURES Sp. z o.o. S.K.A. ASI z siedzibą w Warszawie (dalej: Fundusz), THE BATTERIES oraz pięć innych osób prawnych i trzy osoby fizyczne, określającej warunki inwestycji stron w THE BATTERIES.
W związku z powyższym Zarząd rozwija działalność Spółki w branży energii przenośnej oraz baterii.
Narażenie na ryzyko jest nierozerwalnie związane z aktywnością na rynkach finansowych i stanowi fundamentalny czynnik wpływający na zachowanie uczestników rynku. Decyzje finansowe zapadają przy uwzględnieniu generowanego przy tej okazji ryzyka. Celem przyjętych metod zarządzania ryzykiem finansowym w Spółce jest optymalizacja ryzyka, to znaczy takie nimi sterowanie, by ryzyka przypadające na jednostkę stopy zwrotu były minimalne. Na poziomie strategicznym, za ustalanie i monitorowanie polityki zarządzania ryzykiem, odpowiedzialny jest Zarząd. Spółka stara się ograniczyć poszczególne rodzaje ryzyka, które uznaje za istotne, poprzez stosowanie odpowiednich instrumentów finansowych. Wszystkie zidentyfikowane w działalności Emitenta rodzaje ryzyka są monitorowane i kontrolowane w odniesieniu do dochodowości prowadzonej działalności oraz poziomu kapitału niezbędnego do zapewnienia bezpieczeństwa operacji z punktu widzenia wymogów kapitałowych. Szczegółowy opis czynników ryzyka dotyczących działalności Emitenta znajduje się w pkt 4 niniejszego sprawozdania.
Informacje o instrumentach finansowych w zakresie ryzyka: przyjętych przez emitenta celach i metodach zarządzania ryzykiem finansowym, łącznie z metodami zabezpieczenia istotnych rodzajów planowanych transakcji, dla których
Spółka nie realizuje oraz nie planuje transakcji, dla których stosowana jest rachunkowość zabezpieczeń. Przychody jak i koszty rozliczane są w złotych.
W nawiązaniu do powyższego Spółka nie była narażona w sposób istotny na ryzyko stopy procentowej oraz ryzyko zmiany kursów walut i w związku z tym nie korzystała z instrumentów zabezpieczających jej transakcje oraz przepływy finansowe.
| Wyszczególnienie | tys. PLN | tys. EUR | tys. PLN | tys. EUR |
|---|---|---|---|---|
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | 01.01.-30.06.2023 | 01.01.-30.06.2022 | ||
| Przychody ze sprzedaży | 75 | 16 | 82 | 18 |
| Koszty rodzajowe | 151 | 33 | 16 | 3 |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | (99) | (21) | 567 | 122 |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | (76) | (17) | 1 063 | 229 |
| Zysk (strata) netto | 217 | 47 | 1 063 | 229 |
| Liczba udziałów/akcji w sztukach | 10 000 000 | 10 000 000 | 10 000 000 | 10 000 000 |
| Zysk (strata) netto na akcję zwykłą (zł/euro) | 0,02 | 0,00 | 0,11 | 0,02 |
| Wyszczególnienie | tys. PLN | tys. EUR | tys. PLN | tys. EUR |
|---|---|---|---|---|
| SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ | 30.06.2023 | 31.12.2022 | ||
| Aktywa trwałe | 171 | 38 | 24 | 5 |
| Aktywa obrotowe | 584 | 131 | 715 | 152 |
| Kapitał własny | 141 | 32 | (76) | (16) |
| Zobowiązanie długoterminowe | 16 | 4 | 160 | 34 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 599 | 135 | 655 | 140 |
| Wartość księgowa na akcję (zł/euro) | 0,01 | 0,00 | (0,01) | (0,00) |
| Wyszczególnienie | tys. PLN | tys. EUR | tys. PLN | tys. EUR |
|---|---|---|---|---|
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | 01.01.-30.06.2023 | 01.01.-30.06.2022 | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | (164) | (36) | 38 | 8 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 100 | 22 | 1 845 | 397 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 70 | 15 | (1 893) | (408) |
Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EUR w okresach objętych sprawozdaniem finansowym są ustalane przez Narodowy Bank Polski. Ogłoszone przez Narodowy Bank Polski średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EUR wyniosły:
| Data | Dla danych w rachunku zysków i strat | Dla danych bilansowych |
|---|---|---|
| 30.06.2023 | 4,6130 | 4,4503 |
| 31.12.2022 | 4,6883 | 4,6899 |
| 30.06.2022 | 4,6427 | 4,6806 |
Łączna wartość przychodów ogółem w I półroczu 2023 r. wyniosła 75 tys. PLN. Emitent odnotował koszty działalności operacyjnej w kwocie 151 tys. PLN. Koszty działalności operacyjnej wynikały głównie z usług obcych oraz wynagrodzeń.
Po stronie aktywów Spółki na dzień bilansowy największą pozycję stanowiły aktywa z tytułu podatku odroczonego oraz należności z tytułu podatków. Wartość zobowiązań ogółem wyniosła 615 tys. PLN. i obejmowała głównie pożyczki otrzymane od Columbus Energy S.A. oraz zobowiązania handlowe.
Do czynników mogących mieć istotny wpływ na poziom osiąganych wyników w perspektywie kolejnych kwartałów należy zaliczyć ryzyko niepowodzenia realizacji transakcji połączenia ze spółką The BATTERIES założonej w Umowie Inwestycyjnej do której Spółka wraz innymi podmiotami w tym z inwestorami przystąpiła w dniu 8 czerwca 2022 r.
Emitent nie widzi innych czynników, które w perspektywie co najmniej najbliższego kwartału miałyby wpłynąć negatywnie na działalność Emitenta. Sektor, w którym realizowane są podjęte przez Spółkę projekty dynamicznie się rozwija, co w połączeniu z tendencją do przenoszenia produkcji baterii z Azji do Europy sugeruje pozytywny kierunek w kwestii budowania wartości spółki w najbliższych kwartałach.
Rozwój spółki poprzez przejęcie firmy działającej w obszarze energii przenośnej niesie ze sobą szereg ryzyk, które wymagają dokładnej analizy przed podjęciem decyzji. Jednym z najważniejszych ryzyk jest ryzyko rynkowe, ponieważ sektor energii przenośnej jest podatny na zmiany polityczne, regulacyjne i technologiczne. Przejęcie firmy w tym sektorze może narażać spółkę na niekorzystne zmiany w regulacjach, zmniejszenie popytu na produkty lub usługi oferowane przez spółkę, a także na wzrost konkurencji ze strony innych przedsiębiorstw.
Innym ważnym ryzykiem jest ryzyko finansowe, ponieważ przejęcie firmy może wymagać inwestycji finansowej. Spółka może doświadczyć spadku wartości akcji lub spowolnienia wzrostu zysków, co wpłynie na jej zdolność do uzyskania finansowania w przyszłości. Ponadto, spółka może napotkać trudności w integracji firmy przejętej z jej własnymi procesami i systemami.
Ryzykiem operacyjnym jest również możliwość niepowodzenia w zarządzaniu i integracji z nową firmą, co może prowadzić do straty klientów i pracowników, a także utraty wartości marki. Spółka może także napotkać problemy związane z technologią, produkcją, dystrybucją lub logistyką, co może wpłynąć na jakość produktów i usług, a tym samym na reputację spółki.
Ostatecznie, ryzykiem prawnym jest możliwość naruszenia przepisów antymonopolowych, prawa pracy lub podatkowych.
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości przez okres nie krótszy niż jeden rok od dnia bilansowego. Na dzień podpisania niniejszego sprawozdania finansowego występują przesłanki wskazujące na niepewność kontynuacji działalności Spółki.
Zarząd Spółki podpisując niniejsze sprawozdanie finansowe zidentyfikował poniższe ryzyka wypływające na istotną niepewność kontynuacji działalności tj.:
• ryzyko niepowodzenia realizacji transakcji połączenia ze spółką The BATTERIES założonej w Umowie Inwestycyjnej do której Spółka wraz innymi podmiotami w tym z inwestorami przystąpiła w dniu 8 czerwca 2022 r.
• ryzyko utraty płynności z uwagi na fakt, że zobowiązania krótkoterminowe przewyższają aktywa obrotowe Spółki o 15 tys. PLN. oraz Spółka osiągnęła ujemne przepływy z działalności operacyjnej w kwocie 164 tys. PLN.
Wspomniane powyżej ryzyka i okoliczności w ocenie Zarządu mogą wpływać istotnie na płynność finansową Spółki. Ryzyka te – gdyby się zmaterializowały – mogłyby spowodować brak możliwości zapewnienia dalszego finansowania Spółki, co stanowi istotną niepewność kontynuacji działalności Spółki. Ważnym składnikiem oceny kondycji finansowej Spółki i jej zdolności do kontynuowania działalności jest zapewnienie złożone przez znaczącego akcjonariusza co do udzielenia Spółce wsparcia finansowego w okresie kolejnych 12 miesięcy,
współpraca z wierzycielami i zapewnienie z ich strony przedłużenia terminów spłaty zobowiązań krótkoterminowych wykazanych w sprawozdaniu finansowym, a także zapewnienie złożone przez The Batteries Sp. z o.o. co realizacji postanowień Umowy Inwestycyjnej i podejmowania kolejnych działań w kierunku ewentualnej transakcji połączenia ze Spółką. Ponadto Zarząd zdecydowanie ograniczył koszty funkcjonowania Spółki, sprzedał zbędne aktywa oraz w ramach uporządkowania wzajemnych relacji pomiędzy spółkami zaangażowanymi w dalszy rozwój Nexity Global S.A. sprzedał udziały w spółkach zależnych.
Mając na uwadze powyższe, pomimo opisanych ryzyk związanych z kontynuacją działalności Spółki, Zarząd stoi na stanowisku, iż zostały podjęte oraz są podejmowane odpowiednie działania w celu zapewnienia realizacji przyjętych planów Spółki i w związku z tym przygotował załączone sprawozdanie finansowe w oparciu o zasadę kontynuacji działalności, którą oparł o następujące przesłanki:
W dniu 8 czerwca 2022 r Nexity Global S.A. wraz z JR HOLDING ASI S.A. z siedzibą w Krakowie (dalej: JRH) przystąpiła do umowy inwestycyjnej z dnia 18 września 2020 r. zawartej pierwotnie przez wspólników THE BATTERIES Sp. z o.o. z siedzibą w Rzeszowie (dalej: THE BATTERIES), a której stronami obecnie jest APER VENTURES Sp. z o.o. S.K.A. ASI z siedzibą w Warszawie (dalej: Fundusz), THE BATTERIES oraz pięć innych osób prawnych i trzy osoby fizyczne, określającej warunki inwestycji stron w THE BATTERIES (dalej: Umowa Inwestycyjna). W wyniku przystąpienia do Umowy Inwestycyjnej Nexity Global S.A. i JRH, strony dokonały również uzgodnień w zakresie wprowadzenia THE BATTERIES na Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. z siedzibą w Warszawie (dalej: GPW) z wykorzystaniem mechanizmu odwrotnego przejęcia Nexity Global S.A. Umowa Inwestycyjna zakłada przeprowadzenie odwrotnego przejęcia tj. wniesienia przedsiębiorstwa THE BATTERIES do Nexity Global S.A. Realizacja odwrotnego przejęcia oznaczać będzie konwersję 100% udziałów THE BATTERIES na 85,5% akcji Nexity Global S.A., przy czym odwrotne przejęcie zostanie zrealizowane pod warunkiem uregulowania wszelkich kwestii organizacyjno-prawno-formalnych, będących przedmiotem dotychczas prowadzonej działalności Nexity Global S.A., których zakres został szczegółowo ujęty w Umowie Inwestycyjnej, do momentu wprowadzenia THE BATTERIES na GPW w ramach odwrotnego przejęcia oraz pozytywne zakończenie due-diligence Nexity Global S.A. przez THE BATTERIES. Zawarcie Umowy Inwestycyjnej jest konsekwencją podpisanego Term-Sheet, z dn. 21 marca 2022 r. Plan projektu realizowanego przez THE BATTERIES dzieli się na trzy kluczowe etapy. Pierwszym z nich jest sfinalizowanie badań i pierwszego seryjnego rozwoju produktu polegającego na uzyskaniu certyfikatów, przejściu testów baterii z partnerami i przyszłymi klientami, a także skonfigurowaniu i wdrożeniu pełnoprawnej dystrybucji. Kolejnym kluczowym etapem jest opracowanie pilotażowej fabryki produkcyjnej in-line w laboratorium dla technologii demonstracyjnej w produkcji masowej. Ostatnim etapem jest masowa rozbudowa produkcji poprzez rozwój nowych zdolności produkcyjnych lub licencjonowanie technologii. The BATTERIES złożyło oświadczenie do Nexity Global S.A. , że podejmuje kolejne działania określone Umową Inwestycyjną w celu kontynuowania procesu zmierzającego do odwrotnego przejęcia Nexity Global S.A.
W dniu 27 czerwca 2023 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Nexity Global S.A. mając na uwadze wykazanie w sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 r. ujemnych kapitałów własnych, a w konsekwencji spełnienie warunku z art. 397 Kodeksu Spółek Handlowych podjęło uchwałę nr 19/06/2023 w sprawie dalszego istnienia Spółki na podstawie której postanowiło o dalszym istnieniu Spółki i kontynuowaniu przez nią działalności.
Nexity Global S.A. nie posiada znaczących zobowiązań, które mogą stać się wymagalne w okresie 12 kolejnych miesięcy licząc od dnia na który zostało sporządzone niniejsze sprawozdanie finansowe, wierzyciele z tytułu pożyczek podpisali aneksy przedłużające termin płatności lub złożyli zapewnienie, że nie będą dochodzić spłaty w ciągu najbliższych 12 miesięcy,
Nexity Global S.A. na bieżąco reguluje swoje zobowiązania,
Nexity Global S.A. posiada bieżące środki finansowe a także zapewnienie właścicielskie w sprawie finansowania działalności w okresie 12 kolejnych miesięcy licząc od dnia na który zostało sporządzone niniejsze sprawozdanie finansowe, co zostało potwierdzone kilkoma pożyczkami udzielonymi na rzecz Spółki w trakcie roku obrotowego.
Połączenie ze spółką produkującej baterie typu solid state oraz poszukiwanie alternatywnej działalności związanej z branżą energii przenośnej lub produkcją baterii wiąże się z szeregiem czynników ryzyka takich jak m.in:
1 Ryzyko związane z integracją i zarządzaniem zespołami. Akwizycja firmy lub rozwój nowej linii biznesowej może wymagać zmian w strukturze organizacyjnej i zarządzaniu, co może prowadzić do nieprzewidywalnych skutków w zakresie motywacji pracowników i składu kadry.
2 Ryzyko dotyczące badań i rozwoju. Działalność związana z produkcją baterii typu solid state i branża energii przenośnej wymaga intensywnych działań badawczych i rozwojowych, co niesie ze sobą ryzyko niewystarczających osiągnięć technologicznych lub opóźnień w harmonogramie prac.
3 Ryzyko związane z konkurowaniem. Rynek baterii litowo-jonowych i energii przenośnej jest bardzo konkurencyjny, a wiele firm inwestuje w rozwój i produkcję podobnych produktów, co niesie ze sobą ryzyko utraty konkurencyjności, ograniczenia udziałów rynkowych lub obniżenia marży zysku.
4 Ryzyko związane z finansowaniem i płynnością. Zajęcie się takimi obszarami działalności, wymagającymi znaczących
8
inwestycji kapitałowych i wysokich kosztów produkcji, może prowadzić do problemów z finansowaniem i płynnością finansową, szczególnie w przypadku braku wystarczającej skali operacyjnej lub niezdolności do pozyskiwania odpowiednich źródeł finansowania.
5 Ryzyko związane z regulacjami i wymaganiami środowiskowymi. Sektor energii przenośnej i produkcji baterii jest poddany coraz bardziej rygorystycznym wymaganiom regulacyjnym i środowiskowym, co wiąże się z ryzykiem niespełnienia tych wymagań, co może prowadzić do kosztów finansowych lub reputacyjnych, a także potencjalnych sankcji ze strony organów regulacyjnych.
Wszystkie te czynniki ryzyka mogą mieć wpływ na osiąganie celów strategicznych w dziedzinie energii przenośnej i produkcji baterii. Właściwe zarządzanie tymi ryzykami może pomóc w minimalizacji ich wpływu i zwiększeniu szans na sukces.
Emitent zamierza prowadzić działalność w niszowym segmencie rynku związanym z rynkiem baterii i energii przenośnej i jest w związku z tym narażony na ryzyko zmian w otoczeniu prawnym i regulacyjnym w naszym kraju. Produkcja baterii litowo-jonowych jest częścią segmentu rynku energii przenośnej, czyli branży, która zajmuje się produkcją baterii i akumulatorów wykorzystywanych w różnych urządzeniach przenośnych, takich jak telefony komórkowe, tablety, laptopy, aparaty fotograficzne, a także pojazdy elektryczne, narzędzia ręczne i wiele innych. W ostatnich latach segment ten rozwija się bardzo dynamicznie, ze względu na rosnące zapotrzebowanie na źródła energii przenośnej w różnych sektorach gospodarki. Otoczenie prawne oraz regulacyjne podlegało nadal częstym zmianom. Zakres oddziaływania tych czynników uległ w ostatnich latach znacznemu poszerzeniu ze względu na przystąpienie nowych państw członkowskich do Unii Europejskiej w 2004 r., w wyniku czego Polska miała obowiązek przyjąć i wdrożyć́ wszystkie akty prawne Unii Europejskiej. Przepisy prawne dotyczące prowadzenia działalności gospodarczej przez Emitenta, które w ostatnich latach ulegały częstym zmianom, to przede wszystkim: prawo podatkowe, prawo pracy i ubezpieczeń społecznych, prawo handlowe. Nie można wykluczyć, iż ewentualne zmiany w przepisach prawa lub ich interpretacji, a mających wpływ na zakres działalności prowadzonej przez Emitenta i mogą̨ powodować́ wystąpienie negatywnych skutków dla jej działalności.
Ceny papierów wartościowych notowanych na rynku giełdowym podlegają wahaniom, w zależności od kształtowania się̨ relacji podaży i popytu. Relacje te zalezą̨ od wielu złożonych czynników, w tym w szczególności od niemożliwych do przewidzenia decyzji inwestycyjnych podejmowanych przez poszczególnych inwestorów. Wiele czynników wpływających na ceny papierów wartościowych notowanych na rynku giełdowym jest niezależnych od sytuacji i działań Emitenta. Przewidzenie kierunku wahań́ cen papierów wartościowych na rynku giełdowym, tak w krótkim, jak i w długim terminie, jest przy tym bardzo trudne.
Emitent jest spółką, której papiery wartościowe są notowane na rynku regulowanym w Polsce i która podlega urzędowemu nadzorowi odpowiednich instytucji rynku kapitałowego. Istnieje zatem ryzyko nałożenia przez te instytucje sankcji (w tym administracyjnych kar finansowych) za niewykonywanie bądź nieprawidłowe wykonywanie obowiązków nałożonych przez odpowiednie przepisy na spółki publiczne. Kary te z kolei mogłyby w sposób negatywny wpłynąć na wynik działalności finansowej Emitenta.
W Nexity Global S.A. nie toczą się istotne postępowania, które dotyczyłaby istotnych zobowiązań czy wierzytelności Emitenta.
W ocenie Zarządu Emitenta w okresie sprawozdawczym wszystkie transakcje z podmiotami powiązanymi zostały zawarte na warunkach rynkowych.
W okresie sprawozdawczym nie miały miejsca nietypowe zdarzenia mające wpływ na wynik z działalności.
Zarząd emitenta nie sporządzał ani nie przekazywał do publicznej wiadomości prognoz wyników finansowych Emitenta za rok obrotowy 2023.
W okresie sprawozdawczym Emitent nie udzielił żadnej pożyczki, poręczeń lub gwarancji.
Oprócz wymienionych w Sprawozdaniu zdarzeń, brak jest innych informacji, które zdaniem Emitenta byłoby istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej i ich zmian a także dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta.
Opis zdarzeń mających wpływ na działalność oraz wyniki finansowe Nexity Global S.A. zostały zawarte w pkt 3 niniejszego sprawozdania.
Na podstawie rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych, Zarząd Nexity Global S.A. oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, półroczne skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostało zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedla w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Emitenta oraz osiągnięty wynik finansowy.
Ponadto Zarząd Nexity Global S.A. oświadcza, że półroczne sprawozdanie z działalności Emitenta zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Emitenta, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka.
Półroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało przygotowane przy zastosowaniu zasad rachunkowości, zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejska oraz w zakresie wymaganym przez rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. 2018 r. poz. 757).
Niniejsze sprawozdanie z działalności zostało zatwierdzone przez Zarząd Nexity Global S.A. w dniu 28 września 2023 r.
Kraków, dnia 2 października 2023 r.
Podpis Prezesa Zarządu:
Łukasz Kaleta
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.