Giantec Semiconductor Corporation — Audit Report / Information 2020

Apr 27, 2021

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聚辰半导体股份有限公司 内部控制审计报告 2020年度

财务报表审计报告

• 防伪编码: 31000006202100904J
• 被审计单位名称: 聚辰半导体股份有限公司
• 审计期间: 2020
• 报告文号: 信会师报字[2021]第ZA12396号
• 签字注册会计师: 杨景欣
• 注师编号: 130000572247
• 签字注册会计师: 蒋宗良
• 注 师 编 号: 110002400407
• 事 务 所 名 称: 立信会计师事务所(特殊普通合伙)
• 事务所电话: 021-23280000
• 事务所地址: 南京东路61号4楼

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内部控制审计报告

信会师报字[2021]第 ZA12396 号

聚辰半导体股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了聚辰半导体股份有限公司(以下简称聚辰股份) 2020年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、 企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是聚辰股份董事会的责任。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。

三、 内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性, 存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策 和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。

四、 财务报告内部控制审计意见

我们认为, 聚辰股份于 2020年12月31日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。

中国注册会计师:

中国注册会计师: 拆完色

杨景佩

中国•上海

二〇二一年四月二十七日

内控审计报告 第2页

国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn

市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国 家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。 国家市场监督管理总局监制

明 说

• 1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批、准予执行注册会计师法定业务的 凭证。
• 2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 应当向财政部门申请换发。
• 3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出 租、出借、转让。
• 4、 会计师事务所终止或执业许可注销的, 应当向财 政部门交回《会诗师事务所执业证书》。

中华人民共和国财政部制