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Giantec Semiconductor Corporation Audit Report / Information 2020
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Audit Report / Information
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聚辰半导体股份有限公司
募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告
2020年度
财务报表审计报告
防伪编码: 31000006202100572E
被审计单位名称: 聚辰半导体股份有限公司
- 审计期间: 2020
- 报告文号: 信会师报字[2021]第ZA12397号
- 签字注册会计师: 杨景欣
- 注 师 编 号: 130000572247
- 签字注册会计师: 蒋宗良
- 注师编号: 110002400407
- 事务所名称: 立信会计师事务所(特殊普通合伙)
- 事务所电话: $021 - 23280000$
- 事务所地址: 南京东路61号4楼
业务报告使用防伪编码仅说明该业务报告是由依法批准设立的会计师事务所出 具, 业务报告的法律责任主体是出具报告的会计师事务所及签字注册会计师。 报告防伪信息查询网址: https://zxfw.shcpa.org.cn/codeSearch
关于聚辰半导体股份有限公司 2020年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告
信会师报字[2021]第ZA12397号
NA SHUTUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
聚辰半导体股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对后附的聚辰半导体股份有限公司(以下简称"聚 辰股份")2020年度募集资金存放与使用情况专项报告(以下简称"募 集资金专项报告")执行了合理保证的鉴证业务。
一、管理层的责任
聚辰股份管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证 监会公告「2012]44号)、《上海证券交易所科创板股票上市规则》 以及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号 ——规范运作》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设 计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制,确保募集 资金专项报告真实、准确、完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 -- 历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守职业道德规范, 计划和实施鉴证工作, 以对募集资金 专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证
监会公告「2012] 44号)、《上海证券交易所科创板股票上市规则》 以及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号 ——规范运作》的相关规定编制,在所有重大方面如实反映聚辰股份 2020年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过 程中,我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信,我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
NA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
四、鉴证结论
我们认为, 聚辰股份2020年度募集资金存放与使用情况专项报告 在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告 [2012] 44号)、《上海证券交易所科创板股票上市规则》以及《上 海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号 -- 规范 运作》的相关规定编制, 在所有重大方面如实反映了聚辰股份2020 年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供聚辰股份为披露2020年年度报告的目的使用,不得用 作任何其他目的。
聚辰半导体股份有限公司 2020年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上 市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告「2012]44号)、 《上海证券交易所科创板股票上市规则》以及《上海证券交易所科创 板上市公司自律监管规则适用指引第1号---规范运作》等有关规定, 现就聚辰半导体股份有限公司(以下简称"公司")2020年度募集资 金存放与实际使用情况专项说明如下:
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2336号《关于同意聚 辰半导体股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》同意注 册, 公司获准在上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股 30,210,467股, 每股面值人民币1.00元, 每股发行价为人民币 33.25 元, 共募集资金人民币 1.004.498.027.75 元, 扣除发行费 用人民币 89.310.416.46 元, 募集资金净值为人民币 915,187,611.29 元。
中国国际金融股份有限公司(以下简称"中金公司")于 2019 年 12 月 18 日将扣除届时尚待支付的保荐承销费后的募集资 金合计 930,573,648.30 元汇入公司募集资金专户, 经立信会计 师事务所(特殊普通合伙)审验并出具信会师报字[2019]第 ZA15884号《验资报告》。
(二) 募集资金累计使用金额及当前余额
公司2020年初募集资金专户余额为927.678.962.55元,截至2020 年12月31日, 募集资金专户余额为111,238,624.53元。报告期 内募集资金专户资金变动情况如下:
单位: 人民币元
| 功 目 |
金额 |
|---|---|
| 2019年12月31日募集资金专户余额 | 927,678,962.55 |
| 减: 支付发行费用 | 7,483,513.86 |
| 募投项目及发行费用前期投入置换金额 | 28,413,796.92 |
| 项目 | 金额 |
|---|---|
| 2020年度募投项目支出金额 | 62,064,729.34 |
| 超募资金永久补充流动资金金额 | 56,000,000.00 |
| 累计使用闲置募集资金现金管理金额 | 1,648,000,000.00 |
| 加:累计使用闲置募集资金现金管理赎回金额 | 910.000,000.00 |
| 闲置募集资金现金管理收益金额 | 13,707,604.74 |
| 累计收到银行存款利息收入扣除手续费等金额 | 5,814,097.36 |
| 撤销超募资金永久补充流动资金退还金额 | 56,000,000.00 |
| 截至 2020 年 12 月 31 日募集资金专户余额 | 111 238 624.53 |
二、 募集资金管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理, 保护投资者利益, 公司制定了《聚 辰股份募集资金管理制度》, 对募集资金的存放、使用以及监 督等做出了具体明确的规定。报告期内, 公司严格按照《聚辰 股份募集资金管理制度》的规定管理和使用募集资金, 募集资 金的存放、使用、管理,均不存在违反中国证监会《上市公司 监管指引第2号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券 交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范 运作》以及《聚辰股份募集资金管理制度》的情形。
公司已根据相关法律法规建立了募集资金专项存储制度。募集 资金全部存放于经董事会批准设立的专项账户集中管理, 募集 资金专户不得存放非募集资金或用作其它用途,并与保荐机构、 存放募集资金的商业银行签署了三方监管协议如下:
2019年12月12日,公司与中国建设银行股份有限公司上海张 江分行以及保荐机构中金公司共同签订了《墓集资金专户存储 三方监管协议》:
2019年12月12日,公司与上海银行股份有限公司松江支行以 及保荐机构中金公司共同签订了《募集资金专户存储三方监管 协议》:
2019年12月13日,公司与中国工商银行股份有限公司上海市 浦东开发区支行以及保荐机构中金公司共同签订了《募集资金 专户存储三方监管协议》:
2019年12月17日,公司与盛京银行股份有限公司北京五棵松 支行以及保荐机构中金公司共同签订了《募集资金专户存储三 方监管协议》。
以上《募集资金专户存储三方监管协议》明确了各方的权利和 义务,协议主要条款与上海证券交易所《募集资金专户存储三 方监管协议(范本)》一致,不存在重大差异。 截至 2020年12月31日,上述监管协议履行正常。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2020年12月31日, 募集资金专户存储情况如下:
| 开户银行名称 | 银行账号 | 存储方式 | 金额(元) | |
|---|---|---|---|---|
| 中国建设银行股份有限公司上海张 江分行 |
31050161393600004180 | 活期存款 | 4,348,069.38 | |
| 中国工商银行股份有限公司上海市 浦东开发区支行 |
1001281229007038620 | 活期存款 | 33,533,676.77 | |
| 上海银行股份有限公司松江支行 | 03004028162 | 活期存款 | 11,928,301.31 | |
| 盛京银行股份有限公司北京五棵松 支行 |
0110400102000008190 | 活期存款 | 61,428,577.07 | |
| 合计 | 111,238,624.53 |
三、 本年度募集资金的实际使用情况
报告期内, 公司募集资金实际使用情况如下:
- (一) 募集资金投资项目(以下简称"募投项目")的资金使用情况 公司首次公开发行股票募集资金投资项目(简称"募投项目") 为"以 EEPROM 为主体的非易失性存储器技术开发及产业化项 目"、"混合信号类芯片产品技术升级和产业化项目"和"研 发中心建设项目"。公司募投项目的资金使用情况详见附表募 集资金使用情况对照表。
- (二) 募投项目先期投入及置换情况 经第一届董事会第十六次会议批准,公司分别使用募集资金 23,531,398.95 元和 4,882,397.97 元置换预先投入募投项目以及预 先支付发行费用的自筹资金。公司独立董事、监事会、保荐机 构中金公司就本次募集资金置换事项发表了明确同意意见, 立
信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了信会师报字[2020]第 ZA14530号《关于聚辰半导体股份有限公司募集资金置换专项 鉴证报告》。
本次募集资金置换时间距离募集资金到账时间未超过6个月, 符合中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板股票 上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则 话用指引第1号——规范运作》以及《聚辰股份募集资金管理 制度》的有关规定。本次募集资金置换与募投项目实施计划不 存在抵触, 不会影响募投项目的正常进行, 亦不存在变相改变 募集资金投向和损害股东利益的情形。
(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截止 2020年12月31日, 公司不存在用闲置募集资金暂时补充 流动资金的情况。
(四) 对闲置募集资金进行现金管理, 投资相关产品情况
为提高募集资金使用效率, 增加公司的收益, 在不影响募投项 目正常进行和保证募集资金安全的前提下, 经第一届董事会第 十二次会议批准,公司使用总金额不超过 820.000.000.00 元的暂 时闲置募集资金进行现金管理,用于投资安全性高、流动性好、 有保本约定的投资产品,使用期限不超过12个月,在上述额度 及决议有效期内, 资金可循环滚动使用, 公司独立董事、监事 会、保荐机构中金公司就本次使用闲置募集资金进行现金管理 事项发表了明确同意意见。
截至 2020年12月31日, 公司使用闲置募集资金投资结构性存 款及保本型银行理财产品的余额为738,000,000.00元。具体情况 如下:
| 办理银行 | 类别 | 起始日 | 到期日 | 产品期 | 余额 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 限(天) | (万元) | |||||
| 工商银行上海浦东开发区支行 | 结构性存款 | 2020-09-21 | $2021 - 3 - 24$ | 184 | 15,000.00 | |
| 工商银行上海浦东开发区支行 | 结构性存款 | 2020-12-08 | $2021 - 6 - 10$ | 184 | 5,000.00 | |
| 建设银行上海张江分行 | 结构性存款 | 2020-09-16 | $2021 - 3 - 16$ | 181 | 15,000.00 | |
| 建设银行上海张江分行 | 灵活性理财 | 2020-06-03 | 无固定到期日 | 5,000.00 |
| 起始日 | 产品期 | 余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 办理银行 | 类别 | 到期日 | 限(天) | (万元) | |
| 建设银行上海张江分行 | 灵活性理财 | 2020-12-30 | 无固定到期日 | 11,800.00 | |
| 盛京银行北京五棵松支行 | 结构性存款 | 2020-04-23 | $2021 - 1 - 22$ | 274 | 6,000.00 |
| 盛京银行北京五棵松支行 | 结构性存款 | 2020-11-04 | $2021 - 5 - 4$ | 181 | 7,000.00 |
| 上海银行松江支行 | 结构性存款 | 2020-10-20 | 2021-4-19 | 181 | 3,000.00 |
| 上海银行松江支行 | 结构性存款 | 2020-11-03 | $2021 - 2 - 1$ | 90 | 3,000.00 |
| 上海银行松江支行 | 结构性存款 | 2020-12-15 | $2021 - 1 - 18$ | 34 | 3,000.00 |
| 合计 | 73,800.00 |
(五) 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
经第一届董事会第十四次会议以及2019年年度股东大会批准, 公司于 2020 年 5 月 9 日至 2020 年 5 月 12 日期间使用 56,000,000.00 元超募资金永久补充流动资金, 并承诺在补充流 动资金后的12个月内不进行高风险投资以及为他人提供财务资 助, 公司独立董事、监事会、保荐机构中金公司就本次使用超 募资金永久补充流动资金事项发表了明确同意意见。
因公司计划参与中芯国际集成电路制造有限公司科创板股票发 行的战略配售,为避免构成变相使用超募资金进行高风险投资 的情形,经第一届董事会第十七次会议以及2020年第二次临时 股东大会批准, 公司撤销此前使用部分超募资金永久补充流动 资金事项,终止此前作出的补充流动资金后的12个月内不讲行 高风险投资的承诺,并于2020年6月23日将上述用于永久补 充流动资金的超募资金退回至募集资金专户, 同时承诺干退回 超募资金后的12个月内不再使用超募资金永久补充流动资金, 公司独立董事、监事会、保荐机构中金公司就本次撤销使用超 募资金永久补充流动资金事项发表了明确同意意见。
(六) 超募资金用于在建项目及新项目 (包括收购资产等) 的情况 截至 2020年12月31日, 公司不存在将超募资金用于在建项目 及新项目(包括收购资产等)的情况。
- (七) 节余募集资金使用情况 截至 2020年12月31日,公司不存在将募投项目节余资金用于 其他募投项目或非募投项目的情况。
- (八) 募集资金使用的其他情况
截至2020年12月31日,公司不存在需要披露的墓集资金使用 的其他情况。
四、 变更募投项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况
经第一届董事会第二十次会议批准, 公司变更募投项目实施地 点为上海市浦东新区松涛路 647 弄 12 号 (公司现有办公场所) 及上海市浦东新区上海集成电路设计产业园张东路 1761 号 10 幢, 公司独立董事、监事会、保荐机构中金公司就本次募投项 目实施地点变更事项发表了明确同意意见。公司本次变更募投 项目实施地点未改变项目的实施主体及建设内容,不会影响募 投项目的正常进行,亦不存在变相改变募集资金投向和损害股 东利益的情形。
(二) 募集资金投资项目对外转让或置换情况
截至 2020年12月31日, 公司墓集资金投资项目不存在对外转 让或置换的情况。
- 五、 募集资金使用及披露中存在的问题 公司已披露的相关信息及时、真实、准确、完整, 募集资金的 管理和使用以及信息披露不存在违规情形。
- 六、 专项报告的批准报出
本专项报告于 2021年4月27日经董事会批准报出。
附表: 募集资金使用情况对照表
专项报告 第6页
| SCTOR 吸份》 附え 聚辰半导体股份 公司 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金总额 | ||||||
| 变更用途的算 | E de Co | |||||
| 变更用途的募集资 | ||||||
| 已变更项 | ||||||
| ------------------------------------- | 人如八 COL |
募集资 |
募集资金使用情况对照表
| 编码单位, 聚辰半导体股份有限公司 2020年度 单位: 人民币 万元 |
||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 郭集窗金总额 | 91,518.76 本年度投入募集资金总额 |
8,559.61 | ||||||||||
| 变更用途的算集资金总额 | ||||||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 己累计投入募集资金总额 | 8,559.61 | ||||||||||
| 已变更项 | 截至期末承 | 本年度 | 截至期末 | 截至期末累计投入金额 | 截至期末投入 | 项目达到预定 | 本年度 | 是否达 | 项目可行性 | |||
| 承诺投资项目 | 目, 含部分 | 募集资金承诺 | 调整后投资总额 | 诺投入金额 | 投入金 | 累计投入 | 与承诺投入金额的差额 | 进度(%) | 可使用状态日 | 实现的 | 到预计 | 是否发生重 |
| 变更(如有) | 投资总额 | (1) | 额 | 金额(2) | $(3)=(2)-(1)$ | $(4)=(2)/(1)$ | 期 | 效益 | 效益 | 大变化 | ||
| 以 EEPROM 为主 | 预计建设期 3 | |||||||||||
| 体的非易失性存 | 不适用 36,249.94 36,249.94 |
36,249.94 | 4,815.75 4,815.75 |
$-31,434,19$ | 13,28 | 年, 预计 2022 | 不适用 | |||||
| 储器技术开发及 | 年达到可使用 | 不适用 | 否 | |||||||||
| 产业化项目 | 状态 | |||||||||||
| 混合信号类芯片 | 预计建设期 3 | |||||||||||
| 产品技术升级和 不适用 26,184.04 26,184.04 |
26,184.04 3,384.31 |
3,384.31 | $-22,799.73$ | 12.93 | 年, 预计 2022 | |||||||
| 产业化项目 | 年达到可使用 | 不适用 | 不适用 | 否 | ||||||||
| 状态 | ||||||||||||
| 预计建设期 3 | ||||||||||||
| 研发中心建设项 不适用 10,315.07 |
10,315.07 | 10,315.07 | 359.56 | 359.56 | $-9,955,51$ | 3.49 | 年, 预计 2022 | 不适用 | 不适用 | |||
| 目 | 年达到可使用 | 否 | ||||||||||
| 状态 | ||||||||||||
| 超募资金 | 不适用 | 18,769.71 | 18,769.71 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | $\prime$ | $\sqrt{2}$ | ||
| 合计 | 91,518.76 | 91,518.76 | 72,749.05 | 8,559.61 | 8,559.61 | $-64,189.44$ | 11.77 |
| 未达到计划进度原因(分具体募投项目) | 无 |
|---|---|
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
| 经第一届董事会第十六次会议批准,公司分别使用募集资金 2,353.14 万元和 488.24 万元置换预先投入募投项目以及预先支 | |
| 墓集资金投资项目先期投入及置换情况 | 付发行费用的自筹资金。公司独立董事、监事会、保荐机构中金公司就本次募集资金置换事项发表了明确同意意见,立信 |
| 会计师事务所(特殊普通合伙)出具了信会师报字[2020]第 ZA14530 号《募集资金置换专项鉴证报告》。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 无 |
| 为提高募集资金使用效率,增加公司的收益,在不影响募投项目正常进行和保证募集资金安全的前提下,经第一届董事会 | |
| 第十二次会议批准,公司使用总金额不超过 82,000,00 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理,用于投资安全性高、流动性 | |
| 对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况 | 好、有保本约定的投资产品,使用期限不超过12个月,在上述额度及决议有效期内,资金可循环滚动使用,公司独立董事、 |
| 监事会、保荐机构中金公司就本次使用闲置募集资金进行现金管理事项发表了明确同意意见。截至 2020 年 12 月 31 日,公 | |
| 司使用闲置募集资金投资结构性存款及保本型银行理财产品的余额为73,800.00万元。 | |
| 经第一届董事会第十四次会议以及 2019年年度股东大会批准, 公司于 2020年5月9日至 2020年5月 12日期间使用 5,600,00 | |
| 万元超募资金永久补充流动资金,并承诺在补充流动资金后的 12 个月内不进行高风险投资以及为他人提供财务资助,公司 | |
| 独立董事、监事会、保荐机构中金公司就本次使用超募资金永久补充流动资金事项发表了明确同意意见。 | |
| 用招募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 因公司计划参与中芯国际集成电路制造有限公司科创板股票发行的战略配售,为避免构成变相使用超募资金进行高风险投 |
| 资的情形,经第一届董事会第十七次会议以及2020年第二次临时股东大会批准,公司撤销此前使用部分超募资金永久补充 | |
| 流动资金事项,终止此前作出的补充流动资金后的12个月内不进行高风险投资的承诺,并于2020年6月23日将上述用于 | |
| 永久补充流动资金的超募资金退回至募集资金专户, 同时承诺于退回超募资金后的 12 个月内不再使用超募资金永久补充流 | |
| 动资金,公司独立董事、监事会、保荐机构中金公司就本次撤销使用超募资金永久补充流动资金事项发表了明确同意意见。 | |
| 墓集资金结余的金额及形成原因 | 无 |
| 幕集资金其他使用情况 | 无 |
注 1: "本年度投入募集资金总额"包括募集资金到账后"本年度投入金额"及实际已置换先期投入金额。
注 2: "截至期末承诺投入金额"以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3: "本年度实现的效益"的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn
市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国 家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。 国家市场监督管理总局监制
证书序号:0001247 明 说 1. 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批、准予执行注册会计师法定业务的 凭证。 2. 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 应当向财政部门申请换发。 3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出 租、出借、转止。 4. 会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 政部门交回《会话师事务所执业证书》。 便 田 袋
上海市财政局 发证机关: ਜ ※
今 八年六 H 中华人民共和国财政部制 121 113 20 12 13 20 14
