Giant Network Group Co., Ltd — Interim / Quarterly Report 2017

Aug 24, 2017

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

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巨人网络集团股份有限公司

2017 年半年度财务报告

2017 年 08 月

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1

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

2017 年半年度财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：巨人网络集团股份有限公司

2017 年 06 月 30 日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	7,333,730,254.66	6,345,718,958.19
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	172,017,499.83	325,021,630.75
预付款项	41,290,763.68	37,702,010.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	6,326,204.69	2,662,140.95
应收股利
其他应收款	173,172,761.49	827,018,680.15
买入返售金融资产
存货

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2

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	49,523,365.61	24,740,440.81
流动资产合计	7,776,060,849.96	7,562,863,861.26
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	274,613,882.13	86,767,107.54
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	290,543,084.13	162,798,326.51
投资性房地产	123,166,246.88	124,797,596.18
固定资产	433,667,573.57	410,837,592.70
在建工程	5,189,970.87	2,137,078.46
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	99,273,861.84	110,761,902.76
开发支出
商誉	135,151,052.05	135,151,052.05
长期待摊费用	970,410.69	980,719.56
递延所得税资产	68,547,164.89	67,221,112.33
其他非流动资产	11,400,000.00	18,400,000.00
非流动资产合计	1,442,523,247.05	1,119,852,488.09
资产总计	9,218,584,097.01	8,682,716,349.35
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据

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3

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

应付账款	67,230,624.49	58,081,498.62
预收款项	15,406,596.26	30,860,525.62
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	152,681,478.24	116,130,203.66
应交税费	200,607,350.96	233,607,607.48
应付利息	5,278,253.10	1,813,670.87
应付股利		20,000.00
其他应付款	124,553,764.58	121,833,473.24
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	55,772,516.10	75,930,826.69
一年内到期的递延收益	407,285,049.60	410,371,982.55
流动负债合计	1,028,815,633.33	1,048,649,788.73
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款	203,232,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益	7,210,853.05	19,381,993.65
递延所得税负债	172,051.50
其他非流动负债
非流动负债合计	210,614,904.55	19,381,993.65
负债合计	1,239,430,537.88	1,068,031,782.38
所有者权益：
股本	1,557,484,603.00	1,220,087,948.00

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4

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,949,970,383.29	4,287,367,038.29
减：库存股
其他综合收益	-14,770,702.63	-16,984,924.04
专项储备
盈余公积	87,149,514.73	87,149,514.73
一般风险准备
未分配利润	2,340,858,794.54	1,980,947,053.37
归属于母公司所有者权益合计	7,920,692,592.93	7,558,566,630.35
少数股东权益	58,460,966.20	56,117,936.62
所有者权益合计	7,979,153,559.13	7,614,684,566.97
负债和所有者权益总计	9,218,584,097.01	8,682,716,349.35

法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：任广露 会计机构负责人：梁文华

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	5,568,808,503.54	4,867,499,923.94
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项	922,767.97	2,164,965.15
应收利息	2,659,957.61	954,218.15
应收股利		400,000,000.00
其他应收款	49,720,107.09	651,738,196.86
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	64,139.80

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5

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

流动资产合计	5,622,175,476.01	5,922,357,304.10
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款	7,954,545.00
长期股权投资	13,146,247,001.42	13,131,247,962.42
投资性房地产
固定资产	6,939,765.75
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	62,320.51
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	13,161,203,632.68	13,131,247,962.42
资产总计	18,783,379,108.69	19,053,605,266.52
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬	22,662,414.03	20,317,190.47
应交税费	863,621.30	682,769.11
应付利息
应付股利
其他应付款	188,943,913.25	73,188,844.68

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6

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	15,512,903.03	9,749,518.12
流动负债合计	227,982,851.61	103,938,322.38
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计	227,982,851.61	103,938,322.38
所有者权益：
股本	2,024,379,932.00	1,686,983,277.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	16,468,969,237.40	16,806,365,892.40
减：库存股
其他综合收益
专项储备	5,863,204.36	5,863,204.36
盈余公积	53,841,528.70	53,841,528.70
未分配利润	2,342,354.62	396,613,041.68
所有者权益合计	18,555,396,257.08	18,949,666,944.14
负债和所有者权益总计	18,783,379,108.69	19,053,605,266.52

3 、合并利润表

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单位：元

7

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	1,402,915,371.29	1,049,997,440.16
其中：营业收入	1,402,915,371.29	1,049,997,440.16
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	756,502,147.49	578,269,072.28
其中：营业成本	254,390,411.87	173,819,337.60
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	18,324,973.70	17,250,750.60
销售费用	167,477,061.50	101,693,915.60
管理费用	372,517,745.82	291,629,660.21
财务费用	-58,722,217.14	-6,092,696.93
资产减值损失	2,514,171.74	-31,894.80
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	21,518,448.88	-3,203,900.86
列）
其中：对联营企业和合营企业
	7,346,859.30	-3,203,900.86
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益	135,131,953.36
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	803,063,626.04	468,524,467.02
加：营业外收入	1,961,004.48	123,036,179.94
其中：非流动资产处置利得	0.00	1,024,300.63
减：营业外支出	21,450,714.10	1,973,841.36
其中：非流动资产处置损失	1,424,290.09	1,923,010.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	783,573,916.42	589,586,805.60
减：所得税费用	50,012,334.30	66,581,074.23

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8

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

五、净利润（净亏损以“－”号填列）	733,561,582.12	523,005,731.37
归属于母公司所有者的净利润	697,308,396.57	499,672,009.56
少数股东损益	36,253,185.55	23,333,721.81
六、其他综合收益的税后净额	2,214,221.41	-2,910,132.12
归属母公司所有者的其他综合收益
	2,214,221.41	-2,910,132.12
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
	2,214,221.41	-2,910,132.12
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
	2,821,901.58	-3,914,735.10
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额	-607,680.17	1,004,602.98
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额	735,775,803.53	520,095,599.25
归属于母公司所有者的综合收益
	699,522,617.98	496,761,877.44
总额
归属于少数股东的综合收益总额	36,253,185.55	23,333,721.81
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.34	0.29
（二）稀释每股收益	0.34	0.29

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：任广露 会计机构负责人：梁文华

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9

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

4 、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	0.00	49,243,716.09
减：营业成本	586,899.07	44,712,532.02
税金及附加	26,564.66	784,192.94
销售费用	28,531,737.85	611,579.03
管理费用	58,750,512.32	10,515,006.97
财务费用	-51,022,643.24	-2,354,078.50
资产减值损失		8,504,036.07
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	-961.00
列）
其中：对联营企业和合营企
	-961.00
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-36,874,031.66	-13,529,552.44
加：营业外收入		10,985,614.53
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出	20,000,000.00	56,949.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	-56,874,031.66	-2,600,886.91
列）
减：所得税费用		490,776.69
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-56,874,031.66	-3,091,663.60
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益

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10

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	-56,874,031.66	-3,091,663.60
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,547,928,055.88	952,347,745.27
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	163,008,069.75	22,244,995.32
收到其他与经营活动有关的现金	111,637,663.84	48,368,082.97

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11

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

经营活动现金流入小计	1,822,573,789.47	1,022,960,823.56
购买商品、接受劳务支付的现金	129,981,710.68	94,502,891.52
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	341,395,193.51	265,569,655.94
金
支付的各项税费	225,158,827.75	178,841,971.06
支付其他与经营活动有关的现金	220,358,245.32	127,245,526.90
经营活动现金流出小计	916,893,977.26	666,160,045.42
经营活动产生的现金流量净额	905,679,812.21	356,800,778.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	22,480,000.00	80,000,000.00
取得投资收益收到的现金	978,989.97	725,917.91
处置固定资产、无形资产和其他
	2,119,444.75	20,651,003.54
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	27,120,000.00
投资活动现金流入小计	52,698,434.72	101,376,921.45
购建固定资产、无形资产和其他
	59,903,496.06	82,793,841.67
长期资产支付的现金
投资支付的现金	348,431,495.47	52,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	408,334,991.53	134,793,841.67
投资活动产生的现金流量净额	-355,636,556.81	-33,416,920.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		4,909,999,967.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金

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巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	810,928,000.00
筹资活动现金流入小计	810,928,000.00	4,909,999,967.00
偿还债务支付的现金	763,665.00	860,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	371,510,296.32	34,311,294.29
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
	33,930,155.92	34,300,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		37,636,623.85
筹资活动现金流出小计	372,273,961.32	72,807,918.14
筹资活动产生的现金流量净额	438,654,038.68	4,837,192,048.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-685,997.61	1,179,377.24
影响
五、现金及现金等价物净增加额	988,011,296.47	5,161,755,284.02
加：期初现金及现金等价物余额	6,345,718,958.19	571,856,677.46
六、期末现金及现金等价物余额	7,333,730,254.66	5,733,611,961.48

6 、母公司现金流量表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		39,074,568.85
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	49,849,993.74	23,634,631.19
经营活动现金流入小计	49,849,993.74	62,709,200.04
购买商品、接受劳务支付的现金		20,193,518.52
支付给职工以及为职工支付的现
	51,395,814.42	12,325,439.93
金
支付的各项税费	291,311.95	1,591,383.39
支付其他与经营活动有关的现金	51,141,673.54	6,197,449.24
经营活动现金流出小计	102,828,799.91	40,307,791.08
经营活动产生的现金流量净额	-52,978,806.17	22,401,408.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

13

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

取得投资收益收到的现金	400,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	27,120,000.00
投资活动现金流入小计	427,120,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
	1,990,298.83	445,258.22
长期资产支付的现金
投资支付的现金	15,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	22,685,660.00
投资活动现金流出小计	39,675,958.83	445,258.22
投资活动产生的现金流量净额	387,444,041.17	-445,258.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		4,909,999,967.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	704,240,000.00	9,062,120.00
筹资活动现金流入小计	704,240,000.00	4,919,062,087.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
	337,396,655.40
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金		71,331,217.67
筹资活动现金流出小计	337,396,655.40	71,331,217.67
筹资活动产生的现金流量净额	366,843,344.60	4,847,730,869.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额	701,308,579.60	4,869,687,020.07
加：期初现金及现金等价物余额	4,867,499,923.94	42,646,395.41
六、期末现金及现金等价物余额	5,568,808,503.54	4,912,333,415.48

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

单位：元

14

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

					本期	本期	本期	本期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续		资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配	东权益
				其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债
	1,220,				4,287,3						1,980,9		7,614,6
							-16,984,		87,149,			56,117,
一、上年期末余额	087,94				67,038.						47,053.		84,566.
							924.04		514.73			936.62
	8.00				29						37		97
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
	1,220,				4,287,3						1,980,9		7,614,6
							-16,984,		87,149,			56,117,
二、本年期初余额	087,94				67,038.						47,053.		84,566.
							924.04		514.73			936.62
	8.00				29						37		97
三、本期增减变动	337,39				-337,39
							2,214,2				359,911	2,343,0	364,468
金额（减少以“－”	6,655.				6,655.0
							21.41				,741.17	29.58	,992.16
号填列）	00				0
（一）综合收益总							2,214,2				697,308	36,253,	735,775
额							21.41				,396.57	185.50	,803.48
（二）所有者投入												-960,15	-960,15
和减少资本												5.92	5.92
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
												-960,15	-960,15
4．其他
												5.92	5.92
											-337,39		-370,34
												-32,950,
（三）利润分配											6,655.4		6,655.4
												000.00
											0		0
1．提取盈余公积

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15

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

2．提取一般风险
准备
											-337,39		-370,34
3．对所有者（或												-32,950,
											6,655.4		6,655.4
股东）的分配												000.00
											0		0
4．其他
	337,39				-337,39
（四）所有者权益
	6,655.				6,655.0
内部结转
	00				0
	337,39				-337,39
1．资本公积转增
	6,655.				6,655.0
资本（或股本）
	00				0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	1,557,				3,949,9						2,340,8		7,979,1 53,559. 13
							-14,770,		87,149,			58,460,
四、本期期末余额	484,60				70,383.						58,794.
							702.63		514.73			966.20
	3.00				29						54

上年金额

单位：元

					上期	上期	上期	上期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续		资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配	东权益
				其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债
	36,808												1,098,9
							-20,813,		8,136,4		991,023	83,775,
一、上年期末余额	,756.0												30,293.
							809.35		78.64		,123.07	744.71
	0												07
加：会计政策
变更
前期差
错更正

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

16

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

同一控
制下企业合并
其他
	36,808												1,098,9
							-20,813,		8,136,4		991,023	83,775,
二、本年期初余额	,756.0												30,293.
							809.35		78.64		,123.07	744.71
	0												07
三、本期增减变动	1,183,				4,287,3								6,515,7
							3,828,8		79,013,		989,923	-27,657
金额（减少以“－”	279,19				67,038.								54,273.
							85.31		036.09		,930.30	,808.09
号填列）	2.00				29								90
											1,068,9		1,131,1
（一）综合收益总							3,828,8					58,397,
											36,966.		62,942.
额							85.31					090.76
											39		46
	58,623				5,412,0								5,470,6
（二）所有者投入												-15,017
	,674.0				22,556.								31,212.
和减少资本												.43
	0				29								86
	58,623				5,412,0								5,470,6
1．股东投入的普
	,674.0				22,556.								46,230.
通股
	0				29								29
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
												-15,017	-15,017.
4．其他
												.43	43
									79,013,		-79,013,	-86,039	-86,039,
（三）利润分配
									036.09		036.09	,881.42	881.42
									79,013,		-79,013,
1．提取盈余公积
									036.09		036.09
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或												-86,039	-86,039,
股东）的分配												,881.42	881.42
4．其他
	1,124,				-1,124,6
（四）所有者权益
	655,51				55,518.
内部结转
	8.00				00
1．资本公积转增	1,124,				-1,124,6
资本（或股本）	655,51				55,518.

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17

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

	8.00				00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	1,220,				4,287,3						1,980,9		7,614,6
							-16,984,		87,149,			56,117,
四、本期期末余额	087,94				67,038.						47,053.		84,566.
							924.04		514.73			936.62
	8.00				29						37		97

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
	1,686,98				16,806,36			5,863,204	53,841,52	396,613	18,949,66
一、上年期末余额
	3,277.00				5,892.40			.36	8.70	,041.68	6,944.14
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
	1,686,98				16,806,36			5,863,204	53,841,52	396,613	18,949,66
二、本年期初余额
	3,277.00				5,892.40			.36	8.70	,041.68	6,944.14
三、本期增减变动										-394,27
	337,396,				-337,396,						-394,270,
金额（减少以“－”										0,687.0
	655.00				655.00						687.06
号填列）										6
（一）综合收益总										-56,874,	-56,874,0
额										031.66	31.66
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普

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18

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
										-337,39
											-337,396,
（三）利润分配										6,655.4
											655.40
										0
1．提取盈余公积
										-337,39
2．对所有者（或											-337,396,
										6,655.4
股东）的分配											655.40
										0
3．其他
（四）所有者权益	337,396,				-337,396,
内部结转	655.00				655.00
1．资本公积转增	337,396,				-337,396,
资本（或股本）	655.00				655.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	2,024,37				16,468,96			5,863,204	53,841,52	2,342,3	18,555,39 6,257.08
四、本期期末余额
	9,932.00				9,237.40			.36	8.70	54.62

上年金额

单位：元

					上期	上期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
	65,450,0				403,238,9			5,963,859	22,282,29	112,579	609,514,9
一、上年期末余额
	00.00				21.25			.87	1.54	,907.23	79.89

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

19

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
	65,450,0				403,238,9			5,963,859	22,282,29	112,579	609,514,9
二、本年期初余额
	00.00				21.25			.87	1.54	,907.23	79.89
三、本期增减变动
	1,621,53				16,403,12			-100,655.	31,559,23	284,033	18,340,15
金额（减少以“－”
	3,277.00				6,971.15			51	7.16	,134.45	1,964.25
号填列）
（一）综合收益总										315,592	315,592,3
额										,371.61	71.61
（二）所有者投入	496,877,				17,527,78						18,024,66
和减少资本	759.00				2,489.15						0,248.15
1．股东投入的普	496,877,				17,537,36						18,034,23
通股	759.00				2,074.60						9,833.60
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
					-9,579,58						-9,579,58
4．其他
					5.45						5.45
									31,559,23	-31,559,
（三）利润分配
									7.16	237.16
									31,559,23	-31,559,
1．提取盈余公积
									7.16	237.16
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益	1,124,65				-1,124,65
内部结转	5,518.00				5,518.00
1．资本公积转增	1,124,65				-1,124,65
资本（或股本）	5,518.00				5,518.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

20

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

4．其他
								-100,655.			-100,655.
（五）专项储备
								51			51
								1,179,793			1,179,793
1．本期提取
								.44			.44
								-1,280,44			-1,280,44
2．本期使用
								8.95			8.95
（六）其他
	1,686,98				16,806,36			5,863,204	53,841,52	396,613	18,949,66
四、本期期末余额
	3,277.00				5,892.40			.36	8.70	,041.68	6,944.14

三、公司基本情况

巨人网络集团股份有限公司(原名：重庆新世纪游轮股份有限公司，于2017年5月18日改为现名，以下简称“本公司”)于2006 年11月24日在重庆市工商行政管理局登记注册，统一信用社会代码为915000002031583935。本公司的注册地址为：重庆市南 岸区江南大道8号万达广场1栋5层，主要办公地点为：上海市松江区中辰路655号。截至本报告期末，公司注册资本为 2,024,379,932元，折2,024,379,932股（每股面值1元），其中，无限售条件的流通股份347,934,260股，有限售条件的流通股份 1,676,445,672股，公司股票已于2011年3月2日在深圳证券交易所上市交易。

2016年4月6日，证监会《关于核准重庆新世纪游轮股份有限公司重大资产重组及向上海兰麟投资管理有限公司等发行股份 购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]658号），核准本公司向8家公司发行443,686,270股股份购买上海巨人网 络的100%股权，并同时发行53,191,489股股份募集配套资金。

2016年4月6日，上海巨人网络100%股权的过户手续及相关工商变更登记工作已办理完毕，并在所在辖区工商行政管理局进 行了股东变更登记的备案，并核发了新的《统一社会信用代码证》（信用代码：9131010476940977XJ）。本次变更登记完 成后，本公司成为巨人网络的母公司，持有巨人网络100%股权。

2017年4月21日，本公司2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于拟变更公司名称及证券简称的议案》，将公司中文名 称变更为巨人网络集团股份有限公司，英文名称变更为Giant Network Group Co., Ltd.，公司证券简称拟变更为巨人网络。公 司证券代码不变，仍为“002558”。

截至本报告期末，本公司的经营范围包括：计算机游戏软件的开发、销售；网络游戏出版运营；利用互联网销售游戏产品； 动漫设计、制作；计算机软硬件设计、系统集成服务及数据处理；设计、制作、发布国内外广告；组织文化艺术交流活动（不 含演出）；承办展览展示活动；演出经纪；广播电视节目制作；健康咨询；货物及技术的进出口业务。（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

报告期内合并财务报表范围及其变化情况见"第十节 财务报告/附注八、合并范围的变动"及"第十节 财务报告/附注九、在其 " 他主体中的权益 。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

— 本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则 基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他 相关规定(统称“企业会计准则”)编制。

编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准 备。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

21

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

2 、持续经营

本财务报表以持续经营为基础列报。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在收入确认、应收账款和其他应收款坏账计提估计、 固定资产折旧及无形资产摊销年限估计。

1 、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2017年06月30日的财务状况以及2017年上半年 的经营成果和现金流量。

2 、会计期间

本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3 、营业周期

本集团从事的游戏开发与运营代理业务，营业周期与所开发的游戏生命周期有关，相关的资产和负债以相关业务的营业周期 作为流动性划分标准。

4 、记账本位币

本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

本集团下属子公司及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非 同一控制下企业合并。

同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控 制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是 指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)，按合并日在最终控制方财 务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额，调整资

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22

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

本公积中的实收资本溢价，不足冲减的则调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，以不早于合并方和被合并方同处于最终控制方的控制下的时点为限，将被合 并方的有关资产、负债并入合并财务报表的比较报表，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整股东权益。

非同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并， 在购买日取得对其他参与合并企业控制权 的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实 际取得对被购买方控制权的日期。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。

支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合 并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的 合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复 核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值 进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其 他综合收益的，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配 外的其他所有者权益变动，转为购买日所属当期损益。

6 、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司2017年上半年的财务报表。子公司，是指被本公司控 制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等)。

编制合并财务报表时，子公司采用与会计上母公司(巨人网络)一致的会计年度及期间和会计政策。本集团内部各公司之间的 所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权 益。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务 报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值 为基础对子公司的财务报表进行调整。

对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期年初纳入合并财务报表。编制比 较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存 在。

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如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8 、现金及现金等价物的确定标准

现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换 为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9 、外币业务和外币报表折算

本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性 项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的 外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍 采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的 即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债 表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费 用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经 营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目， 在现金流量表中单独列报。

10 、金融工具

金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予 以核销：

(1) 收取金融资产现金流量的权利届满；

• (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且

• (a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全

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不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认 新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规 或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。

金融资产分类和计量

本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金 融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直 接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。交易性金融资产，是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售； 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于 衍生工具，但是，属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损 益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。

贷款和应收款项

贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利 率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于 此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失 及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金 融资产终止确认或发生减值时，其累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损 益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。

金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认 金额。

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金融负债的后续计量取决于其分类：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购； 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于 衍生工具，但是，属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损 益均计入当期损益。

其他金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且 该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

金融资产减值

本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融 资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对 该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款 (如偿付利息或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，以及公开的数据显示预计未来现金流量确 已减少且可计量。

以摊余成本计量的金融资产

发生减值时，将该金融资产的账面通过备抵项目价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记 金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并 考虑相关担保物的价值。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。对 于贷款和应收款项，如果没有未来收回的现实预期且所有抵押品均已变现或已转入本集团，则转销贷款和应收款项以及与之 相关的减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金 额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包 括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值 损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后 发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况 下该金融资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产

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如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损 益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益 的减值损失后的余额。

可供出售权益工具投资发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。“严重”根据公允价值低于成本的程度 进行判断，“非暂时性”根据公允价值低于成本的期间长短进行判断。存在发生减值的客观证据的，转出的累计损失，为取得 成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减 值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。

在确定何谓“严重”或“非暂时性”时，需要进行判断。本集团根据公允价值低于成本的程度或期间长短，结合其他因素进行判 断。

对于可供出售权益工具投资，其减值按照与以摊余成本计量的金融资产相同的方法评估。不过，转出的累计损失，为摊余成 本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采 用的折现率作为利率计算确认。

对于已确认减值损失的可供出售权益工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项 有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

以成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量 折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。

金融资产转移

本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有 关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继 续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

11 、应收款项

（ 1 ）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

	本公司将300万元以上应收账款，50万元以上其他应收款
单项金额重大的判断依据或金额标准
	确定为单项金额重大。
	对单项金额重大的应收账款和其他应收款单独进行减值测
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	试，如有客观证据表明其已发生减值，根据其未来现金流量
	现值低于其账面价值的差额确认减值损失，计入当期损益。

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单独测试未发生减值的单项重大的应收账款和其他应收款， 应包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减 值测试。

（ 2 ）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
账龄组合	账龄分析法
特定款项组合（保证金、增值税返还、无风险组合）	其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	0.00%	0.00%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	20.00%	20.00%
3年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
特定款项组合（保证金、增值税返还、
	0.00%	0.00%
无风险组合）

（ 3 ）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

	本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，
	单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
单项计提坏账准备的理由
	其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
	计提坏账准备。
	对有客观证据表明其发生了减值的应收款项，将其从相关组
坏账准备的计提方法	合中分离出来，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
	差额，确认减值损失，计提坏账准备。

12 、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

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13 、划分为持有待售资产

14 、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。

长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合 并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间 差额，调整资本公积(不足冲减的，冲减留存收益)；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而 确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具 的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现 非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成 本)，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的因采用 权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转 入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转除企业合并形成的长期股 权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得 长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允 价值作为初始投资成本。

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方 的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。

采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的 现金股利或利润，确认为当期投资收益。

本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排 所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的 财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投 资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入 当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投 资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单 位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易 损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利 润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分， 相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合 收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。

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处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，终止采用权益法 的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除 净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的， 原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期 损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按相应的比例转入 当期损益。

15 、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，主要包括已出租的建筑物。

投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本 能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。

投资性房地产的折旧釆用年限平均法计提，使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下：

类别	使用寿命	预计净残值率	年折旧率
房屋建筑物	42.4年	5%	2.2%

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

16 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出， 符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。固定资产按照 成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属 于该项资产的其他支出。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
电子设备	年限平均法	3年和5年	5%	31.7%和19%
办公设备	年限平均法	3年和5年	5%	31.7%和19%
		40.9年、42.4年和45.17
房屋建筑物	年限平均法		5%	2.3%、2.2%和2.1%
		年
运输设备	年限平均法	5年	5%	19%

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（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17 、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出，工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借 款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

18 、借款费用

19 、生物资产

20 、油气资产

21 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但 非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。

无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确 定的无形资产。

各项无形资产的使用寿命如下：

类别	使用寿命
土地使用权	48.25年
软件	1-10年
特许权	特许权授权期与尚可使用年限较短者

本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造办公楼等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无 形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固 定资产处理。

使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使 用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。

本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发 阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行 性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，

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以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上 述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发 阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行 性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持， 以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上 述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。

22 、长期资产减值

本集团对除存货、递延所得税和金融资产外的资产减值，按以下方法确定：

本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测 试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每期末进行减值测试。对于 尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项 资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收 回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分 摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益 的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。

对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对 不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者 资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资 产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重， 按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

23 、长期待摊费用

长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：

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巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

类别	摊销期
租入固定资产改良	1-10年

24 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤 回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

25 、预计负债

除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其 确认为预计负债：

(1) 该义务是本集团承担的现时义务；

• (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

• (3) 该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币 时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数 的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

26 、股份支付

股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指本集团为获取服务以股份或 其他权益工具作为对价进行结算的交易。

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公 允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资 产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最 佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公

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巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

允价值按二项式期权定价模型或授予的权益工具于授予日的公允价值扣减等待期内股利的现值确定，参见附注十三。

在满足业绩条件或服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前， 于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本集团对最终可行权的权益 工具数量的最佳估计。

对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用。股份支付协议中规定了市场条件或非可行权条件的，无论是否满足市场 条件或非可行权条件，只要满足所有其他业绩和/或服务期限，即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价 值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足 非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工 具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对 所授予的替代权益工具进行处理。

27 、优先股、永续债等其他金融工具

28 、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。本集团根据业务性质，将收入 分为网络游戏收入、利息收入及租赁收入。

网络游戏收入

本集团网络游戏收入主要包括电脑端和移动端网络游戏运营和互联网社区工具收入。

电脑端和移动端网络游戏运营收入

1.收入的确认原则

游戏运营模式主要包括自主运营，游戏平台联合运营及授权运营。收入在有充分证据证明游戏玩家与本集团之间存在相关协 议、本集团已经依据上述协议向游戏玩家提供了相应的服务、与服务相关的交易价格可以确定或已经约定和相关的经济利益 很可能流入本集团时予以确认。

2.不同游戏运营模式下收入主要责任方和代理方的确定

本集团自主运营游戏模式下，游戏玩家可以从本集团的游戏点卡经销商处购得游戏点卡并兑换游戏点数，也可以从本集团的 官方运营网站上通过银行借记卡、信用卡、手机支付以及银行转账等方式购得游戏点数。游戏玩家可以使用上述游戏点数进 入本集团的运营网络游戏中进行购买虚拟游戏道具。

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巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

本集团与游戏平台联合运营模式下，玩家通过游戏平台的宣传了解本集团游戏产品，直接通过游戏平台提供的游戏链接下载 游戏软件，注册后进入游戏，并在游戏中购买游戏币或道具等虚拟物品。本集团负责游戏的维护、升级、客户服务等。游戏 平台负责游戏推广及搭建收费渠道，并按协议约定的分成比例与本集团就游戏收入进行分成。

本集团授权运营游戏模式下，集团授权第三方公司运营本集团游戏产品。本集团仅负责版本的更新及系统问题修复，第三方 运营公司负责游戏的运营(包括服务器的提供)、推广和收费，且所有游戏及客户数据归代理方所有，并按协议约定的分成比 例与本集团就游戏收入进行分成。

本集团在自主运营及游戏平台联合运营模式下均构成主要责任方，收入应按照来自于最终玩家的收入总额确认。但是若干游 戏平台不时向玩家提供各种营销折扣，以鼓励玩家于该等平台消费。个人玩家支付的实际价格可能低于游戏币或道具的标准 价格。该等营销折扣本集团无法可靠追踪，也不会由本集团承担。故本集团无法合理估计总收入的金额(即玩家支付的实际 价格)。与该等平台相关的收益按已收或应收款的公允价值计量，即自该等第三方平台所得的净额。其他游戏平台(例如苹果 公司的应用商店)并无向玩家提供折扣的情况。就该等平台而言，收入按个人玩家购买总额确认，而该等平台收取的佣金则 确认为销售费用入账。

本集团在授权运营游戏模式下，由于本集团不承担主要责任，为游戏代理方，按第三运营公司支付的分成款项按照净额法确 认营业收入。

3.电脑端网络游戏收入的确认方式

本集团主要通过游戏玩家在网络游戏中购买虚拟游戏道具取得电脑端网络游戏运营收入。游戏中的道具及升级功能使用游戏 币购买，被视为增值服务并于道具生命周期内提供。所有游戏币均通过虚拟货币兑换取得，一旦玩家购买虚拟货币，所得款 项即计列于递延收益，对于消耗型道具，于游戏道具消耗时确认为收益，对于耐久型道具，在游戏预定的道具生命周期内按 比例确认收入。本集团定期监察虚拟物件的运营数据及使用模式。

因客户端网络游戏主要以自主运营为主，本集团可以获取最终玩家详细的充值信息、消耗信息和道具使用信息，本集团收入 确认按最终玩家直接消费的金额以总额法确认。

4.移动端网络游戏收入的确认方式

本集团主要通过游戏玩家在网络游戏中购买虚拟游戏道具取得移动端网络游戏运营收入。游戏中的道具及升级功能被视为增 值服务并于玩家生命周期（即平均玩家游戏停留期间）或道具的生命周期内提供。所有道具均通过虚拟货币或现金购买取得， 一旦玩家充值或者使用虚拟货币购买道具，应得款项即计列于递延收益，在游戏实际的玩家生命周期内或者道具的生命周期 内按直线法摊销确认收入。玩家的充值或者使用虚拟货币购买道具的金额，按照按最终玩家直接消费的金额或与第三方联运 平台结算金额确定。

由于移动端网络游戏主要以联合运营为主，除苹果公司的应用商店平台上的玩家直接通过现金购买道具外，其他平台玩家均 通过其各自平台虚拟货币换取道具，因此对来自Apple Inc.的收入，本集团可以直接按总额确定来自玩家的收入。对于来自 其他平台的收入，本集团无法获取玩家直接购买虚拟货币支付的金额，因此收入按照净额列示。

对于公司授权运营的游戏，其收入包括后续运营期间由于本集团持续提供的后续服务而按游戏运营总收入的一定比例收取分 成款。对于后续收到的分成款，提供许可服务时，本集团确认营业收入。

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互联网社区工具收入

本集团在电脑端游戏中嵌入互联网社区工具方便玩家在游戏中联系其他玩家，玩家购买点卡充值换取或直接现金购买游戏 币，在赠送主播礼物（花或点赞）时消耗，购买的礼物可以储存在玩家账号中，主播在收到礼物后马上体现为账户的游戏币， 主播可以选择使用游戏币或者按照系统换算率换算成人民币取出。本集团每周根据主播的提现情况与主播个人或者其所在的 经纪公司进行结算。

1.收入的确认原则

收入在有充分证据证明玩家与本集团之间存在相关协议、本集团已经依据上述协议向玩家提供了相应的服务、与服务相关的 交易价格可以确定或已经约定和相关的经济利益很可能流入本集团时予以确认。

2.互联网社区工具收入的确认方式

本集团主要通过玩家在互联网社区工具中购买虚拟礼物取得互联网社区工具收入。本集团的虚拟礼物均为消耗型礼物，购买 游戏币所得款项确认为递延收益，本集团在礼物消耗时确认收入，金额按照礼物对应游戏币的数量和游戏币加权平均单价确 认。

利息收入

按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。

租赁收入

经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计入当期损益。

29 、政府补助

（ 1 ）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须 具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作 为与收益相关的政府补助。

（ 2 ）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益； 用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命 内平均分配，计入当期损益。但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

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30 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

31 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

作为经营租赁承租人

经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损 益。

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

32 、其他重要的会计政策和会计估计

33 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
根据《企业会计准则第16号——政府
补助》（财会〔2017〕15号）修订的规
定，自2017年1月1日起，与企业
	第四届董事会第二十三次会议审议通过
日常活动有关的政府补助计入“其他收
益”或冲减相关成本费用，与企业日常活
动无关的政府补助计入营业外收入。

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34 、其他

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
	按税法规定计算的销售货物和应税劳务
增值税	收入为基础计算销项税额，在扣除当期	3%、6%、11%、17%
	允许抵扣的进项税额后，差额部分为应

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	交增值税
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%、5%、1%
		除下表中提及的享有税收优惠的子公司
		及适用税率为16.5%的在香港的子公司
企业所得税	应纳税所得额
		外，本公司及下属子公司企业所得税按
		应纳税所得额的25%计缴
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育费附加	应缴流转税税额	2%
	支付给境外股东的股利、支付给境外企
代扣代缴企业所得税		5%、10%
	业的费用
河道管理费	应缴流转税税额	1%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
Giant Interactive（HK) Limited	16.5%
上海征途信息技术有限公司	15.0%
北京帝江网络科技有限公司	12.5%
上海巨佳网络科技有限公司	免税
巨人移动科技有限公司	免税
上海巨梦网络科技有限公司	免税
上海巨手网络科技有限公司	免税
上海巨速网络科技有限公司	免税

2 、税收优惠

1、企业所得税

于2008年2月22日，财政部和国家税务总局印发了《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[2008]1号），自2008年1 月1日起，我国境内新办软件生产企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半 征收企业所得税。本集团下属子公司上海征聚于2011年获得软件企业认定证书。上海征聚于2014年至2016年可按25%减半 征收企业所得税，适用企业所得税税率为12.5%。

财政部和国家税务总局于2012年4月20日印发了《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》 （财税[2012]27号），于2016年5月4日印发了《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税[2016]49 号），自2011年1月1日起，我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，在2017年12月31日前自 获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并 享受至期满为止。本集团下属子公司北京帝江网络科技有限公司(“北京帝江”）于2014年获得软件企业认定证书，可于2014 年和2015年免征企业所得税，于2016年至2018年按25%减半征收企业所得税，适用企业所得税税率为12.5%。本集团下属子 公司巨人移动、上海巨佳和上海巨梦于2016年获得软件企业认定证书，可于2016年和2017年免征企业所得税，适用所得税 税率0%，于2018年至2020年按25%减半征收企业所得税，适用企业所得税税率为12.5%。本集团下属子公司上海巨速于2016 年获得软件企业认定证书，预计于2017年和2018年免征企业所得税，适用所得税税率0%，于2019年至2021年按25%减半征

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收企业所得税，适用企业所得税税率为12.5%。本集团下属子公司上海巨手于2017年获得软件企业认定证书，可于2016年 和2017年免征企业所得税，适用所得税税率0%，于2018年至2020年按25%减半征收企业所得税，适用企业所得税税率为 12.5%。

自2008年1月1日起，根据《中华人民共和国企业所得税法》，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企 业所得税。本公司下属子公司上海征途于2014年获得高新技术企业证书，因此自2014年起至2017年可享受高新技术企业税 收优惠，可享受15%的优惠税率。财政部和国家税务总局于2012年4月20日印发了《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产 业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号），国家规划布局内的重点软件企业和集成电路设计企业，如当年未享 受免税优惠的，可减按10%的税率征收企业所得税。财政部和国家税务总局于2016年5月4日印发了《关于软件和集成电路 产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税[2016]49号），享受财税[2012]27号文件规定的税收优惠政策的软件、集 成电路企业，每年汇算清缴时应按照《国家税务总局关于发布〈企业所得税优惠政策事项办理办法〉的公告》（国家税务 总局公告2015年第76号）规定向税务机关备案，提交《享受企业所得税优惠政策的软件和集成电路企业备案资料明细表》 规定的备案资料。本公司下属子公司上海征途及上海征聚于2017年5月完成对2016年重点软件企业备案，2016年按照10%的 税率进行汇算清缴。

2、增值税

于2011年10月13日，财政部和国家税务总局印发了《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），增值税一般 纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 本公司下属子公司上海巨火，上海巨嘉，上海征聚，上海征途，杭州雪狼，上海巨佳、巨人移动、上海巨梦享受按17%税 率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。

3 、其他

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	85,847.06	12,301.03
银行存款	7,316,213,945.78	6,334,971,623.45
其他货币资金	17,430,461.82	10,735,033.71
合计	7,333,730,254.66	6,345,718,958.19
其中：存放在境外的款项总额	45,756,226.27	18,000,162.97

其他说明

银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。通知存款及短期定期存款的存款期分为一天至三个月不等，依本集团的 现金需求而定，并按照相应的银行存款利率取得利息收入。

截止2017年6月30日，公司有受限资金1,021,450.00元。

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巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

2 、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

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----- Start of picture text -----

单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3 、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4 、应收票据
（ 1 ）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（ 2 ）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
----- End of picture text -----

• （ 3 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

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----- Start of picture text -----

单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（ 4 ）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5 、应收账款
----- End of picture text -----

• （ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

			期末余额	期末余额				期初余额	期初余额
类别	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
					账面价值					账面价值
	金额	比例	金额	计提比		金额	比例	金额	计提比例

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				例
单项金额重大并单				96.35%
	7,810,48		7,525,48		285,002.7	7,633,4		7,380,990
独计提坏账准备的		4.34%					2.29%		96.69%	252,443.30
	5.93		3.21		2	33.55		.25
应收账款
按信用风险特征组				0.21%
	172,100,		368,299.		171,732,4	325,141		371,883.7		324,769,18
合计提坏账准备的		95.66%					97.71%		0.11%
	796.21		10		97.11	,071.20		5		7.45
应收账款
	179,911,		7,893,78		172,017,4 99.83	332,774		7,752,874		325,021,63 0.75
合计		100.00%					100.00%
	282.14		2.31			,504.75		.00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
应收账款（按单位）
	应收账款	坏账准备	计提比例	计提理由
雷爵網络科技股份有限
	4,818,479.81	4,779,831.86	99.20%	逾期尚未收回账款
公司
北京新锐联众网络科技
	2,992,006.12	2,745,651.35	91.77%	逾期尚未收回账款
有限公司
合计	7,810,485.93	7,525,483.21	--	--

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	169,962,778.37
1至2年	1,734,437.69	173,443.69	10.00%
2至3年	260,905.92	52,181.18	20.00%
3年以上	142,674.23	142,674.23	100.00%
合计	172,100,796.21	368,299.10

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 274,104.10 元；本期收回或转回坏账准备金额 274,635.86 元。

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巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	项目			核销金额
其中重要的应收账款核销情况：					单位： 元
					款项是否由关联交
单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

应收账款核销说明：

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

客户名称	期末余额	占应收账款余额合计数的比例%	坏账准备期末余额
深圳市腾讯计算机系统有限公司	87,980,728.77	48.90
Apple Inc.	50,969,250.01	28.33
上海统量广告有限公司	6,600,000.00	3.67
阿里体育(上海)有限公司	5,640,458.72	3.14
苏州游视网络科技有限公司	5,000,000.00	2.78
合计	156,190,437.50	86.82

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	35,763,579.21	86.61%	32,151,825.94	85.28%
1至2年	5,527,184.47	13.39%	5,550,184.47	14.72%

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合计 41,290,763.68 -- 37,702,010.41 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

客商名称	金额	占预付款项余额合计	性质	账龄
		数的比例%
星皓影业有限公司	25,525,252.47	61.82	影视制作	1年以内
上海新创华文化发展有限公司	6,200,000.00	15.02	预付游戏分成	1年以内及1至2年
上海龙趣信息科技有限公司	2,427,184.47	5.88	预付游戏分成	1至2年
南通建工集团股份有限公司	2,019,260.08	4.89	装修费	1年以内
东方明珠安舒茨文化体育发展(上海)有 限公司	675,000.00	1.63	赛事场馆定金	1年以内
合计	36,846,697.02	89.24

其他说明：

于2017年6月30日，期末余额前五名的预付款项的合计数为人民币36,846,697.02元（2016年12月31日：人民币27,171,920.04 元），占预付款项期末余额合计数的比例为89.24%（2016年12月31日：72.07%）

7 、应收利息

（ 1 ）应收利息分类

	单位： 元	单位： 元
项目	期末余额	期初余额
定期存款	6,326,204.69	2,662,140.95
合计	6,326,204.69	2,662,140.95

（ 2 ）重要逾期利息

				是否发生减值及其判断
借款单位	期末余额	逾期时间	逾期原因
				依据

其他说明：

8 、应收股利

（ 1 ）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

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43

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

（ 2 ）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位： 元

				是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位)	期末余额	账龄	未收回的原因
				依据

其他说明：

9 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比 例	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
单项金额重大并单				100.00%
	8,768,49		8,768,49			8,768,4		8,768,490
独计提坏账准备的		4.82%			0.00		1.05%		100.00%	0.00
	0.50		0.50			90.50		.50
其他应收款
按信用风险特征组
	173,172,				173,172,7	827,214		195,770.3		827,018,68
合计提坏账准备的		95.18%	187.60	0.00%			98.95%		0.02%
	949.09				61.49	,450.46		1		0.15
其他应收款
	181,941,		8,768,67		173,172,7 61.49	835,982		8,964,260		827,018,68 0.15
合计		100.00%					100.00%
	439.59		8.10			,940.96		.81

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
其他应收款（按单位）
	其他应收款	坏账准备	计提比例	计提理由
迈奔灵动科技(北京)有
	2,358,490.50	2,358,490.50	100.00%	预计无法收回
限公司
上海玄霆娱乐信息科技
	3,000,000.00	3,000,000.00	100.00%	预计无法收回
有限公司
上海新创华文化发展有
	3,410,000.00	3,410,000.00	100.00%	预计无法收回
限公司
合计	8,768,490.50	8,768,490.50	--	--

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

• √ 适用 □ 不适用

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单位： 元

44

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	74,018,397.51		0.00%
2至3年	538.00	107.60	20.00%
3年以上	80.00	80.00	100.00%
合计	74,019,015.51	187.60

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

组合名称	期末余额	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
应收增值税返还	99,153,933.58
合计	99,153,933.58	--	--

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 3,876.87 元；本期收回或转回坏账准备金额 199,459.58 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况

					单位： 元
项目				核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：					单位： 元
					款项是否由关联交
单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

其他应收款核销说明：

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

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45

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

待收置出资产款		604,240,000.00
应收增值税返还	99,153,933.58	170,618,761.70
待收投资意向金		27,120,000.00
待收游戏分成款退还	11,768,490.50	13,768,490.50
待收资产转让款	6,750,000.00	6,750,000.00
员工备用金及借款	6,715,376.27	4,239,646.46
应收其他资金拆借	32,700,000.00
待收股权转让款	5,000,000.00	1,480,000.00
待收代垫款	16,204,365.22	4,431,159.02
其他	3,649,274.02	3,334,883.28
合计	181,941,439.59	835,982,940.96

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
上海市徐汇区税务
	应收增值税返还	99,153,933.58	1年以内	54.50%	0.00
局
上海巨升网络科技
	应收其他资金拆借	32,700,000.00	1年以内	17.97%	0.00
有限公司
阿里体育(上海)有
	待收代垫款	14,244,141.70	1年以内	7.83%	0.00
限公司
北海康瑞投资有限
	待收股权转让款	5,000,000.00	1年以内	2.75%	0.00
公司
上海申城影视传媒
	待收资产转让款	4,218,750.00	1年以内	2.32%	0.00
有限公司
合计	--	155,316,825.28	--	85.37%	0.00

（ 6 ）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

				预计收取的时间、金额
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄
				及依据
				《关于软件产品增值税
上海市徐汇区税务局	增值税即征即退	99,153,933.58	1年以内	政策的通知》(财税
				[2001]100号)
合计	--	99,153,933.58	--	--

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46

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

（ 7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（ 8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

10 、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

否

（ 1 ）存货分类

						单位： 元
		期末余额			期初余额
项目	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额					期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他

（ 3 ）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（ 4 ）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

11 、划分为持有待售的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明：

• 12 、一年内到期的非流动资产

单位： 元

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47

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

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----- Start of picture text -----

项目 期末余额 期初余额
----- End of picture text -----

其他说明：

13 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税额	8,134,662.11	15,055,063.76
理财产品	38,004,580.82	7,228,899.99
待摊费用	3,384,122.68	2,456,477.06
合计	49,523,365.61	24,740,440.81

其他说明：

14 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具：	275,785,437.12	1,171,554.99	274,613,882.13	87,938,662.53	1,171,554.99	86,767,107.54
按公允价值计量的	76,394,053.59		76,394,053.59	72,364,467.57	0.00	72,364,467.57
按成本计量的	199,391,383.53	1,171,554.99	198,219,828.54	15,574,194.96	1,171,554.99	14,402,639.97
合计	275,785,437.12	1,171,554.99	274,613,882.13	87,938,662.53	1,171,554.99	86,767,107.54

（ 2 ）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类	可供出售权益工具	可供出售债务工具		合计
权益工具的成本/债务工 具的摊余成本
	40,041,000.00			40,041,000.00
公允价值	76,394,053.59			76,394,053.59
累计计入其他综合收益 的公允价值变动金额
	36,353,053.59			36,353,053.59

（ 3 ）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

被投资单

账面余额

减值准备 在被投资 本期现金

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48

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

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----- Start of picture text -----

位 单位持股 红利
期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末
比例
光荣使命
1,700,194. 1,700,194. 1,171,554. 1,171,554.
网络科技 5.00%
96 96 99 99
有限公司
Alpha
6,937,000. 6,774,400.
Frontier 162,600.00 0.02%
00 00
Limited
BOOSTIN
6,937,000. 6,774,400.
SIDER 162,600.00 4.51%
00 00
INC.
OKC
HOLDIN
184,142,38 184,142,38
GS 14.00%
8.57 8.57
CORPOR
ATION
15,574,194 184,142,38 199,391,38 1,171,554. 1,171,554.
合计 325,200.00 --
.96 8.57 3.53 99 99
----- End of picture text -----

（ 4 ）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（ 5 ）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工			公允价值相对于	持续下跌时间
	投资成本	期末公允价值			已计提减值金额	未计提减值原因
具项目			成本的下跌幅度	（个月）

其他说明

15 、持有至到期投资

（ 1 ）持有至到期投资情况

单位： 元

		期末余额			期初余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

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49

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

（ 2 ）期末重要的持有至到期投资

单位： 元

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

（ 3 ）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16 、长期应收款

（ 1 ）长期应收款情况

单位： 元

		期末余额			期初余额
项目							折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

（ 2 ）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（ 3 ）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17 、长期股权投资

单位： 元

				本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
被投资单				权益法下			宣告发放				减值准备
	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
位		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
上海扬讯
计算机科	30,657,07			-1,508,91						29,148,15
技股份有	2.86			6.56						6.30
限公司
北京海誉
动想科技	34,629,55			2,816,572						37,446,12
股份有限	3.10			.39						5.49
公司
北京喜扑	2,242,156			-249,650.						1,992,505

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50

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

科技有限	.36			57						.79
公司
上海焦扬
	20,606,86			-946,833.						19,660,03
网络科技
	5.38			96						1.42
有限公司
上海掌驿
	2,521,347									2,521,347	-2,521,34
网络科技
	.95									.95	7.95
有限公司
欢乐互娱
（上海）	39,840,96			10,233,44						50,074,40
科技股份	2.58			1.35						3.93
有限公司
成都乐曼
	1,802,177			2,462,230						4,264,408
多科技有
	.58			.63						.21
限公司
北京光核
信息科技	1,328,863									1,328,863	-1,328,86
有限责任	.76									.76	3.76
公司
Cheng
Guang	9,416,433		-2,768,23	-4,055,89	-1,079,83					1,512,464
Holdings	.36		9.30	5.83	3.83					.40
Limited
北京六趣
		2,768,239	-811,981.	-1,763,05						193,204.8
网络科技
		.30	64	2.85						1
有限公司
上海摩娱
	1,519,225			-86,017.4						1,433,208
网络科技
	.51			2						.09
有限公司
上海木米
	2,710,286							-2,710,28		2,710,286	-2,710,28
网络科技
	.21							6.21		.21	6.21
有限公司
巨果（北
京）文化	2,026,309									2,041,273
				14,963.98
传媒有限	.90									.88
公司
上海珍阳
	17,347,28			-185,840.						17,161,44
实业有限
	3.67			90						2.77
公司
北京呜啦	2,065,617									2,065,617	-2,065,61
世纪科技	.05									.05	7.05

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51

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

有限公司
海马云
（天津）		10,000,00		-1,982,96						8,017,037
信息技术		0.00		2.29						.71
有限公司
武汉微派
		100,000,0		2,600,056						102,600,0
网络科技
		00.00		.90						56.90
有限公司
杭州巨人
新进创业
		15,000,00								14,998,76
投资合伙				-1,235.57
		0.00								4.43
企业（有
限合伙）
	168,714,1	127,768,2	-3,580,22	7,346,859	-1,079,83			-2,710,28		299,169,1	-8,626,11
小计
	55.27	39.30	0.94	.30	3.83			6.21		99.10	4.97
	168,714,1	127,768,2	-3,580,22	7,346,859	-1,079,83			-2,710,28		299,169,1	-8,626,11
合计
	55.27	39.30	0.94	.30	3.83			6.21		99.10	4.97

其他说明

18 、投资性房地产

（ 1 ）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	143,100,817.92			143,100,817.92
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	143,100,817.92			143,100,817.92

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52

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额	18,303,221.74			18,303,221.74
2.本期增加金额	1,631,349.30			1,631,349.30
（1）计提或摊销	1,631,349.30			1,631,349.30
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	19,934,571.04			19,934,571.04
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	123,166,246.88			123,166,246.88
2.期初账面价值	124,797,596.18			124,797,596.18

（ 2 ）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

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53

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

19 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	电子设备	办公设备	房屋建筑物	运输设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	321,112,100.58	34,675,610.36	263,941,304.07	3,638,656.34	623,367,671.35
2.本期增加金额	46,905,529.40	4,197,200.16		1,656,567.36	52,759,296.92
（1）购置	46,905,529.40	4,197,200.16		1,656,567.36	52,759,296.92
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额	-14,661,322.06	-702,968.72			-15,364,290.78
（1）处置或报
	-14,661,322.06	-702,968.72			-15,364,290.78
废
4.期末余额	353,356,307.92	38,169,841.80	263,941,304.07	5,295,223.70	660,762,677.49
二、累计折旧
1.期初余额	178,186,160.04	21,186,781.92	10,050,735.75	3,106,400.94	212,530,078.65
2.本期增加金额	24,391,575.94	1,585,346.22	2,911,131.87	102,001.52	28,990,055.55
（1）计提	24,391,575.94	1,585,346.22	2,911,131.87	102,001.52	28,990,055.55
3.本期减少金额	-13,760,800.90	-664,229.38			-14,425,030.28
（1）处置或报
	-13,760,800.90	-664,229.38			-14,425,030.28
废
4.期末余额	188,816,935.08	22,107,898.76	12,961,867.62	3,208,402.46	227,095,103.92
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额

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54

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	164,539,372.84	16,061,943.04	250,979,436.45	2,086,821.24	433,667,573.57
2.期初账面价值	142,925,940.54	13,488,828.44	253,890,568.32	532,255.40	410,837,592.70

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

• （ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元 项目 期末账面价值

（ 5 ）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明

20 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
园区工程投入	5,189,970.87		5,189,970.87	2,137,078.46		2,137,078.46
合计	5,189,970.87		5,189,970.87	2,137,078.46		2,137,078.46

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55

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

				本期转			工程累			其中：本
					本期其				利息资		本期利
项目名		期初余	本期增	入固定		期末余	计投入	工程进		期利息		资金来
	预算数				他减少				本化累		息资本
称		额	加金额	资产金		额	占预算	度		资本化		源
					金额				计金额		化率
				额			比例			金额

（ 3 ）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21 、工程物资 项目 期末余额 期初余额 其他说明：

单位： 元

22 、固定资产清理

单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明：

23 、生产性生物资产

• （ 1 ）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24 、油气资产

□ 适用 √ 不适用

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56

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25 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	特许权	合计
一、账面原值
1.期初余额	48,786,881.49			148,650,311.01	75,967,797.15	273,404,989.65
2.本期增加
				3,162,834.95	1,286,303.85	4,449,138.80
金额
（1）购置				3,162,834.95	1,286,303.85	4,449,138.80
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
					-6,415,094.34	-6,415,094.34
额
（1）处置					-6,415,094.34	-6,415,094.34
4.期末余额	48,786,881.49			151,813,145.96	70,839,006.66	271,439,034.11
二、累计摊销
1.期初余额	3,404,184.10			136,561,824.16	22,677,078.63	162,643,086.89
2.本期增加
	497,626.20			2,843,452.38	6,491,626.80	9,832,705.38
金额
（1）计提	497,626.20			2,843,452.38	6,491,626.80	9,832,705.38
3.本期减少
					-310,620.00	-310,620.00
金额
（1）处置					-310,620.00	-310,620.00
4.期末余额	3,901,810.30			139,405,276.54	28,858,085.43	172,165,172.27
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提

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57

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
	44,885,071.19			12,407,869.42	41,980,921.23	99,273,861.84
价值
2.期初账面
	45,382,697.39			12,088,486.85	53,290,718.52	110,761,902.76
价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（ 2 ）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

26 、开发支出

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

其他说明

27 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称
或形成商誉的事	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
项
杭州雪狼	3,531,815.45					3,531,815.45
北京巨轮	15,977,372.90					15,977,372.90
上海巨人统平	1,998,471.74					1,998,471.74
北京帝江	113,643,391.96					113,643,391.96
合计	135,151,052.05					135,151,052.05

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58

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

（ 2 ）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称
或形成商誉的事	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

其他说明

28 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
租入固定资产改良	980,719.56	258,423.42	268,732.29		970,410.69
合计	980,719.56	258,423.42	268,732.29		970,410.69

其他说明

29 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
可抵扣亏损	26,555,448.50	5,196,709.42	37,189,100.17	8,939,305.33
递延收入和预收款项	429,826,367.46	31,094,143.10	457,378,608.14	32,491,538.47
无形资产摊销及减值	95,421,297.14	21,461,475.03	97,865,307.12	24,015,779.89
预提费用和应付职工薪
	59,938,752.56	12,416,804.26	32,680,070.13	6,335,086.64
酬
应付账款	41,044,502.23	1,679,092.17	47,020,110.15	2,492,154.44
应收账款、其他应收款
和长期应收款坏账减值	17,834,015.40	3,454,318.61	17,888,689.80	3,474,362.54
准备
其他	61,871,536.34	12,024,970.33	75,754,195.29	14,128,840.97
合计	732,491,919.63	87,327,512.92	765,776,080.80	91,877,068.28

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

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59

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
收入确认时间差异	164,758,958.75	5,066,588.27	245,635,017.18	11,914,136.94
未实现可供出售金融资
	36,353,053.59	9,088,263.40	32,552,367.56	8,109,479.40
产收益
应付福利费	5,590,720.24	1,397,680.06	5,590,720.24	1,397,680.06
无形资产评估增值	12,798,012.00	3,199,503.00	12,938,638.20	3,234,659.55
应收账款、其他应收款
和长期应收款坏账减值	801,459.21	200,364.80
准备
合计	220,302,203.79	18,952,399.53	296,716,743.18	24,655,955.95

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产
项目
	期末互抵金额	或负债期末余额	期初互抵金额	或负债期初余额
递延所得税资产	18,780,348.02	68,547,164.89	24,655,955.95	67,221,112.33
递延所得税负债	18,780,348.02	172,051.50	24,655,955.95

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	61,946,705.75	17,316,431.72
可抵扣亏损	137,359,357.87	154,884,520.31
合计	199,306,063.62	172,200,952.03

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2016年		6,789,683.52
2017年
2018年	22,273,919.38	26,166,805.59
2019年	9,165,084.20	9,165,084.20
2020年	21,434,043.02	33,633,303.76
2021年	70,148,115.52	79,129,643.24

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60

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

2022年	14,338,195.75
合计	137,359,357.87	154,884,520.31	--

其他说明：

30 、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付游戏分成款	3,400,000.00	3,400,000.00
预付投资款	8,000,000.00	15,000,000.00
合计	11,400,000.00	18,400,000.00

其他说明：

31 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期借款分类的说明：

（ 2 ）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

• 32 、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

33 、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34 、应付票据

单位： 元

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61

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

种类

期末余额 期初余额

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

35 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
服务器托管费	26,124,771.33	8,617,232.88
技术服务费	8,257,027.61	10,018,048.04
特许权使用费	32,848,825.55	39,446,217.70
合计	67,230,624.49	58,081,498.62

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明：

36 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	14,562,081.59	16,734,111.09
1年至2年	844,514.67	10,626,414.53
2年以上		3,500,000.00
合计	15,406,596.26	30,860,525.62

• （ 2 ）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因

• （ 3 ）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目 金额

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巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

其他说明：

37 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	112,111,181.09	313,430,126.72	277,605,526.37	147,935,781.44
二、离职后福利-设定提
	4,019,022.57	26,376,928.69	25,650,254.46	4,745,696.80
存计划
三、辞退福利		3,793,691.18	3,793,691.18
合计	116,130,203.66	343,600,746.59	307,049,472.01	152,681,478.24

（ 2 ）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和
	107,459,385.53	284,483,061.27	254,318,551.07	137,623,895.73
补贴
2、职工福利费	62,700.55	1,739,055.31	134,149.86	1,667,606.00
3、社会保险费	2,143,478.70	14,052,461.89	13,664,902.30	2,531,038.29
其中：医疗保险费	1,913,820.27	12,492,814.43	12,146,779.08	2,259,855.62
工伤保险费	38,276.41	292,052.92	285,132.21	45,197.11
生育保险费	191,382.03	1,267,594.54	1,232,991.01	225,985.56
4、住房公积金	1,381,316.31	8,463,777.00	8,401,307.22	1,443,786.09
5、工会经费和职工教育
	1,064,300.00	4,691,771.25	1,086,615.92	4,669,455.33
经费
合计	112,111,181.09	313,430,126.72	277,605,526.37	147,935,781.44

（ 3 ）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	3,827,640.54	25,340,269.53	24,648,198.83	4,519,711.24
2、失业保险费	191,382.03	1,036,659.16	1,002,055.63	225,985.56
合计	4,019,022.57	26,376,928.69	25,650,254.46	4,745,696.80

其他说明：

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巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

38 、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	37,319,161.74	66,376,247.50
企业所得税	147,911,867.80	146,169,791.09
个人所得税	8,766,530.85	10,252,917.22
城市维护建设税	3,186,367.79	5,111,638.94
教育费附加	1,323,078.07	2,191,081.40
地方教育费附加	1,004,501.96	1,509,226.19
河道管理费	321,353.35	681,924.00
其他	774,489.40	1,314,781.14
合计	200,607,350.96	233,607,607.48

其他说明：

39 、应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他	5,278,253.10	1,813,670.87
合计	5,278,253.10	1,813,670.87

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

40 、应付股利

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利		20,000.00
合计		20,000.00

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

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64

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

41 、其他应付款

（ 1 ）按款项性质列示其他应付款

	单位： 元	单位： 元
项目	期末余额	期初余额
工程及资产采购	72,698,834.97	71,649,967.68
捐赠	10,000,000.00
其他	41,854,929.61	50,183,505.56
合计	124,553,764.58	121,833,473.24

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
工程及资产采购	10,417,915.85	尚未结算
其他	6,099,471.33	尚未结算
合计	16,517,387.18	--

其他说明

42 、划分为持有待售的负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他说明： 43、一年内到期的非流动负债		单位： 元
项目	期末余额	期初余额

其他说明：

44 、其他流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预提广告宣传费	37,976,309.33	65,182,121.32
预提办公费	3,679,811.86	6,365,774.03
其他	14,116,394.91	4,382,931.34

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65

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

合计	合计	合计				55,772,516.10	55,772,516.10			75,930,826.69	75,930,826.69
短期应付债券的增减变动：											单位： 元
							按面值计	溢折价摊
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行			本期偿还		期末余额
							提利息	销

单位： 元

其他说明：

45 、 一年内到期的递延收益

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
一年期以内递延网	406,587,034.60	1,177,202,426.19	1,182,740,331.87	401,049,128.92	未摊销完的网络游
络游戏收入					戏收入
一年期以内递延许	3,784,947.95	7,722,403.07	5,271,430.34	6,235,920.68	未摊销完的游戏版
可费收入					权金收入
合计	410,371,982.55	1,184,924,829.26	1,188,011,762.21	407,285,049.60	--

46 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 47 、应付债券 （ 1 ）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

（ 2 ）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

（ 3 ）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（ 4 ）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

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巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的	期初	期初	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末	期末
金融工具	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明

48 、长期应付款

（ 1 ）按款项性质列示长期应付款

单位： 元 项目 期末余额 期初余额 企业间借款 203,232,000.00 其他说明： 49 、长期应付职工薪酬 （ 1 ）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （ 2 ）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明：

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67

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

50 、专项应付款

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

其他说明：

51 、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

52 、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
					超一年未摊销的游
一年期以上递延网
	11,554,588.10	0.00	11,554,588.10	0.00	戏版权金收入本期
络游戏收入
					确认为收入
一年期以上递延许					未摊销完的游戏版
	7,827,405.55	1,012,339.91	1,628,892.41	7,210,853.05
可费收入					权金收入
合计	19,381,993.65	1,012,339.91	13,183,480.51	7,210,853.05	--

涉及政府补助的项目：

						单位： 元
		本期新增补助金	本期计入营业外			与资产相关/与收
负债项目	期初余额			其他变动	期末余额
		额	收入金额			益相关
其他说明：

53 、其他非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

54 、股本

单位：元

			本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	1,220,087,948.			337,396,655.00		337,396,655.00	1,557,484,603.

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68

				巨人网络集团股份有限公司2017年半年度财务报告	巨人网络集团股份有限公司2017年半年度财务报告	巨人网络集团股份有限公司2017年半年度财务报告	巨人网络集团股份有限公司2017年半年度财务报告
							00
	00						00

其他说明：

2017年6月16日，公司发布资本公积转增资本方案：公司以2016年12月31日的公司总股本1,686,983,277股为基数，向全体股 东每 10股派发现金红利2.00元（含税），送红股0股（含税）。同时以资本公积金向全体股东每10股转增2股。本次以资本 公积金转增股本方案实施后，公司总股本将由1,686,983,277股增加至2,024,379,932股，资本公积减少337,396,655元。

55 、其他权益工具

（ 1 ）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（ 2 ）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的	期初	期初	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末	期末
金融工具	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明：

56 、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	4,287,367,038.29		337,396,655.00	3,949,970,383.29
合计	4,287,367,038.29		337,396,655.00	3,949,970,383.29

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2017年6月16日，公司发布资本公积转增资本方案：公司以2016年12月31日的公司总股本1,686,983,277股为基数，向全体股 东每 10股派发现金红利2.00元（含税），送红股0股（含税）。同时以资本公积金向全体股东每10股转增2股。本次以资本 公积金转增股本方案实施后，公司总股本将由1,686,983,277股增加至2,024,379,932股，资本公积减少337,396,655元。

57 、库存股

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

58 、其他综合收益

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	本期发生额
项目	期初余额	本期所得	减：前期计入	减：所得税	税后归属	税后归属	期末余额
		税前发生	其他综合收益	费用	于母公司	于少数股

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69

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

		额	当期转入损益			东
二、以后将重分类进损益的其他综	-16,984,924.	0 3,454,297.1			2,214,221.4 1		-14,770,7
			261,291.78	978,784.00
合收益		4 9					02.63
可供出售金融资产公允价值	24,442,888.	1 4,061,977.3			2,821,901.5 8		27,264,78
			261,291.78	978,784.00
变动损益		5 6					9.73
	-41,427,812.	1 9 -607,680.17			-607,680.17		-42,035,4
外币财务报表折算差额
							92.36
	-16,984,924.	0 4 3,454,297.1 9			2,214,221.4 1		-14,770,7 02.63
其他综合收益合计			261,291.78	978,784.00

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

59 、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60 、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	87,149,514.73			87,149,514.73
合计	87,149,514.73			87,149,514.73

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

61 、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	1,980,947,053.37	3,045,163,979.80
调整后期初未分配利润	1,980,947,053.37	3,045,163,979.80
加：本期归属于母公司所有者的净利润	697,308,396.57	1,247,296,816.30
减：提取法定盈余公积		-21,540,856.64
应付普通股股利	-337,396,655.40
非全资子公司股权变动影响		-3,390,000.00
对原母公司的权益性交易		-2,286,582,886.09
期末未分配利润	2,340,858,794.54	1,980,947,053.37

调整期初未分配利润明细：

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70

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

62 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,399,036,246.26	254,321,365.42	1,047,747,753.22	172,494,703.71
其他业务	3,879,125.03	69,046.45	2,249,686.94	1,324,633.89
合计	1,402,915,371.29	254,390,411.87	1,049,997,440.16	173,819,337.60

63 、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	8,733,287.51	7,221,398.72
教育费附加	3,744,335.84	3,094,885.15
房产税	1,921,390.89
土地使用税	180,851.88
印花税	500,126.21
地方教育附加	2,496,238.84	2,063,256.81
营业税		3,249,972.90
其他	748,742.53	1,621,237.02
合计	18,324,973.70	17,250,750.60

其他说明：

64 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
广告宣传费	70,881,055.48	51,988,917.01
渠道费	72,796,698.26	31,761,643.09
职工薪酬及福利	19,504,199.05	14,326,212.79
其他	4,295,108.71	3,617,142.71

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71

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

合计 167,477,061.50 101,693,915.60

其他说明：

65 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
研发费用	307,536,177.67	238,467,844.96
职工薪酬及福利	39,511,738.57	25,028,869.13
办公费	6,875,810.81	4,456,921.84
影视制作	4,519,200.36
其他	14,074,818.41	23,676,024.28
合计	372,517,745.82	291,629,660.21

其他说明：

66 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	3,696,087.56	296,020.28
减：利息收入	63,977,627.94	5,762,833.56
汇兑损益	1,559,323.24	-625,883.65
合计	-58,722,217.14	-6,092,696.93

其他说明：

67 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	-196,114.47	-31,894.80
五、长期股权投资减值损失	2,710,286.21
合计	2,514,171.74	-31,894.80

其他说明：

68 、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

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72

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

其他说明：

69 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	7,346,859.30	-3,203,900.86
处置长期股权投资产生的投资收益	13,188,018.36
理财收益	983,571.22
合计	21,518,448.88	-3,203,900.86

其他说明：

70 、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	42,904,000.00
增值税即征即退	91,543,241.63
税务局手续费返还	674,141.98
其他	10,569.75
合计	135,131,953.36

注：根据《企业会计准则第 16 号-政府补贴》，2017 年开始与企业日常经营相关的政府补助计入其他收益。

				补贴是否 影响当年 盈亏				与资产相 关/与收益 相关
	发放主 体	发放原 因			是否特 殊补贴		上期发生金 额
补助项目			性质类型			本期发生金额
			因符合地方政 府招商引资等 地方性扶持政 策而获得的补 助
	上海市 徐汇区 财政局
企业发展 专项补助						38,860,000.00		与收益相 关
		补助		是	否
			因从事国家鼓 励和扶持特定 行业、产业而获 得的补助（按国 家级政策规定 依法取得）
	上海市 徐汇区 财政局
游戏项目 扶持资金								与收益相 关
		补助		是	否	600,000.00
			因从事国家鼓 励和扶持特定 行业、产业而获 得的补助（按国
	上海市 徐汇区 财政局
游戏项目 扶持资金								与收益相 关
		补助		是	否	3,444,000.00

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73

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

家级政策规定 依法取得） 42,904,000.00

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71 、营业外收入

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非流动资产处置利得合计	0.00	1,024,300.63
其中：固定资产处置利得		66,666.67
无形资产处置利得		957,633.96
政府补助		39,403,018.87
增值税即征即退		73,931,130.08
手续费返还		8,141,281.23
其他	1,961,004.48	536,449.13	2,953.27
合计	1,961,004.48	123,036,179.94	2,953.27

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

				补贴是否影	是否特殊补	本期发生金	上期发生金	与资产相关/
补助项目	发放主体	发放原因	性质类型
				响当年盈亏	贴	额	额	与收益相关
			因符合地方
			政府招商引
企业发展专	上海市徐汇						39,120,000.0
		补助	资等地方性	是	否			与收益相关
项补助	区财政局						0
			扶持政策而
			获得的补助
			因从事国家
			鼓励和扶持
	上海东方汇
			特定行业、产
游戏项目扶	文国际文化
		补助	业而获得的	是	否		283,018.87	与收益相关
持资金	服务贸易有
			补助（按国家
	限公司
			级政策规定
			依法取得）
							39,403,018.8
合计	--	--	--	--	--			--
							7

其他说明：

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74

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

72 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非流动资产处置损失合计	1,424,290.09	1,923,010.23
其中：固定资产处置损失	834,910.09	1,923,010.23	834,910.09
无形资产处置损失	589,380.00		589,380.00
对外捐赠	20,000,000.00		20,000,000.00
其他	26,424.01	50,829.78	8.92
合计	21,450,714.10	1,973,841.36	21,424,299.01

其他说明：

73 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	52,145,119.36	48,557,546.84
递延所得税费用	-2,132,785.06	18,023,527.39
合计	50,012,334.30	66,581,074.23

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	783,573,916.42
按法定/适用税率计算的所得税费用	195,893,479.11
子公司适用不同税率的影响	-132,788,856.92
调整以前期间所得税的影响	3,307,353.94
研发费加计扣除	-11,676,598.35
不可抵扣的费用	13,984,544.82
当期所得税率和转回所得税率差异影响	1,981,707.29
未确认的可抵扣暂时性差异的影响和可抵扣亏损	11,939,597.83
对以前期间当期所得税的调整	-20,960,172.83
利用以前年度可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响	-5,163,319.99

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75

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

归属于合营企业和联营企业的损益	-1,836,714.83
其他	-1,361,331.83
所得税费用	50,012,334.30

其他说明

74 、其他综合收益

详见附注详见附注七、58。

75 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	43,556,851.64	39,403,018.87
利息收入	60,313,564.20	4,354,193.27
其他	7,767,248.00	4,610,870.83
合计	111,637,663.84	48,368,082.97

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
广告宣传费	97,870,892.21	67,963,256.15
租赁及物业管理费	10,531,983.47	15,806,013.29
其他	111,955,369.64	43,476,257.46
合计	220,358,245.32	127,245,526.90

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
投资保证金	27,120,000.00
合计	27,120,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

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76

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
收到资产置出款	604,240,000.00
企业间借款	206,688,000.00
合计	810,928,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

• （ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
上市费用		37,636,623.85
合计		37,636,623.85

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

76 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	733,561,582.12	523,005,731.37
加：资产减值准备	2,514,171.74	-31,894.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
	30,621,404.85	25,569,387.88
物资产折旧
无形资产摊销	9,832,705.38	14,653,648.95
长期待摊费用摊销	268,732.29	109,526.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
	1,424,290.09	898,709.60
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	5,255,410.80	-994,611.31

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77

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

投资损失（收益以“－”号填列）	-21,518,448.88	3,203,900.86
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,326,052.56	17,069,338.70
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-806,732.95	954,188.69
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
	177,478,211.69	-251,501,229.20
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
	-31,625,462.36	23,864,081.30
列）
经营活动产生的现金流量净额	905,679,812.21	356,800,778.14
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
	--	--
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	7,333,730,254.66	5,733,611,961.48
减：现金的期初余额	6,345,718,958.19	571,856,677.46
现金及现金等价物净增加额	988,011,296.47	5,161,755,284.02

（ 2 ）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（ 3 ）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（ 4 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	7,333,730,254.66	6,345,718,958.19

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78

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

其中：库存现金	85,847.06	12,301.03
可随时用于支付的银行存款	2,379,815,596.41	6,334,971,623.45
可随时用于支付的其他货币资金	17,430,461.82	10,735,033.71
三、期末现金及现金等价物余额	7,333,730,254.66	6,345,718,958.19
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
	1,021,450.00
的现金和现金等价物

其他说明：

77 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

78 、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	1,021,450.00	受限资金
合计	1,021,450.00	--

其他说明：

79 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--	48,943,144.64
其中：美元	7,097,978.55	6.7744	48,084,545.87
港币	988,546.99	0.86792	858,598.77
应收账款	--	--	6,742,122.66
其中：美元	283,957.67	6.7744	1,923,642.85
新台币	21,812,521.64	0.2209	4,818,479.81
应付账款		--	1,749,418.41
其中：美元	258,239.61	6.7744	1,749,418.41
港币
其他应收款		--	267,909.15
其中：美元	5,624.72	6.7744	38,104.10
港币	264,585.86	0.86792	229,805.05

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79

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

其他应付款		--	44,884.27
其中：美元	666.67	6.7744	4,516.29
港币	46,477.68	0.86792	40,367.98
预付款项		--	275,722.08
其中：美元	40,700.59	6.7744	275,722.08
港币

其他说明：

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
公司	主要经营地	记账本位币	备注
Giant Interactive(HK)Limited	中国香港	美元	公司主要业务采用美元结算
怪咖网络(香港)有限公司	中国香港	美元	公司主要业务采用美元结算
Giant Investment(HK)Limited	中国香港	美元	公司主要业务采用美元结算
Giant Offshore Operating Limited	英属维尔京 群岛	美元	公司主要业务采用美元结算
Giant Interactive (Japan) Limited	日本	日元	公司主要业务采用日元结算

80 、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

81 、其他

八、合并范围的变更

• 1 、非同一控制下企业合并

• （ 1 ）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

							购买日至期	购买日至期
被购买方名	股权取得时	股权取得成	股权取得比	股权取得方		购买日的确
					购买日		末被购买方	末被购买方
称	点	本	例	式		定依据
							的收入	的净利润

其他说明：

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80

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

（ 2 ）合并成本及商誉

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单位： 元
----- End of picture text -----

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明：

（ 3 ）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

购买日公允价值 购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明：

（ 4 ）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（ 5 ）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（ 6 ）其他说明

2 、同一控制下企业合并

（ 1 ）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

					合并当期期	合并当期期
	企业合并中	构成同一控					比较期间被	比较期间被
被合并方名				合并日的确	初至合并日	初至合并日
	取得的权益	制下企业合	合并日				合并方的收	合并方的净
称				定依据	被合并方的	被合并方的
	比例	并的依据					入	利润
					收入	净利润

其他说明：

（ 2 ）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

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81

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

其他说明：

（ 3 ）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3 、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4 、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

• 是 √ 否

5 、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 2017上半年本集团通过设立取得的子公司：

公司名称	注册地	业务性质	注册资本(注1)	持股比例(%)	持股比例(%)
				直接	间接
上海巨锚网络科技有限公司("上海巨锚")	上海市	技术开发,服务与咨询	1,000,000.00	100
上海巨圩网络科技有限公司("上海巨圩")	上海市	技术开发,服务与咨询	1,000,000.00	100
上海巨魂网络科技有限公司("上海巨魂")	上海市	技术开发,服务与咨询	1,000,000.00		100
上海巨篷网络科技有限公司("上海巨篷")	上海市	技术开发,服务与咨询	1,000,000.00		100

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82

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

6 、其他

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
Giant Interactive
	香港	香港	游戏运营与代理		100.00%	新设
(HK) Limited
			计算机软硬件设
			计、计算机游戏
上海巨人网络科
	上海市	上海市	软件的开发、销	100.00%		新设
技有限公司
			售、网络游戏出
			版运营
			计算机硬件、软
			件的开发、设计；
上海征途信息技
	上海市	上海市	计算机硬件、软		100.00%	新设
术有限公司
			件的销售、技术
			咨询及技术服务
			计算机硬件、软
			件的开发、设计；
上海征铎信息技
	上海市	上海市	计算机硬件、软		100.00%	新设
术有限公司
			件的销售、技术
			咨询及技术服务
			计算机硬件、软
			件的开发、设计；
上海巨嘉网络科
	上海市	上海市	计算机硬件、软		51.00%	新设
技有限公司
			件的销售、技术
			咨询及技术服务
			计算机硬件、软
			件的开发、设计；
上海巨火网络科
	上海市	上海市	计算机硬件、软		51.00%	新设
技有限公司
			件的销售、技术
			咨询及技术服务
			计算机硬件、软
			件的开发、设计；
上海征聚信息技
	上海市	上海市	计算机硬件、软		100.00%	新设
术有限公司
			件的销售、技术
			咨询及技术服务

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83

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

			计算机科技领域
上海巨佳网络科			内的技术开发、
	上海市	上海市			70.00%	新设
技有限公司			技术服务、技术
			咨询
上海巨人影业有			文化艺术交流策
	上海市	上海市		100.00%		新设
限公司			划、会务服务
			计算机科技领域
上海巨炎网络科			内的技术开发、
	上海市	上海市			51.00%	新设
技有限公司			技术服务、技术
			咨询
			手机软件、计算
			机软件领域内的
上海巨速网络科
	上海市	上海市	技术开发、技术		51.00%	新设
技有限公司
			服务、技术转让、
			技术咨询
			手机软件、计算
			机软件领域内的
上海巨梦网络科
	上海市	上海市	技术开发、技术		51.00%	新设
技有限公司
			服务、技术转让、
			技术咨询
			手机软件、计算
			机软件领域内的
巨人移动科技有
	上海市	上海市	技术开发、技术		100.00%	新设
限公司
			服务、技术转让、
			技术咨询
上海巨之投投资			投资管理、资产
管理中心（有限	上海市	上海市	管理、实业投资、		100.00%	新设
合伙）			投资咨询
			房地产开发经
巨人健特（上海）			营、计算机软件
	上海市	上海市			100.00%	新设
置业有限公司			领域内的技术开
			发、技术服务
			手机软件、计算
			机软件领域内的
上海巨加网络科
	上海市	上海市	技术开发、技术		100.00%	新设
技有限公司
			服务、技术转让、
			技术咨询
北海巨之投创业
	北海市	北海市	创业投资咨询		100.00%	新设
投资有限公司
北海巨人娱乐有			电视、电影节目
	北海市	北海市			100.00%	新设
限公司			制作、发行服务

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84

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

			手机软件、计算
			机软件的技术开
北海巨有趣信息
	北海市	北海市	发、技术服务、		70.00%	新设
科技有限公司
			技术转让、技术
			咨询
			手机软件、计算
			机软件领域内的
上海好连网络科
	上海市	上海市	技术开发、技术		100.00%	新设
技有限公司
			服务、技术转让、
			技术咨询
怪咖网络(香港)
	香港	香港	游戏运营与代理		51.00%	新设
有限公司
Giant Investment
	香港	香港	投资管理	100.00%		新设
(HK) Limited
			计算机科技领域
上海巨道网络科			内的技术开发、
	上海市	上海市		100.00%		新设
技有限公司			技术服务、技术
			咨询
			计算机科技领域
上海巨堃网络科			内的技术开发、
	上海市	上海市			100.00%	新设
技有限公司			技术服务、技术
			咨询
			计算机科技领域
深圳巨焦网络科			内的技术开发、
	深圳市	深圳市			100.00%	新设
技有限公司			技术服务、技术
			咨询
			计算机科技领域
深圳巨点网络科			内的技术开发、
	深圳市	深圳市			100.00%	新设
技有限公司			技术服务、技术
			咨询
			计算机科技领域
天津巨岄网络科			内的技术开发、
	天津市	天津市			100.00%	新设
技有限公司			技术服务、技术
			咨询
			计算机科技领域
天津巨翔网络科			内的技术开发、
	天津市	天津市			100.00%	新设
技有限公司			技术服务、技术
			咨询
			手机软件、计算
上海巨手网络科
	上海市	上海市	机软件领域内的		51.00%	新设
技有限公司
			技术开发、技术

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85

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

			服务、技术转让、
			技术咨询
Giant Interactive
	日本	日本	投资管理		100.00%	新设
(Japan) Limited
			软件开发、计算
东台市巨声网络			机系统集成、手
	东台市	东台市			100.00%	新设
科技有限公司			机软件、硬件销
			售
			计算机科技领域
上海巨锚网络科			内的技术开发、
	上海市	上海市		100.00%		新设
技有限公司			技术服务、技术
			咨询
			计算机科技领域
上海巨圩网络科			内的技术开发、
	上海市	上海市		100.00%		新设
技有限公司			技术服务、技术
			咨询
			计算机科技领域
上海巨魂网络科			内的技术开发、
	上海市	上海市			100.00%	新设
技有限公司			技术服务、技术
			咨询
			计算机科技领域
上海巨篷网络科			内的技术开发、
	上海市	上海市			100.00%	新设
技有限公司			技术服务、技术
			咨询
			电子信息科技领
						非同一控制下企
上海迈蕴实业有			域的技术开发、
	上海市	上海市			100.00%	业合并取得的子
限公司			技术服务、技术
						公司
			转让、技术咨询
Giant Offshore						非同一控制下企
Operating	英属维尔京群岛	英属维尔京群岛	投资管理		100.00%	业合并取得的子
Limited						公司
			技术开发、技术			非同一控制下企
北京帝江网络科
	北京市	北京市	服务、技术咨询、		51.00%	业合并取得的子
技有限公司
			技术转让			公司
			技术开发、技术			非同一控制下企
杭州雪狼软件有
	杭州市	杭州市	服务、成果转让、		40.76%	业合并取得的子
限公司
			计算机软件			公司
						非同一控制下企
上海巨人统平网			计算机游戏软件
	上海市	上海市			100.00%	业合并取得的子
络科技有限公司			的开发销售
						公司
北京巨轮网络信	北京市	北京市	技术开发、技术		100.00%	非同一控制下企

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86

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

息技术有限公司			服务、技术咨询；			业合并取得的子
			销售计算机、软			公司
			件

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

2009年5月本集团非同一控制下企业合并收购杭州雪狼。于2013年7月，杭州雪狼各所有者对杭州雪狼进行增资，由于各所有 者增资额的比例与原持股比例不同，本集团对杭州雪狼持股比例由51.07%稀释至40.76%，但根据增资协议约定，本集团在 杭州雪狼股东会的表决权仍为51.07%，因此未丧失对杭州雪狼的控制权。在该次增资中，本公司增资金额为人民币 2,000,000.00元。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

2009年5月本集团非同一控制下企业合并收购杭州雪狼。于2013年7月，杭州雪狼各所有者对杭州雪狼进行增资，由于各所有 者增资额的比例与原持股比例不同，本集团对杭州雪狼持股比例由51.07%稀释至40.76%，但根据增资协议约定，本集团在 杭州雪狼股东会的表决权仍为51.07%，因此未丧失对杭州雪狼的控制权。在该次增资中，本公司增资金额为人民币 2,000,000.00元。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位： 元

		本期归属于少数股东的	本期向少数股东宣告分
	比			益
子公司名称	少数股东持股例	损益	派的股利	期末少数股东权余额
上海巨嘉网络科技有限
	49.00%	9,485,966.25		18,031,759.79
公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明：

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
子公司
	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合
名称
	产	资产	计	债	负债	计	产	资产	计	债	负债	计
上海巨
嘉网络	185,152,	46,752.9	185,199,	148,227,	172,051.	148,399,	169,562,	125,440.	169,687,	152,247,		152,247,
科技有	747.43	2	500.35	939.05	50	990.55	011.21	99	452.20	057.20		057.20
限公司

单位： 元

		本期发生额	本期发生额			上期发生额	上期发生额
子公司名称
	营业收入	净利润	综合收益总	经营活动现	营业收入	净利润	综合收益总	经营活动现

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87

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

			额	金流量			额	金流量
上海巨嘉网
	28,533,049.3	19,359,114.8	19,359,114.8		61,636,892.2	41,468,923.7	41,468,923.7	24,688,101.2
络科技有限				1,344,055.11
	8	0	0		1	0	0	9
公司

其他说明：

（ 4 ）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（ 5 ）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

• 2 、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

• （ 1 ）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

• （ 2 ）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

				持股比例	持股比例	对合营企业或联
合营企业或联营
	主要经营地	注册地	业务性质			营企业投资的会
企业名称				直接	间接
						计处理方法
上海扬讯计算机
科技股份有限公	中国	中国	游戏研发		19.94%	权益法
司
北京呜啦世纪科
	中国	中国	游戏研发		25.00%	权益法
技有限公司
北京海誉动想科
	中国	中国	平台运营		28.09%	权益法
技股份有限公司
上海掌驿网络科
	中国	中国	游戏研发		32.50%	权益法
技有限公司
上海焦扬网络科
	中国	中国	平台运营		17.33%	权益法
技有限公司
成都乐曼多科技	中国	中国	游戏研发		10.00%	权益法

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88

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

有限公司
欢乐互娱（上海）
科技股份有限公	中国	中国	游戏研发		10.00%	权益法
司
上海摩娱网络科
	中国	中国	游戏研发		40.00%	权益法
技有限公司
北京喜扑科技有
	中国	中国	游戏研发		18.00%	权益法
限公司
Cheng Guang
	开曼	开曼	平台运营		25.00%	权益法
Holdings Limited
北京六趣网络科
	中国	中国	游戏研发		12.84%	权益法
技有限公司
上海童话网络科
	中国	中国	游戏研发		30.00%	权益法
技有限公司
北京光核信息科
	中国	中国	游戏研发		8.50%	权益法
技有限责任公司
上海木米网络科
	中国	中国	游戏研发		30.00%	权益法
技有限公司
巨果（北京）文
	中国	中国	文化经纪		20.00%	权益法
化传媒有限公司
上海珍阳实业有
	中国	中国	融资租赁		20.00%	权益法
限公司
海马云（天津）
信息技术有限公	中国	中国	软件开发		10.00%	权益法
司
武汉微派网络科
	中国	中国	游戏研发		18.00%	权益法
技有限公司
杭州巨人新进创
业投资合伙企业	中国	中国	投资管理	59.00%	1.00%	权益法
(有限合伙）

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

注1：本集团对上海焦扬具有17.33%表决权低于20%，但是由于本集团委派了上海焦扬5名董事中的1名，因此对其具有重大 影响，采用权益法核算。

注2：本集团对欢乐互娱具有10.00%表决权低于20%。但是由于本集团委派了欢乐互娱7名董事中的1名，且是8个股东中的第 4大股东，因此对其具有重大影响，采用权益法核算。本集团初始投资时，欢乐互娱的公司名称为上海江游信息科技有限公 司，后发生更名事项，但不影响本集团的表决权和控制权。

注3：本集团对北京六趣具有12.84%表决权，但是由于本集团委派了北京六趣11名董事中的1名，因此对其具有重大影响， 采用权益法核算。

注4：本集团对北京光核具有8.50%表决权低于20%。但是由于本集团委派了北京光核5名董事中的1名，因此对其具有重大影

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89

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

响，采用权益法核算。

注5：本集团对成都乐曼多具有10.00%表决权低于20%。但是由于本集团委派了成都乐曼多5名董事中的1名，因此对其具有 重大影响，采用权益法核算。

注6：本集团对北京喜扑具有18.00%表决权低于20%，但是由于本集团委派了北京喜扑5名董事中的1名，因此对其具有重大 影响，采用权益法核算。

注7：本集团对武汉微派具有18.00%表决权低于20%，但是由于本集团委派了武汉微派5名董事中的1名，因此对其具有重大 影响，采用权益法核算。

注8：本集团持有60%杭州巨人新进的股权，但是由于本集团对委派了杭州巨人新进投资决策委员会3人中的1人，对决策达 不到控制，因此对其仍属重大影响，采用权益法核算。

注9：上述注册资本币种除已标注的外均为人民币。

（ 2 ）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（ 3 ）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（ 4 ）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
投资账面价值合计	290,543,084.13	166,365,192.36
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
--净利润	7,346,859.30	-3,203,900.86
--综合收益总额	7,346,859.30	-3,203,900.86

其他说明

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90

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

（ 5 ）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（ 6 ）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分 合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失 失 享的净利润）

其他说明

（ 7 ）与合营企业投资相关的未确认承诺

（ 8 ）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4 、重要的共同经营

				持股比例/享有的份额	持股比例/享有的份额
经名	主经地	地	业
共同营称	要营	注册	务性质	直接	间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明

5 、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6 、其他

十、与金融工具相关的风险

1. 金融工具分类

资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：

2017年06月30日：

2017年06月30日：
金融资产			期末余额
	以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产	与金融工具	贷款和应收款项	可供出售金融资产	合计
货币资金	-	-	7,333,730,254.66	-	7,333,730,254.66
应收账款	-	-	172,017,499.83	-	172,017,499.83
应收利息	-	-	6,326,204.69	-	6,326,204.69
其他应收款	-	-	74,018,827.91	-	74,018,827.91
其他流动资产	-	-	38,004,580.82		38,004,580.82

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

91

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

可供出售金融资产		- -	-	274,613,882.13	274,613,882.13
合计		- -	7,624,097,367.91	274,613,882.13	7,898,711,250.04

金融负债		期末余额	期末余额
	以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产	其他金融负债	合计
应付股利	-	0.00	0.00
应付利息	-	5,278,253.10	5,278,253.10
应付账款	-	67,230,624.49	67,230,624.49
其他应付款	-	124,553,764.58	124,553,764.58
其他流动负债	-	55,772,516.10	55,772,516.10
长期应付款		203,232,000.00	203,232,000.00
合计	-	456,067,158.27	456,067,158.27

2016年12月31日：

2016年12月31日：
金融资产			期末余额
	以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产	与金融工具	贷款和应收款项	可供出售金融资产	合计
货币资金	-	-	6,345,718,958.19	-	6,345,718,958.19
应收账款	-	-	325,021,630.75	-	325,021,630.75
应收利息	-	-	2,662,140.95	-	2,662,140.95
其他应收款	-	-	656,399,918.45	-	656,399,918.45
其他流动资产	-	-	-	7,228,899.99	7,228,899.99
可供出售金融资产	-	-	-	86,767,107.54	86,767,107.54
合计	-	-	7,329,802,648.34	93,996,007.53	7,423,798,655.87

金融负债		期末余额	期末余额
	以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产	其他金融负债	合计
应付股利	-	20,000.00	20,000.00
应付利息	-	1,813,670.87	1,813,670.87
应付账款	-	58,081,498.62	58,081,498.62
其他应付款	-	121,833,473.24	121,833,473.24
其他流动负债	-	75,930,826.69	75,930,826.69
合计	-	257,679,469.42	257,679,469.42

2. 金融工具风险

本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。本集团对此的风险管理政策概述如下。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

92

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

信用风险

本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信 用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。

本集团其他金融资产包括货币资金、可供出售金融资产及其他应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风 险敞口等于这些工具的账面金额。

由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和 行业进行管理。本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本集团认为没有发生减值的金融资产的期限分析如下：

2017年6月30日	合计	未逾期未减值	逾期	逾期	逾期
			3个月以内	3个月至1年	1年以上
应收账款	169,962,778.20	120,540,116.07	47,308,387.49	2,114,274.64
其他应收款	74,018,397.51	74,018,397.51
2016年12月31日	合计	未逾期未减值		逾期
			3个月以内	3个月至1年	1年以上
应收账款	322,883,920.92	274,892,272.03	37,760,871.43	10,230,777.46
其他应收款	654,876,888.22	654,876,888.22

于资产负债表日，尚未逾期和发生减值的应收账款与本集团有良好交易记录的独立客户有关。

于资产负债表日，已逾期但未减值的应收账款与本集团有良好交易记录的独立客户有关。根据以往经验，由于信用质量未发 生重大变化且仍被认为可全额收回，本集团认为无需对其计提减值准备。

流动性风险

本集团的目标是运用银行借款和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。

下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：

2017年06月30日	1年以内	1至2年	合计
应付账款	67,230,624.49	-	67,230,624.49
其他应付款	129,832,017.68	-	129,832,017.68
其他流动负债	55,772,516.10	-	55,772,516.10
合计：	252,835,158.27	-	252,835,158.27

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93

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

2016年12月31日	1年以内	1至2年	合计
应付账款	58,081,498.62	-	58,081,498.62
其他应付款	123,773,106.33	-	123,773,106.33
其他流动负债	75,930,826.69	-	75,930,826.69
合计：	257,785,431.64	-	257,785,431.64

十一、公允价值的披露

• 1 、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

		单位： 元 期末公允价值 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 -- -- -- 76,394,053.59 76,394,053.59 76,394,053.59 76,394,053.59 -- -- --	单位： 元 期末公允价值 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 -- -- -- 76,394,053.59 76,394,053.59 76,394,053.59 76,394,053.59 -- -- --	单位： 元 期末公允价值 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 -- -- -- 76,394,053.59 76,394,053.59 76,394,053.59 76,394,053.59 -- -- --
		期末公允价值
项目	第一层次公允价值计
		第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
	量
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（二）可供出售金融资产			76,394,053.59	76,394,053.59
（2）权益工具投资			76,394,053.59	76,394,053.59
二、非持续的公允价值计
	--	--	--	--
量

• 2 、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

• 3 、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 4 、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

	2017年06月30日公允价值	估值技术	不可观察输入值	范围区间(加权平均值)
权益工具投资	20,965,545.92	市场法	流动性折扣	16.32%
权益工具投资	55,428,507.67	资产基础法	不适用	不适用

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94

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

• 5 、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

• 6 、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

• 7 、本期内发生的估值技术变更及变更原因

• 8 、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9 、其他

十二、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

				母公司对本企业的	母公司对本企业的
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
				持股比例	表决权比例
	上海市徐汇区宜山
上海巨人投资管理
	路700号86幢511	股权投资	13,000万元	27.87%	27.87%
有限公司
	室
上海中堇翊源投资
	上海市宝山区河曲
咨询中心(有限合		股权投资		7.60%	7.60%
	路118号4583室
伙)
	中国（上海）自由贸
上海澎腾投资合伙
	易试验区马吉路2	股权投资		6.81%	6.81%
企业(有限合伙)
	号17层03I室
	中国（上海）自由贸
上海腾澎投资合伙
	易试验区马吉路2	股权投资		9.66%	9.66%
企业(有限合伙)
	号13层03F室
上海铼钸投资咨询	上海市宝山区河曲
		股权投资		8.16%	8.16%
中心(有限合伙)	路118号4616室
弘毅创领(上海)股	中国（上海）自由贸
权投资基金合伙企	易试验区基隆路6	股权投资		6.27%	6.27%
业(有限合伙)	号1126室
上海孚烨股权投资	上海市黄浦区南苏
合伙企业(有限合	州路381号408E07	股权投资		4.18%	4.18%
伙)	室
上海鼎晖孚远股权	上海市浦东新区南
投资合伙企业(有限	汇新城镇环湖西一	股权投资		8.36%	8.36%
合伙)	路333号303-89室

本企业的母公司情况的说明

注：合伙企业中的普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任，合伙企业只有认缴出资额，没有注册资本。

本企业最终控制方是史玉柱。

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95

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

其他说明：

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
上海健特生物科技有限公司	本公司实际控制人控制的公司
光荣使命网络科技有限公司	本公司主要投资者的关键管理人员担任董事长的公司
上海绿巨人爱爵能源科技有限公司	本公司实际控制人控制的公司
坤鹏融资租赁（上海）有限公司	本公司联营企业的子公司
上海黄金搭档生物科技有限公司	本公司实际控制人控制的公司
上海健久生物科技有限公司	本公司实际控制人控制的公司

其他说明

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
上海扬讯计算机科
	技术服务费	2,794,597.02	6,245,067.00	否	5,283,406.77
技股份有限公司
成都乐曼多科技有
	游戏分成支出	34,362,692.62	92,476,361.00	否
限公司
光荣使命网络科技
	技术服务费	1,981,132.08	1,981,132.08	否
有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

96

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
北京海誉动想科技股份有限公
	游戏分成收入	17,288.35	1,463,241.50
司
上海焦扬网络科技有限公司	游戏分成收入	1,218,368.13	3,093,517.82

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（ 2 ）关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名	受托方/承包方名	受托/承包资产类			托管收益/承包收	本期确认的托管
			受托/承包起始日	受托/承包终止日
称	称	型			益定价依据	收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名	受托方/承包方名	委托/出包资产类			托管费/出包费定	本期确认的托管
			委托/出包起始日	委托/出包终止日
称	称	型			价依据	费/出包费

关联管理/出包情况说明

（ 3 ）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
光荣使命网络科技有限公司	房屋租赁	447,641.51
上海黄金搭档生物科技有限
	房屋租赁	1,299,207.03
公司
上海健久生物科技有限公司	房屋租赁	866,138.38
上海绿巨人爱爵能源科技有
	房屋租赁	866,138.11
限公司
坤鹏融资租赁（上海）有限公
	房屋租赁	340,000.00
司

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
上海健特生物科技有限公司	房屋租赁物业费	5,714,285.72	6,000,000.00

关联租赁情况说明

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

97

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

（ 4 ）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方				单位： 元
担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明

• （ 5 ）关联方资金拆借

==> picture [483 x 159] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
----- End of picture text -----

• （ 7 ）关键管理人员报酬

==> picture [483 x 91] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
董事及关键管理人员薪酬支出金额（不
61,837,805.41 12,744,017.68
含股份支付费用）
董事及关键管理人员获授股份数量
----- End of picture text -----

• （ 8 ）其他关联交易

• 6 、关联方应收应付款项

• （ 1 ）应收项目

单位： 元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	北京海誉动想科技	18,325.65		616,624.20

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

98

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

	股份有限公司
	上海焦扬网络科技
应收账款		2,022,944.45		1,048,741.60
	有限公司
	光荣使命网络科技
其他应收款		349,650.00		532,800.00
	有限公司
	坤鹏融资租赁（上
其他应收款		377,400.00
	海）有限公司
	光荣使命网络科技
预付款项				2,100,000.00
	有限公司

（ 2 ）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
	上海扬讯计算机科技股份有
应付账款		4,635,022.12	6,479,186.83
	限公司
应付账款	成都乐曼多科技有限公司	29,379,410.56	36,101,983.38
其他流动负债	上海健特生物科技有限公司	3,000,000.00	0.00

7 、关联方承诺

房屋租赁费	2017年6月30日	2016年12月31日
1年以内	6,000,000.00

8 、其他

十三、股份支付

1 、股份支付总体情况

• 适用 √ 不适用

2 、以权益结算的股份支付情况

• 适用 √ 不适用

3 、以现金结算的股份支付情况

• 适用 √ 不适用

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99

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

4 、股份支付的修改、终止情况

无

5 、其他

十四、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

资产负债表日存在的重要承诺
项目	2017年06月30日	2016年12月31日
资本承诺已签约但未拨备	9,619,184.00	9,809,285.00
投资承诺已签约但未履行	36,000,000.00
房屋和服务器租赁费	2017年06月30日	2016年12月31日
一年内	51,312,309.04	73,407,492.03
一年到二年	2,668,760.35	5,810,318.93

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

• （ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3 、其他

十五、资产负债表日后事项

• 1 、重要的非调整事项

单位： 元

		对财务状况和经营成果的影 响数
项目	内容		无法估计影响数的原因

2 、利润分配情况

单位： 元

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100

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

3 、销售退回

• 4 、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

• 1 、前期会计差错更正

（ 1 ）追溯重述法

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----- Start of picture text -----

单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
----- End of picture text -----

（ 2 ）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2 、债务重组

3 、资产置换

• （ 1 ）非货币性资产交换

（ 2 ）其他资产置换

4 、年金计划

5 、终止经营

单位： 元

						归属于母公司所
项目	收入	费用	利润总额	所得税费用	净利润	有者的终止经营
						利润

其他说明

• 6 、分部信息

• （ 1 ）报告分部的确定依据与会计政策

（ 2 ）报告分部的财务信息

单位： 元

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101

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

合计

项目 分部间抵销

• （ 3 ）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（ 4 ）其他说明

• 7 、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8 、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

			期末余额	期末余额				期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

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102

巨人网络集团股份有限公司 2017 年半年度财务报告

单位： 元 款项是否由关联交 易产生

					款项是否由关联交
单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

应收账款核销说明：

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组
	49,720,1				49,720,10	651,738				651,738,19
合计提坏账准备的		100.00%					100.00%
	07.09				7.09	,196.86				6.86
其他应收款
	49,720,1				49,720,10 7.09	651,738				651,738,19 6.86
合计		100.00%					100.00%
	07.09					,196.86

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

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单位名称 转回或收回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 款项是否由关联交 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生

其他应收款核销说明：

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
待收置出资产款		604,240,000.00
待收代垫款	14,244,141.70
待收投资意向金		27,120,000.00
应收资金拆借	35,072,000.00	20,050,000.00
备用金	316,487.29	250,000.00
其他	87,478.10	78,196.86
合计	49,720,107.09	651,738,196.86

• （ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
上海巨人影业有限公
	应收资金拆借	35,000,000.00	1年以内	70.39%
司
阿里体育(上海)有限
	待收代垫款	14,244,141.70	1年以内	28.65%
公司
王娅	应收资金拆借	100,000.00	1年以内	0.20%
高婕	应收资金拆借	78,403.12	1年以内	0.16%
深圳巨焦网络科技有
	应收资金拆借	50,000.00	1年以内	0.10%
限公司
合计	--	49,472,544.82	--	99.50%

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（ 6 ）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

				预计收取的时间、金额
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄
				及依据

（ 7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（ 8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3 、长期股权投资

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
	13,131,497,962.4		13,131,497,962.4	13,131,247,962.4		13,131,247,962.4
对子公司投资
	2		2	2		2
对联营、合营企 业投资
	14,749,039.00		14,749,039.00
	13,146,247,001.4		13,146,247,001.4 2	13,131,247,962.4		13,131,247,962.4 2
合计
	2			2

（ 1 ）对子公司投资

单位： 元

					本期计提减值准	减值准备期末余
被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
					备	额
上海巨人影业有
	7,008,095.82			7,008,095.82
限公司
上海巨人网络科	13,124,239,866.6			13,124,239,866.6
技有限公司	0			0
上海巨道网络科
		250,000.00		250,000.00
技有限公司
	13,131,247,962.4 2			13,131,497,962.4 2
合计		250,000.00

（ 2 ）对联营、合营企业投资

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单位： 元

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				本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
				权益法下			宣告发放				减值准备
投资单位	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
杭州巨人
新进创业
		14,750,00								14,749,03
投资合伙				-961.00
		0.00								9.00
企业（有
限合伙）
		14,750,00								14,749,03
小计				-961.00
		0.00								9.00
		14,750,00								14,749,03 9.00
合计				-961.00
		0.00

（ 3 ）其他说明

4 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务		586,899.07	39,829,592.73	41,960,774.70
其他业务			9,414,123.36	2,751,757.32
合计		586,899.07	49,243,716.09	44,712,532.02

其他说明：

5 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-961.00
合计	-961.00

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6 、其他

十八、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	11,763,728.27	股权处置收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享	42,914,569.75	政府补助
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益	983,571.22	理财收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-20,023,470.74	对外捐赠及其他收支
减：所得税影响额	9,174,019.53
少数股东权益影响额	2,153,698.76
合计	24,310,680.21	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	8.82%	0.34	0.34
扣除非经常性损益后归属于公司
	8.51%	0.33	0.33
普通股股东的净利润

3 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

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（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称

• 4 、其他

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