Giant Network Group Co., Ltd — Audit Report / Information 2017

Apr 27, 2017

重庆新世纪游轮股份有限公司 关于控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

2016年12月31日

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

重庆新世纪游轮股份有限公司 关于控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

安永华明(2017)专字第60617954_B02号

重庆新世纪游轮股份有限公司：

我们接受委托，审计了重庆新世纪游轮股份有限公司(“贵公司”)的财务报表，包 括2016年12月31日的合并及公司的资产负债表，2016年度的合并及公司的利润表、股东 权益变动表和现金流量表以及财务报表附注，并于2017年4月27日出具了无保留意见的 审计报告。我们的审计是按照中国注册会计师审计准则进行的。

现根据贵公司2016年度财务会计资料，对2016年度贵公司控股股东及其他关联方资 金占用情况作出如下专项说明。如实编制和对外披露这些情况并对其真实性、合法性、 完整性负责是贵公司的责任。下列资料和数据均完全摘自贵公司的2016年度财务会计资 料，除了为出具上述年度财务报表审计报告而实施的审计程序外，我们并未对其实施其 他额外审计程序。为了更好地理解贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况，后附汇 总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况请参见本专项说明附表“重庆新世 纪游轮股份有限公司2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表”。

本专项说明仅供贵公司2016年年度报告披露之目的使用，未经我所书面同意，不得 作其他用途使用。

安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师：韩 睿

中国 北京

中国注册会计师：陶 奕

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

2017年4月27日

附表：

重庆新世纪游轮股份有限公司2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 单位：人民币万元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2016年期初占用资金余额	2016年度占用累计发生金额	2016年度偿还累计发生金额	2016年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控制人及其附属企业	上海绿巨人爱爵能源科技有限公司	实际控制人控制的企业	其他应收款	-	192.28	192.28	-	房屋租赁	经营性占用
	生活通有限公司	实际控制人控制的企业	其他应收款	-	30.00	30.00	-	处置固定资产	经营性占用
小计	-	-	-	-	222.28	222.28	-	-	-
关联自然人及其控制的法人	光荣使命网络科技有限公司	关联自然人控制的法人	其他应收款	-	53.28	-	53.28	房屋租赁	经营性占用
	光荣使命网络科技有限公司	关联自然人控制的法人	预付款项	-	600.00	390.00	210.00	技术服务费	经营性占用
	重庆冠达游轮有限责任公司的实际控制人（注1）	持有上市公司5%以上股份的自然人	其他应收款	-	60,424.00	-	60,424.00	资产置出款	非经营性占用
小计	-	-	-	-	61,077.28	390.00	60,687.28	-	-
其他关联人及其附属企业	北京海誉动想科技有限公司	联营企业	应收账款	155.98	172.22	266.54	61.66	网络游戏分成	经营性占用
	上海焦扬网络科技有限公司	联营企业	应收账款	-	368.31	263.44	104.87	网络游戏分成	经营性占用
	上海童话网络科技有限公司（注2）	联营企业	长期应收款	2,092.15	6.80	2,098.95	-	资金拆借	非经营性占用
	坤鹏融资租赁（上海）有限公司	联营企业的子公司	其他应收款	-	7.40	7.40	-	房屋租赁	经营性占用
小计	-	-	-	2,248.13	554.73	2,636.33	166.53	-	-
上市公司的子公司及其附属企业	深圳巨焦网络科技有限公司	合并范围内子公司	其他应收款	-	5.00	-	5.00	资金拆借	非经营性占用
	上海巨人影业有限公司	合并范围内子公司	其他应收款	-	2,000.00	-	2,000.00	资金拆借	非经营性占用
小计	-	-	-	-	2,005.00	-	2,005.00	-	-
总计				2,248.13	63,859.29	3,248.61	62,858.81
注1：注2：法定代表人:	重庆冠达游轮有限责任公司的实际控制人为彭建虎，在本次重大资产重组前，彭建虎为重庆新世纪游轮股份有限公司的控股股东、实际控制人，在本次重大资产重组后，彭建虎为持有上市公司5%以上股份的自然人。该资金拆借系上海征铎信息技术有限公司为了游戏研发对上海童话网络科技有限公司提供的借款。由于上海童话网络科技有限公司已完成工商税务注销，长期应收款确认无法收回，故上海征铎信息技术有限公司于2016年将期初及本期发生的长期应收款全部核销。主管会计工作负责人:会计机构负责人:

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==