Giant Network Group Co., Ltd — Audit Report / Information 2015

Apr 28, 2016

关于重庆新世纪游轮股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告

瑞华核字【 2016 】 50020001 号

目录

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通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 PostAddress:5-11/F,WestTowerofChinaOverseasPropertyPlaza,Building7,No.8,Yongdingmen XibinheRoad,DongchengDistrict,Beijing 邮政编码（ PostCode ）： 100077 电话（ Tel ）： +86(10)88095588 传真（ Fax ）： +86(10)88091199

关于重庆新世纪游轮股份有限公司关联方 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告

瑞华核字【 2016 】 50020001 号

重庆新世纪游轮股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了重庆新世纪游轮股份有限公司（以下简称“世纪游 轮公司”） 2015 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表， 2015 年度合并及公司 的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报 表附注的基础上，对后附的《上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监 督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规 定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是世纪游轮公司管理 层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们

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的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计世纪游轮公司 2015 年度财务报 表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发 现不一致。

为了更好地理解世纪游轮公司 2015 年度关联方占用上市公司资金情况，后 附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供重庆新世纪游轮股份有限公司 2015 年度年报披露之目的 使用，不得用作任何其他目的。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：罗西彬玉

· 中国 北京 中国注册会计师：王长勇

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附表

上市公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：重庆新世纪游轮股份有限公司

金额单位：人民币万元

3附表上市公司2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表编制单位：重庆新世纪游轮股份有限公司金额单位：人民币万元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2015 年年初占用资金余额2015 年度占用累计发生金额2015年度偿还累计发生额2015 年年末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业小计——————----————关联自然人及其控制的法人小计——————----————其他关联人及其附属企业小计——————----————上市公司的子公司及其附属企业重庆新世纪国际旅行社有限公司全资子公司其他应收款1,941.259,801.575,796.605,946.22主要系资金往来使用非经营性往来重庆世纪尚嘉酒店管理有限责任公司全资子公司其他应收款80.7380.73代付工资及前期启动资金非经营性往来重庆御辉地产开发有限公司全资子公司其他应收款274.19274.19代付工资及资金往来使用非经营性往来小计——————1,941.2510,156.495,796.606,301.14————总计——————1,941.2510,156.495,796.606,301.14————法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：	3附表上市公司2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表编制单位：重庆新世纪游轮股份有限公司金额单位：人民币万元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2015 年年初占用资金余额2015 年度占用累计发生金额2015年度偿还累计发生额2015 年年末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业小计——————----————关联自然人及其控制的法人小计——————----————其他关联人及其附属企业小计——————----————上市公司的子公司及其附属企业重庆新世纪国际旅行社有限公司全资子公司其他应收款1,941.259,801.575,796.605,946.22主要系资金往来使用非经营性往来重庆世纪尚嘉酒店管理有限责任公司全资子公司其他应收款80.7380.73代付工资及前期启动资金非经营性往来重庆御辉地产开发有限公司全资子公司其他应收款274.19274.19代付工资及资金往来使用非经营性往来小计——————1,941.2510,156.495,796.606,301.14————总计——————1,941.2510,156.495,796.606,301.14————法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：	3附表上市公司2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表编制单位：重庆新世纪游轮股份有限公司金额单位：人民币万元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2015 年年初占用资金余额2015 年度占用累计发生金额2015年度偿还累计发生额2015 年年末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业小计——————----————关联自然人及其控制的法人小计——————----————其他关联人及其附属企业小计——————----————上市公司的子公司及其附属企业重庆新世纪国际旅行社有限公司全资子公司其他应收款1,941.259,801.575,796.605,946.22主要系资金往来使用非经营性往来重庆世纪尚嘉酒店管理有限责任公司全资子公司其他应收款80.7380.73代付工资及前期启动资金非经营性往来重庆御辉地产开发有限公司全资子公司其他应收款274.19274.19代付工资及资金往来使用非经营性往来小计——————1,941.2510,156.495,796.606,301.14————总计——————1,941.2510,156.495,796.606,301.14————法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：	3附表上市公司2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表编制单位：重庆新世纪游轮股份有限公司金额单位：人民币万元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2015 年年初占用资金余额2015 年度占用累计发生金额2015年度偿还累计发生额2015 年年末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业小计——————----————关联自然人及其控制的法人小计——————----————其他关联人及其附属企业小计——————----————上市公司的子公司及其附属企业重庆新世纪国际旅行社有限公司全资子公司其他应收款1,941.259,801.575,796.605,946.22主要系资金往来使用非经营性往来重庆世纪尚嘉酒店管理有限责任公司全资子公司其他应收款80.7380.73代付工资及前期启动资金非经营性往来重庆御辉地产开发有限公司全资子公司其他应收款274.19274.19代付工资及资金往来使用非经营性往来小计——————1,941.2510,156.495,796.606,301.14————总计——————1,941.2510,156.495,796.606,301.14————法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：	3附表上市公司2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表编制单位：重庆新世纪游轮股份有限公司金额单位：人民币万元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2015 年年初占用资金余额2015 年度占用累计发生金额2015年度偿还累计发生额2015 年年末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业小计——————----————关联自然人及其控制的法人小计——————----————其他关联人及其附属企业小计——————----————上市公司的子公司及其附属企业重庆新世纪国际旅行社有限公司全资子公司其他应收款1,941.259,801.575,796.605,946.22主要系资金往来使用非经营性往来重庆世纪尚嘉酒店管理有限责任公司全资子公司其他应收款80.7380.73代付工资及前期启动资金非经营性往来重庆御辉地产开发有限公司全资子公司其他应收款274.19274.19代付工资及资金往来使用非经营性往来小计——————1,941.2510,156.495,796.606,301.14————总计——————1,941.2510,156.495,796.606,301.14————法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：	3附表上市公司2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表编制单位：重庆新世纪游轮股份有限公司金额单位：人民币万元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2015 年年初占用资金余额2015 年度占用累计发生金额2015年度偿还累计发生额2015 年年末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业小计——————----————关联自然人及其控制的法人小计——————----————其他关联人及其附属企业小计——————----————上市公司的子公司及其附属企业重庆新世纪国际旅行社有限公司全资子公司其他应收款1,941.259,801.575,796.605,946.22主要系资金往来使用非经营性往来重庆世纪尚嘉酒店管理有限责任公司全资子公司其他应收款80.7380.73代付工资及前期启动资金非经营性往来重庆御辉地产开发有限公司全资子公司其他应收款274.19274.19代付工资及资金往来使用非经营性往来小计——————1,941.2510,156.495,796.606,301.14————总计——————1,941.2510,156.495,796.606,301.14————法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：	3附表上市公司2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表编制单位：重庆新世纪游轮股份有限公司金额单位：人民币万元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2015 年年初占用资金余额2015 年度占用累计发生金额2015年度偿还累计发生额2015 年年末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业小计——————----————关联自然人及其控制的法人小计——————----————其他关联人及其附属企业小计——————----————上市公司的子公司及其附属企业重庆新世纪国际旅行社有限公司全资子公司其他应收款1,941.259,801.575,796.605,946.22主要系资金往来使用非经营性往来重庆世纪尚嘉酒店管理有限责任公司全资子公司其他应收款80.7380.73代付工资及前期启动资金非经营性往来重庆御辉地产开发有限公司全资子公司其他应收款274.19274.19代付工资及资金往来使用非经营性往来小计——————1,941.2510,156.495,796.606,301.14————总计——————1,941.2510,156.495,796.606,301.14————法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：	3附表上市公司2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表编制单位：重庆新世纪游轮股份有限公司金额单位：人民币万元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2015 年年初占用资金余额2015 年度占用累计发生金额2015年度偿还累计发生额2015 年年末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业小计——————----————关联自然人及其控制的法人小计——————----————其他关联人及其附属企业小计——————----————上市公司的子公司及其附属企业重庆新世纪国际旅行社有限公司全资子公司其他应收款1,941.259,801.575,796.605,946.22主要系资金往来使用非经营性往来重庆世纪尚嘉酒店管理有限责任公司全资子公司其他应收款80.7380.73代付工资及前期启动资金非经营性往来重庆御辉地产开发有限公司全资子公司其他应收款274.19274.19代付工资及资金往来使用非经营性往来小计——————1,941.2510,156.495,796.606,301.14————总计——————1,941.2510,156.495,796.606,301.14————法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：	3附表上市公司2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表编制单位：重庆新世纪游轮股份有限公司金额单位：人民币万元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2015 年年初占用资金余额2015 年度占用累计发生金额2015年度偿还累计发生额2015 年年末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业小计——————----————关联自然人及其控制的法人小计——————----————其他关联人及其附属企业小计——————----————上市公司的子公司及其附属企业重庆新世纪国际旅行社有限公司全资子公司其他应收款1,941.259,801.575,796.605,946.22主要系资金往来使用非经营性往来重庆世纪尚嘉酒店管理有限责任公司全资子公司其他应收款80.7380.73代付工资及前期启动资金非经营性往来重庆御辉地产开发有限公司全资子公司其他应收款274.19274.19代付工资及资金往来使用非经营性往来小计——————1,941.2510,156.495,796.606,301.14————总计——————1,941.2510,156.495,796.606,301.14————法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：	3附表上市公司2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表编制单位：重庆新世纪游轮股份有限公司金额单位：人民币万元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2015 年年初占用资金余额2015 年度占用累计发生金额2015年度偿还累计发生额2015 年年末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业小计——————----————关联自然人及其控制的法人小计——————----————其他关联人及其附属企业小计——————----————上市公司的子公司及其附属企业重庆新世纪国际旅行社有限公司全资子公司其他应收款1,941.259,801.575,796.605,946.22主要系资金往来使用非经营性往来重庆世纪尚嘉酒店管理有限责任公司全资子公司其他应收款80.7380.73代付工资及前期启动资金非经营性往来重庆御辉地产开发有限公司全资子公司其他应收款274.19274.19代付工资及资金往来使用非经营性往来小计——————1,941.2510,156.495,796.606,301.14————总计——————1,941.2510,156.495,796.606,301.14————法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：	3附表上市公司2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表编制单位：重庆新世纪游轮股份有限公司金额单位：人民币万元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2015 年年初占用资金余额2015 年度占用累计发生金额2015年度偿还累计发生额2015 年年末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业小计——————----————关联自然人及其控制的法人小计——————----————其他关联人及其附属企业小计——————----————上市公司的子公司及其附属企业重庆新世纪国际旅行社有限公司全资子公司其他应收款1,941.259,801.575,796.605,946.22主要系资金往来使用非经营性往来重庆世纪尚嘉酒店管理有限责任公司全资子公司其他应收款80.7380.73代付工资及前期启动资金非经营性往来重庆御辉地产开发有限公司全资子公司其他应收款274.19274.19代付工资及资金往来使用非经营性往来小计——————1,941.2510,156.495,796.606,301.14————总计——————1,941.2510,156.495,796.606,301.14————法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
	资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2015 年年初占用资金余额	2015 年度占用累计发生金额	2015年度偿还累计发生额	2015 年年末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
	控股股东、实际控制人及其附属企业
	小计	——	——	——	-	-	-	-	——	——
	关联自然人及其控制的法人
	小计	——	——	——	-	-	-	-	——	——
	其他关联人及其附属企业
	小计	——	——	——	-	-	-	-	——	——
	上市公司的子公司及其附属企业	重庆新世纪国际旅行社有限公司	全资子公司	其他应收款	1,941.25	9,801.57	5,796.60	5,946.22	主要系资金往来使用	非经营性往来
		重庆世纪尚嘉酒店管理有限责任公司	全资子公司	其他应收款		80.73		80.73	代付工资及前期启动资金	非经营性往来
		重庆御辉地产开发有限公司	全资子公司	其他应收款		274.19		274.19	代付工资及资金往来使用	非经营性往来
	小计	——	——	——	1,941.25	10,156.49	5,796.60	6,301.14	——	——
	总计	——	——	——	1,941.25	10,156.49	5,796.60	6,301.14	——	——
	法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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