Giant Network Group Co., Ltd — Audit Report / Information 2015

Nov 10, 2015

海通证券股份有限公司

关于

深圳证券交易所《关于对重庆新世纪游轮股 份有限公司的重组问询函》

之

专项核查意见

独立财务顾问

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签署日期：二零一五年十一月

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海通证券股份有限公司

关于深圳证券交易所《关于对重庆新世纪游轮股份有限 公司的重组问询函》之专项核查意见

本专项核查意见所述的词语或简称与《重庆新世纪游轮股份有限公司重大资 产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》中“释义”所定义的 词语或简称具有相同的涵义。

深圳证券交易所中小板公司管理部：

重庆新世纪游轮股份有限公司（以下简称“世纪游轮”或“公司”）于 2015 年 11 月 4 日收到贵部下发的《关于对重庆新世纪游轮股份有限公司的重组问询函》 （中小板重组问询函【2015】第 31 号）。海通证券作为该次重组的独立财务顾问， 现根据问询函所涉问题进行说明和解释，具体内容如下：

问题一：本次交易中评估机构在对巨人网络 100% 股权预评估时只采用收益 法进行评估，请解释评估时采取一种评估方法的原因，并说明上述评估方法是 否符合《上市公司重大资产重组管理办法》第二十条的规定，并请独立财务顾 问、资产评估师核查并发表明确意见并披露。

答复： 本次重组预案阶段，评估机构已对巨人网络 100%股权采用收益法进 行了预估；待正式评估阶段，评估机构将会采取收益法、市场法对标的资产进行 评估。本次交易巨人网络 100%股权的最终交易价格以具有证券业务资格的评估 机构出具的正式资产评估报告确认的评估值为依据，在此基础上由各方协商确 定。符合《上市公司重大资产重组管理办法》第二十条的规定。

本独立财务顾问认为 ：在本次交易中的预案阶段，评估机构已对巨人网络 100%股权采用收益法进行了预估；待正式评估阶段，评估机构将会采取收益法、 市场法对巨人网络 100%股权进行评估。符合《上市公司重大资产重组管理办法》 第二十条的规定。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《海通证券股份有限公司关于深圳证券交易所<关于对重庆新 世纪游轮股份有限公司的重组问询函>之专项核查意见》之签章页）

海通证券股份有限公司

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2015年11月9日