Giant Network Group Co., Ltd — Audit Report / Information 2013

Apr 28, 2014

重庆新世纪游轮股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天健会计师事务所

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目 录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第1—2 页

二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………………第3—7 页

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本报告防伪编码 772403429482 号，请登陆 www.cqicpa.org.cn 查询

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天健审〔2014〕8-137 号

重庆新世纪游轮股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的重庆新世纪游轮股份有限公司（以下简称世纪游轮公司） 董事会编制的2013 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供世纪游轮公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目 的。我们同意将本鉴证报告作为世纪游轮公司年度报告的必备文件，随同其他文 件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

世纪游轮公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募 集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对世纪游轮公司董事会编制的上述 报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师 执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的

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程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，世纪游轮公司董事会编制的2013 年度《关于募集资金年度存放 与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》及相关格式指引的规定，如实反映了世纪游轮公司募集资金2013 年度实际 存放与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：龙文虎

中国·杭州 中国注册会计师：唐明 二〇一四年四月二十七日

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重庆新世纪游轮股份有限公司

关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

深圳证券交易所：

现根据贵所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指 引的规定，将本公司募集资金2013 年度存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一) 实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕199 号文核准，并经贵所同意，本公司由 主承销商光大证券股份有限公司（以下简称光大证券公司）采用公开发行方式，向社会公众 公开发行人民币普通股（A 股）股票1,500 万股，发行价为每股人民币30.00 元，共计募集 资金45,000 万元，坐扣承销和保荐费用3,800 万元后的募集资金为41,200 万元，已由主承 销商光大证券公司于2011 年2 月24 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、 招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外 部费用1,226.96 万元后，公司本次募集资金净额为39,973.04 万元。上述募集资金到位情 况业经天健正信会计师事务所有限公司验证，并由其出具《验资报告》（天健正信验 [2011] 综字第030009 号）。

截至2013 年12 月31 日，公司实际应支付的上市相关直接费用12,269,600.00 元中有 453,314.50 元为非募集资金账户代付，尚未由募集资金账户归还。

(二) 募集资金使用和结余情况

本公司以前年度已使用募集资金 33,081.08 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银 行手续费等的净额为 921.10 万元，其他转入0.15 万元；2013 年度实际使用募集资金 6,135.93 万元，2013 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 77.78 万元；累 计已使用募集资金 39,217.01 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 998.88 万元，累计其他转入0.15 万元。

截至 2013 年12 月31 日，募集资金余额为人民币 1,800.40 万元（包括累计收到的银 行存款利息扣除银行手续费等的净额）。

二、募集资金存放和管理情况

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(一) 募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司 按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》 及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的 规定，结合公司实际情况，制定了《重庆新世纪游轮股份有限公司募集资金管理办法》（以 下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募 集资金专户，并连同保荐机构光大证券公司于2011 年3 月22 日分别与兴业银行重庆分行江 南支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳 证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。

(二) 募集资金专户存储情况

一 截至2013 年12 月31 日，本公司有 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

			单位：人民币元
开户银行	银行账号	募集资金余额	备 注
兴业银行重庆分行江 南支行	346120100100072283	18,004,004.45	用于游轮建造项目
合 计		18,004,004.45

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一) 募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

• (二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

• (三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2011 年，公司在实际支付1,012,772.42 元费用后（共计5 笔支出），发现对应事项不 完全属于募投相关事项，公司在发现后将1,014,287.42 万元转回募集资金专户，形成 1,515.00 元的差额。

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2012 年，公司在实际支付2,400.00 元用于购买世纪宝石房卡金额后，发现该事项非募 投项目，公司在发现后将2,400.00 元转回募集资金专户。

2013 年，公司在实际支付65,989.50 元用于支付宝洛尼服饰公司服装款后，发现该事 项非募投项目，公司在发现后将65,989.50 元转回募集资金专户。

2013 年，公司在实际支付1,779.30 元用于支付南坪大厦8 楼的装饰工程款后，发现该 事项非募投项目，公司在发现后将1,779.30 元转回募集资金专户。

2013 年，公司在实际支付72,048.00 元用于支付阿克苏诺贝尔防护涂料(苏州）有限公

司涂料款后，发现该事项非募投项目，公司在发现后将72,048.00 元转回募集资金专户。 2013 年，公司在实际支付150,000.00 元用于支付陆维新工资款后，发现该事项非募投 项目，公司在发现后将150,000.00 元转回募集资金专户。

2013 年，公司在实际支付重庆安第斯机电贸易公司设备款后，发现多付344,407.17 元， 公司在发现后将344,407.17 元转回募集资金专户。

2013 年，公司在实际支付兴业银行重庆南岸支行5279 账户1,366,442.00 后，发现该 事项非募投项目，公司在发现后将1,366,442.00 元转回募集资金专户。

2012 年11 月至2013 年6 月，公司先后从募集资金专户向重庆东港船舶有限公司（以 下简称重庆东港）划出募投项目建造款共计20,320,344.75 元，重庆东港收到上述款项后， 又划回公司及全资子公司重庆新世纪国际旅行社有限公司资金账户。根据证监局相关整改要 求,以上款项已于2013 年8 月全部转回公司募集资金专户。

附件：1．募集资金使用情况对照表

重庆新世纪游轮股份有限公司

二〇一四年四月二十七日

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附件1

募集资金使用情况对照表

2013 年度

编制单位：重庆新世纪游轮股份有限公司

单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额		39,973.04	39,973.04	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额		6,135.93	6,135.93
报告期内变更用途的募集资金总额					已累计投入募集资金总额			39,217.01
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目 和超募资金投向	是否 已变更项目 （含部分变更）	募集资金 承诺投资总额	调整后 投资总额 (1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入金额 (2)	截至期末 投资进度(%) (3)＝(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日期	本年度 实现的效益	是否达到 预计效益	项目可行性 是否发生 重大变化
承诺投资项目
“ 世纪系列” 游轮建造项目	否	17,619.00	26,082.55	6,135.93	24,346.01	93.34	2013.5	406.66	是	否
承诺投资项目 小计		17,619.00	26,082.55	6,135.93	24,346.01	93.34		406.66
超募资金投向
归还银行贷款	—	8,871.00	8,871.00		8,871.00	100.00	—	—	—	—
补充流动资金	—	6,000.00	6,000.00		6,000.00	100.00	—	—	—	—
超募资金投向 小 计		14,871.00	14,871.00		14,871.00	100.00
合 计	－	32,490.00	40,953.55	6,135.93	39,217.01	－	－	406.66	－	－

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未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明	项目可行性未发生重大变动
超募资金的金额、用途及使用进展情况	根据公司第二届董事会第五次会议决议，超募资金永久性补充流动资金6,000 万元，偿还银行贷款8,871 万元。 根据公司第三届董事会第八次会议决议、2013 年第二次临时股东大会决议，超募资金7,483.04 万元、募集资金累积 利息收入980.51 万元补充募集资金投资项目资金缺口。
募集资金投资项目实施地点变更情况	项目实施地点未发生变更
募集资金投资项目实施方式调整情况	项目实施方式未发生调整
募集资金投资项目先期投入及置换情况	不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	不适用
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	详见本报告五之说明

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