Quarterly Report • Nov 14, 2022
Quarterly Report
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분기보고서 4.9 GH신소재 195511-0052004
분 기 보 고 서
(제 22기 3분기)
2022년 01월 01일2022년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | GH 신소재 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 우 희 구 |
| 본 점 소 재 지 : | 경북 구미시 1공단로4길 141-54 |
| (전 화)054-460-8100 | |
| (홈페이지) http://www.ghglobal.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대표이사 (성 명) 우 희 구 |
| (전 화)054-460-8122 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인서_1.jpg 대표이사등의 확인서_1
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.3.31에 제출된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
2. 회사의 연혁
당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.3.31에 제출된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
3. 자본금 변동사항
당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.3.31에 제출된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
4. 주식의 총수 등
당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.3.31에 제출된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
5. 정관에 관한 사항
당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.3.31에 제출된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 2001년 12월에 설립되어 자동차 내장용 휄트 및 부직포 제조와 판매업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.현재 사업 부문은 부직포 부문 , PU Foam 부문 , 원사부문의 총3개 사업부문으로 운영되고 있습니다. 2021년말 해외법인 신규설립을 통해 파렛트 사업부문에 대한
운영도 진행할 예정입니다.
각 사업부문별 주요 제품의 다음과 같습니다
| 사업부문 | 주요제품 |
|---|---|
| 부직포 | Floor Carpet , ISD Dash등 |
| PU FOAM | PU FOAM |
| 원사 | PET S/F 등 |
주1)위 주요제품에 대해서는 아래 2. 주요 제품 및 서비스에 세부적으로 정리하였습니다. (1) 부직포 사업 부문부직포 사업부문은 신설비 도입을 통한 생산성 향상등으로 전반기 대비 41%성장한322억원을 달성하였습니다. (2) PU FOAM 사업 부문PU FOAM 사업부문은 대출단가 인하의 영향으로 전반기 대비 14% 감소한 27억원의 매출을 하였습니다. 유가인상등의 악재등으로 매출이 감소하였으며,원가절감등을 통해 영업이익을 증가시키기 위해 노력할 예정입니다. (3) 원사 부문원사 부문은 유가인상에 따른 수익성 악화를 개선하기 위해 거래처의 매출단가 인상요청을 진행하였고, 매출단가 인상에 부담을 느낀 거래처의 발주 감소등으로 전반기 대비 13%감소한 65억원의 매출을 하였습니다. 매출감소에도 불구하고 수익성 향상을 위해 유가인상에 따른 매출단가 인상은 계속될 예정으로 매출은 감소하더라고 수익성 향상을 위해 노력할 예정입니다.아래 에서부터 각 사어부문에 대한 세부적인 내용을 기재하였으니 세부사항은 아래 Ⅱ-2 ~ 7의 내용을 참고하시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스
1. 주요제품의 명칭 및 사용용도
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 부직포 | 영문으로 Nonwoven. 직물(직포)와 반대개념으로 다양한 섬유를 직포(짜는)하는 공정을 거치지 않고, 평행 또는 부정방향(不定方向)으로 배열하고, 합성수지 접착제나 기계적인 방법으로 섬유를 결합하여 펠트(원단) 모양으로 만든 것. |
| PU Foam | 폴리올과 MDI의 화학반응에 의하여 만들어진 우레탄폼. 흔히 알고 있는 스펀지 형태의 물질로서 쿠션재(연질) 및 단열재(경질)로 사용됨. 당사의 PU Foam은 헤드라이너의 소재로서 반경질의 특성을 가짐 |
| PET Fiber | PET(폴리에틸렌 테레프탈레이트)는 음료수 병 등의 제조에 쓰이는 합성 수지로서 이를 고온에서 뽑아낸 섬유(실). 의류나 이불에 사용되는 폴리에스터 섬유(화학솜)와 기본적으로 동일한 소재임. |
| 헤드라이너 | 자동차의 내장재 중 천정재로서 자동차 천정에서 유입되는 소음의 차단 및 실내 발생 소음을 흡수하는 역할을 함. |
| Floor Carpet | 자동차 내장재 중 바닥재로서 바닥에서 유입되는 소음을 저감시켜 실내의 정숙도를 높이는 기능을 수행 |
| ISO Dash | 대시인너(Dash Inner)라고도 하며, 엔진에서 발생하는 소음의 실내 유입을 방지하기 위해 엔진과 실내사이의 철판에 장착되는 내장부품 |
| Trunk Mat | 자동차 트렁크 내 바닥에 위치하여 차량 후면으로 부터 실내로 유입되는 머플러소리, 바람소리, 타이어소리 등을 일부 차단하는 역할을 하는 자동차 부품 |
| Seat Back | 자동차 시트 후면을 보완하기 위한 봉제품(수납 등) |
| Package Tray | 자동차 뒷좌석 상단의 수납공간과 트렁크와의 분리 역할을 해주는 자동차 내장부품 |
| Engine Cylinder-Block |
엔진에서 발생하는 소음 및 실내로 유입되는 소음을 방지하는 부품 |
| PP BCF | 타일 롤 카페트 , 바닥 카페트 , 바닥용 매트에 사용되는 원사 |
| PP S/F(Staple Fiber) | 니들펀칭용 부직포 GEO-섬융 , Door-trim |
| PET S/F(Sraple Fiber) | 장난감 , 쿠션, 베게, 차량 언더커버 , 휠가드 , 시트백 |
| MB부직포(Melt Blown) | 마스크, 공기청정기, 수처리 필터등에 사용되는 초극세섬유 |
2. 주요제품의 품목별 매출실적
| <품목별 매출액 비중> |
| (단위 : 천원, %) |
| 사업부문 | 구분 | 품목 | 제품설명 | 2022년 3분기 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부직포부문 | 한국 | Floor Carpet | 차량 내부 바닥 | 2,519,014 | 3.9% |
| ISO Dash | 엔진소음방지용 | 9,737,267 | 15.1% | ||
| Seat Back | 차량 시트 | 3,665,598 | 5.7% | ||
| Trunk Mat | 트렁크 바닥 | 553,308 | 0.9% | ||
| Package Tray | 차량후면 선반 | 24,705 | 0.0% | ||
| Engine Block | 엔진커버 | 58,638 | 0.1% | ||
| 기타 | - | 19,021,952 | 29.5% | ||
| 인도 | Floor Carpet | 차량 내부 바닥 | 9,346,514 | 14.5% | |
| Seat Back | 차량 시트 | 1,830,604 | 2.8% | ||
| Pakage Tray | 차량후면 선반 | 603,878 | 0.9% | ||
| Trunk Mat | 트렁크 바닥 | 1,369,775 | 2.1% | ||
| 기타 | - | 391,548 | 0.6% | ||
| PU FOAM부문 | 한국 | PU Foam | 헤드라이너 소재 | 3,990,553 | 6.2% |
| 원사부문 | 한국 | PP BCF | 바닥용 카페트 | 483,416 | 0.7% |
| PP S/F | 니들펀칭용 부직포 | 2,577,913 | 4.0% | ||
| PET S/F | 차량용 시트백 외 | 8,292,416 | 12.9% | ||
| 합계 | 64,467,101 | 100.0% |
3. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 (단위 : 백만원, 천㎡, 원/㎡ )
| 사업부문 | 구분 | 세부구분 | 2022년 3분기 | 2021년도 | 2020년도 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부직포 부문 | 한국 | 매출액(백만원) | 35,580 | 31,548 | 29,990 |
| 생산량(천㎡) | 10,518 | 10,741 | 10,699 | ||
| 평균단가(원/㎡) | 3,383 | 2,937 | 2,803 | ||
| 인도 | 매출액(백만원) | 13,542 | 14,193 | 11,552 | |
| 생산량(천㎡) | 6,837 | 8,365 | 6,617 | ||
| 평균단가(원/㎡) | 1,981 | 1,697 | 1,746 | ||
| PU FOAM 부문 | 한국 | 매출액(백만원) | 3,991 | 6,481 | 4,617 |
| 생산량(천㎡) | 2,504 | 3,756 | 2,974 | ||
| 평균단가(원/㎡) | 1,594 | 1,726 | 1,552 | ||
| 원사 부문 | 한국 | 매출액(백만원) | 11,354 | 14,523 | 13,359 |
| 생산량(천㎡) | 5,904 | 7,068 | 5,988 | ||
| 평균단가(원/㎡) | 1,923 | 2,055 | 2,231 |
주1)인도법인 매출액은 현지화 금액에 당분기 평균환율을 반영하여 산정하였습니다.
3. 원재료 및 생산설비
1.주요 원재료의 조달 (국내 및 해외)
당사는 도레이 케미칼 등의 국내 원사 제조업체 등으로부터 원재료를 구매하고 있으며, 주요 매입 원재료는 폴리에스터 화이바(PET Staple Fiber), 라텍스, 폴리에틸렌 Chip 등이 있습니다. 이 중 폴리에스터 화이바가 부직포 사업부 매입금액의 60%이상의 비중을 차지하는 주요 원재료라고 할 수 있으며, 그 외 Back Coating 소재인 라텍스와 폴리에틸렌 Chip 등은 부직포 가공 공정에 따라 함께 사용되고 있습니다.
당사에서 사용하는 폴리에스터 단섬유는 전량 국내에서 조달하고 있으며, 조달의 안정성을 높이기 위해서 국내 5개사 이상의 폴리에스터 화이바(PET Staple Fiber) 업체와 거래하고 있습니다. 또한 개별 거래처와 매월 거래 물량을 일정한 수준으로 유지하여, 상호간 신뢰 구축을 통해 조달의 안정화를 꾀하는 한편, 경쟁사 대비 구입단가도 높은 경쟁력을 유지하고 있습니다.
PU Foam의 주 원재료는 다국적 기업인 한국 바스프社의 MDI와 폴리올을 국내 대리점인 피유시스에서 Modify해서 당사에 2-System 형태로 납품을 받고 있습니다. 폴리올 System에는 주 발포제인 Polyol 3~4가지 Mixture, 정포제, 촉매, 산화 방지제, 물, 가교제 등이 하나로 균일하게 혼합되어 200Kg 드럼으로 공급이 되고, MDI System의 경우 Crude-MDI에 폴리올을 부가 반응시켜 Modify-M.D.I를 생산하여 200Kg 드럼으로 공급되고 있습니다.원사 부문중 PP 원재료는 롯데케미칼과 GS 칼텍스에서 매입하고, PET원재료중 재활용 PET Flake와 PET Chip은 준영산업 , 알엠 , 유일산업에서 매입하고있으며, 이 2가지 원재료가 당사의 75%를 차지하고 있습니다.그외 나머지는 위 원재료에 안료를 배합하여 유색사(Color Fiber)를 생산하고 있습니다. 전력 국내공급이고, 조달안정성을 높이기 위해 2개이상의 원재료 업체와 거래를 하고 있습니다.PP의 주원재료는 국내 롯데케미칼 과 GS칼텍스에서 직접 공급받고 있으며, 신제 사용을 통해서 일정한 품질의 완재품을 사용하고 있습니다. Homo Polypropylene의 사용으로 고강도의 원사를 생산하고 있습니다.PET는 PET병을 수거해서 선별,분쇄,건조된 원료를 주로 사용하며 자연순환과 저탄소 녹색성장에 기여하고 있으며, 신제 PET Chip과의 배합으로 품질수준 안정화와 균일한 제품을 생산하고 납품하고 있습니다.
2. 원재료 등의 수급상의 특성
당사에서 생산되는 부직포의 주요 원자재는 폴리에스터 단섬유로, 부직포 사업부 원재료비의 60%이상을 차지하고 있습니다. 폴리에스터 단섬유의 주요 원재료인 TPA(테레프탈산)와 EG(에틸렌글리콜)의 가격은 국제 유가의 변동에 따라 큰 영향을 받습니다.폴리우레탄 폼(PU Foam)을 생산하는 주요 원료인 Polyol과 MDI의 주원료는 원유에서 생산되는 나프타에서 발생하게 됩니다. 폴리우레탄 제품 생산에서 이들 원료비가 차지하는 비중이 절대적으로 높기 때문에 유가와 PU폼의 원재료 가격 역시 유가와 매우 높은 상관관계를 나타내고 있습니다.원사의 주원재료인 PET와 PP는 매입금액의 75%를 차지할 만큼 큰 비중을 차지하고 있으며, 국제유가와 맞물려 그 단가가 형성이 됩니다. 납사를 기본으로 기초유분인 TPA(테레프탈산)와 EG(에틸렌글리콜), Propylene등의 가격 형성에 따라 움직이게 됩니다.재활용 Flake는 신제 PET Chip의 단가에도 영향을 받지만 국내 수급 및 발생량에 따라서도 움직이게 되며, 크게는 중국시장의 변화에 따라서도 국내시장과 상관관계를 유지하고 있습니다. 3. 원재료의 가격변동 추이
(단위:원)
| 사업부문 | 구분 | 품 목 | 가격 단위 | 2022년 3분기(제22기3분기) | 2021년(제21기) | 2020년(제20기) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 부직포 부문 | 한국 | PET S/F | 원/Kg | 1,604 | 1,443 | 1,497 |
| Latex | 원/Kg | 1,489 | 1,200 | 1,136 | ||
| PE Chip | 원/Kg | 2,009 | 1,749 | 1,552 | ||
| 이면부직포 | 원/m | 1,030 | 1,030 | 1,011 | ||
| 인도 | PET S/F | 원/Kg | 1,645 | 1,613 | 1,701 | |
| Latex | 원/Kg | 1,807 | 1,376 | 1,026 | ||
| PE Chip | 원/Kg | 1,877 | 1,695 | 1,319 | ||
| PU FOAM 부문 | 한국 | 발포액 | 원/Kg | 3,710 | 3,401 | 2,722 |
| 원사 부문 | 한국 | PP | 원/Kg | 1,630 | 1,415 | 1,225 |
| PET Chip | 원/Kg | 784 | 706 | 725 | ||
| PET Flake | 원/Kg | 763 | 670 | 709 | ||
| PET 팝콘 | 원/Kg | 433 | 432 | 437 |
주1)최근 유가상승으로 PU FOAM 부문 원재료인 발포액과 및 원사부문 PP가격이 증가하였습니다.4. 생산능력 및 생산실적 (단위:천㎡,백만원)
| 사업부문 | 구분 | 설비명 | 구 분 | 2022년 3분기(제22기 3분기) | 2021년(제21기) | 2020년 (제20기) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부직포 부문 | 한국 | Punch | 생산능력 | 8,153 | 19,306 | 6,930 | 14,238 | 6,914 | 10,338 |
| 생산실적 | 6,489 | 15,366 | 5,752 | 11,817 | 5,534 | 8,274 | |||
| 가 동 율 | 79.59% | 83.00% | 80.04% | ||||||
| Fancy | 생산능력 | 2,459 | 722 | 3,473 | 1,019 | 3,457 | 738 | ||
| 생산실적 | 2,286 | 671 | 2,304 | 676 | 2,421 | 517 | |||
| 가 동 율 | 92.98% | 66.33% | 70.02% | ||||||
| Dry | 생산능력 | 6,846 | 2,009 | 7,184 | 2,108 | 7,374 | 1,575 | ||
| 생산실적 | 5,750 | 1,688 | 4,371 | 1,283 | 4,380 | 936 | |||
| 가 동 율 | 83.99% | 60.84% | 59.40% | ||||||
| Lami | 생산능력 | 1,203 | 353 | 1,654 | 485 | 1,893 | 404 | ||
| 생산실적 | 406 | 119 | 524 | 154 | 527 | 113 | |||
| 가 동 율 | 33.71% | 31.67% | 27.86% | ||||||
| 인도 | Punch | 생산능력 | 6,902 | 8,495 | 8,810 | 7,823 | 8,633 | 10,551 | |
| 생산실적 | 7,093 | 8,240 | 8,845 | 8,328 | 7,405 | 9,050 | |||
| 가 동 율 | 102.77% | 100.40% | 85.78% | ||||||
| Dry | 생산능력 | 9,152 | 1,607 | 12,161 | 1,542 | 11,019 | 1,924 | ||
| 생산실적 | 6,476 | 1,096 | 7,853 | 1,059 | 6,342 | 1,107 | |||
| 가 동 율 | 70.76% | 64.57% | 57.56% | ||||||
| Lami | 생산능력 | 6,335 | 2,218 | 3,506 | 882 | 2,761 | 964 | ||
| 생산실적 | 3,239 | 1,084 | 3,473 | 929 | 2,894 | 1,010 | |||
| 가 동 율 | 51.12% | 99.06% | 104.80% | ||||||
| PU FOAM부문 | 한국 | 재단(Sheet) | 생산능력 | 6,592 | 10,174 | 7,606 | 12,060 | 7,606 | 9,808 |
| 생산실적 | 2,504 | 3,865 | 3,756 | 5,954 | 2,974 | 3,835 | |||
| 가 동 율 | 37.98% | 49.37% | 39.11% | ||||||
| 원사 부문 | 한국 | B-01 | 생산능력 | 1,413 | 4,236 | 1,858 | 5,571 | 1,866 | 5,685 |
| 생산실적 | 140 | 420 | 498 | 1,494 | 475 | 1,447 | |||
| 가 동 율 | 9.91% | 26.81% | 25.45% | ||||||
| O-01,02 | 생산능력 | 2,837 | 8,281 | 3,633 | 8,495 | 3,656 | 7,839 | ||
| 생산실적 | 423 | 1,235 | 1,218 | 2,847 | 595 | 1,275 | |||
| 가 동 율 | 14.92% | 33.52% | 16.27% | ||||||
| T-01 | 생산능력 | 3,534 | 6,749 | 4,650 | 7,343 | 4,357 | 7,945 | ||
| 생산실적 | 2,781 | 5,311 | 2,967 | 4,686 | 1,916 | 3,493 | |||
| 가 동 율 | 78.69% | 63.81% | 43.97% | ||||||
| T-02 | 생산능력 | 4,929 | 7,644 | 3,883 | - | 3,894 | 5,819 | ||
| 생산실적 | 251 | 388 | - | - | 179 | 267 | |||
| 가 동 율 | 5.08% | - | 4.59% | ||||||
| T-03 | 생산능력 | 3,003 | 5,638 | 3,883 | 6,089 | 3,894 | 6,099 | ||
| 생산실적 | 1,762 | 3,308 | 2,233 | 3,501 | 2,434 | 3,813 | |||
| 가 동 율 | 58.67% | 57.49% | 62.51% |
4. 매출 및 수주상황
1.사업부문별 매출 실적 (단위 : 천원)
| 사업부문 | 구분 | 세부구분 | 2022년3분기 | 2021년 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부직포 부문 | 한국 | 내수 | 34,689,728 | 30,488,236 | 28,982,947 |
| 수출 | 890,754 | 1,016,117 | 1,032,230 | ||
| 합계 | 35,580,483 | 31,504,353 | 30,015,178 | ||
| 인도 | 내수 | 13,542,320 | 14,193,164 | 11,526,555 | |
| 수출 | - | - | - | ||
| 합계 | 13,542,320 | 14,193,164 | 11,526,555 | ||
| PU FOAM부문 | 한국 | 내수 | 3,990,553 | 6,480,930 | 4,617,204 |
| 수출 | - | - | - | ||
| 합계 | 3,990,553 | 6,480,930 | 4,617,204 | ||
| 원사 부문 | 한국 | 내수 | 5,321,332 | 4,046,605 | 3,930,117 |
| 수출 | 6,032,412 | 10,476,864 | 9,428,923 | ||
| 합계 | 11,353,745 | 14,523,470 | 13,359,040 | ||
| 합계 | 내수 | 57,543,934 | 55,208,935 | 49,056,824 | |
| 수출 | 6,923,167 | 11,492,981 | 10,461,154 | ||
| 합계 | 64,467,101 | 66,701,917 | 59,517,977 |
2. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매경로 및 판매방법
별도로 운영되는 판매조직은 없으며, 자동차 내장제 제조업체의 주문에 따라 납품하며, 판매조건은 개별 계약에 따르고 있습니다.
(2) 판매전략
단기적으로는 높은 수준의 품질을 바탕으로 내실을 기하고, 중장기적으로는 중국 등 해외시장을 개척하여 성장해나가고자 합니다. 나아가 Life부문(생활, Medical), 환경/건설(Air/Liquid Filter), 산업(고내열/고내구성 공정소모부품)용 등의 고부가가치 사업영역을 중심으로 전문소재Leading Company로 기반을 확고히 구축해 나갈 것입니다.
3. 수주상황당사는 고객사의 신차종 개발시 부품 입찰을 통해 Item별 수주가 이루어지고 신규개발단계부터 양산까지 완성차 생산에 따라 납품기간 및 수주총액등이 변동됩니다.이에 수주상황을 생략합니다
5. 위험관리 및 파생거래
1. 재무위험관리(1) 재무위험요소연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 본사 재무팀에 의해 이루어지고 있습니다. 본사 재무팀은 연결회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가및 회피하고 있습니다. 1) 시장위험
① 외환위험연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화, 엔화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.
②이자율위험연결회사의 이자율위험은 주로 미래 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의가치를 극대화하는데 있습니다.
이를 위해 근본적으로 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및대응방안 수립 등을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. (2) 자본위험관리
연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.
연결회사는 부채총계를 자본총계로 나누어 산출되는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 매월 부채비율을 모니터링하고 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 수립하여 실행하고 있습니다.
2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황해당사항 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
1. 경영상의 주요계약현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요 계약이 없습니다.
2. 연구개발활동 (1). GH신소재 주식회사 부설연구소 및 개발팀 - 연구소장외 6명 (2). 연구개발비용 (단위 : 천원)
| 구 분 | 2022년3분기 | 2021년 | 2020년 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 비용처리 | 판매관리비 | 재료비 | 291,333 | 239,607 | 229,714 |
| 인건비 | 534,543 | 510,508 | 576,052 | ||
| 기타비용 | 43,631 | 56,259 | 35,508 | ||
| 소계 | 869,507 | 806,374 | 841,274 | ||
| 연구개발비/매출액 비율 | 1.35% | 1.21% | 1.41% |
(3). 연구개발 실적
| 구분 | 과제명(소재명) | 연구기관 | 연구목표 및 결과 | 상품화 내역 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2018년 | 휴대폰 무선충전 마우스패드 개발 | GH신소재㈜독자개발 | 쿠션소재 적용 마우스패드 개발 | 개발 완료 / 고객사를 통한Online 판매 중 | - |
| 저중량 고흡음 인테리어 부직포 보드 개발 | GH신소재㈜독자개발 | 특수 코팅, 프린팅 기술이 적용 고흡음 소재 개발 | 개발 진행 중 | - | |
| 신선도 PAD 개발 | GH신소재㈜독자개발 | 피톤치드 적용 신선도 PAD 개발 | 개발 중단 | - | |
| 보조매트 NonslipBacking부직포 개발 | GH신소재㈜독자개발 | 자동차 보조매트 바닥면 Nonslip 성능을위한 Backing 부직포 개발 | 개발완료 | - | |
| Carpet Backing용고강성 Felt 개발 | GH신소재㈜독자개발 | 자동차 플로어카펫 흡음용 고강성 Felt 개발 | 개발완료 / 양산 적용 확정(DN8) | - | |
| 자동차 플로어언더커버 PET 소재 개발 | GH신소재㈜독자개발 | 자동차 플로어 언더커버용 PET 성형 보드 개발 | 개발 진행중GH India로 기술 이전 | - | |
| 자동차 휠가드용PET 소재 개발 | GH신소재㈜독자개발 | 자동차 휠가드용PET 소재 | 개발 완료 / 양산적용 확정 (C400) | - | |
| WSS Eliminator 개발 | GH신소재㈜독자개발 | 클린룸 유입 VOC 흡착 필터 개발 (일본소재 대체) | 1차 개발완료 | - | |
| 통합 차열판 개발 | GH신소재㈜독자개발 | 섬유형 통합차열판용고내열 소재 개발 | 개발 진행 중 | - | |
| 경제형 합피부직포 개발 | GH신소재㈜독자개발 | 저가형 합성피혁으로 합성피혁보다저가로 개발 진행기존 합피혁 대비 50%이하의 단가 | 개발 진행 중 | - | |
| 이형단면 고흡음사 | GH신소재㈜독자개발 | MS341-15 | 마케팅 중 | - | |
| 난연 PP 이형단면사 | GH신소재㈜독자개발 | 난연성, 경량화 향상한 PP BCF 및 SF | 개발 진행 중 | - | |
| 2019년 | 고흡음형 자동차 보조매트 개발 | GH신소재㈜독자개발 | 전기차용 자동차 보조매트 개발: 고흡음성 보유 | 개발 진행 중 | - |
| 타일카펫용 Backing 부직포 개발 | GH신소재㈜독자개발 | 타일 카펫 Backing 용도의 고강성 Felt 개발 | 개발진행 중 | - | |
| Nonslip플로어매트 Backing부직포 개발 | GH신소재㈜독자개발 | 자동차 보조매트 바닥면 Nonslip 성능을 위한 Backing 부직포 개발 | 개발완료(QX,SP2,JX1적용 /9BUX 적용확정) | - | |
| 자동차 플로어카펫용 고강성펠트 개발 | GH신소재㈜독자개발 | 고흡음형 플로어카펫 | 개발완료 신형 소나타(DN8) 적용 | - | |
| 전기차용 플로어 카펫 개발 | GH신소재㈜독자개발 | 전기차용 플로어카펫 전자파차폐/ 화염방지 기능 추가 | 개발 진행 중 | - | |
| 자동차 플로어언더커버PET 소재 개발 | GH신소재㈜독자개발 | 자동차 플로어 언더커버용PET 성형 보드 개발 | 개발 진행 중 | - | |
| 경제형 합피부직포 개발 | GH신소재㈜독자개발 | 저가형 합성피혁으로 합성피혁보다저가로 개발 진행 | 개발 진행 중 | - | |
| WSS Eliminator 개발 | GH신소재㈜독자개발 | 클린룸 유입 VOC 흡착 필터 개발 (일본소재 대체) | 개발 진행 중 | - | |
| 친환경 Latex Free 플로어 카페트 개발 | GH신소재㈜독자개발 | 기존 플로어카페트 대비 Latex미사용으로 친환경적이며 저가임 | 개발 진행 중 | - | |
| 2020년 | 전기차용 플로어카펫 개발 | GH신소재㈜독자개발 | 전기차용 플로어 카펫 전자파차폐/화염방지 기능 추가 | 개발 진행 중 | - |
| 경제형 Smoke Filter 신규버전 | GH신소재㈜독자개발 | 기존Smoke Filter 저가형/ 디자인 차별화 | 개발완료 | - | |
| 흡차음 동시 성능플로어 카펫 개발 | GH신소재㈜고객사공동개발 | 흡은성능 및 차음성능을 동시 증진시킬수있는 플로어 카펫 구조 개발 | 개발완료 | - | |
| WSS Eliminator 개발 | GH신소재㈜독자개발 | 클린룸 유입 VOC 흡착 필터 개발 (일본소재 대체) | 개발완료,양산공급 시작 | - | |
| 전기자동차용 보조매트 개발 | GH신소재(주),고객사공동개발 | Hotmelt Powder 접착/밸크로 접착을 통한고흡음형,Nonslip성 강화 카매트,트렁크 매트 개발 | 개발완료 | - | |
| Filter 사업 | GH신소재(주)독자개발 | Meltblown 설비 투자 및 이를 통한Filter 사업 개발 | 개발 진행 중 | - | |
| 2021년 | WSS Eliminator 모듈 신규버전 개발 | GH신소재(주)독자개발 | 클린룸 유입 VOC 흡착 필터 개발 (신규버전) | 개발 진행 중 | - |
| 플로어 카펫 개발 | GH신소재(주)독자개발 | TPE 복합소재 적용 경량화 자동차 플로어 카매트 개발 | 개발 진행 중 | - | |
| 전기차용 플로어 카펫개발 | GH신소재(주)독자개발 | 전기차용 플로어 카펫 전자파 차폐/화염방지 기능 추가 | 개발완료 | - | |
| Filter 사업 | GH신소재(주)독자개발 | 다층구조 여과 필터 개발 | 개발 진행 중 | - | |
| Filter 사업 | GH신소재(주)독자개발 | MB Filter 공정 조건 확립 및 효율 개선 | 개발 완료 | - | |
| Filter 사업 | GH신소재(주)독자개발 | 공기 살균기용 광촉매 필터 개발 | 개발 완료 | - | |
| 2022년3분기 | WSS Eliminator 모듈 신규버전 개발 | GH신소재(주)독자개발 | 클린룸 유입 VOC 흡착 필터 개발(신규버전) | 개발 진행 중 | - |
| 플로어 카펫 개발 | GH신소재(주)독자개발 | TPE 복합소재 적용 경량화 자동차 플로어 카매트 개발 | 개발 진행 중 | - | |
| Battery Thermal Barrier | GH신소재(주)독자개발 | Battery 불연 차폐 소재 개발 | 개발 진행 중 | - | |
| 생분해 소재 개발 | GH신소재(주)독자개발 | 필터, 식물 재배용 생분해 섬유 소재 개발 | 개발 진행 중 | - | |
| 고강성 복합소재 개발 | GH신소재(주)독자개발 | 고강성 섬유 복합 소재 개발 | 개발 진행 중 | - | |
| Filter 사업 | GH신소재(주)독자개발 | 다층구조 여과 필터 개발 | 개발 진행 중 | - | |
| 나노섬유 개발 | GH신소재(주)독자개발 | 용융/용액 나노섬유 방사 시스템 개발 | 개발 진행 중 | - |
7. 기타 참고사항
1. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1)지적재산권
| 순번 | 사건번호 | 권리 | TITLE | 적용제품 | 출원일 | 출원번호 | 등록일 | 등록번호 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | ULP-1207 | 특허 | 입체패턴이 부여된 부직포의 제조방법 및 그 제조방법을 통해 제조된 부직포 | 자동차, 인테리어 | 2012-02-13 | 10-2012-0014169 | 2013-05-28 | 10-1270668 |
| 2 | ULP-1208 | 특허 | 재활용이 가능한 친환경 부직포 및 그 제조방법 | 자동차 | 2012-02-13 | 10-2012-0014170 | 2015-01-05 | 10-1480975 |
| 3 | ULT-419 | 상표 | Anew 에이뉴 | 자동차, 인테리어 | 2012-05-31 | 40-2012-0034914 | 2013-06-03 | 40-0972386 |
| 4 | ULP-1448 | 특허 | 연기 제거 필터 | 수술용 필터 | 2013-06-19 | 10-2013-0070585 | 2015-01-27 | 10-1488973 |
| 5 | ULP-1479 | 특허 | 자동차 내장용 고내열성 흡음재 및 그 제조방법 | 자동차 | 2013-08-22 | 10-2013-0099905 | 2015-05-08 | 10-1520276 |
| 6 | ULP-1641 | 특허 | Multi-function을 가지는 흡음 및 차음 특성이 우수한 부직포 복합재 및 그 제조방법 | 자동차 | 2014-06-16 | 10-2014-0072993 | 2015-06-26 | 10-1533293 |
| 7 | ULP-1662 | 특허 | 주름 방지용 부직포 | 자동차 | 2014-07-22 | 10-2014-0092391 | - | - |
| 8 | ULP-1790 | 특허 | 흡차음 성능이 우수한 자동차 내장재 및 그 제조방법 | 자동차 | 2015-03-11 | 10-2015-0033893 | - | - |
| 9 | 6010749/PCT | 해외 | 연기 제거 필터 | 수술용 필터 | 2014-06-18 | PCT/KR2014/005340 | - | 국가선정 예정 |
| 10 | 6010759/PCT | 해외 | 자동차 내장용 고내열성 흡음재 및 그 제조방법 | 자동차 | 2014-07-25 | PCT/KR2014/006827 | - | 국가선정 예정 |
| 11 | ULP-1862 | 특허 | 필터의 적층구조, 상기 적층구조가 적용된 스모크필터 및 스모크필터의 제작방법 | 수술용 필터 |
2015-07-21 | 10-2015-0103111 | 2016-02-02 | 10-1601130 |
| 12 | ULP-1997 | 특허 | 표면 중공사를 이용한 흡음재 및 그 제조방법 | 자동차 | 2016-03-31 | 10-2016-0039384 | - | - |
| 13 | ULP-1998 | 특허 | 라텍스를 포함하지 않는 플로어 카펫 | 자동차 | 2016-03-31 | 10-2016-0039394 | 2017-12-28 | 제10-1815249 |
| 14 | - | 상표 | 그림1.jpg 그림1 | 제24류 등 3개류부직포 및 직물펠트등11건 | 2016-06-07 | 제 40-2016-0042490호 | 2016-11-09 | 제 40-1214377호 |
| 15 | - | 특허 | 주름 방지용 부직포 및 그 제작방법 | 자동차 | 2016-09-05 | 10-2016-0113717 | 2018-03-21 | 제10-1842620 |
| 16 | ULP-2132 | 특허 | 자동차 플로어 카펫용 스킨 | 자동차 | 2017-03-09 | 10-2017-0030022 | - | - |
| 17 | ULT-949 | 상표 | ECOFINE | 자동차내장재 | 2018-02-28 | 40-2018-0025953 | - | - |
| 18 | ULP-2313 | 특허 | 플로어 언더커버 및 그 제조방법 | 자동차 | 2018-04-10 | 10-2018-004823 | - | - |
| 19 | - | 특허 | 자동차 내장재 합지용 흡음 패드 | 자동차 | 2018-10-30 | 10-2018-0130437 | 2020-03-05 | 제10-2087829 |
| 20 | - | 특허 | 신율 및 흡음성능이 우수한 합성피혁 | 자동차 | 2019-03-14 | 10-2019-0029096 | 2021-03-09 | 제10-2227625 |
| 21 | - | 특허 | 전자파차폐성능및 방염성을 보유한 자동차용 내장재 | 자동차 | 2019.11.27 | 10-2019-0154022 | 2021-04-30 | 제10-2227625 |
| 22 | - | 특허 | 우수한 흡음성 및 경량성을 가지는 자동차용 내장재 | 자동차 | 2020.04.28 | 10-2020-0051725 | - | - |
| 23 | - | 특허 | 우수한 전자파 차폐성능과 흡음성을 가지는 복합기능성 자동차용 내장재 | 자동차 | 2020.12.28 | 10-2020-0184557 | - | - |
| 24 | - | 특허 | 다층 구조의 친환경 복합 소재 | 건축, 전자 | 2021.12.31 | 10-2021-0194065 | 2022-07-27 | 제10-2427804 |
-부직포 부문
1. 산업의 특성자동차 내장재용 섬유는 섬유내장재가 갖고 있는 기본성능에 아울러 고 의장성(색상과 무늬), 내광성과 내마모성 등의 내구품질, 오염과 더러움 방지, 소음을 흡수 또는 차단하기 위한 흡차음성 등이 보강된 품질기능으로 요구됩니다. 또한 자동차에 적용되는 면적이 상대적으로 넓고, 복잡한 구조를 이루고 있어 소재의 형태 안정성(또는 치수 안정성)이 필수적으로 요구되고 있습니다. 또한, 최근에는 자동차에 거주공간과 감성품질 개념이 도입되어 차량 내부의 쾌적감, 안락감, 정숙감 등에 대한 품질개선과 아울러 친환경적 요구에 따라, 내열성 및 강성이 우수하면서도 에너지 효율을 높일 수 있는 경량 소재가 요구되고 있는 실정입니다.
2. 산업의 성장성
당사의 주력 제품인 자동차 내·외장용 부직포는 현재 당사의 매출구조상 국내 자동차시장의 직접적인 영향을 받고 있는 바, 국내 자동차 시장 현황을 알아보도록 하겠습니다.
2011년 국내 자동차 생산량은 465만 7천 대로, 국내 자동차 생산능력의 정체에도 불구하고 전년대비 9.0% 증가하면서 사상 최고치를 경신하였습니다. 국내 판매가 전년대비 0.7% 증가한 147만 5천 대로 정체를 보인 반면, 수출이 전년대비 13.7% 증가한 315만 2천 대를 기록해 생산 증대를 견인하였습니다. 2010년 말부터 2011년에 걸쳐 출시된 다수의 신차들이 국내 시장에서 좋은 반응을 얻었으며, 수출 시장에서도 새로 투입된 전략차종들이 수출 확대에 기여하는 등 신차투입의 효과가 국내외에서 뚜렷하게 나타났습니다.
2012년 들어 국내 자동차 시장의 내수 판매는 대외 경제 불확실성 지속, 경제성장률 하락 및 가계부채 증가에 따른 소비심리 위축과 신 모델 출시 부족에 따른 신차효과 감소, 고유가 등으로 인해 전년대비 4.3% 감소한 141만대에 그쳐 4년 만에 감소로 전환했습니다. 수출의 경우 국산차 품질 및 신뢰도 향상, FTA 효과, 전략차종 투입 확대 등으로 상반기까지 증가세를 보였으나, 하반기 이후 유럽 재정위기에 따른 글로벌 불확실성 확대와 EU시장 위축, 부분파업으로 인한 일부 업체의 공급물량 부족 등으로 증가율이 크게 둔화되었습니다. 하지만 총 수출량은 전년대비 0.6% 증가한 317만대로 사상 최대치 경신을 이어나갔습니다. 생산은 일부업체의 임/단협 관련 생산차질과 판매부진으로 역시 감소로 전환하여, 전년대비 2.1% 하락한 456만대를 기록하였습니다. 2013년 자동차 생산은 전년대비 0.9% 감소한 452만대로 기록 하였습니다. 내수판매는 RV 수요 확대 및 업계의 마케팅 강화로 증가추세이나 4분기 승용차 개별소비세 인하 종료를 앞두고 집중된 선수요 기저효과로 전년대비 1.9%로 감소 하였습니다.자동차 수출은 전년대비 2.6%감소한 309만대이나 수출 전략 모델(신형 쏘울, 카렌스, 트랙스 등)을 본격적으로 수출하면서 국산차의 제품경쟁력 및 브랜드 인지도 향상 등으로 12월에는 전년 동월대비 5.5% 증가한 29만대로 올 들어 월간으로 최대 실적을 기록 하였습니다.2014년 자동차생산은 453만대로 전년대비 0.1%증가하였습니다. 수출은 전년대비 0.9%감소한 306만대이었습니다. 판매액으로는 국내판매가 7.6%증가 , 수출액은 생산이 감소하였으나 0.6%증가하였습니다. 2014년 하반기 주요업체의 부분파업으로 생산차질이 있었으나, 국내판매 증가로 전년대비 0.1%증가하였습니다.14년 수출액은 RV차량의 수출비중 증가로 전년대비 0.6% 증가한 489억불로 사상최고액을 달성하였습니다. 다만,GM 쉐보레 브랜드의 서유럽 철수로 인한 CMK의 수출 급,동유럽 및 중남미등 일부시장의 침체등으로 수출대수는 0.9% 감소하였습니다.2015년 자동차 생산은 456만대로 전년대비 0.7% 증가하였습니다. 수출이 감소하고 하반기 부분파업으로 인한 생산차질이 있엇으나 내수판매 호조로 인한여 생산량이 증가하였습니다. 내수판매 호조로 인하여 국내 판매는 10.4%증가하였으나, 수출은 북미,EU등의 수출호조가 있었으나 러시아, 중남미,중국등 신흥시장의 경기침체등으로 전년대비 2.8%감소한 298만대를 기록하였습니다.2015년 수출금액은 경차수출 증가등 차급 구성 변화와 글로벌 가격경쟁심화로 평균수출단가가 하락하면서 전년대비 6.4%감소한 458억불을 수출하였습니다. 지역별로 미국이 소비심리 개선 및 신차출시등으로 19.2%증가, EU가 영국,독일,스페인등의 수출이 늘어나면서 10.4%증가하였고, 동유럽은 러시아 경제침체와 통화가치하락에 따라 58.9%급감하였으며, 중남미는 원자재 가격하락에 따른 브라질 경기침체로 13.8%감소하였습니다.내수시장은 개별소비세 인하,신차출시,RV차량수요확대등으로 전년대비 10.4%증가한 183만대로 사상 최대치를 기록하였습니다. 이중 국산차가 RV차량수요증가와 신차출시등으로 전년대비7.7%증가한 156만대를 판매하였고, 수입차는 폭스바겐 배출가스 조작 사태에도 불구하고, 수입차량에 대한 선호 확대, 마케팅 강화, 다양한 신 모델 출시 등으로 전년대비 27.9%증가한 28만대를 판매하였습니다.2016년은 개별소비세 인하 종료에 따른 선구매와 신흥시장 수출 감소,원유,원자재 가격 하락에 따른 중동,중남미 신흥국 경기침체등으로 생산량 및 판매대수가 감소하였으나, 개별소비세 인하 연장(2016.1월~6월)효과와 신차효과등으로 내수시장은 판매가 증가하면서 생산량이 증가하였으며, 수출역시 미국과 호주의 FTA에 따른 관세인하(2016.1월 관세철폐)로 인한 매출이 증가하였습니다. 그러나 신흥국의 경기침체지속과 하반기(7~10월)국내 자동차사 파업으로 인하여 2015년 대비 7.2%감소하면서 2011년부터 2015년까지 유지해온 450만대 대비 30만대가 감소한 427만대 생산을 기록하면서 2010년대로 후퇴하였습니다. 이로 인해 세계자동차 생산량 5위권내에 유지해오던 대한민국이 인도에게 5위를 내주면서 6위로 밀려나게 되었습니다.반면 인도는 소형자동차생산이 증가하면서 상반기는 대한민국보다 생산량이 작았으나 하반기에 생산량이 증가하면서 세계생산량 5위로 상승하였습니다. 당사의 매출을측면에서도 GH 신소재는 매출이 계획대비 감소하였으나 GH 인디아는 계획대비 크게 증가하였습니다. 2017년 세계자동차산업은 2016년에 이어 완만한 회복세를 이어갈 전망이다.이에 따라 세계 자동차산업은 글로벌 경제위기 이후 연속 7년의 성장을 기록할 것으로 보이지만 성장률은 가장 낮을것으로 전망됩니다.2016년 세계자동차산업은 중국시장은 정부의 구매세 인하 정책으로 성장이 확대되었다.하지만, 미국은 정체 국면에 들어섰고, 유럽도 브렉시트로 회복세가 둔화되었다.이에 따라 선진시장은 성장률이 떨어지고 있으며, 신흥시장은 중국과 인도는 성장한 반면 브라질과 러시아는 여전히 부진을 멈추지 못하고 있는 실정입니다.2016년 국내 자동차 판매는 182만대로 전년대비 -1.15%감소하였다. 이중 국산차 판매는 신차 출시와 정부의 한시적 개별소비세 인하 등에 따라 2015년 대비 0.6%증가한 160만대를 기록하며 2년 연속 호조를 보였다. 반면 수입차는 법인용 차량 비용 인정 기준 강화, 폭스바겐 그룹의 차량 인증 서류 조작에 따른 판매 중단 조치 등이 겹치면서 2015년 대비 8%감소하여 2010년 이후 처음으로 감소하였습니다.2017년 자동차 시장은 수량기준으로 생산2.7% , 내수 1.8% , 수출 3.5%로 소폭 감소하였으나, 금액기준으로 수출은 14년 이후 3년만에 증가세로 전환하였습니다.생산은 내수와 수출의 동반 부진, 일부 업체의 파업에 따른 생산차질등으로 인해 전년대비 2.7%감소한 4,115천대의 생산을 하였으며, 수출은 글로벌 자동차수요 둔화, 일부업체 파업 등으로 수량기준으로 전년대비 3.5%감소한2,529천대 수출달성하여습니다. 차급별로는 SUV와 대형차의 수출 비중이 크게 증가하였으며, 상대적으로 경차 및 중소형은 감소추세를 보였다. 지역별로는 EU와 러시아지역은 경기회복으로 수출이 증가한 반면, 미국의 자동차 시장 위축, 중동.중남미 경기회복 지연드으로 전체 수출은 감소하였습니다.내수는 전년도 개별소비세 인하(15.8~16.6) 기저효과,소비심리 위축등으로 전년대비 1.8%감소한 1,793천대 판매하였다. 국산차는 대형차의 판매호조, 소형 SUV 시장확대에도 불구하고 경차시장 위축, 중소형차 수요 감소 등으로 인해 전년대비 2.0% 감소한 1,542천대 판매하였고, 수입차는 폭스바겐,아우디의 판매중단 등에도 불구하고, 벤츠,BMW,일본계 등의 판매 증가로 전년수준인 251천대 판매하였습니다. 2018년 자동차 시장은 내수는 국내 경제성장2.9%증가, 실업률 개선, 노후차 증가에 따른 잠재 교체수요 확대, 업체들의 신차 출시를 통한 마케팅 강화, 일부 수입차업체의 판매 재개, 전기차 구매 보조금 대상자 확대등에도 불구하고, 가계부채 증가에 따른 소비심리 위축, 중소형 경유승용차 배출가스 기준 강화 대응을 위한 차량 가격 상승, 노후경유차 폐차 지원 정책 기저효과, 국제유가 상승에 따른 국내 유가가격 인상 등으로 2017년수준인 182만대로 잠정집계 되었습니다.수출은 신차 출시 및 해외시장 마케팅 강화, FTA 효과 등에도 불구하고 미국 기준금리 인상에 따른 신흥국 경제불안 가능성, 세계 자동차시장 성장률 둔화, 원화 강세에 따른 가격경쟁력 약화, 엔화 약세로 인한 일본 자동차의 경쟁력 강화 등으로 2017년 대비 1.5%감소한 257만대 전망합니다.2018년 자동차 시장은 전년 대비 생산 2.1% ,수출3.2%로 3년연속 감소하였으며, 내수는 전년 대비 1.1%로 소폭 상승하였습니다.생산은 국산차의 내수와 수출 동반 부진, 한국지엠 군산공장 생산중단등으로 인해 전년대비 2.1%감소한 4,029천대 생산하였습니다.수출은 EU(유럽연합), 동유럽,아프리카 등 일부지역을 중심으로 수출이 증가하였으나, 최대시장인 미국에서의 정체 , 중동.중남미 지역의 경제 불안 등으로 인해 전년대비 3.2% 감소한 2,449천대 수출하였습니다.차급별로는 SUV(스포츠다목적차량) 및 대형.경형차의 수출비중이 증가하였으며, 상대적으로 중.소형은 감소하였습니다. 특히 SUV는 전년대비 6.7%증가하여 승용차중 비중이 59.2%로 꾸준히 증가하고 있습니다.내수의 경우 신차효과. 개별소비세 인하, 수입차 업계의 적극적 마케팅등으로 인해 전년대비 1.1%증가한 1,831천대를 기록하였습니다.국산차는 SUV판매량 증가에도 불구하고, 경차시장 위축, 소.중대형 세단의 수요감소 등으로 인해 전년대비 0.7% 감소한 1,532천대 판매하였습니다.수입차의 경우 BMW의 차량화재 사태 등에도 불구하고 폭스바겐,아우디의 판매 재개 등으로 전년대비 12.0%증가한 281천대 판매하였습니다.2018년 들어 국내외 친환경차의 수요가 증가하면서 내수판매,수출도 전년대비 26.3%,10.1%증가하였습니다.내수의 경우 정부보조금,신차출시 등의 영향으로 전년대비 26.3%증가한 123,601대를 판매하여 전체 내수시장의 6.8%를 점유하였으며, 수출의 경우 전기차 수출이 큰 폭으로 증가하는등 전년대비 10.1%증가한 195,361대를수출하여 전체 수출중 8.0%를 점유하였습니다. 그러나 2018년은 자동차 시장의 침체에 따른 자동차 관련 업체의 매출 실적감소 및 영업부진등으로 파산 및 회생신청하는 업체가 증가하였으며, 영업이익의 적자전환되는 업체가 증가하였습니다. 2019년은 생산1.9% , 내수 1.8%, 수출대수 1.9%감소하였으나, 수출금액은 2015년이후 최대수출액 달성으로 5.3%증가하였습니다.생산은 르노삼성 위탁생산(로그) 물량감소 및 한국GM의 파업에 따른 생산차질, 국내생산라인 조정등으로 전년대비 1.9%감소한 395.1만대 생산을 하였습니다. 다만, 글로벌 자동차수요 감소에 따른 주요 생산국들의 전반적인 감소세에 불구하고, 한국은 선방한 것으로 파악 되었습니다.(중국 9.0% , 미국 3.1% , 독일 13.5% 인도 13.3%등)내수에서는 소형세단 판매가 감소하였으며, 일부업체의 신차부족 및 수입차의 판매부진등으로 전년대비 1.8%감소한 1,780천대 판매를 하였습니다. 국산차의 경우펠리세이드,셀토스 등 SUV차종에 대한 수요 증가세가 이어지며 RV차종이 승용차 판매량의 약 50%를 차지하였습니다.수입차의 경우상반기는 BMW.폭스바겐 부진 하반기는 일본 브랜드 판매 감소등으로전년대비 6.4%감소한 26.3만대 판매하였습니다.2019년역시 자동차 시장 침체 여파가 지속되었으며, 대외적으로 미.중무역전쟁 및 반일운동등으로 자동차시장의 감소세가 더욱 두드러졌으며, 2020년역시 중국으로부터 시작되 코로나 19로 인하여 생산차질 및 수요감소등이 상반기 동안 지속될것으로 예상하고 있습니다.2020년 자동차 산업을 총괄로 요약하자면 생산은 11.2%, 수출은 21.4%감소하였으나, 내수는 5.8%증가한것으로 잠정 집계되었습니다.생산은 코로나 19에 따른 판매위축,주요부품 조달 차질등으로 상반기는 19.8%, 하반기는 신차 수출효과 등으로 2.2%감소 하였으며, 전체 11.2%감소한 351만대를 생산하였습니다.국가별 생산순위는 7위에서 5위로 상승하였고, 세계 10대 생산국 대비 중국을 제외하면 가장 작은 감소율을 기록하였습니다.내수는 코로나 19에도 불구하고, 개소세 인하 등 정부의 내수활성화 정책, 업계의 다양한 신차 출시 등으로 5.8% 증가한 189만대로 역대 최다 판매를 달성하였습니다. 국가별로 내수판매 비교시 주요국(미국,일본등)들은 감소세를 보인 반면, 한국은 5.8%로 유일하게 증가세를 시현하였습니다.국산차는 팰리세이드, 쏘렌토, 투싼 등 SUV 차종에 대한 수요 증가세 지속으로 RV 차종이 승용차 판매량의 절반 이상(52.3%)을 차지하였습니다. 수입차의 경우 미국계, 독일계, 스웨덴계 브랜드의 판매 증가로 전년대비 9.8% 증가한 29만대 판매량을 기록하였습니다.수출은 코로나19로 인하여 상반기 33.9%감소하였고, 하반기들어 코로나 19가 차츰 회복되면서 감소세가 8.1%로 완화되었습니다. 전체 수출대수는 21.4%감소한 189만대를 기록하였습니다.2020년은 친환경차에 대한 수요가 증가하면서 내수는 2019년 대비 58.7% 증가한 22.7만대, 수출은 6.8%증가한 27.6만대로 , 내수와수출 모두 역대 최고 기록을 달성하였습니다. 내수에서는 친환경차 내수판매 비중이 사상처음으로 10%를 넘어섰습니다. 수출역시 6.8% 증가한 27.6만대로 역대 최다 수출을 달성하였고, 친환경차의 수출액비중이 전체 승용차 수출액의 19.1%를 기록하였습니다. 특히, 전기차가 60.1%로 가장 큰 증가율을 보이며, 주력 수출차종으로 부상하였습니다. 자동차부품 은 코로나19로 인한 글로벌 수요 위축, 상반기 공장 가동중단에 따른 재고 누적, 미국,EU,중남미 등 현지공장으로의 수출 감소로 2019년 대비 17.2%감소하였습니다.2021년은 2012년 이후 9년만에 수출대수, 수출금액이 모두 증가하였으며, 친환경차 수출이 4년연속 최고치를 경신하며 자동차시장의 신성장동력으로 부상하였습니다.2021년 내수 판매 ,수출의 5대중 1대는 친환경차가 차지하고 있습니다.2021년은 2020년 대비하여 생산은 1.3%감소 , 내수는 8.5%감소 하였으나, 수출대수는 8.6%, 수출금액은 24.2% 증가하였습니다.
2021년 생산은 코로나 19가 지속되는 상황에서 차량용 반도체 수급난까지 악재가 겹쳤음에도 불구하고 전년 수준 유지(△1.3%, 346만대)하였습니다.2021년 내수는 전년도 역대 최다 판매에 따른 역기저효과*및 차량용 반도체 수급난으로 인한 생산 차질 등으로 전년 대비 △8.5% 감소한 173만대를 기록하였습니다.2021년 수출은 수출대수는 전년 대비 8.6% 증가한 205만대, 금액은 24.2% 증가한 464.7억불로 ‘12년 이후 9년 만에 대수·금액 모두 증가세로전환하였습니다.2021년은 친환경차에 대한 선호로 인해 내수판매는 2020년 대비 54.5% 증가한 34.8만대, 수출은 2020년대비 50% 증가한 40.7만대로 역대 최대 판매기록을 달성하였습니다.2022년 3분기는 다소 완화된 자동차 반도체 수급 상황과 조업일수 증가등으로 생산은 4.6% 증가하였습니다, 내수 판매는 최근 2개월 연속 플러스를 기록하여 상반기 이전 까지의 마이너스 폭을 점차 줄여가고 있으며, 해외수출은 3개월 연속 두자릿수 증가로 인해 2021년 1~9월 대비 8.8%증가하였습니다.친환경차는 전기차의 판매호조등으로 2022년 3분기 누계기준 전기차 판매대수가 2021년 연간 실적을 초과하였습니다. 친환경차중 국산차는 전 차종에서 판매가 증가하였고, 수입차는 전기차가 2배 이상 대폭 증가하면서 내수 판매르 견인하였습니다.
3. 경기변동의 특성당사의 주요 매출처가 영위하는 자동차 부품 사업은 전방산업인 자동차 산업의 경기 변동으로 인한 수요 변동에 크게 영향을 받고 있습니다. 또한, 자동차 산업은 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있음에 따라 경기 침체기에는 자동차의 수요가 다른 소비재에 비하여 더 크게 감소하는 특징이 있습니다.
실제 2008년 금융위기로 촉발된 경제위기로 인하여 국내 완성차 생산량 및 판매량은전년대비 급감하였으며, 2009년 까지 상기의 생산 추이는 지속되었습니다.당사가 생산하는 부직포의 주요 원재료는 폴리에스터 단섬유로 부직포 사업부 원재료비의 60% 이상을 차지하고 있습니다. 주요 원재료인 폴리에스터 단섬유의 원재료로 사용되는 TPA(테레프탈산)와 EG(에틸렌글리콜)의 가격은 국제 유가의 변동에 따라 큰 영향을 받습니다.
동사의 원재료 중 폴리에스터 단섬유 외 라텍스와 폴리에틸렌 CHIP 또한 국제 유가의 변동에 크게 영향을 받는 품목이며, 특히 폴리에틸렌 CHIP은 국제 경기가 회복 국면에 있어 국제 수요가 크게 늘어나는 상황이나, 대규모 장치산업의 특성상 단기 신,증설 공급량은 부족하여 국제 거래 가격에 영향을 미치고 있습니다.
4.경쟁요소 국내 부직포 산업은 개발력, 생산력, 고가 소재를 이용하는 최고가 부직포 시장과 저가 중국산 제품에 대해 가격경쟁력 및 제품경쟁력으로 우위를 보일 수 있을 만큼의 부직포 시장으로 뚜렷한 양분현상을 보이고 있습니다. 이에 국내 부직포 시장은 현재까지 단섬유와 장섬유 그리고 중소기업과 대기업 사이의 생산 분야 역할분담이 비교적 원활한 편입니다. 한편, 중소업체들은 가격경쟁력 유지를 위해 중국과의 합작, 생산기지 이전을 통해 국내 부직포 산업의 새로운 방향을 모색하고 있습니다.
국내 부직포 산업은 도레이첨단소재㈜, 한국바이린㈜ 등의 외국계 기업이 높은 기술력 및 자본조달 능력으로 점유율 상위를 차지하고 있는 것으로 알려졌습니다.
당사는 국내 자동차 내장용 부직포업계에서 다양한 원소재(단섬유)를 적용한 고기능 내장재용 부직포 구현이 가능한 기술력을 가지고 있으며, 자동차 바닥재인 Floor Carpet부터 고흡음성을 필요로 하는 Isolation Dash Pad까지 자동차 내장재의 모든 제품의 제조가 가능한 설비 및 기술을 갖추고 있습니다. 특히 부직포 강성용 Binder, 폴리에틸렌 라미네이팅, Nylon Film 접착 등의 공정을 자체적으로 가공 가능한 설비를 완벽하게 갖추고 있어 가격, 기술, 품질 등에 있어 타사보다 우위의 경쟁력을 지니고 있습니다. 또한 국내업체 유일하게 해외 현지 자동차용 부직포 공장(인도)을 보유하고 있어 해외 시장에서 판매 비중을 계속 높여갈 예정입니다.
5. 국내외 시장 여건(점유율 추이) 자동차 내장용 부직포 납품 중량기준으로 추산한 당사의 자동차 내장용 부직포 품목별 시장점유율은 아래와 같습니다.
| (단위 : %) |
| 품목명 | 2022년 3분기 (제22기 3분기) | 2021년 (제21기) | 2020년 (제20기) |
|---|---|---|---|
| Floor Carpet | 23.6% | 21.1% | 17.1% |
| Seat Back | 75.5% | 63.7% | 58.1% |
| ISO Dash | 72.5% | 54.6% | 50.3% |
| Package Tray | 1.2% | 0.2% | 1.0% |
| Trunk Mat | 32.3% | 33.3% | 33.4% |
| Engine Block | 100.0% | 100.0% | 100.0% |
| 전체 | 53.1% | 44.1% | 36.5% |
| 주1) | 공식적인 시장점유율 자료가 없어 국내 승용차의 연도별, 차종별 생산실적(버스, 트럭 등 상용 제외)에서 부직포의 적용품목별 중량 및 면적을 추정한 후, 당사의 연도별 평균 판매단가를 적용하여 자체 추산함. |
| 주2) | 상기 점유율중 Package Tray 점유율이 감소한 이유는 타경쟁업체로 이관되면서 점유율이 감소하였음. |
6. 시장의 특성자동차용 부직포 산업은 PET Staple Fiber, PP Staple Fiber 등의 원사 제조업체로부터 원사를 공급받아 당사를 포함한 부직포 제조업체에서 원단을 제조한 후 부직포 가공업체에 판매하고 있습니다. 부직포 가공업체인 1차 납품업체는 Floor Carpet, Trunk Mat, Package Tray, Seat Back 등 제품별, 차종별로 해당 제품에 적용되는 원단을 공급받아, 각각의 규격에 맞추어 가공한 후에 완성차업체에 제품을 공급하고 있습니다. 자동차 부품업체의 특성상 1차 부품업체는 1개의 완성차업체에만 납품이 가능하며, 업체수가 상대적으로 많아 거래 완성차업체의 실적과 비례하는 반면, 당사를 포함한 2차 부품업체는 모든 완성차의 협력업체에 납품이 가능하고, 업체수가 상대적으로 적어 개별 완성차 업체의 실적에 영향을 덜 받는 편입니다.
7. 신규사업등의 내용 및 전망디자인, 심미성, 감성 그리고 편안함은 자동차 섬유에 있어서 중요하게 고려해야하는 사항들이며 최종적으로 자동차 인테리어에 사용되는 기술 섬유의 디자인과 성능은 소비자 만족을 위한 가장 중요한 기준이 되고 있습니다. 이에 따라 자동차에 사용되는 섬유의 다양성은 미적 정서, 편안함, 안전성에 대한 탑승자들의 요구와 경량화, 낮은 에너지 소모, 차량의 수명이 다한 후의 재활용성과 같은 환경문제가 증가함에 따라서 자동차용 섬유산업의 성장에 많은 기회를 제공하고 있습니다. 한편, 자동차 연료 소비를 줄여 이산화탄소의 발생을 감소시키기 위한 환경 규제의 압박이 심해짐에 따라, 향후 금속소재를 산업용 섬유로 대체하려는 수요가 증가할 전망으로 자동차의 경량화 요구 또한 증가하고 있습니다. 당사는 다음과 같은 핵심 개발 목표를 바탕을 신기술, 신소재, 신제품을 개발하기 위해 최선을 다하고자 합니다. 첫째는 재활용이 가능한 소재 개발입니다. ELV 규정 강화에 의해 재활용에 대한 기술적 요구가 강해지고 있습니다. 이에 대한 대안으로 Latex Free, PU Foam과 같은 재활용이 불가능한 자동차 쿠션 소재 등을 Recycle이 가능한 100% PET 소재화 개발을 진행하고 있습니다. 둘째는 고내열 소재 개발입니다. 얼마전 슈퍼소재를 활용한 엔진실린더 블록용 흡음재를 개발 사업화를 완료한 바 있습니다. 지속적으로 고 효율화, 고 접적화에 의해 엔진/배기룸에 필요한 단열 흡음소재에 대한 성능 요구는 높아지고 있습니다. 이에 맞게 슈퍼소재를 활용한 초고내열 부품에서부터 자동차 엔진/배기계에 필요한 맞춤 내열소재를 개발을 진행 중입니다. 셋째는 고강성 펠트 소재 개발 입니다. 자동차는 판재형식으로 압축 성형한 제품들을 여러 부위에 적용하고 있습니다. 일반 적인 소재는 PAFG, PPGF등의 사출,압출 성형 제품 등이 대부분이었습니다. 하지만 이 소재의 경우는 강성은 좋으나 중량이 과도한 관계로 자동차의 저중량화 요구에 문제가 발생하고 있습니다. 이에 부직포상으로 제조 후 성형할 수 있는 Glass Fiber Free, 고내열, 고강성의 부직포를 개발 진행 중입니다. 당사는 고부가가치형 부직포 중심의 개발, 사업을 통하여 지속적 외형 성장과 더불어 수익성 제고를 주도해 나갈 것입니다. 우선적으로 Life부문의 파티션(생활, Medical)용과, 환경/건설(Air/Liquid Filter)용, 산업(고내열/고내구성 공정소모부품)용 등의 고부가 가치형 대상 사업영역을 중심으로 그 사업 영역을 확대해 나갈 예정입니다.당사는 이러한 기술 및 소재 개발을 지속으로 진행하여 궁극적으로 우리나라를 대표하는 부직포 및 소재 전문 Leading Company로 기반을 확고히 구축해 나갈 것입니다. -PU Foam(폴리우레탄 폼) 부문 1. 산업의 특성
폴리우레탄은 성형방식에 따라 폼(Foam)과 비폼(Non-foam)으로 나뉘며, 발포성 플라스틱인 폼은 물성과 제조방식에 따라 연질, 반경질, 경질로 구분됩니다. 연질폼은 우리 생활과 매우 밀접한 용도로 사용되고 있고, 소프트한 성질을 가진 ‘스폰지’로 잘 알려져 있는 제품으로서, 외형이 부드러우며, 외부의 힘에 의해 변형되더라도 쉽게 복원되는 특성을 갖고 있어 산업 전반에 주로 쿠션재, 흡음재 등으로 사용되고 있습니다. 경질폼은 외형이 딱딱하며 외부의 힘이 가해지면 원래 형태로 복원이 어려우나, 단열성이 우수하여 주로 산업용으로 쓰이며, 전기냉장고, 냉동 컨테이너, 건축 단열재, 탱크 Insulation, 단열 이중관, 냉동창고 등의 단열재나 충전재로 폭넓게 사용되고 있습니다. 반경질폼은 연질폼과 경질폼의 중간 성질에 속하는 압축강도 및 충격 흡수성, 흡음성 등 우수한 물리적 특성을 가지는 거의 Open cell(90%이상)로 구성된 PU Foam으로 주로 신발 및 자동차의 내/외장재에 널리 적용되고 있습니다.
당사 생산 품목인 Headliner PU Foam은 반경질폼에 속하며, 탁월한 방음 및 흡음 효과, 가벼움(저중량), 고온 안정성, Sandwich 복합구조로 얻어지는 자체 지지력 등 다양한 특징을 가지고 있습니다. 특히 헤드라이너의 특성인 금형 몰드 성형성과 형상 지지력이 필요한 소재로서 연질이나 경질이 보유하지 못한 물성을 확보한 소재로 개발, 적용이 되고 있습니다.
2. 산업의 성장성
연질 및 반경질폼의 국내 수요는 1985년에는 신발, 의류, 가구 등에 80%가 사용되었으나, 1990년대를 거치면서 국내 산업의 구조조정과 해외생산이전 등으로 인해 2007년에는 73%가 자동차 소재로, 약 27%가 생활 향상에 따른 고급가구와 스포츠, 레저분야 그리고 노령화에 따른 간호제품의 소재로 공급되고 있습니다. 특히 의류와 신발은 90년대 국내 생산업체의 해외이전으로 인해 급격한 감소세를 보인 반면, 자동차용 몰드폼은 국내 자동차 생산량의 지속적인 증가에 따라 꾸준히 증가하면서 주요 폴리우레탄 수요처로 자리를 잡게 되었습니다. 3. 경기변동의 특성PU Foam의 원재료로 사용되는 POLYOL과 MDI의 주원료는 원유에서 생산되는 나프타에서 발생하게 됩니다. 폴리우레탄 제품 생산에서 이들 원료비가 차지하는 비중이 절대적으로 높기 때문에 유가와 PU폼의 원재료 가격 역시 매우 높은 상관관계를 나타내고 있습니다. 4. 경쟁요소당사의 PU Foam은 경쟁업체에 비해 발포 후 냄새 저감 효과가 뛰어나고 깊은 금형 형상에도 성형이 잘될 수 있는 Flexible 특성이 우수하며, 다양한 원재료 개발을 통한 고기능성 내장재용 PU Foam을 양산할 수 있는 기능을 보유하고 있습니다. 현재의 설비를 이용하여 다양한 밀도와 강성을 갖는 PU Foam 사업영역으로 확장 전환 가능하며, 이를 바탕으로 저밀도/고밀도 폼을 양산하여 신규 사업군의 기술개발이 이루어지고 있습니다.
5. 국내외 시장 여건(점유율 추이)당사의 자동차 Headliner용 PU Foam 시장점유율은 아래와 같습니다.
| <자동차 Headliner용 PU Foam 시장 점유율> |
| (단위: 대,%) |
| 2022년 3분기 | 2021년 | 2020년 | |
|---|---|---|---|
| 국내 승용차 생산량 | 2,576,596 | 3,462,499 | 3,506,774 |
| 당사 PU Foam 생산량 | 842,345 | 1,263,446 | 1,156,268 |
| 당사 점유율 | 32.7% | 36.5% | 33.0% |
| 주1) | 국내 승용차 생산량은 한국자동차산업협회의 통계자료를 반영했습니다. |
| 주2) | 당사 PU Foam 판매(외주 포함) 수량 실적을 반영했습니다. |
| 주3) | 당사 점유율 = 당사 PU Foam 생산량/ 국내 승용차 생산량 |
6. 시장의 특성국내 폴리우레탄 산업은 선진 다국적기업 및 대기업계열의 종합석유화합업체로부터 원료를 공급받아 폴리우레탄 수지를 폼의 형태로 합성, 가공 제조하여 신발, 가구, 전자부품, 자동차, 건자재, 냉장고 등 다양한 수요산업의 중간소재를 공급하는 역할을 담당합니다. 또한 원료업체와 폴리우레탄 제조업체 사이에 중개자로서 폴리우레탄 수지를 만들기 위한 원료를 일정비율로 배분하여 판매할 수 있는 설비를 갖추고 시스템 서비스를 제공하는 시스템 하우스가 존재합니다. 공급자인 원료산업과 수요자인 소재산업의 중간에 위치한 폴리우레탄 산업은 태생적으로 원료산업과 수요소재산업의 영향을 크게 받고 있으며, 이로 인해 원료가의 변동이나 관련 수요산업의 생산활동 및 경기 변동에 의해 폴리우레탄 산업의 사업성이 큰 영향을 받고 있습니다. 7. 신규사업등의 내용 및 전망해당사항 없습니다. -원사(Fber) 부문 1. 산업의 개요
섬유산업은 크게 자연계에서 얻어진 원료를 사용하여 섬유를 제조하는 천연섬유(Natural Fibers)산업과 석유화학제품을 원료로 사용하여 중합 및 방사의 화학반응을 통해섬유를 제조하는 화학섬유(Artificial Fibers, Chemical Fibers)산업으로 구분할 수 있습니다. 또한 화학섬유는 제조 방법에 따라 석유, 석탄, 천연가스 등을 원료로 사용하여 나일론(Nylon), 폴리에스터(Polyester), 아크릴(Acrylic) 및 스판덱스(Spandex) 등을 생산하는 합성섬유(Synthetic Fibers)와 셀룰로이스 등을 화학 처리하여 레이온(Rayon) 및 아세테이트(Acetate) 등을 생산하는 반합성섬유(Semi-ynthetic Fibers) 및 재생섬유(Cellulosic Fibers)로 구분됩니다.화학섬유 중 폴리에스터(Polyester)는 에스테르기(Ester;하이드록시기(-OH)가 산과 반응하여 물을 잃고 축합한 화합물을 칭합니다. 카르복시산에스테르(R1-C(=O)-O-R2 를 칭함)를포함한 모든 폴리머(Polycarbonate, Polybutyrate, 식물의 각질 등)를 의미하지만, 협의로는폴리에틸렌 테레프탈레이트(폴리에스터 PolyEthylene Terephthalate)라 칭합니다.폴리에스터 섬유는 1941년 영국의 칼리코 프린터스 사의 윈필드(Whinfield)와 딕슨(Dickson)에 의해 발명되었으며 1953년 미국에서 첫 상품화가 된 뒤 1960년대 이후 생산량이 증대되어 오늘날에 이르러서는 합성섬유의 대명사로 자리매김하고 있습니다. 폴리에스터는 끊기지 않고 뽑아낸 섬유(Mono Filament)를 모아 하나의 원사로 만든 폴리에스터 장섬유(FY :Filament Yarn)와 Filament 다발을 짧게 잘라서 솜처럼 만든 폴리에스터 단섬유(SF: Staple Fiber)로 구분됩니다.
2. 산업의 특성화학섬유산업은 제조기술이 석유화학과 밀접하게 연계되는 하이테크산업으로 초기 제조설비 구축 시 대규모 설비투자가 필요한 자본집약적 장치산업이며 차별화된 고부가가치 제품 개발능력을 필수적으로 갖추어야 하는 기술집약적 산업입니다. 전방으로는 석유화학제품인 원료를 공급받아 화학적 합성과정을 거친 후 섬유를 제조하여 후방산업인 방적, 직물, 봉제산업과 부직포 등 산업용 자재제조산업에 공급하는 역할을 수행함으로써 전후방사업과 관련성이 높은 특성이 있습니다.폴리에스터는 나일론에 비해 늦게 개발되었지만 원료가 저렴하고 섬유특성이 범용성을 가지면서 의류, 비의류 분야로의 광범위한 소재 전개가 가능하다는 장점으로 인해 그 성장세가 빨라 3대 합섬(Polyester, Nylon, Acrylic) 중 최대의 생산량을 유지하고 있습니다. 폴리에스터가 합성섬유 중에서도 빠르게 성장할 수 있었던 것은 촉감 등에서도 합성 섬유 특유의 미끄러움이 없어 나일론에 비해 의류용에 보다 적합한 섬유이기 때문입니다. 특히 혼방교직성 및 방적성이 우수하여 면, 모, 마 등의 천연섬유나 레이온 기타 화학섬유와의 혼방에 의해 다양한 용도의 상품을 만들 수 있어 의류용으로 확대가 증가하고 있습니다. 뿐만 아니라 자동차 내장재나 위생재, 완구류, 신발류, 여과 필터 등 산업자재용과 수술용 봉합사, 인조혈관 등 의료용 수요도 증가되고 있어 비의류용 분야에서도 타소재를 대체해 나갈것으로 전망하고 있습니다. 3.산업의 성장성1) 세계 폴리에스터 섬유 수급 전망폴리에스터는 타 합성섬유 대비 원료가 싸고 섬유 특성이 범용성을 가지면서 의류, 비의류분야로의 광범위한 소재 전개가 가능하다는 장점으로 인해 그 성장세가 빨라 3대 합섬(Polyester, 나일론, 아크릴)중 최대의 성장세를 보여왔습니다. 2014년 전세계 합성섬유 생산량은 약 56백만톤으로 추산되는데 이 중 약 86%에 해당하는 48백만톤이 폴리에스터 섬유입니다. '2014 PCI보고서'에 따르면, 과거 10년간 연평균 6.4%의 성장률을 보여왔던 폴리에스터 수요는 향후 2020년까지 연평균 5.6%의 꾸준한 성장세를 이어갈 것으로 전망됩니다.
2) 국내 폴리에스터 장섬유 시장 전망① 범용 소재 경쟁 치열폴리에스터 장섬유 수요가 의류용 섬유에서 향후에도 지속적으로 성장할 것이라는 것은 분명한 사실입니다. 그러나 비교적 초기 시장진입이 용이하다는 것 때문에 후발주자와의 경쟁에 늘 직면하게 됩니다. 특히 범용제품의 경우는 전 세계 생산량의 75%를 차지하는 중국이 시장을 좌우하고 있습니다. 중국은 2000년대 이후 고도성장을 해오면서 섬유산업도 동반성장을 해왔지만 최근 성장률 둔화와 산업 구조조정 여파로 인해 가동률이 정체되고 있는 상황입니다.그 여파로 인해 자체 내수시장의 수요부진을 한국 등 해외시장으로 전환하는 정책을 전개하고 있습니다. 이와 같은 중국의 변화는 국내 범용 내수시장에 공급과잉을 가져와 향후 경쟁이 치열하게 전개 될 것으로 전망됩니다.② 기능성, 감성 차별화 소재 수요 증가최근 과거에 비해 소득 수준이 늘어나면서 의류용 섬유에 대한 트렌드가 크게 변화되고 있습니다. 첫번째는 스포츠/레져 문화의 영향력이 급속도로 증가하면서 섬유 소비 트렌드를과거의 Formal wear에서 Casual화 하는 방향으로 유도하고 있습니다. Casual 트렌드의 변화는 기능성을 좀 더 요구하고 있는데 과거 폴리에스터 섬유는 땀을 흡수시키고 배출시키는 능력이 천연섬유보다 떨어졌으나 지속적인 기술발전으로 흡한속건(洽汗速乾)기능이 향상된 제품이 생산되어 등산복, 운동복의 아웃도어 제품의 주요 소재로 사용되고 있습니다. 두번째는 폴리에스터 소재를 사용하면서 천연섬유 소재의 감촉을 원하는 수요가 증가하고 있습니다.
3) 국내 폴리에스터 단섬유 시장 전망국내 단섬유 생산 Maker는 평가대상영업부문을 비롯하여 도레이케미칼 및 태광 등 3개사가 있으며 3개사의 단섬유 시장은 모두 Global Market을 대상으로 하고 있습니다.또한, 용도적인 측면에서 보면 장섬유와 달리 의류용보다는 비의류용(자동차, 가구 침장용 등) 비중이 높습니다. 비의류용 용도로 쓰이는 대표적인 제품은 LM(Low Melting Fiber)과 Conjugate가 있으며 의류용 용도로 쓰이는 대표적인 제품은 면방이 있습니다. 단섬유의 또 다른 시장은 산업용입니다. 자동차내장재, 건축내장재 등 다양한 용도로 사용됩니다. 산업용시장의 규모는 관련산업의 성장과 해외수출에 힘입어 꾸준히 성장해 왔으나, 최근 중국산 저가제품이 시장을 늘려가고 있어 차별화 제품으로 경쟁력을 강화시키면서 새로운 전략으로 시장을 확대해 나가야 하는 국면에 있습니다. 4. 국내외 업계동향1) 화섬업계 동향주요 사업인 폴리에스터 섬유 시장은 성장세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 그러나,반일감정 지속과 미중 무역분쟁 및 유럽내 정치 이슈에 따른 시장 및 유로화 변동 등으로 인해 수출 환경의 불확실성이 존재하고 있습니다.
5. 경쟁 현황1) 폴리에스터 장섬유(FY)① 범용제품은 완전경쟁시장구조로서 가격경쟁력이 주요한 경쟁요소범용제품의 경우 가장 중요한 경쟁요소가 가격경쟁력입니다. 기술적인 진입장벽이 낮아 다수의 경쟁관계에 놓여 있으며 신규 사업자의 지속적인 진입도 경쟁을 심화시키는 요인이 됩니다. ② 차별화제품은 독·과점시장 구조이며 기술진입장벽이 높음차별화제품의 경우는 기술진입장벽이 있는 독과점 시장구조입니다. 제조 프로세스상의 기술진입장벽은 폴리머 차별화, 복합 방사 기술, 이종의 실을 복합하는 기술 등이 있는데 평가대상영업부문을 비롯한 효성, 도레이케미칼 등 한국 업체들이 이러한 기술력을 바탕으로 차별화 시장을 주도하고 있습니다. 차별화 제품 생산체계와 다양한 특성을 가진 제품 구조를가지기 위해서는 오랜 개발력과 기술적인 노하우가 쌓여야만 하기 때문에 쉽게 진입하기 어려운 진입장벽을 가지고 있습니다. 2) 폴리에스터 단섬유(SF) LM과 같은 차별화 제품에 대해서는 글로벌 메이저 업체들(Far Eastern, Nanya(이상대만), 도레이케미칼 등)의 과점 형태로 시장형성이 되어 왔습니다. Regular시장은 상대적으로 진입장벽이 낮아 중국(의정화섬, 상해원동), 인도(Indorama) 업체들의 저가 공세가 비교적 심한 편입니다. 평가대상영업부문의 산업용 차별화 제품(난연사, 고흡음성사, 발수사 등)은 글로벌 메이저 업체들과의 경쟁에서 품질 및 가격 경쟁력을 갖추고 있습니다. SF제품은 타 제품대비 Cost 경쟁력과 고유의 특성으로 인하여 대체품의 위협보다는 오히려 타 소재 시장을 대체하는 수요 증가가 예상됩니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
1. 요약연결재무정보
(단위: 백만원)
| 구분 | (제22기 3분기) | (제21기) | (제20기) |
|---|---|---|---|
| 2022년 9월말 | 2021년 12월말 | 2020년 12월말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 30,428 | 28,864 | 23,499 |
| ㆍ현금및 현금성자산 | 3,308 | 1,430 | 883 |
| ㆍ매출채권 | 16,026 | 13,680 | 14,768 |
| ㆍ기타수취채권 | 933 | 4,991 | 787 |
| ㆍ재고자산 | 6,801 | 5,829 | 4,873 |
| ㆍ계약자산 | 283 | 247 | 186 |
| ㆍ기타유동자산 | 2,762 | 2,364 | 1,355 |
| ㆍ당기법인세자산 | 315 | 323 | 647 |
| [비유동자산] | 95,560 | 80,845 | 61,734 |
| ㆍ기타수취채권 | 4,583 | 629 | 4,845 |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산 | 20,960 | 17,594 | 957 |
| ㆍ관계기업투자주식 | 26,319 | 24,351 | 23,557 |
| ㆍ유형자산 | 42,748 | 37,253 | 31,166 |
| ㆍ사용권자산 | 684 | 804 | 968 |
| ㆍ무형자산 | 27 | 41 | 60 |
| ㆍ이연법인세자산 | 239 | 173 | 181 |
| 자산총계 | 125,988 | 109,709 | 85,233 |
| [유동부채] | 34,519 | 28,102 | 34,051 |
| [비유동부채] | 7,746 | 7,443 | 7,034 |
| 부채총계 | 42,265 | 35,545 | 41,085 |
| [지배기업 소유주지분] | 75,828 | 67,429 | 44,148 |
| [자본금] | 7,273 | 7,273 | 5,500 |
| [기타자본구성요소] | 28,233 | 28,233 | 10,359 |
| [기타포괄손익누계액] | 7,208 | 3,802 | 2,831 |
| [연결이익잉여금] | 33,114 | 28,121 | 25,458 |
| [비지배지분] | 7,895 | 6,735 | - |
| 자본총계 | 83,723 | 74,164 | 44,148 |
| 손익계산서 | (2022.01.01~2022.09.30) | (2021.01.01~2021.12.31) | (2020.01.01~2020.12.31) |
| 매출액 | 64,467 | 66,702 | 59,518 |
| 영업이익(손실) | 4,555 | 2,204 | 852 |
| 연결당기순이익(손실) | 4,783 | 2,382 | 52 |
| 지배회사지분순이익(손실) | 4,993 | 2,409 | 52 |
| 비지배지분 | (210) | (27) | - |
| 기본주당순이익(손실)(단위 : 원) | 329 | 201 | 5 |
| 연결에 포함된 회사수 | 2 | 2 | 1 |
주1) 상기 연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성된 것입니다. 2. 요약재무정보
(단위: 백만원)
| 구분 | (제22기 3분기) | (제21기) | (제20기) |
|---|---|---|---|
| 2022년 9월말 | 2021년 12월말 | 2020년 12월말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 22,128 | 24,406 | 21,431 |
| ㆍ현금및 현금성자산 | 1,019 | 73 | 396 |
| ㆍ매출채권 | 14,565 | 14,051 | 16,429 |
| ㆍ기타수취채권 | 965 | 5,096 | 894 |
| ㆍ재고자산 | 5,261 | 4,671 | 3,487 |
| ㆍ계약자산 | 283 | 247 | 186 |
| ㆍ기타유동자산 | 34 | 257 | 39 |
| ㆍ당기법인세자산 | 1 | 11 | - |
| [비유동자산] | 83,163 | 72,765 | 58,451 |
| ㆍ기타수취채권 | 6,429 | 2,303 | 6,407 |
| ㆍ기타포괄손익공정가치금융자산 | 1,590 | 1,590 | 957 |
| ㆍ관계기업 투자자산 | 19,920 | 19,920 | 19,920 |
| ㆍ종속기업 투자자산 | 20,627 | 19,448 | 7,316 |
| ㆍ유형자산 | 32,885 | 28,660 | 22,823 |
| ㆍ사용권자산 | 685 | 803 | 968 |
| ㆍ무형자산 | 27 | 41 | 60 |
| 자산총계 | 104,291 | 97,171 | 79,882 |
| [유동부채] | 29,515 | 25,492 | 30,585 |
| [비유동부채] | 6,116 | 6,321 | 6,099 |
| 부채총계 | 35,631 | 31,813 | 36,684 |
| [자본금] | 7,273 | 7,273 | 5,500 |
| [기타자본구성요소] | 27,579 | 27,579 | 9,748 |
| [기타포괄손익누계액] | 5,406 | 5,406 | 4,912 |
| [이익잉여금] | 28,402 | 25,100 | 23,038 |
| 자본총계 | 68,660 | 65,358 | 43,198 |
| 종속 ㆍ관계기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 손익계산서 | (2022.01.01~2022.09.30) | (2021.01.01~2021.12.31) | (2020.01.01~2020.12.31) |
| 매출액 | 51,907 | 53,416 | 48,738 |
| 영업이익(손실) | 4,182 | 1,916 | 519 |
| 당기순이익(손실) | 3,301 | 1,905 | (1,293) |
| 기본주당순이익(손실)(단위 : 원) | 227 | 159 | (118) |
주1) 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성된 것입니다.
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 22 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 21 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기말 | 제 21 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 30,428,454,885 | 28,864,052,025 |
| 현금및현금성자산 | 3,308,257,900 | 1,430,221,095 |
| 매출채권 | 16,025,805,801 | 13,679,502,214 |
| 기타수취채권 | 932,889,635 | 4,991,105,267 |
| 재고자산 | 6,800,741,583 | 5,829,344,709 |
| 유동계약자산 | 282,723,329 | 246,748,838 |
| 기타유동자산 | 2,762,527,036 | 2,364,142,851 |
| 당기법인세자산 | 315,509,601 | 322,987,051 |
| 비유동자산 | 95,560,086,731 | 80,845,265,344 |
| 기타수취채권 | 4,582,627,643 | 629,387,585 |
| 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 20,959,709,798 | 17,594,159,798 |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 26,318,786,065 | 24,351,071,998 |
| 유형자산 | 42,748,118,466 | 37,253,384,477 |
| 사용권자산 | 684,538,989 | 803,625,187 |
| 기타무형자산 | 26,685,705 | 40,558,970 |
| 이연법인세자산 | 239,620,065 | 173,077,329 |
| 자산총계 | 125,988,541,616 | 109,709,317,369 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 34,519,171,421 | 28,102,359,261 |
| 단기매입채무 | 11,620,583,649 | 9,090,755,926 |
| 기타지급채무 | 2,057,920,812 | 1,910,831,500 |
| 유동리스부채 | 165,851,818 | 174,364,268 |
| 단기차입금 | 17,822,000,000 | 14,660,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 1,783,333,324 | 2,200,000,000 |
| 유동계약부채 | 73,416,054 | |
| 당기법인세부채 | 706,139,663 | |
| 기타유동부채 | 289,926,101 | 66,407,567 |
| 비유동부채 | 7,746,408,112 | 7,442,905,335 |
| 비유동리스부채 | 556,214,482 | 664,377,557 |
| 장기차입금 | 4,411,111,094 | 4,896,160,000 |
| 퇴직급여부채 | 1,032,038,300 | 645,175,571 |
| 이연법인세부채 | 1,747,044,236 | 1,237,192,207 |
| 부채총계 | 42,265,579,533 | 35,545,264,596 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 75,827,517,520 | 67,428,593,201 |
| 자본금 | 7,272,526,000 | 7,272,526,000 |
| 주식발행초과금 | 33,268,973,134 | 33,268,973,134 |
| 기타자본조정 | (5,036,031,410) | (5,036,031,410) |
| 기타포괄손익누계액 | 7,207,538,591 | 3,802,052,000 |
| 이익잉여금 | 33,114,511,205 | 28,121,073,477 |
| 비지배지분 | 7,895,444,563 | 6,735,459,572 |
| 자본총계 | 83,722,962,083 | 74,164,052,773 |
| 자본과부채총계 | 125,988,541,616 | 109,709,317,369 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기 | 제 21 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 23,049,683,491 | 64,467,100,814 | 16,563,941,839 | 50,003,163,218 |
| 매출원가 | 19,326,920,625 | 54,701,621,590 | 14,898,506,054 | 44,934,042,259 |
| 매출총이익 | 3,722,762,866 | 9,765,479,224 | 1,665,435,785 | 5,069,120,959 |
| 판매비와관리비 | 1,895,926,658 | 5,210,858,641 | 1,107,279,123 | 3,469,454,688 |
| 영업이익(손실) | 1,826,836,208 | 4,554,620,583 | 558,156,662 | 1,599,666,271 |
| 기타이익 | 352,781,181 | 585,905,244 | 342,884,671 | 638,542,607 |
| 기타손실 | 31,504,920 | 278,071,981 | 13,752,907 | 276,809,006 |
| 지분법이익 | 616,218,478 | 1,667,622,503 | 211,297,591 | 13,806,356 |
| 금융수익 | 47,458,238 | 146,451,499 | 42,603,648 | 133,621,234 |
| 금융원가 | 243,556,320 | 657,249,610 | 203,785,146 | 515,498,582 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 2,568,232,865 | 6,019,278,238 | 937,404,519 | 1,593,328,880 |
| 법인세비용 | 544,439,166 | 1,235,932,171 | 94,928,425 | 294,693,350 |
| 당기순이익(손실) | 2,023,793,699 | 4,783,346,067 | 842,476,094 | 1,298,635,530 |
| 기타포괄손익 | 1,951,839,895 | 3,257,362,581 | 368,385,829 | 625,944,673 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 58,089,075 | |||
| 관계기업의 재측정요소 | 58,089,075 | |||
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 1,951,839,895 | 3,257,362,581 | 368,385,829 | 567,855,598 |
| 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | 1,951,839,895 | 3,151,609,128 | 293,979,149 | 428,759,652 |
| 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) | 105,753,453 | 74,406,680 | 139,095,946 | |
| 총포괄손익 | 3,975,633,594 | 8,040,708,648 | 1,210,861,923 | 1,924,580,203 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 2,135,897,696 | 4,993,437,728 | 842,476,094 | 1,298,635,530 |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (112,103,997) | (210,091,661) | ||
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 3,200,263,389 | 6,670,629,996 | 1,210,861,923 | 1,924,580,203 |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | 775,370,205 | 1,370,076,652 | ||
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 139 | 329 | 77 | 118 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 5,500,000,000 | 15,437,564,064 | 5,078,065,555 | 2,831,133,918 | 25,457,409,891 | 44,148,042,318 | 44,148,042,318 | |
| 당기순이익(손실) | 1,298,635,530 | 1,298,635,530 | 1,298,635,530 | |||||
| 환율변동 | 428,759,652 | 428,759,652 | 428,759,652 | |||||
| 지분법평가 | 371,347,621 | 139,095,946 | 58,089,075 | 568,532,642 | 568,532,642 | |||
| 지분의 발행 | 1,772,526,000 | 17,832,185,660 | 19,604,711,660 | 19,604,711,660 | ||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 7,272,526,000 | 33,269,749,724 | 4,706,717,934 | 3,398,989,516 | 26,814,134,496 | 66,048,681,802 | 66,048,681,802 | |
| 2022.01.01 (기초자본) | 7,272,526,000 | 33,268,973,134 | 5,036,031,410 | 3,802,052,000 | 28,121,073,477 | 67,428,593,201 | 6,735,459,572 | 74,164,052,773 |
| 당기순이익(손실) | 4,993,437,728 | 4,993,437,728 | (210,091,661) | 4,783,346,067 | ||||
| 환율변동 | 3,151,609,128 | 3,151,609,128 | 1,370,076,652 | 4,521,685,780 | ||||
| 지분법평가 | 253,877,463 | 253,877,463 | 253,877,463 | |||||
| 지분의 발행 | ||||||||
| 2022.09.30 (기말자본) | 7,272,526,000 | 33,268,973,134 | 5,036,031,410 | 7,207,538,591 | 33,114,511,205 | 75,827,517,520 | 7,895,444,563 | 83,722,962,083 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기 | 제 21 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 5,748,389,247 | 1,956,987,021 |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | 6,052,282,707 | 2,657,316,634 |
| 이자수취(영업) | 246,484,040 | 40,078,371 |
| 이자지급(영업) | (428,361,011) | (526,708,367) |
| 법인세납부(환급) | (122,016,489) | (213,699,617) |
| 투자활동현금흐름 | (6,065,643,577) | (6,934,827,118) |
| 단기대여금및수취채권의 처분 | 2,000,000 | |
| 유형자산의 처분 | 209,718,796 | 55,186,515 |
| 유형자산의 취득 | (6,262,653,831) | (5,962,530,588) |
| 단기대여금및수취채권의 취득 | (12,708,542) | (1,029,483,045) |
| 재무활동현금흐름 | 2,143,608,893 | 22,272,872,763 |
| 단기차입금의 증가 | 24,212,000,000 | 19,272,900,000 |
| 장기차입금의 증가 | 903,840,000 | 3,496,160,000 |
| 주식의 발행 | 19,604,711,660 | |
| 단기차입금의 상환 | (21,050,000,000) | (18,154,900,000) |
| 유동성 차입금의 상환 | (1,805,555,582) | (1,807,430,887) |
| 금융리스부채의 지급 | (116,675,525) | (138,568,010) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 1,826,354,563 | 17,295,032,666 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 51,682,242 | 46,528,625 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 1,878,036,805 | 17,341,561,291 |
| 기초현금및현금성자산 | 1,430,221,095 | 883,424,459 |
| 기말현금및현금성자산 | 3,308,257,900 | 18,224,985,750 |
3. 연결재무제표 주석
1. 일반사항한국채택국제회계기준 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 GH 신소재 주식회사와 그 종속기업(이하 '연결회사')의 개요는 다음과 같습니다. 1-1. 지배기업 개요
GH신소재 주식회사(이하 '회사')는 2001년 12월 7일에 삼창섬유화학공업사에서 법인전환 후 설립되어 자동차 내장용 휄트 및 부직포 제조 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 회사는 2016년 10월에 주식회사 금호엔티에서 GH 신소재 주식회사로 사명을 변경하였으며, 회사의 본점소재지는 구미시 1공단로 4길 141-54입니다. 회사의 주식은 2013년 8월 2일자로 코스닥 시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 회사는 당분기 중 유상증자를 실시하였으며, 2022년 9월 30일 현재 납입자본금은 7,272,526천원이며, 주주현황은 다음과 같습니다.
| 성 명 | 주식수(주) | 비 율 |
|---|---|---|
| 엔브이에이치코리아(주) | 7,378,311 | 50.73% |
| 기타 | 7,166,741 | 49.27% |
| 합 계 | 14,545,052 | 100.00% |
1-2. 종속기업 현황(1) 보고기간말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 법인명 | 소유지분율(%) | 소재지 | 결산월 | 업종 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.(*1) | 100.00 | 100.00 | 인도 | 3월 | 부직포 제조 및 판매 |
| GH AMERICA INCORPORATION(*2) | 60.71 | 60.71 | 미국 | 12월 | 파렛트 제조 및 판매 |
| 3E TECH LLC(*3) | 66.67 | 66.67 | 미국 | 12월 | 파렛트 제조 및 판매 |
(*1) 해당 종속회사의 연차재무제표 결산월은 3월로 연결회사와 다르며, 9월 결산 재무제표를 입수하여 연결재무제표를 작성하였습니다.(*2) 전기 중 종속기업인 GH AMERICA INCORPORATION을 신설하였습니다.(*3) GH AMERICA INCORPORATION의 종속기업으로, 전기 중 신설된 법인입니다.(2) 연결재무제표 작성에 사용된 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 종속기업명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 자산 | 부채 | 자본 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| GH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMITED | 18,881,693 | 8,085,376 | 10,796,317 | 14,640,536 | 6,438,641 | 8,201,895 |
| GH AMERICA INCORPORATION | 19,986,064 | 44,748 | 19,941,316 | 16,809,077 | 11,142 | 16,797,935 |
(*) GH AMERICA INCORPORATION의 연결재무제표 재무정보로, GH AMERICA INCORPORATION이 보유한 종속기업 3E TECH LLC 재무정보가 포함되어 있습니다.
| 종속기업명 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 분기순이익(손실) | 총포괄손익 | 매출액 | 분기순이익(손실) | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| GH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMITED | 13,544,617 | 380,754 | 380,754 | 11,045,114 | 229,815 | 229,815 |
| GH AMERICA INCORPORATION | - | (344,086) | (344,086) | - | - | - |
2. 중요한 회계정책다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 재무제표 작성기준
연결회사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.
- 기타포괄손익공정가치 측정 금융자산 - 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채
한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3에서 설명하고 있습니다.
2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
2022년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결회사의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.
2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정ㆍ공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서가 존재하나, 회사는 재무제표 작성시 동 제ㆍ개정 기준서를 조기적용하지 아니하였습니다.
다음의 제ㆍ개정 기준서는 회사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.
- 의도된 사용 전 생산된 재화의 매각금액과 관련원가의 회계처리 명확화 (기업회계기준서 제1016호 '유형자산')
- 손실부담계약 식별 시 회피불가능한 계약이행 원가의 범위 명확화 (기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산')
- 기준서가 참조하는 개념체계의 대체 및 인식원칙 예외 추가 (기업회계기준서 제1103호 '사업결합')
- 부채의 유동, 비유동 분류 원칙 명확화 및 효과적인 회계정책 공시를 위한 요구사항 개정 (기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시')
- 효과적인 회계정책 공시를 위한 요구사항 개정 (기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시')
- 회계추정치에 대한 정의 명확화 (기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 추정 및 오류')
- 단일거래에서 생기는 자산과 부채 관련 이연법인세 내용 개정 (기업회계기준서 제1012호 '법인세')
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 및 그 개정안
2.2 회계정책
분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.회계정책의 변경은 연결실체의 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다.연결회사는 2022년 1월 1일부터 손실부담계약-계약이행원가와 관련한 K-IFRS1037 개정사항을 적용하였습니다. 그 결과로 손실부담계약의 평가에 대한 회계정책의 변경이 발생하였습니다.종전에는 손실부담계약 여부를 판단하기 위해 계약을 이행하기 위한 증분원가만을 포함하였습니다. 개정사항에 따르면 계약을 이행하기 위한 증분원가 뿐만 아니라 기타 직접비용의 배분을 모두 포함해야 합니다.연결회사는 2022년 1월 1일에 존재하는 모든 계약을 분석하였으며, 개정된 회계정책을 적용함에 따라 손실부담계약으로 식별되는 계약은 없는 것으로 판단하였습니다. 따라서 2022년 1월 1일 현재 회계정책 변경으로 인한 기초 자본에는 변동이 없습니다.
2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 재무위험관리4.1 재무위험요소연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 본사 재무팀에 의해 이루어지고 있습니다. 본사 재무팀은 연결회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가및 회피하고 있습니다.분기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 재무위험관리와 공시사항 중 일부만을 포함하여, 재무위험요소에 대한 연결회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2021년 12월 31일의 연차연결재무제표에 공시되어 있습니다. 4.2 신용위험
연결회사는 거래상대방이 지급기일이 된 다음의 금액을 지급하지 않는 경우 신용위험에 노출됩니다.ㆍ송장 발행 후 일정의 기한 내 매출채권의 지급
ㆍ상각후원가로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름
ㆍ기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름
① 매출채권매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 분기말과 전기말의 대손충당금은 다음과 같습니다.
-당분기말
(단위: 천원)
| 당분기말 | 정상채권 | 3개월이하 | 3개월초과 6개월이하 | 6개월초과 12개월이하 | 12개월 초과 | 개별손상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총 장부금액 | 16,022,114 | - | - | 3,692 | - | 286,886 | 16,312,692 |
| 대손충당금 | - | - | - | - | - | (286,886) | (286,886) |
| 가중평균채무불이행률 | 0.00% | -! | - | 0.00% | - | 100.00% | 1.76% |
-전기말
(단위: 천원)
| 전기말 | 정상채권 | 3개월 이하 | 3개월 초과6개월 이하 | 6개월 초과12개월 이하 | 12개월 초과 | 개별손상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총 장부금액 | 11,919,445 | 369,938 | 478,489 | 740,315 | 201,829 | 287,898 | 13,997,914 |
| 대손충당금 | (26,114) | (2,397) | (2,003) | - | - | (287,898) | (318,412) |
| 가중평균채무불이행률 | 0.22% | 0.65% | 0.42% | - | 0.00% | 100.00% | 2.27% |
② 채무상품상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품은 신용위험인 낮은 것으로 판단하여 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식됩니다. 4.3 자본위험관리
연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.
연결회사는 부채총계를 자본총계로 나누어 산출되는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 매월 부채비율을 모니터링하고 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 수립하여 실행하고 있습니다.
보고기간 말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 총계(A) | 42,265,580 | 35,545,265 |
| 자본 총계(B) | 83,722,962 | 74,164,053 |
| 부채 비율(A/B) | 50.5% | 47.9% |
4.4 공정가치 측정
연결회사의 유동으로 분류된 상각후원가 금융자산 등의 금융자산과 상각후원가 금융부채 등의 금융부채는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니다. 비유동으로 분류된 상각후원가 금융자산과 상각후원가 금융부채의 공정가치는 현재가치 할인으로 인한 효과가 중요하지 않으므로 장부금액이 공정가치의 합리적인근사치 금액입니다.
연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 수준으로 분류됩니다.
| 수준 | 내용 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
연결회사는 당분기말 현재 보유중인 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품을 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류하고 있습니다(주석 6 참조). 동 지분상품은 비상장 지분상품이며, 현금흐름할인 모형을 적용하여 공정가치를 측정하고 있습니다.
5. 부문별 정보
관리목적상 연결회사는 재화나 용역의 성격을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 4개의 부문(부직포 사업부, PU FOAM 사업부, 원사 사업부,파렛트 사업부)을 구분하였습니다. 각 부문은 연결회사의 주된 부문정보를 보고하는 기준이 되며 각보고부문별 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일하고 일반정보는 다음과 같습니다.
| 부문별 | 수익창출 재화, 용역의 제공 | 주요거래처 |
|---|---|---|
| 부직포 사업부 | 부직포 제조 및 판매 | 엔브이에이치플로어시스템(주) 등 |
| PU FOAM 사업부 | PU FOAM 제조 및 판매 | 엔브이에이치오버헤드시스템(주) 등 |
| 원사 사업부 | 원사 제조 및 판매 | 둥원산업(주),썬케미칼 등 |
| 파렛트 사업부 | 파렛트 제조 및 판매 | - |
당분기와 전분기의 부문별 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 총부문수익 | 부문간수익 | 외부고객으로부터의 수익 | 영업이익(손실) | 감가상각비 및 무형자산상각비 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부직포 사업부 | 50,689,626 | - | 50,689,626 | 3,681,001 | 1,225,857 |
| PU FOAM 사업부 | 3,990,553 | - | 3,990,553 | 233,108 | 288,404 |
| 원사 사업부 | 9,786,922 | - | 9,786,922 | 1,052,540 | 206,620 |
| 파렛트 사업부 | - | - | - | (411,882) | 10,617 |
| 합계 | 64,467,101 | - | 64,467,101 | 4,554,767 | 1,731,498 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 총부문수익 | 부문간수익 | 외부고객으로부터의 수익 | 영업이익(손실) | 감가상각비 및 무형자산상각비 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부직포사업부 | 34,368,085 | - | 34,368,085 | 884,664 | 789,073 |
| PU FOAM 사업부 | 4,700,969 | - | 4,700,969 | 754,974 | 276,526 |
| 원사 사업부 | 10,934,109 | - | 10,934,109 | (39,972) | 138,107 |
| 합계 | 50,003,163 | - | 50,003,163 | 1,599,666 | 1,203,706 |
당분기말과 전기말의 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 부직포 사업부 | 90,095,323 | 32,350,424 | 75,321,716 | 22,743,575 |
| PU FOAM 사업부 | 2,809,696 | 1,421,113 | 3,272,942 | 1,845,547 |
| 원사 사업부 | 13,097,459 | 8,449,295 | 14,305,582 | 10,945,000 |
| 파렛트 사업부 | 19,986,064 | 44,748 | 16,809,077 | 11,143 |
| 합계 | 125,988,542 | 42,265,580 | 109,709,317 | 35,545,265 |
당분기와 전분기 중 연결회사가 소재한 지역별 매출액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 지 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 한국 | 44,350,271 | 31,399,481 |
| 인도 | 13,544,627 | 11,045,114 |
| 기타 | 6,572,203 | 7,558,568 |
| 합 계 | 64,467,101 | 50,003,163 |
연결회사의 매출의 10%이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 총수익은 다음과 같습니다. - 당분기
(단위: 천원)
| 고객명 | 매출액 |
|---|---|
| 고객 가 | 12,559,527 |
| 고객 나 | 6,557,896 |
- 전분기
(단위: 천원)
| 고객명 | 매출액 |
|---|---|
| 고객 A | 7,167,786 |
| 고객 B | 5,479,888 |
6. 금융자산(1) 당기손익-공정가치 금융자산 연결회사는 당분기말 현재 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 금융자산을 보유하고 있지 않습니다.
(2) 기타포괄손익-공정가치금융자산보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동성 항목 | ||
| 비상장 지분상품A (*1) | 1,589,910 | 1,589,910 |
| 비상장 지분상품B (*2) | 19,369,800 | 16,004,250 |
| 합 계 | 20,959,710 | 17,594,160 |
(3) 매출채권 및 기타상각후원가 금융자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 16,025,806 | - | 13,679,502 | - |
| 기타금융자산 | ||||
| 미수금 | 191,644 | - | 165,794 | - |
| 미수수익 | 82,684 | - | 329,655 | - |
| 대여금 | 13,561 | 3,940,682 | 3,800,656 | - |
| 보증금 | 645,000 | 191,946 | 695,000 | 179,388 |
| 회원권 | - | 450,000 | - | 450,000 |
| 소계 | 932,889 | 4,582,628 | 4,991,105 | 629,388 |
| 합계 | 16,958,695 | 4,582,628 | 18,670,607 | 629,388 |
연결회사는 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. 또한, 연결회사는 채권의 연령분석 및 과거 경험에 근거하여 대손충당금을 인식하고 있습니다. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타금융자산 신용위험의 최대 노출금액은 장부금액 전액입니다. 연결회사는 매출채권 및 기타수취채권 중 대여금과 관련하여 보통주를 담보로 보유중에 있습니다.
(4) 매출채권 담보제공내역
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 기간 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 엔브이에이치 오토파트(주) 매출채권 (받을어음) |
2022/07/29~2022/10/28 | 547,221 | 2,500,000 | 단기차입금 | KEB하나은행 (*) |
| 2022/08/31~2022/11/30 | 587,129 | ||||
| 2022/09/20~2022/10/31 | 213,167 | ||||
| 2022/09/30~2022/12/30 | 428,177 | ||||
| 합계 | 1,775,694 |
(*) 보고기간말 현재 회사는 한도대출 2,500,000천원에 대하여 KEB하나은행에 매출채권 및 특허권을 담보로 제공하고 있습니다(주석 10, 22 참조).
7. 계약자산과 계약부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약자산 | ||
| 변동대가 | 282,723 | 246,749 |
| 계약자산합계 | 282,723 | 246,749 |
| 계약부채 | ||
| 선수금 | 73,416 | - |
| 계약부채합계 | 73,416 | - |
8. 재고자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 제품 | 3,805,537 | 3,147,155 |
| 상품 | 58,730 | 49,991 |
| 원재료 | 2,429,957 | 2,239,414 |
| 재공품 | 370,240 | 284,662 |
| 저장품 | 136,278 | 108,123 |
| 합 계 | 6,800,742 | 5,829,345 |
당분기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 54,701,622천원(전분기: 44,934,042천원)입니다 .9. 관계기업에 대한 투자자산
(1) 보고기간말 관계기업에 대한 투자자산 상세내역은 다음과 같습니다
(단위: 천원)
| 기업명 | 소재국가 | 분류 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부가액 | 지분율(%) | 장부가액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 엔브이에이치원방테크(주) | 한국 | 관계기업 | 24 | 26,318,786 | 24 | 24,351,072 |
(2) 관계기업 투자자산의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 24,351,072 | 23,556,548 |
| 취득 | - | - |
| 지분법손익 | 1,667,623 | 461,268 |
| 지분법자본변동 | - | 49,686 |
| 지분법이익잉여금변동 | - | 114,792 |
| 지분법기타포괄손익 | 300,091 | 168,778 |
| 기말 장부금액 | 26,318,786 | 24,351,072 |
(3) 관계기업의 요약재무정보
(단위: 천원)
| 관계기업명 | 당분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순이익 | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 엔브이에이치원방테크(주) | 381,060,093 | 176,760,311 | 204,299,782 | 300,941,654 | 13,537,507 | 14,521,415 |
10. 유형자산,무형자산 및 사용권자산(1) 유형자산, 무형자산 및 사용권자산의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 무형자산 | 사용권자산 | 유형자산 | 무형자산 | 사용권자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 순장부금액 | 37,253,384 | 40,559 | 803,625 | 31,166,076 | 60,396 | 967,710 |
| 취득 | 6,262,653 | - | - | 6,173,300 | - | - |
| 처분.폐기 | (209,719) | - | - | (150,790) | - | - |
| 감가상각 | (1,598,541) | (13,873) | (119,086) | (1,083,167) | (15,161) | (123,836) |
| 재평가 | - | - | - | |||
| 환율변동효과 | 1,040,341 | - | - | 653,230 | - | - |
| 분기말 순장부금액(*) | 42,748,118 | 26,686 | 684,539 | 36,758,649 | 45,235 | 843,874 |
| 취득원가 | 74,717,312 | 119,343 | 803,625 | 66,185,747 | 119,343 | 967,710 |
| 감가상각/정부보조금 | (30,089,754) | (92,657) | (119,086) | (27,547,658) | (74,108) | (123,836) |
| 손상차손누계액 | (1,879,440) | - | - | (1,879,440) | - | - |
(*) 보고기간말 현재 회사는 한도대출 2,500,000천원에 대하여 KEB하나은행에 매출채권 및 특허권을 담보로 제공하고 있습니다(주석 6, 22 참조).
(2) 담보제공내역
(단위: 천원)
| 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금액 | 관련 계정과목 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 13,596,699 | 18,850,000 | 3,000,000 | 단기차입금 | 신한은행(*) |
| 건물 | 4,283,800 | ||||
| 기계장치 | 9,162,180 | 3,744,444 | 장기차입금 | ||
| 합 계 | 27,042,679 |
(*) 보고기간말 현재 회사는 한도대출약정 12,834,444천원에 대하여 금융기관에 유형자산을 담보로 제공하고 있으며, 실행액은 6,744,444천원입니다(주석 22 참조).
11. 리스
연결회사의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. (1) 재무상태표에 인식된 금액
리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 682,897 | 793,735 |
| 차량운반구 | 1,642 | 9,890 |
| 합계 | 684,539 | 803,625 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 리스부채 | ||
| 유동 | 165,852 | 174,364 |
| 비유동 | 556,214 | 664,378 |
| 합계 | 722,066 | 838,742 |
(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액
리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 110,838 | 110,838 |
| 차량운반구 | 8,249 | 12,998 |
| 합계 | 119,086 | 123,836 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 16,982 | 20,357 |
| 단기 및 소액자산리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 59,528 | 25,766 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 133,658천원입니다.
12. 매입채무 및 기타금융부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | 유동 | |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 11,620,584 | 9,090,756 |
| 기타금융부채 | ||
| 미지급금 | 1,046,933 | 842,282 |
| 미지급비용 | 1,010,987 | 1,068,550 |
| 소 계 | 2,057,920 | 1,910,832 |
| 합 계 | 13,678,504 | 11,001,588 |
13. 차입금차입금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 21,756,160 | 25,212,341 |
| 차입 | 25,115,840 | 22,769,060 |
| 상환 | (22,855,556) | (19,962,331) |
| 환율변동효과 | - | 730 |
| 분기말 | 24,016,444 | 28,019,800 |
14. 순확정급여부채 (1) 순확정급여부채 금액의 산정내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 4,158,290 | 3,796,822 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (3,126,252) | (3,151,647) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 1,032,038 | 645,175 |
(2) 포괄손익계산서에 반영된 금액의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 495,137 | 474,536 |
| 순이자비용 | (9,423) | 13,596 |
| 종업원급여에 포함된 총 비용 | 485,714 | 488,132 |
15. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 (20.53)% (2021년 12월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율 : 20.67%)입니다. 추정연간유효법인세율과법정세율의 차이는세액공제 등의 원인에 기인합니다.
16. 고객과의 계약에서 생기는 수익
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한 시점에 이행하는 수행의무 | ||||
| 재화의 판매 | 23,048,783 | 64,464,401 | 16,563,042 | 50,000,463 |
| 기타 원천으로부터의 수익 | ||||
| 임대 매출 | 900 | 2,700 | 900 | 2,700 |
| 합 계 | 23,049,683 | 64,467,101 | 16,563,942 | 50,003,163 |
17. 판매비와 관리비
(단위: 천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 708,749 | 1,837,114 | 564,786 | 1,614,150 |
| 퇴직급여 | 48,823 | 142,647 | 49,944 | 158,223 |
| 복리후생비 | 76,294 | 201,336 | 62,921 | 183,541 |
| 차량유지비 | 11,657 | 31,907 | 7,593 | 21,134 |
| 여비교통비 | 36,112 | 88,109 | 14,181 | 42,816 |
| 세금과공과 | 14,990 | 52,152 | 2,371 | 11,945 |
| 통신비 | 12,587 | 32,861 | 7,211 | 22,796 |
| 접대비 | 15,795 | 55,498 | 13,093 | 29,662 |
| 지급수수료 | 150,966 | 598,665 | 111,052 | 514,176 |
| 감가상각비 | 31,497 | 92,753 | 25,012 | 80,011 |
| 경상연구개발비 | 355,165 | 869,507 | 201,597 | 580,348 |
| 포장비 | 18,948 | 48,170 | 10,256 | 35,367 |
| 무형자산상각비 | 4,610 | 13,873 | 4,676 | 15,161 |
| 기타 | 409,588 | 1,146,121 | 32,586 | 160,125 |
| 합 계 | 1,895,781 | 5,210,713 | 1,107,279 | 3,469,455 |
18. 비용의 성격별 분류
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 및 상품 매입액 | 15,569,807 | 42,890,167 | 11,646,112 | 36,150,113 |
| 재고자산의 변동 | (484,651) | (943,242) | 76,598 | (361,134) |
| 종업원 급여 | 2,618,556 | 7,455,657 | 1,726,634 | 4,926,217 |
| 감가상각비 및 무형자산 상각비 | 623,562 | 1,731,500 | 448,441 | 1,203,706 |
| 복리후생비 | 304,207 | 884,785 | 238,582 | 695,336 |
| 지급수수료 | 296,684 | 1,009,966 | 201,699 | 777,229 |
| 경상개발비 | 7,467 | 50,605 | 201,597 | 580,348 |
| 기타비용 | 2,287,069 | 6,832,896 | 1,466,122 | 4,431,482 |
| 매출원가 및 판관비 합계 | 21,222,701 | 59,912,334 | 16,005,785 | 48,403,297 |
19. 기타수익 및 기타비용
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [기타수익] | ||||
| 외환차이 | 331,942 | 538,093 | 318,108 | 550,027 |
| 대손충당금환입 | - | - | 22,473 | 22,473 |
| 유형자산처분이익 | 68 | 6,067 | (5,699) | 17,027 |
| 잡이익 | 20,771 | 41,745 | 8,003 | 49,016 |
| 합계 | 352,781 | 585,905 | 342,885 | 638,543 |
| [기타비용] | ||||
| 외환차이 | 31,447 | 227,334 | 11,847 | 233,321 |
| 유형자산처분손실 | - | - | - | - |
| 파생상품거래손실 | - | - | 1,413 | 40,928 |
| 기부금 | 53 | 377 | 13 | 1,537 |
| 잡손실 | 5 | 50,361 | 480 | 1,023 |
| 합계 | 31,505 | 278,072 | 13,753 | 276,809 |
20. 주당이익기본주당이익은 연결회사의 보통주분기순이익을 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
(1) 기본주당이익
(단위: 주,원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주분기순이익(손실) | 2,023,915,728 | 4,783,468,096 | 842,476,093 | 1,298,635,529 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 14,545,033 | 14,545,033 | 11,154,114 | 11,051,925 |
| 기본주당이익(손실) | 139 | 329 | 76 | 118 |
21. 현금흐름정보 (1) 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 분기순이익 | 4,783,346 | 1,298,636 | ||
| 조정 항목: | 1,998,165 | 2,085,596 | ||
| 대손상각비 | (4,875) | 33,403 | ||
| 감가상각비 | 1,717,630 | 1,207,002 | ||
| 무형자산상각비 | 13,873 | 15,161 | ||
| 외화환산손실 | 7,140 | 84,198 | ||
| 퇴직급여 | 485,714 | 488,132 | ||
| 이자비용 | 657,250 | 515,499 | ||
| 법인세비용 | 1,235,932 | 294,693 | ||
| 통화거래선물손실 | - | 40,928 | ||
| 이자수익 | (146,451) | (133,621) | ||
| 외화환산이익 | (294,359) | (428,966) | ||
| 유형자산처분이익 | (6,067) | (17,027) | ||
| 지분법평가손실(이익) | (1,667,623) | (13,806) | ||
| 운전자본의 변동: | (729,228) | (726,915) | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (2,113,888) | 1,804,233 | ||
| 기타수취채권의 증가 | 58,514 | 48,717 | ||
| 재고자산의 감소(증가) | (831,134) | (289,729) | ||
| 기타자산의 증가 | (158,053) | (65,391) | ||
| 매입채무의 증가 | 2,349,382 | (315,231) | ||
| 기타지급채무의 감소 | (188,910) | (1,849,087) | ||
| 계액자산의 감소 | (35,974) | (58,790) | ||
| 계약부채의 증가 | 73,416 | 20,249 | ||
| 기타부채의 증가(감소) | 219,385 | 26,757 | ||
| 퇴직급여의 순지급액 | (101,966) | (48,643) | ||
| 영업으로부터 창출된 현금 | 6,052,282 | 2,657,317 |
(2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 중요한 거래 내용 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 유형자산취득관련 미지급금변동 | 40,627 | 98,109 |
| 건설중인자산 대체 | 5,097,008 | 3,608,087 |
22. 우발상황 및 약정사항
(1) 주요 약정사항
(외화단위: 천, 원화단위: 천원)
| 약정내용 | 약정은행 | 약정한도 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업운영자금 | KDB산업은행 | KRW | 4,000,000 | KRW | 4,000,000 |
| 일반자금 | 신한은행 | KRW | 2,500,000 | KRW | 2,500,000 |
| 일반자금 | 신한은행 | KRW | 3,000,000 | KRW | 3,000,000 |
| 어음할인 | 신한은행 | KRW | 5,000,000 | KRW | 5,000,000 |
| 무역금융 | 신한은행 | KRW | 3,590,000 | KRW | 3,590,000 |
| 시설자금 | 신한은행 | KRW | 1,100,000 | KRW | 1,400,000 |
| 시설자금 | 신한은행 | KRW | 2,644,444 | KRW | 2,800,000 |
| 일반자금 | KEB하나은행 | KRW | 2,500,000 | KRW | 3,000,000 |
| 온렌딩 | KB국민은행 | KRW | 2,000,000 | KRW | 2,000,000 |
| 해외온렌딩 | KB국민은행 | KRW | 450,000 | KRW | 1,800,000 |
| 무역어음대출 | 기업은행 | KRW | 1,200,000 | KRW | 1,500,000 |
| 운전자금 | 우리은행 | KRW | 2,700,000 | KRW | 2,700,000 |
| 일반자금 | KEB하나은행 | KRW | 1,500,000 | KRW | 1,500,000 |
| 산업운영자금 | KDB산업은행 | KRW | 1,000,000 | KRW | 2,000,000 |
| 재정시설자금 | 농협은행 | KRW | 3,000,000 | KRW | - |
| 수출성장자금대출 | 수출입은행 | KRW | 2,000,000 | KRW | 2,000,000 |
| 결제이행보증 | 신한은행 | KRW | 2,000,000 | KRW | 2,000,000 |
| 운전자금 | 신한은행 | INR | 200,000 | INR | - |
| 법인카드 | 신한은행 | KRW | 100,000 | KRW | 100,000 |
| 법인카드 | KEB하나은행 | KRW | 50,000 | KRW | 50,000 |
| 법인카드 | 우리은행 | KRW | 50,000 | KRW | 50,000 |
| 법인카드 | 전북은행 | KRW | 10,000 | KRW | 10,000 |
| 합 계 | KRW | 40,394,444 | KRW | 41,000,000 | |
| INR | 200,000 | INR | - |
(2) 제공받은 지급보증내역
(단위: 천원)
| 지급보증 제공자 | 내역 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 원료구매결제이행보증 | 1,200,000 | 1,200,000 | 롯데케미칼(주) 원재료 구입 |
| 서울보증보험 | 공탁보증 | 50,100 | 53,300 | 가압류 담보 |
| 서울보증보험 | 이행(지급)보증 | 536,860 | 90,000 | 협약지원금 반환 지급보증 |
| 서울보증보험 | 인허가보증 | 20,000 | 30,000 | 외국인근로자 체불임금보증 |
(3) 계류중인 소송사건당분기말 현재 연결회사가 진행중인 소송사건은 없습니다. 23. 특수관계자 거래(1) 특수관계자 현황
보고기간말 현재 연결회사의 지배기업은 엔브이에이치코리아(주)이며, 엔브이에이치코리아(주)는 연결회사의 의결권 50.73%를 행사할 수 있어 지배기업에 해당합니다.
(1) 특수관계자 현황
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 지배기업 | 엔브이에이치코리아(주) | 엔브이에이치코리아(주) | |
| 종속기업 | GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD. | GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD. | |
| GH AMERICA INCORPORATION└ 3E TECH LLC | GH AMERICA INCORPORATION(*1)└ 3E TECH LLC(*2) | ||
| 관계기업 | 엔브이에이치원방테크(주)└ (주)원방테크 및 그 종속기업 | 엔브이에이치원방테크(주)└ (주)원방테크 및 그 종속기업 | |
| 기타특수관계자 | 엔브이에이치플로어시스템(주)(*) | 엔브이에이치오토파트(주)(*) | 지배기업의 종속기업 |
| └ 엔브이에이치오버헤드시스템(주) | └ 엔브이에이치오버헤드시스템(주) | ||
| PREMIUM GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY LIMITED와 그 종속기업 | PREMIUM GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY LIMITED와 그 종속기업 | ||
| Yangzhou NVH Composite Material Co., Ltd. | Yangzhou NVH Composite Material Co., Ltd. | ||
| Jiangsu NVH Composite Material Co., Ltd. | Jiangsu NVH Composite Material Co., Ltd. | ||
| NVH GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY와 그 종속기업 | NVH GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY와 그 종속기업 | ||
| NVH India Autoparts Co., Ltd. | NVH India Autoparts Co., Ltd. | ||
| NVH RUS LLC | NVH RUS LLC | ||
| AFS America | AFS America | ||
| (주)엔티앰 | (주)엔티앰 | ||
| NVH Germany Gmbh | NVH Germany Gmbh | ||
| NVH India Anantapur Auto Parts Private Ltd. | NVH India Anantapur Auto Parts Private Ltd. | ||
| NVH Poland Sp.zo.o | NVH Poland Sp.zo.o | ||
| 엔브이에이치프론티어(주)(*) | 엔브이에이치웰킵스(주) | ||
| 엔브이에이치배터리시스템(주) | 엔브이에이치배터리시스템(주) | ||
| 엔브이에이치자산유동화제일차(유) | 엔브이에이치자산유동화제일차(유) | ||
| NVH Czech s.r.o | NVH Czech s.r.o | 지배기업의 관계기업 | |
| 브이피케이(주) | 브이피케이(주) | 지배기업의 최대주주가 지배력을 행사하는 기업 | |
| (주)제이케이인베스트먼트홀딩스 | (주)제이케이인베스트먼트홀딩스 | ||
| └ (주)제이케이케이인베스트먼트홀딩스(*) | └ 엔브이에이치플로어시스템(주)(*) | ||
| └ 동남테크 USA | └ 동남테크 USA | ||
| └ DONGNAM NORTH AMERICA | └ DONGNAM NORTH AMERICA | ||
| 주식회사 서연과 그 종속기업, (주)에이앤티에스 등 | 주식회사 서연과 그 종속기업, (주)에이앤티에스 등 | 지배기업의 최대주주의 가까운 가족이 지배력을 행사하는 기업 |
(*) 당분기 중 엔브이에이치오토파트(주)는 엔브이에이치플로어시스템(주)으로, 엔브이에이치플로어시스템(주)은 (주)제이케이케이인베스트먼트홀딩스로, 엔브이에이치웰킵스(주)는 엔브이에이치프론티어(주)로 사명변경되었습니다.
(2)특수관계자간의 중요한 매출 및 매입거래내역
- 매출 등
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 기타수익 | 매출 | 기타수익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 엔브이에이치코리아㈜ | 388,993 | - | 347,405 | - |
| 관계기업 | 엔브이에이치원방테크 | 900 | - | 900 | - |
| 관계기업의 종속기업 | (주)원방테크 | 2,767,322 | - | 1,104,428 | - |
| 원방삼현㈜ | 900 | 111,070 | 900 | 91,195 | |
| 기타 특수관계자 | 엔브이에이치플로어시스템㈜ | 6,557,896 | 6,382 | 2,426,716 | 27,338 |
| 엔브이에이치프론티어 | 900 | - | 900 | - | |
| 엔브이에이치오토파트㈜ | - | - | 3,969,830 | - | |
| 엔브이에이치오버헤드시스템㈜ | 6,310,631 | - | 7,167,785 | - | |
| NVH India Autoparts Co., Ltd. | 6,202,998 | - | 5,479,888 | - | |
| NVH India Anantapur Auto Parts Private Ltd. | 4,194,000 | - | 2,420,822 | - | |
| 에이엔티에스 | - | - | - | 22,047 | |
| 삼현피에프 | - | - | - | 22,727 | |
| 합 계 | 26,424,540 | 117,452 | 22,919,574 | 163,307 |
- 매입 등
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산취득 | 기타비용 | 자산취득 | 기타비용 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 엔브이에이치코리아㈜ | - | 219,891 | 7,948 | 215,645 |
| 관계기업의 종속기업 | (주)원방테크 | - | 2,305 | - | 8,323 |
| 기타특수관계자 | 브이피케이 | 17,036 | 3,594 | 28,479 | - |
| 합 계 | 17,036 | 225,790 | 36,427 | 223,968 |
(3) 특수관계자에 대한 채권과 채무의 잔액
- 채권 등
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매출채권 | 기타채권 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 엔브이에이치코리아(주) | 58,836 | - | 78,251 | - |
| 관계기업 | 엔브이에이치원방테크(주) | 330 | - | 220 | - |
| 관계기업의 종속기업 | (주)원방테크 | 641,908 | - | 477,939 | 50,000 |
| 원방삼현㈜ | 330 | 4,022,413 | 330 | 4,129,411 | |
| 기타특수관계자 | 엔브이에이치플로어시스템(주) | 2,449,990 | - | - | - |
| 엔브이에이치오토파트㈜ | - | - | 2,767,169 | 2,602 | |
| 엔브이에이치오버헤드시스템㈜ | 1,488,238 | - | 1,964,414 | - | |
| 엔브이에이차프론티어 | 550 | - | 440 | - | |
| NVH India Autoparts Co., Ltd. | 23,361 | - | 277,214 | - | |
| NVH Iindia Anantapur Auto parts pvt.ltd | 35,924 | - | 211,884 | - | |
| 합 계 | 4,699,467 | 4,022,413 | 5,777,861 | 4,182,013 |
- 채무 등
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 기타채무 | 리스부채 | 기타채무 | 리스부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 엔브이에이치코리아㈜ | - | 720,335 | 20,926 | 828,498 |
| 관계기업의 종속기업 | (주)원방테크 | - | - | 845 | - |
| 기타특수관계자 | 브이피케이㈜ | 3,475 | - | 1,082 | - |
| 합 계 | 3,475 | 720,335 | 22,853 | 828,493 |
(4) 특수관계자와의 자금거래
(단위: 천원)
| 특수관계 | 특수관계자명 | 대여금 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 분기초 | 대여 | 회수 | 환율변동 | 기타 | 분기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업의 종속기업 | 원방삼현㈜(*) | 3,800,000 | - | - | - | 140,682 | 3,940,682 |
(*) 당분기 중 회사는 기타특수관계자인 원방삼현(주)에 대한 대여금을 만기연장함과 동시에 기존 대여금 관련 미수수익을 대여금 원본에 가산하였습니다. 해당 대여금에 대해서 (주)삼현에이치가 발행한 보통주를 담보로 제공받았습니다(주석 6 참조).
(5) 특수관계자와의 리스거래
(단위: 천원)
| 특수관계 | 특수관계자명 | 계정과목 | |
|---|---|---|---|
| 사용권자산 | 리스부채 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 엔브이에이치코리아(주) | 682,897 | 720,335 |
해당 특수관계자와의 리스거래와 관련하여 리스료 125,018천원을 지급하였고, 감가상각비 110,838천원과 이자비용 16,855천원을 인식하였습니다.
(6) 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 861,259 | 766,040 |
| 퇴직급여 | 112,036 | 118,314 |
| 합계 | 973,295 | 884,354 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 22 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 21 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기말 | 제 21 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 22,128,395,839 | 24,406,521,471 |
| 현금및현금성자산 | 1,019,364,035 | 73,382,859 |
| 매출채권 | 14,565,357,287 | 14,051,453,280 |
| 기타수취채권 | 964,698,307 | 5,096,147,756 |
| 재고자산 | 5,261,017,562 | 4,671,111,681 |
| 유동계약자산 | 282,723,329 | 246,748,838 |
| 기타유동자산 | 34,468,059 | 256,663,757 |
| 당기법인세자산 | 767,260 | 11,013,300 |
| 비유동자산 | 82,162,582,085 | 72,764,831,936 |
| 기타수취채권 | 6,429,342,117 | 2,303,090,000 |
| 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,589,909,798 | 1,589,909,798 |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 19,920,000,000 | 19,920,000,000 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 20,627,371,680 | 19,447,921,617 |
| 유형자산 | 32,884,733,796 | 28,659,726,364 |
| 사용권자산 | 684,538,989 | 803,625,187 |
| 기타무형자산 | 26,685,705 | 40,558,970 |
| 자산총계 | 104,290,977,924 | 97,171,353,407 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 29,515,325,323 | 25,492,468,183 |
| 단기매입채무 | 10,092,271,630 | 6,492,997,438 |
| 기타지급채무 | 2,076,677,545 | 1,924,627,693 |
| 유동리스부채 | 165,851,818 | 174,364,268 |
| 단기차입금 | 14,300,000,000 | 14,660,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 1,783,333,324 | 2,200,000,000 |
| 유동계약부채 | 73,416,054 | |
| 당기법인세부채 | 706,139,663 | |
| 기타유동부채 | 317,635,289 | 40,478,784 |
| 비유동부채 | 6,116,287,009 | 6,320,784,895 |
| 비유동리스부채 | 556,214,482 | 664,377,557 |
| 장기차입금 | 4,411,111,094 | 4,896,160,000 |
| 퇴직급여부채 | 1,000,825,246 | 612,111,151 |
| 이연법인세부채 | 148,136,187 | 148,136,187 |
| 부채총계 | 35,631,612,332 | 31,813,253,078 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 7,272,526,000 | 7,272,526,000 |
| 주식발행초과금 | 33,268,973,134 | 33,268,973,134 |
| 기타자본조정 | (5,689,395,636) | (5,689,395,636) |
| 기타포괄손익누계액 | 5,405,675,239 | 5,405,675,239 |
| 이익잉여금 | 28,401,586,855 | 25,100,321,592 |
| 자본총계 | 68,659,365,592 | 65,358,100,329 |
| 자본과부채총계 | 104,290,977,924 | 97,171,353,407 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기 | 제 21 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 18,226,592,285 | 51,906,919,352 | 12,889,134,127 | 39,564,867,237 |
| 매출원가 | 15,305,861,319 | 43,831,962,058 | 11,675,308,706 | 35,593,733,105 |
| 매출총이익 | 2,920,730,966 | 8,074,957,294 | 1,213,825,421 | 3,971,134,132 |
| 판매비와관리비 | 1,381,638,177 | 3,892,654,241 | 903,885,361 | 2,784,528,252 |
| 영업이익(손실) | 1,539,092,789 | 4,182,303,053 | 309,940,060 | 1,186,605,880 |
| 기타이익 | 338,451,818 | 571,405,307 | 331,722,002 | 606,004,545 |
| 기타손실 | 9,973,344 | 130,724,566 | 11,419,880 | 173,542,553 |
| 금융수익 | 56,191,121 | 176,402,615 | 57,338,162 | 166,568,985 |
| 금융원가 | 223,341,182 | 590,902,844 | 209,362,043 | 514,633,604 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 1,700,421,202 | 4,208,483,565 | 478,218,301 | 1,271,003,253 |
| 법인세비용 | 366,557,980 | 907,218,302 | 203,636,037 | |
| 당기순이익(손실) | 1,333,863,222 | 3,301,265,263 | 478,218,301 | 1,067,367,216 |
| 기타포괄손익 | ||||
| 총포괄손익 | 1,333,863,222 | 3,301,265,263 | 478,218,301 | 1,067,367,216 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 92 | 227 | 43 | 97 |
| 자본변동표 |
| 제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 5,500,000,000 | 15,437,564,064 | 5,689,395,636 | 4,911,931,155 | 23,038,151,988 | 43,198,251,571 |
| 당기순이익(손실) | 1,067,367,216 | 1,067,367,216 | ||||
| 지분의 발행 | 1,772,526,000 | 17,832,185,660 | 19,604,711,660 | |||
| 2021.09.30 (기말자본) | 7,272,526,000 | 33,269,749,724 | 5,689,395,636 | 4,911,931,155 | 24,105,519,204 | 63,870,330,447 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 7,272,526,000 | 33,268,973,134 | 5,689,395,636 | 5,405,675,239 | 25,100,321,592 | 65,358,100,329 |
| 당기순이익(손실) | 3,301,265,263 | 3,301,265,263 | ||||
| 지분의 발행 | ||||||
| 2022.09.30 (기말자본) | 7,272,526,000 | 33,268,973,134 | 5,689,395,636 | 5,405,675,239 | 28,401,586,855 | 68,659,365,592 |
| 현금흐름표 |
| 제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기 | 제 21 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 7,627,112,778 | 1,191,416,470 |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | 8,407,005,966 | 1,768,994,555 |
| 이자수취(영업) | 84,841,504 | |
| 이자지급(영업) | (589,060,589) | (525,843,389) |
| 법인세납부(환급) | (190,832,599) | (136,576,200) |
| 투자활동현금흐름 | (5,302,606,313) | (6,765,308,522) |
| 유형자산의 처분 | 8,176,000 | 22,727,273 |
| 단기대여금및수취채권의 처분 | 2,000,000 | |
| 유형자산의 취득 | (5,310,012,313) | (5,760,035,795) |
| 기타수취채권의 증가 | (770,000) | (30,000,000) |
| 대여금의 증가 | (1,000,000,000) | |
| 재무활동현금흐름 | (1,378,391,107) | 22,630,303,650 |
| 단기차입금의 증가 | 20,690,000,000 | 19,272,900,000 |
| 장기차입금의 증가 | 903,840,000 | 3,496,160,000 |
| 주식의 발행 | 19,604,711,660 | |
| 단기차입금의 상환 | (21,050,000,000) | (18,154,900,000) |
| 유동성장기차입금의 상환 | (1,805,555,582) | (1,450,000,000) |
| 금융리스부채의 지급 | (116,675,525) | (138,568,010) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 946,115,358 | 17,056,411,598 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (134,182) | 1,751,238 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 945,981,176 | 17,058,162,836 |
| 기초현금및현금성자산 | 73,382,859 | 395,732,623 |
| 기말현금및현금성자산 | 1,019,364,035 | 17,453,895,459 |
5. 재무제표 주석
1. 일반사항
GH 신소재 주식회사(이하 '회사')는 2001년 12월 7일에 삼창섬유화학공업사에서 법인전환 후 설립되어 자동차 내장용 휄트 및 부직포 제조 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 회사는 2016년 10월에 주식회사 금호엔.티에서 GH 신소재 주식회사로 사명을 변경하였으며, 회사의 본점 소재지는 구미시 1공단로 4길 141-54입니다. 회사의 주식은 2013년 8월 2일자로 코스닥 시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 회사의 2022년 9월 30일 현재 납입자본금은 7,272,526천원이며, 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 소유지분율 |
|---|---|---|
| 엔브이에이치코리아(주) | 7,378,311 | 50.73% |
| 기타 | 7,166,741 | 49.27% |
| 합 계 | 14,545,052 | 100.00% |
2. 중요한 회계정책
다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 재무제표 작성기준
회사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.
- 기타포괄손익공정가치 측정 금융자산 - 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채
한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3에서 설명하고 있습니다.
2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
2022년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.
2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정ㆍ공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서가 존재하나, 회사는 재무제표 작성시 동 제ㆍ개정 기준서를 조기적용하지 아니하였습니다.
다음의 제ㆍ개정 기준서는 회사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.
- 의도된 사용 전 생산된 재화의 매각금액과 관련원가의 회계처리 명확화 (기업회계기준서 제1016호 '유형자산')
- 손실부담계약 식별 시 회피불가능한 계약이행 원가의 범위 명확화 (기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산')
- 기준서가 참조하는 개념체계의 대체 및 인식원칙 예외 추가 (기업회계기준서 제1103호 '사업결합')
- 부채의 유동, 비유동 분류 원칙 명확화 및 효과적인 회계정책 공시를 위한 요구사항 개정 (기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시')
- 효과적인 회계정책 공시를 위한 요구사항 개정 (기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시')
- 회계추정치에 대한 정의 명확화 (기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 추정 및 오류')
- 단일거래에서 생기는 자산과 부채 관련 이연법인세 내용 개정 (기업회계기준서 제1012호 '법인세')
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 및 그 개정안
2.2 회계정책
분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 재무위험관리 4.1 재무위험요소회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무팀에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 재무팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.분기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2021년 12월 31일의 연차재무제표에공시되어 있습니다.
4.2 신용위험회사는 거래상대방이 지급기일이 된 다음의 금액을 지급하지 않는 경우 신용위험에 노출됩니다.ㆍ송장 발행 후 일정의 기한 내 매출채권의 지급
ㆍ상각후원가로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름
ㆍ기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름
① 매출채권매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 당분기말과 전기말의 대손충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당분기말 | 정상채권 | 3개월 이하 | 3개월 초과6개월 이하 | 6개월 초과12개월 이하 | 12개월 초과 | 개별손상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총 장부금액 | 14,519,154 | - | 12,539 | - | 62,641 | 256,372 | 14,850,707 |
| 대손충당금 | (28,977) | - | - | - | - | (256,372) | (285,349) |
| 가중평균 채무불이행률 | 0.20% | - | 0.00% | - | 0.00% | 100.00% | 1.92% |
(단위: 천원)
| 전기말 | 정상채권 | 3개월 이하 | 3개월 초과6개월 이하 | 6개월 초과12개월 이하 | 12개월 초과 | 개별손상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총 장부금액 | 11,344,576 | 376,909 | 327,500 | 1,083,146 | 948,299 | 287,898 | 14,368,328 |
| 대손충당금 | (28,977) | - | - | - | - | (287,898) | (316,875) |
| 가중평균 채무불이행률 | 0.26% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 100.00% | 2.21% |
② 채무상품상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품은 신용위험이 낮은 것으로 판단하여 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식됩니다.
4.3 자본위험관리
회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.
회사는 부채총계를 자본총계로 나누어 산출되는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 매월 부채비율을 모니터링하고 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 수립하여 실행하고 있습니다.당분기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 총계(A) | 35,631,612 | 31,813,253 |
| 자본 총계(B) | 68,659,366 | 65,358,100 |
| 부채 비율(A/B) | 51.9% | 48.7% |
회사의 부채비율 변동은 주로 차입금의 변동과 관련되어 있습니다.
4.4 공정가치 측정
회사의 유동으로 분류된 상각후원가금융자산 등의 금융자산과 상각후원가금융부채 등의 금융부채는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니다. 비유동으로 분류된 상각후원가 금융자산과 상각후원가 금융부채의 공정가치는 현재가치 할인으로 인한 효과가 중요하지 않으므로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니다. 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 수준으로 분류됩니다.
| 수준 | 내용 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
회사는 당분기말 현재 보유중인 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품을 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류하고 있습니다(주석 6 참조). 동 지분상품은 비상장 지분상품이며, 현금흐름할인 모형을 적용하여 공정가치를 측정하고 있습니다.
5. 부문별 정보관리목적상 회사는 재화나 용역의 성격을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 3개의 부문(부직포 사업부, PU FOAM 사업부, 원사 사업부)을 구분하였습니다. 각 부문은 회사의 주된 부문정보를 보고하는 기준이 되며 각 보고부문별 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일하고 일반정보는 다음과 같습니다.
| 부문별 | 주요 영업 | 주요 거래처 |
|---|---|---|
| 부직포 사업부 | 부직포 제조 및 판매 | (주)엘제이글로벌, 엔브이에이치플로어시스템(주) |
| PU FOAM 사업부 | PU FOAM 제조 및 판매 | 엔브이에이치오버헤드시스템(주) 등 |
| 원사 사업부 | 원사 제조 및 판매 | TOYOTA TSUSHO, 썬케미칼 등 |
당분기와 전분기의 부문별 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 총부문수익 | 부문간수익 | 외부고객으로부터의 수익 | 영업이익(손실) | 감가상각비 및 무형자산상각비 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부직포 사업부 | 38,129,444 | - | 38,129,444 | 2,896,655 | 761,458 |
| PU FOAM 사업부 | 3,990,553 | - | 3,990,553 | 233,108 | 288,404 |
| 원사 사업부 | 9,786,922 | - | 9,786,922 | 1,052,540 | 206,620 |
| 합 계 | 51,906,919 | - | 51,906,919 | 4,182,303 | 1,256,482 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 총부문수익 | 부문간수익 | 외부고객으로부터의 수익 | 영업이익(손실) | 감가상각비 및 무형자산상각비 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부직포 사업부 | 23,929,789 | - | 23,929,789 | 471,604 | 384,148 |
| PU FOAM 사업부 | 4,700,969 | - | 4,700,969 | 754,974 | 276,526 |
| 원사 사업부 | 10,934,109 | - | 10,934,109 | (39,972) | 138,107 |
| 합 계 | 39,564,867 | - | 39,564,867 | 1,186,606 | 798,781 |
당분기말과 전기말의 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 부직포 사업부 | 88,383,823 | 25,761,204 | 79,592,829 | 19,022,706 |
| PU FOAM 사업부 | 2,809,696 | 1,421,113 | 3,272,942 | 1,845,547 |
| 원사 사업부 | 13,097,459 | 8,449,295 | 14,305,582 | 10,945,000 |
| 합 계 | 104,290,978 | 35,631,612 | 97,171,353 | 31,813,253 |
당분기와 전분기 중 회사가 소재한 지역별 매출액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 지 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 한국 | 44,350,280 | 31,399,481 |
| 인도 | 984,436 | 606,818 |
| 기타 | 6,572,203 | 7,558,568 |
| 합 계 | 51,906,919 | 39,564,867 |
당분기와 전분기 중 회사의 매출의 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 총수익은 다음과 같습니다.
- 당분기
(단위: 천원)
| 고객명 | 매출액 |
|---|---|
| 고객 A | 12,559,572 |
- 전분기
(단위: 천원)
| 고객명 | 매출액 |
|---|---|
| 고객 B | 7,167,786 |
| 고객 C | 3,969,830 |
| 합 계 | 11,137,616 |
6. 금융자산
(1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산회사는 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 금융자산을 보유하고 있지 않습니다.
(2) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산회사의 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동항목 | ||
| 비상장주식 | 1,589,910 | 1,589,910 |
(3) 매출채권 및 기타상각후원가 금융자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 14,565,358 | - | 14,051,453 | - |
| 기타수취채권 | ||||
| 미수수익 | 91,118 | - | 350,984 | - |
| 미수금 | 228,580 | - | 250,164 | - |
| 대여금(*) | - | 5,877,782 | 3,800,000 | 1,752,300 |
| 보증금 | 645,000 | 101,560 | 695,000 | 100,790 |
| 회원권 | - | 450,000 | - | 450,000 |
| 소 계 | 964,698 | 6,429,342 | 5,096,148 | 2,303,090 |
| 합 계 | 15,530,056 | 6,429,342 | 19,147,601 | 2,303,090 |
(*) 당분기말 현재 회사는 기타특수관계자인 원방삼현(주)에 대한 장기대여금과 관련하여 (주)삼현에이치가 발행한 보통주를 담보로 제공받았습니다(주석 23 참조).
회사는 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. 또한, 회사는 채권의 연령분석 및 과거 경험에 근거하여 대손충당금을 인식하고 있습니다(주석 4.2 참조).
당분기말 현재 매출채권 및 기타금융자산 신용위험의 최대 노출금액은 장부금액 전액입니다.
(4) 매출채권 담보제공내역
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 기간 | 장부금액 | 차입금액 | 관련 계정과목 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 엔브이에이치 플로어시스템(주) 매출채권 (받을어음) |
2022/07/29~2022/10/28 | 547,221 | 2,500,000 | 단기차입금 | KEB하나은행 (*) |
| 2022/08/31~2022/11/30 | 587,129 | ||||
| 2022/09/20~2022/10/31 | 213,167 | ||||
| 2022/09/30~2022/12/30 | 428,177 | ||||
| 합 계 | 1,775,694 |
(*) 당분기말 현재 회사는 한도대출 2,500,000천원에 대하여 KEB하나은행에 매출채권 및 특허권을 담보로 제공하고 있습니다(주석 10, 22 참조).
7. 계약자산과 계약부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약자산 | ||
| 변동대가 | 282,723 | 246,749 |
| 계약부채 | ||
| 예상할인 | 73,416 | - |
8. 재고자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 제품 | 3,546,140 | 3,043,533 |
| 상품 | 58,730 | 49,991 |
| 원재료 | 1,340,994 | 1,335,334 |
| 재공품 | 277,960 | 221,543 |
| 저장품 | 37,194 | 20,711 |
| 합 계 | 5,261,018 | 4,671,112 |
당분기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 43,831,962천원(전분기: 35,593,773천원)입니다.
9. 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산
당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 기업명 | 소재국가 | 분류 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부가액 | 지분율(%) | 장부가액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD. | 인도 | 종속기업 | 100 | 10,435,022 | 100 | 9,255,572 |
| GH AMERICA INCORPORATION | 미국 | 종속기업 | 60.71 | 10,192,350 | 60.71 | 10,192,350 |
| 소 계 | 20,627,372 | 19,447,922 | ||||
| 엔브이에이치원방테크(주) | 한국 | 관계기업 | 24 | 19,920,000 | 24 | 19,920,000 |
(*) 당분기 중 종속기업인 GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.에 대한 매출채권 USD 982,832을 출자전환하였습니다(주석 23 참조).
10. 유형자산, 무형자산 및 사용권자산(1) 유형자산, 무형자산 및 사용권자산의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 무형자산 | 사용권자산 | 유형자산 | 무형자산 | 사용권자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기초 순장부금액 | 28,659,726 | 40,559 | 803,625 | 22,823,721 | 60,396 | 967,710 |
| 취득 | 5,350,640 | - | - | 5,858,145 | - | - |
| 처분 | (2,109) | - | - | (1) | - | - |
| 감가상각 | (1,123,523) | (13,873) | (119,086) | (659,785) | (15,161) | (123,835) |
| 분기말 순장부금액(*) | 32,884,734 | 26,686 | 684,539 | 28,022,080 | 45,235 | 843,875 |
| 취득원가 | 59,074,029 | 119,343 | 1,276,791 | 52,840,232 | 119,343 | 1,331,720 |
| 감가상각누계액/정부보조금 | (24,309,855) | (92,657) | (592,252) | (22,938,712) | (74,108) | (487,845) |
| 손상차손누계액 | (1,879,440) | - | - | (1,879,440) | - | - |
(*) 당분기말 현재 회사는 한도대출 2,500,000천원에 대하여 KEB하나은행에 매출채권 및 특허권을 담보로 제공하고 있습니다(주석 6, 22 참조).
(2) 유형자산 담보제공내역
(단위: 천원)
| 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금액 | 관련 계정과목 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 13,596,699 | 18,850,000 | 3,000,000 | 단기차입금 | 신한은행(*) |
| 건물 | 4,283,800 | 1,333,333 | 유동성 장기차입금 | ||
| 기계장치 | 9,162,180 | 2,411,111 | 장기차입금 | ||
| 합 계 | 27,042,679 |
(*) 당분기말 현재 회사는 한도대출약정 12,834,444천원에 대하여 금융기관에 유형자산을 담보로 제공하고 있으며, 실행액은 6,744,444천원입니다(주석 22 참조).
11. 리스
회사의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. (1) 재무상태표에 인식된 금액
리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 682,897 | 793,735 |
| 차량운반구 | 1,642 | 9,890 |
| 사용권자산 합계 | 684,539 | 803,625 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 165,852 | 174,364 |
| 비유동 | 556,214 | 664,378 |
| 리스부채 합계 | 722,066 | 838,742 |
당분기 중 증가된 사용권자산은 없습니다.
(2) 포괄손익계산서에 인식된 금액
리스와 관련해 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 110,838 | 110,838 |
| 차량운반구 | 8,249 | 12,998 |
| 합 계 | 119,086 | 123,836 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) | 16,982 | 20,357 |
| 단기 및 소액자산리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 59,528 | 25,766 |
12. 매입채무 및 기타지급채무
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 10,092,271 | 6,492,997 |
| 기타지급채무 | ||
| 미지급금 | 1,148,481 | 861,046 |
| 미지급비용 | 928,197 | 1,063,582 |
| 소 계 | 2,076,678 | 1,924,628 |
| 합 계 | 12,168,949 | 8,417,625 |
13. 차입금
(1) 차입금 장부금액 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동성 항목 | ||
| 단기차입금 | 14,300,000 | 14,660,000 |
| 유동성장기차입금 | 1,783,333 | 2,200,000 |
| 소 계 | 16,083,333 | 16,860,000 |
| 비유동성 항목 | ||
| 장기차입금 | 4,411,111 | 4,896,160 |
| 소 계 | 4,411,111 | 4,896,160 |
| 합 계 | 20,494,444 | 21,756,160 |
(2) 차입금 장부금액의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기초 | 21,756,160 | 24,732,000 |
| 차입 | 21,593,840 | 22,769,060 |
| 상환 | (22,855,556) | (19,604,900) |
| 분기말 | 20,494,444 | 27,896,160 |
14. 순확정급여부채 (1) 순확정급여부채 금액의 산정내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 4,127,077 | 3,763,758 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (3,126,252) | (3,151,647) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 1,000,825 | 612,111 |
(2) 포괄손익계산서에 반영된 금액의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 499,105 | 465,927 |
| 순이자비용 | (9,423) | 13,596 |
| 종업원급여에 포함된 총 비용 | 489,682 | 479,523 |
15. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 경영진의 가중평균연간법인세율에 대한 최선의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 중간재무제표의 유효법인세율은 경영진이 예상하는 연간재무제표에 대한 유효법인세율과 다를 수 있습니다. 2022년 9월30일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 21.56%(2021년 9월 30일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율 : 16.02%)입니다. 추정연간유효법인세율과 법정세율의 차이는 세액공제 등의 원인에 기인합니다.
16. 고객과의 계약에서 생기는 수익
(1) 당분기와 전분기 중 주요지리적 시장과 수익인식 시기에 따른 매출 유형별 구분 내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 재화의 판매 | 로열티 수익 | 임대 수익 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 주요 지리적 시장 | ||||
| 한국 | 44,347,580 | - | 2,700 | 44,350,280 |
| 인도 | 16,134 | 968,302 | - | 984,436 |
| 기타 | 6,572,203 | - | - | 6,572,203 |
| 합 계 | 50,935,917 | 968,302 | 2,700 | 51,906,919 |
| 수익인식 시기 | ||||
| 한 시점에 이행 | 50,935,917 | - | - | 50,935,917 |
| 기간에 걸쳐 이행 | - | 968,302 | 2,700 | 971,002 |
| 합 계 | 50,935,917 | 968,302 | 2,700 | 51,906,919 |
2) 전분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 재화의 판매 | 로열티 수익 | 임대 수익 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 주요 지리적 시장 | ||||
| 한국 | 31,396,781 | - | 2,700 | 31,399,481 |
| 인도 | 21,572 | 585,246 | - | 606,818 |
| 기타 | 7,558,568 | - | - | 7,558,568 |
| 합 계 | 38,976,921 | 585,246 | 2,700 | 39,564,867 |
| 수익인식 시기 | ||||
| 한 시점에 이행 | 38,976,921 | - | - | 38,976,921 |
| 기간에 걸쳐 이행 | - | 585,246 | 2,700 | 587,946 |
| 합 계 | 38,976,921 | 585,246 | 2,700 | 39,564,867 |
(2) 계약 잔액당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권에 포함되어 있는 수취채권 | 14,565,357 | 14,051,453 |
| 계약자산 | 282,723 | 246,749 |
| 계약부채 | 73,416 | - |
계약자산(부채)은 재화의 판매로 인하여 수행의무가 이행된 건에 대해 거래가격 추정치의 변경이 예상됨에 따라 인식한 자산(부채)입니다. 회사가 확정단가로 청구서를 발행 시 계약자산은 매출채권으로 대체되며, 계약부채는 수익으로 인식됩니다.
17. 판매비와 관리비
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 405,077 | 1,147,621 | 407,979 | 1,154,851 |
| 퇴직급여 | 48,872 | 146,615 | 49,871 | 149,614 |
| 복리후생비 | 48,468 | 148,287 | 48,329 | 142,663 |
| 여비교통비 | 13,941 | 34,884 | 12,360 | 30,680 |
| 접대비 | 15,553 | 54,857 | 13,093 | 29,640 |
| 통신비 | 12,587 | 32,861 | 7,211 | 22,796 |
| 세금과공과 | 3,215 | 11,441 | 2,371 | 11,945 |
| 감가상각비 | 16,102 | 51,841 | 17,982 | 59,719 |
| 차량유지비 | 11,584 | 31,781 | 7,593 | 21,134 |
| 경상연구개발비 | 355,165 | 869,507 | 201,597 | 580,348 |
| 운반비 | 269,011 | 740,401 | - | - |
| 포장비 | 18,948 | 48,170 | 10,256 | 35,367 |
| 지급수수료 | 122,536 | 448,175 | 107,747 | 495,191 |
| 무형자산상각비 | 4,610 | 13,873 | 4,676 | 15,161 |
| 기타 | 35,969 | 112,340 | 12,820 | 35,419 |
| 합 계 | 1,381,638 | 3,892,654 | 903,885 | 2,784,528 |
18. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 및 상품 매입액 | 11,714,021 | 33,718,425 | 9,092,763 | 28,845,423 |
| 재고자산의 변동 | 71,747 | (573,424) | 39,994 | (585,347) |
| 종업원급여 | 2,071,405 | 6,075,847 | 1,693,203 | 4,837,997 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 459,397 | 1,256,482 | 292,206 | 798,781 |
| 복리후생비 | 233,386 | 712,655 | 191,492 | 558,474 |
| 지급수수료 | 246,467 | 809,268 | 192,154 | 741,814 |
| 경상개발비 | 355,165 | 869,507 | 201,597 | 580,348 |
| 운반비 | 269,012 | 740,401 | - | - |
| 전력비 | 362,700 | 1,083,861 | 319,473 | 957,451 |
| 연료비 | 300,467 | 850,288 | 84,804 | 282,512 |
| 외주가공비 | 191,346 | 608,570 | 195,433 | 575,371 |
| 소모품비 | 170,122 | 828,096 | 107,238 | 292,004 |
| 기타비용 | 242,264 | 744,640 | 168,837 | 493,433 |
| 매출원가 및 판관비 합계 | 16,687,499 | 47,724,616 | 12,579,194 | 38,378,261 |
19. 기타수익 및 기타비용
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | ||||
| 외환이익 | 317,612 | 523,593 | 301,246 | 511,790 |
| 유형자산처분이익 | 68 | 6,067 | - | 22,726 |
| 대손충당금환입 | - | - | 22,473 | 22,473 |
| 잡이익 | 20,772 | 41,745 | 8,003 | 49,016 |
| 합 계 | 338,452 | 571,405 | 331,722 | 606,005 |
| 기타비용 | ||||
| 외환차손 | 9,969 | 80,363 | 9,527 | 131,592 |
| 파생상품거래손실 | - | - | 1,413 | 40,928 |
| 잡손실 | 4 | 50,362 | 480 | 1,023 |
| 합 계 | 9,973 | 130,725 | 11,420 | 173,543 |
20. 주당이익(손실)
기본주당이익(손실)은 회사의 보통주분기순이익(손실)을 분기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
(단위: 주,원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주분기순이익(손실) | 1,333,863,222 | 3,301,265,263 | 478,218,301 | 1,067,367,216 |
| 가중평균유통보통주식수 | 14,545,052 | 14,545,052 | 11,154,114 | 11,051,925 |
| 기본주당이익(손실) | 92 | 227 | 43 | 97 |
회사는 희석증권을 발행하지 아니하였으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.
21. 현금흐름정보
(1) 영업으로부터 창출된 현금
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익(손실) | 3,301,265 | 1,067,367 |
| 조정 항목: | 2,779,371 | 1,438,671 |
| 대손상각비(환입) | (4,875) | (11,427) |
| 감가상각비 | 1,242,609 | 783,620 |
| 무형자산상각비 | 13,873 | 15,161 |
| 외화환산손실 | 2,463 | 4,180 |
| 파생상품거래손실 | - | 40,928 |
| 퇴직급여 | 489,682 | 479,523 |
| 이자비용 | 590,903 | 514,634 |
| 법인세비용 | 907,218 | 203,636 |
| 이자수익 | (176,403) | (166,569) |
| 외화환산이익 | (280,032) | (402,289) |
| 유형자산처분이익 | (6,067) | (22,726) |
| 운전자본의 변동: | 2,326,370 | (737,043) |
| 매출채권의 증가 | (1,625,125) | 1,385,805 |
| 기타수취채권의 감소 | 398,281 | 64,754 |
| 재고자산의 감소(증가) | (589,906) | (612,051) |
| 기타자산의 감소(증가) | 222,196 | (154,267) |
| 계약자산의 감소(증가) | (35,974) | (65,391) |
| 매입채무의 증가(감소) | 3,599,274 | (1,922,743) |
| 기타지급채무의 감소 | 108,019 | 588,193 |
| 계약부채의 증가 | 277,157 | 7,051 |
| 기타부채의 감소(증가) | 73,416 | 20,249 |
| 퇴직급여의 순지급액 | (100,968) | (48,643) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | 8,407,006 | 1,768,995 |
(2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래
(단위: 천원)
| 중요한 거래 내용 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 유무형자산 취득 관련 미지급금의 변동 | (40,627) | 98,109 |
| 건설중인자산의 대체 | 5,097,008 | 53,650 |
22. 우발상황 및 약정사항
(1) 주요 약정사항
(단위: 천원)
| 약정은행 | 약정내용 | 약정한도 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 2,644,444 | 2,800,000 |
| 일반자금대출 | 1,100,000 | 1,400,000 | |
| 일반자금대출 | 2,500,000 | 2,500,000 | |
| 일반자금대출 | 3,000,000 | 3,000,000 | |
| 무역금융 | 3,590,000 | 3,590,000 | |
| 기타약정 | 5,000,000 | 5,000,000 | |
| 법인카드 | 100,000 | 100,000 | |
| KB국민은행 | 해외온렌딩대출 | 450,000 | 1,800,000 |
| 온렌딩대출 | 2,000,000 | 2,000,000 | |
| 우리은행 | 특별간접대출 | 2,700,000 | 2,700,000 |
| 법인카드 | 50,000 | 50,000 | |
| KEB하나은행 | 기업운전일반기타대출 | 2,500,000 | 3,000,000 |
| 기업운전일반자금대출 | 1,500,000 | 1,500,000 | |
| 법인카드 | 50,000 | 50,000 | |
| KDB산업은행 | 산업운영자금대출 | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 산업운영자금대출 | 1,000,000 | 2,000,000 | |
| 수출입은행 | 수출성장자금대출 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 기업은행 | 무역어음대출 | 1,200,000 | 1,500,000 |
| 농협은행 | 재정시설자금대출 | 3,000,000 | - |
| 전북은행 | 법인카드 | 10,000 | 10,000 |
| 합 계 | 38,394,444 | 39,000,000 |
(2) 제공한 지급보증
회사가 당분기말 및 전기말 현재 제공한 지급보증은 없습니다.
(3) 제공받은 지급보증내역
(단위: 천원)
| 지급보증 제공자 | 내역 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 원료구매결제이행보증 | 1,200,000 | 1,200,000 | 롯데케미칼(주) 원재료 구입 |
| 서울보증보험 | 공탁보증 | 50,100 | 53,300 | 가압류 담보 |
| 서울보증보험 | 이행(지급)보증 | 536,860 | 90,000 | 협약지원금 반환 지급보증 |
| 서울보증보험 | 인허가보증 | 20,000 | 30,000 | 외국인근로자 체불임금보증 |
(4) 계류중인 소송사건당분기말 현재 회사가 진행중인 소송사건은 없습니다.
23. 특수관계자 거래
당분기말 현재 회사의 지배기업은 엔브이에이치코리아(주)이며, 엔브이에이치코리아(주)는 회사의 의결권 50.73%를 행사할 수 있어 지배기업에 해당합니다.
(1) 특수관계자 현황
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 지배기업 | 엔브이에이치코리아(주) | 엔브이에이치코리아(주) | |
| 종속기업 | GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD. | GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD. | |
| GH AMERICA INCORPORATION└ 3E TECH LLC | GH AMERICA INCORPORATION(*1)└ 3E TECH LLC(*2) | ||
| 관계기업 | 엔브이에이치원방테크(주)└ (주)원방테크 및 그 종속기업 | 엔브이에이치원방테크(주)└ (주)원방테크 및 그 종속기업 | |
| 기타특수관계자 | 엔브이에이치플로어시스템(주)(*) | 엔브이에이치오토파트(주)(*) | 지배기업의 종속기업 |
| └ 엔브이에이치오버헤드시스템(주) | └ 엔브이에이치오버헤드시스템(주) | ||
| PREMIUM GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY LIMITED와 그 종속기업 | PREMIUM GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY LIMITED와 그 종속기업 | ||
| Yangzhou NVH Composite Material Co., Ltd. | Yangzhou NVH Composite Material Co., Ltd. | ||
| Jiangsu NVH Composite Material Co., Ltd. | Jiangsu NVH Composite Material Co., Ltd. | ||
| NVH GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY와 그 종속기업 | NVH GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY와 그 종속기업 | ||
| NVH India Autoparts Co., Ltd. | NVH India Autoparts Co., Ltd. | ||
| NVH RUS LLC | NVH RUS LLC | ||
| AFS America | AFS America | ||
| (주)엔티앰 | (주)엔티앰 | ||
| NVH Germany Gmbh | NVH Germany Gmbh | ||
| NVH India Anantapur Auto Parts Private Ltd. | NVH India Anantapur Auto Parts Private Ltd. | ||
| NVH Poland Sp.zo.o | NVH Poland Sp.zo.o | ||
| 엔브이에이치프론티어(주)(*) | 엔브이에이치웰킵스(주) | ||
| 엔브이에이치배터리시스템(주) | 엔브이에이치배터리시스템(주) | ||
| 엔브이에이치자산유동화제일차(유) | 엔브이에이치자산유동화제일차(유) | ||
| NVH Czech s.r.o | NVH Czech s.r.o | 지배기업의 관계기업 | |
| 브이피케이(주) | 브이피케이(주) | 지배기업의 최대주주가 지배력을 행사하는 기업 | |
| (주)제이케이인베스트먼트홀딩스 | (주)제이케이인베스트먼트홀딩스 | ||
| └ (주)제이케이케이인베스트먼트홀딩스(*) | └ 엔브이에이치플로어시스템(주)(*) | ||
| └ 동남테크 USA | └ 동남테크 USA | ||
| └ DONGNAM NORTH AMERICA | └ DONGNAM NORTH AMERICA | ||
| 주식회사 서연과 그 종속기업, (주)에이앤티에스 등 | 주식회사 서연과 그 종속기업, (주)에이앤티에스 등 | 지배기업의 최대주주의 가까운 가족이 지배력을 행사하는 기업 |
(*) 당분기 중 엔브이에이치오토파트(주)는 엔브이에이치플로어시스템(주)으로, 엔브이에이치플로어시스템(주)은 (주)제이케이케이인베스트먼트홀딩스로, 엔브이에이치웰킵스(주)는 엔브이에이치프론티어(주)로 사명변경되었습니다.
(2) 특수관계자간의 중요한 매출과 매입거래 내역- 매출 등
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 기타수익 | 유형자산매각 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 엔브이에이치코리아(주) | 155,177 | 388,993 | - | - | - | - |
| 종속기업 | GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD. | 356,183 | 984,436 | 14834 | 41,728 | - | - |
| 관계기업 | 엔브이에이치원방테크(주) | 300 | 900 | - | - | - | - |
| 관계기업의 종속기업 | (주)원방테크 | 1,276,866 | 2,767,322 | - | - | 2,176 | 2,176 |
| 원방삼현(주) | 300 | 900 | 40,426 | 111,070 | - | - | |
| 기타특수관계자 | 엔브이에이치플로어시스템(주) | 2,041,955 | 6,557,896 | - | 6,382 | - | - |
| 엔브이에이치오버헤드시스템(주) | 2,044,994 | 6,310,631 | - | - | - | - | |
| 엔브이에이치프론티어(주) | 300 | 900 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 5,876,075 | 17,011,978 | 55,260 | 159,180 | 2,176 | 2,176 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 전분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 기타수익 | 유형자산매각 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 엔브이에이치코리아(주) | 115,587 | 347,404 | - | - | - | - |
| 종속기업 | GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD. | 231,110 | 606,818 | 13,689 | 39,091 | - | - |
| 관계기업 | 엔브이에이치원방테크(주) | 300 | 900 | - | - | - | - |
| 관계기업의 종속기업 | (주)원방테크 | 859,228 | 1,104,428 | - | - | - | - |
| 원방삼현(주) | 300 | 900 | 31,025 | 91,195 | - | - | |
| 기타특수관계자 | 엔브이에이치플로어시스템(주) | 725,529 | 2,426,716 | 7,703 | 27,338 | - | - |
| 엔브이에이치오토파트(주) | 1,273,971 | 3,969,830 | - | - | - | - | |
| 엔브이에이치오버헤드시스템(주) | 2,340,776 | 7,167,786 | - | - | - | - | |
| 엔브이에이치웰킵스(주) | 300 | 900 | - | - | - | - | |
| 삼현피에프 | - | - | - | - | - | 22,726 | |
| (주)에이앤티에스 | - | - | 7,950 | 22,047 | - | - | |
| 합 계 | 5,547,101 | 15,625,682 | 60,367 | 179,671 | - | 22,726 |
- 매입 등
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산취득 | 기타비용 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 엔브이에이치코리아(주) | - | - | 73,097 | 219,891 |
| 종속기업 | GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD. | - | - | - | 49,842 |
| 관계기업의 종속기업 | (주)원방테크 | - | - | - | 2,305 |
| 기타특수관계자 | 브이피케이(주) | 5,387 | 17,036 | 262 | 3,594 |
| 합 계 | 5,387 | 17,036 | 73,359 | 275,632 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산취득 | 기타비용 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 엔브이에이치코리아(주) | - | 7,948 | 71,881 | 215,644 |
| 관계기업의 종속기업 | (주)원방테크 | - | - | 2,272 | 8,323 |
| 기타특수관계자 | 브이피케이(주) | - | 28,479 | - | - |
| 합 계 | - | 36,427 | 74,153 | 223,967 |
(3) 특수관계자에 대한 채권과 채무 잔액
- 채권 등
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매출채권 | 기타채권 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 엔브이에이치코리아(주) | 58,836 | - | 78,251 | - |
| 종속기업 | GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD(*1) | 415,614 | 1,985,246 | 1,540,093 | 1,860,063 |
| 관계기업 | 엔브이에이치원방테크(주) | 330 | - | 220 | - |
| 관계기업의 종속기업 | (주)원방테크 | 641,908 | - | 477,939 | 50,000 |
| 원방삼현(주) | 330 | 4,022,413 | 330 | 4,129,411 | |
| 기타특수관계자 | 엔브이에이치플로어시스템(주)(*2) | 2,449,990 | - | - | - |
| 엔브이에이치오토파트(주) | - | - | 2,767,169 | 2,602 | |
| 엔브이에이치오버헤드시스템(주) | 1,488,238 | - | 1,964,414 | - | |
| 엔브이에이치웰킵스(주) | 550 | - | 440 | - | |
| 합 계 | 5,055,796 | 6,007,659 | 6,828,856 | 6,042,076 |
(*1) 당분기 중 종속기업인 GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD.에 대한 매출채권 USD 982,832을 출자전환하였습니다(주석 9 참조).(*2) 특수관계자에 대한 채권은 주로 매출거래에서 발생하며, 엔브이에이치플로어시스템(주)의 매출채권 중 받을어음분에 해당하는 1,775,694천원을 단기차입금에 대한담보로 제공하고 있습니다(주석 6, 22 참조).
- 채무 등
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 기타채무 | 리스부채 | 기타채무 | 리스부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 엔브이에이치코리아(주) | - | 720,335 | 20,926 | 828,498 |
| 관계기업의 종속기업 | (주)원방테크 | - | - | 845 | - |
| 기타특수관계자 | 브이피케이(주) | 3,475 | - | 1,082 | - |
| 합 계 | 3,475 | 720,335 | 22,853 | 828,498 |
(4) 특수관계자와의 자금거래
당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 대여금 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 분기초 | 대여 | 회수 | 환율변동 | 분기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | GH INDIA AUTOPARTS PRIVATE LTD. | 1,752,300 | - | - | 184,800 | 1,937,100 |
| 관계기업의 종속기업 | 원방삼현(주)(*) | 3,800,000 | 140,682 | - | - | 3,940,682 |
| 합 계 | 5,552,300 | 140,682 | - | 184,800 | 5,877,782 |
(*) 당분기말 현재 회사는 기타특수관계자인 원방삼현(주)에 대한 장기대여금과 관련하여 (주)삼현에이치가 발행한 보통주를 담보로 제공받았습니다(주석 6 참조).
(5) 특수관계자와의 리스거래
당분기말 현재 특수관계자와의 사용권자산 및 리스부채 관련 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 계정과목 | |
|---|---|---|---|
| 사용권자산 | 리스부채 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 엔브이에이치코리아(주) | 682,897 | 720,335 |
해당 특수관계자와의 리스거래와 관련하여 리스료 125,018천원을 지급하였고, 감가상각비 110,838천원과 이자비용 16,855천원을 인식하였습니다.
(6) 지급보증
당분기말과 전기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증과 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증은 없습니다.
(7) 주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 767,191 | 684,632 |
| 퇴직급여 | 107,324 | 113,808 |
| 합 계 | 874,515 | 798,440 |
6. 배당에 관한 사항
당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.3.31에 제출된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.3.31에 제출된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2022년 09월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
----- - --------- - ----- - ---
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.3.31에 제출된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
8. 기타 재무에 관한 사항
1.대손충당금 설정현황
1. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 :천원,%)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제22기 3분기 | 매출채권 | 16,025,806 | 286,886 | 1.8% |
| 미수금 | 191,645 | - | - | |
| 기타금융자산 | 236,245 | 140,000 | 59.3% | |
| 기타장기금융자산 | 4,582,628 | - | - | |
| 합 계 | 21,036,324 | 426,886 | 2.0% | |
| 제21기 | 매출채권 | 13,679,502 | 318,411 | 2.3% |
| 미수금 | 165,794 | - | - | |
| 기타금융자산 | 4,270,312 | 140,000 | 3.3% | |
| 기타장기금융자산 | 629,388 | - | - | |
| 합 계 | 18,744,996 | 458,411 | 2.4% | |
| 제20기 | 매출채권 | 14,767,842 | 518,834 | 3.5% |
| 미수금 | 62,483 | - | - | |
| 기타금융자산 | 348,002 | 140,000 | 40.2% | |
| 기타장기금융자산 | 4,845,472 | - | - | |
| 합 계 | 20,023,799 | 658,834 | 3.3% |
2. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 :천원 )
| 구 분 | 제22기 3분기 | 제21기 | 제20기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 458,411 | 658,834 | 590,104 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | -31,525 | -200,423 | 68,730 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | 46,775 | 68,730 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | -31,525 | -247,198 | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | - | - |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 426,886 | 458,411 | 658,834 |
주1)제21기 대손처리액은 집합평가(3개년도 roll rate방법)로 산정한 금액입니다주2)제22기 3분기 기타증감액은 손상된 채권의 제각된 금액입니다.
3. 매출채권관련 대손충당금 설정방침매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 당기말 대손충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 정상채권 | 3개월 이하 | 3개월 초과6개월 이하 | 6개월 초과12개월 이하 | 12개월 초과 | 합계 |
| 총 장부금액 | 16,022,114 | - | - | 3,692 | 286,886 | 16,312,692 |
| 대손충당금 | - | - | - | - | (288,886) | (288,886) |
4. 당해 기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위 :천원,%)
| 구분 | 6월 이하 | 6월 초과 | 1년 초과 | 3년 초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1년 이하 | 3년 이하 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금액 | 16,022,114 | 3,692 | - | 288,886 | 16,312,692 |
| 구성비율 | 98.2% | 0.0% | - | 1.8% | 100.0% |
2.재고자산 현황
1. 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위:원,%,회수)
| 사업부문 | 구분 | 계정과목 | 제22기 3분기 | 제21기 | 제20기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부직포 부문 | 한국 | 제품 | 1,755,191,459 | 1,015,433,607 | 379,100,260 |
| 상품 | 22,096,736 | 7,417,386 | 9,021,776 | ||
| 재공품 | 143,127,089 | 90,567,388 | 179,207,563 | ||
| 원재료 | 432,915,242 | 419,463,641 | 297,750,427 | ||
| 저장품 | 37,193,027 | 20,711,248 | 33,168,684 | ||
| 소계 | 2,390,523,553 | 1,553,593,270 | 898,248,710 | ||
| 인도 | 제품 | 259,396,585 | 103,622,024 | 94,790,829 | |
| 상품 | - | - | - | ||
| 재공품 | 92,279,919 | 63,119,666 | 122,583,885 | ||
| 원재료 | 1,088,962,970 | 904,080,180 | 1,110,670,747 | ||
| 저장품 | 99,084,547 | 87,411,158 | 57,062,614 | ||
| 소계 | 1,539,724,021 | 1,158,233,028 | 1,385,108,075 | ||
| PU Foam부문 | 한국 | 제품 | 126,520,375 | 117,944,871 | 88,194,518 |
| 상품 | - | - | - | ||
| 재공품 | 134,832,998 | 130,975,167 | 106,681,717 | ||
| 원재료 | 23,605,136 | 107,681,805 | 117,413,357 | ||
| 저장품 | - | - | - | ||
| 소계 | 284,958,509 | 356,601,843 | 312,289,592 | ||
| 원사 부문 | 한국 | 제품 | 1,664,428,111 | 1,910,154,293 | 1,609,812,667 |
| 상품 | 36,633,500 | 42,574,000 | 18,847,200 | ||
| 재공품 | - | - | - | ||
| 원재료 | 884,473,889 | 808,188,275 | 648,352,292 | ||
| 저장품 | - | - | - | ||
| 소계 | 2,585,535,500 | 2,760,916,568 | 2,277,012,159 | ||
| 합계 | 제품 | 3,805,536,530 | 3,147,154,795 | 2,171,898,274 | |
| 상품 | 58,730,236 | 49,991,386 | 27,868,976 | ||
| 재공품 | 370,240,006 | 284,662,221 | 408,473,165 | ||
| 원재료 | 2,429,957,237 | 2,239,413,901 | 2,174,186,823 | ||
| 저장품 | 136,277,574 | 108,122,406 | 90,231,298 | ||
| 소계 | 6,800,741,583 | 5,829,344,709 | 4,872,658,536 | ||
| 총자산대비 재고자산구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 5.4% | 5.3% | 5.7% | ||
| 재고자산회전율(회수)[연환산매출액÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 13.61회 | 12.47회 | 12.06회 |
2. 재고자산의 실사내역 등 (1) 실사일자 *부직포사업부 : 2022 9월 30일 생산종료후 2022년 10월 1일 제품,상품,재공품, 원재료 ,저장품에 대한 재고실사 를 진행하였습니다. *PU Foam사업부 : 2022년 9월 30일 생산종료후 2022년 10월 1일 제품,재공품, 원재료 재고실사를 진행하였습니다. *원사사업부 : 2022년 9월 30일 생산종료후 2022년 10월 1일 제품,상품,원재료 에 대한 재고실사를 진행하였습니다.* 기말재고실사 : 2022년 9월말 재고실사는 각해당공장 담당팀에서 자체재고실 사하였습니다.. (2) 실사방법당사는 매 사업연도 종료일 기준으로 연1회 외부감사인의 입회하에 재고조사를 실시하고 있으며, 매 분/반기말에는 내부적인 방법에 의해 매월 자체 실시하는 재고조사에 따라 재고현황을 파악하고 있습니다.
(3) 장기체화재고,진부화재고 또는 손상재고 (단위: 천원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기평가손실 | 기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제품 | 105,204 | 105,204 | (81,867) | 23,337 | - |
| 원재료 | 21,879 | 21,879 | - | 21,879 | - |
| 반제품 | 12,795 | 12,795 | (12,795) | - | - |
| 합계 | 139,878 | 139,878 | (94,662) | 45,216 | - |
주1)장기체화재고중 불용재고는 당기평가손실로 반영하였습니다.주2)제품중 NRV평가를 통해 당기평가손실을 반영하였습니다.주3)기말잔액의 진부화재고는 A/S용 재고로 보유하고 있습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 또는 반기보고서의 경우에는 작성히지 아니합니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.3.31에 제출된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
2. 내부통제에 관한 사항
당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.3.31에 제출된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
1. 이사회 구성 개요 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.3.31에 제출된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
2. 이사회 중요 결의 사항
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결 여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2022-01 | 2022.02.28 | 제21기 재무제표 승인 및 내부회계제도 보고 및 전자투표,전자위임장 제도 채택의 건 | 가결 | - |
| 2022-02 | 2022.03.07 | 기업기타운전자금대출 신규(대환)의 건 | 가결 | - |
| 2022-03 | 2022.03.14 | 제21기 정기주주총회 소집결의의 건 | 가결 | - |
| 2022-04 | 2022.03.14 | 제21기 재무제표 승인(정정) 의 건 | 가결 | - |
| 2022-05 | 2022.05.24 | 기업운전일반자금대출 연장의 건 | 가결 | - |
| 2022-06 | 2022.05.25 | 기업운전일반자금대출 신규차입의 건 | 가결 | 기존대출 상환후 차입의 건 |
| 2022-07 | 2022.05.31 | 운영자금 차입의 건 | 가결 | 기존대출 상환후 차입의 건 |
| 2022-08 | 2022.06.03 | 수출성장자금 연장의 건 | 가결 | - |
| 2022-09 | 2022.08.08 | 시설자금 신규차입의 건 | 가결 | - |
| 2022-10 | 2022.08.17 | 운영자금 기한연장의 건 | 가결 | - |
3.이사회의 사외이사 활동 내역
| 회차 | 개최일자 | 가결 여부 | 참석현황 | 사외이사 |
|---|---|---|---|---|
| 최진우(출석률:100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022-01 | 2022.02.28 | 가결 | 1/1 | 찬성 |
| 2022-02 | 2022.03.07 | 가결 | 1/1 | 찬성 |
| 2022-03 | 2022.03.14 | 가결 | 1/1 | 찬성 |
| 2022-04 | 2022.03.14 | 가결 | 1/1 | 찬성 |
| 2022-05 | 2022.05.24 | 가결 | 1/1 | 찬성 |
| 2022-06 | 2022.05.25 | 가결 | 1/1 | 찬성 |
| 2022-07 | 2022.05.31 | 가결 | 1/1 | 찬성 |
| 2022-08 | 2022.06.03 | 가결 | 1/1 | 찬성 |
| 2022-09 | 2022.08.08 | 가결 | 1/1 | 찬성 |
| 2022-10 | 2022.08.17 | 가결 | 1/1 | 찬성 |
당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.3.31에 제출된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.3.31에 제출된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
2. 감사제도에 관한 사항
당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.3.31에 제출된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.3.31에 제출된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
VII. 주주에 관한 사항
당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.3.31에 제출된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
1.주가 및 주식거래 실적당사 분기보고서 작성기준일부터 최근6개월간 주가 및 거래실적은 아래와 같습니다. (단위:원,주)
| 종류 | 2022년 09월 | 2022년 08월 | 2022년07월 | 2022년 06월 | 2022년 05월 | 2022년04월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최고 | 4,265 | 5,170 | 5,990 | 5,070 | 5,170 | 5,850 |
| 최저 | 3,235 | 4,300 | 3,715 | 3,505 | 4,585 | 5,050 | ||
| 평균 | 3,837 | 4,832 | 5,045 | 4,300 | 4,932 | 5,359 | ||
| 거래량 | 최고 | 152,268 | 470,080 | 8,619,610 | 153,071 | 250,826 | 261,801 | |
| 최저 | 35,834 | 56,355 | 67,244 | 28,341 | 26,527 | 39,617 | ||
| 월간 | 1,618,417 | 4,310,730 | 42,786,211 | 1,638,224 | 1,844,175 | 2,769,462 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
1.임원 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
구자겸남1959년 01월회장사내이사상근총괄한양대학교 , 미국 Iowa엔브이에이치코리아 회장- - 최대주주의대표이사9년2024년 03월 29일우희구남1962년 10월사장사내이사상근총괄연세대학교 영어영문학과엔브이에이치코리아 인도법인장- - -9년2024년 03월 29일최진우남1975년 04월사외이사사외이사비상근사외이사서울대학교 법과대학원 김앤장 법률사무소 변호사제이더블유앤파트너스 변호사- - -2년2024년 03월 29일용인수남1966년 12월감사감사비상근감사조지워싱턴 대학교 경영대학원엔브이에이치코리아 상근감사- - 최대주주의상근감사2년2024년 03월 29일지강옥남1962년 07월전무미등기상근생산총괄홍익대학교 기계공학과삼성코닝태림포장공업 공장장- - -7년-김희범남1962년 10월상무미등기상근영업(1팀)총괄와세다대 상학과 일본IBM한국IBM- - -5년-김재근남1970년 10월상무(보)미등기상근재무,회계 관리총괄엔브이에이치코리아 그룹기획실- - -3년-황진우(*1)남1975년 11월상무(보)미등기상근엽엉(2팀)총괄클라리엔트상호 연구개발(주)고려물산 영업담당- - -19년-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
*1) 2022년 1월 임원승진으로 신규추가되었습니다.
해당사항 없습니다.
2. 직원 등 현황
2022년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
사무직남33 - - - 33 16.4 1,691,663 51,263 - - - -사무직여14 - - - 14 3.9 469,842 33,560 -연구직남5 - - - 5 4.8 224,071 44,814 -연구직여3 - - - 3 6.4 84,449 42,224 -생산직남100 - - - 100 5.6 3,945,121 39,451 -생산직여1 - - - 1 5.2 29,433 29,433 -156 - - - 156 4.7 6,444,579 40,124 -
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
미등기임원 보수 현황
2022년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
4 355,516 88,879 2022년 1월1일 임원승진으로 1명 증가함.
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.3.31에 제출된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1 .계열회사 현황(요약)
2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
엔브이에이치코리아32831
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
2. 계통도
계통도.jpg 계통도
3. 임원 겸직 현황
당사의 보고서 작성기준일인 2022년 09월 30일 현재 계열회사간 임원 겸직현황은 아래와 같습니다.
| 겸직임원 | 겸 직 회 사 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 성 명 | 직 위 | 회 사 명 | 직 위 | 담당업무 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구자겸 | 등기이사 | 브이피케이(주) | 회장 | - | 비상근 |
| 엔브이에이치코리아(주) | 대표이사 회장 | 총괄 | 상근 | ||
| 주식회사 제이케이인베스트먼트홀딩스 | 대표이사 | - | 비상근 | ||
| YANGZHOU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD | 동사장 | - | 비상근 | ||
| JIANGSU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD | 동사장 | - | 비상근 | ||
| 엔브이에이치원방테크(주) | 대표이사 | - | 비상근 | ||
| (주)삼현BnE | 대표이사 | - | 상근 | ||
| 원방테크(주) | 대표이사 | - | 상근 | ||
| 우희구 | 대표이사 | GH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMETED | 등기이사 | - | 비상근 |
| 용인수 | 비상근감사 | 엔브이에이치코리아(주) | 상근감사 | - | 상근 |
| YANGZHOU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD | 감사 | - | 비상근 | ||
| JIANGSU NVH COMPOSITE MATERIAL CO., LTD | 감사 | - | 비상근 | ||
| WONBANG TECH USA, INC | 감사 | - | 비상근 | ||
| (주)앤티엠 | 감사 | - | 비상근 | ||
| (주)삼현BnE | 감사 | - | 비상근 | ||
| 브이피케이(주) | 감사 | - | 비상근 | ||
| 엔브이에이치원방테크(주) | 감사 | - | 비상근 | ||
| 주식회사 제이케이인베스트먼트홀딩스 | 등기이사 | - | 비상근 | ||
| 원방테크 | 감사 | - | 비상근 | ||
| 김재근 | 비등기이사 | 엔브에이치플로어시스템 | 감사 | - | 비상근 |
| 엔브이에이치오버헤드시스템 | 감사 | - | 비상근 | ||
| 주식회사 제이케이인베스트먼트홀딩스 | 감사 | - | 비상근 | ||
| 엔브이에이치원방테크(주) | 등기이사 | - | 비상근 | ||
| 엔브이에이치 프론티어(*) | 감사 | - | 비상근 |
4. 타법인출자 현황(요약)
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
--------3341,945-5,33347,278--------3341,945-5,33347,278
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등과의 거래 (1). 채무보증해당사항 없습니다.
(2). 영업 거래
① 매출 등
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당분기 | |
|---|---|---|---|
| 매출 | 기타수익 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 누적 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 엔브이에이치코리아(주) | 388,993 | - |
| 관계기업 | 엔브이에이치원방테크(주) | 900 | - |
| 관계기업의 종속기업 | (주)원방테크 | 2,767,322 | - |
| 원방삼현(주) | 900 | 111,070 | |
| 기타특수관계자 | 엔브이에이치플로어시스템(주) | 6,557,896 | 6,382 |
| 엔브이에이치오버헤드시스템(주) | 6,310,631 | - | |
| 엔브이에이치프론티어(주)(*) | 900 | - | |
| NVH India Autoparts Co., Ltd. | 6,202,998 | - | |
| NVH India Anantapur Auto Parts Private Ltd. | 4,194,000 | - | |
| 합 계 | 26,424,540 | 117,452 |
(*)기존 엔브이에이치웰킵스에서 사명이 변경되었습니다.② 매입 등
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당분기 | |
|---|---|---|---|
| 자산취득 | 기타비용 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 엔브이에이치코리아(주) | - | 219,891 |
| 관계기업의 종속기업 | (주)원방테크 | - | 2,305 |
| 기타특수관계자 | 브이피케이(주) | 17,036 | 3,594 |
| 합 계 | 17,036 | 225,790 |
③ 채권 등
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당분기말 | |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 엔브이에이치코리아(주) | 58,836 | - |
| 관계기업의 종속기업 | 엔브이에이치원방테크 | 330 | - |
| (주)원방테크 | 641,908 | - | |
| 원방삼현(주) | 330 | 4,022,413 | |
| 기타특수관계자 | 엔브이에이치플로어시스템(주) | 2,449,990 | - |
| 엔브이에이치오버헤드시스템(주) | 1,488,238 | - | |
| 엔브이에이프론티어(주)(*) | 550 | - | |
| NVH india Autoparts Co., Ltd. | 23,361 | - | |
| NVH Iindia Anantapur Auto parts pvt. Ltd. | 35,924 | - | |
| 합 계 | 4,699,467 | 4,022,413 |
(*)기존 엔브이에이치웰킵스에서 사명이 변경되었습니다.
④ 채무 등
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당분기말 | |
|---|---|---|---|
| 기타채무 | 리스부채 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 엔브이에이치코리아(주) | - | 720,335 |
| 기타특수관계자 | 브이피케이(주) | 3,475 | - |
| 합 계 | 3,475 | 720,335 |
⑤ 특수관계자와의 자금거래
당기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 대여금 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기초 | 대여 | 회수 | 환율변동 | 기타 | 당분기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업의 종속기업 | 원방삼현(주)(*) | 3,800,000 | - | - | - | 140,682 | 3,940,682 |
(*1) 해당 대여금과 관련하여 보통주를 담보로 설정하고 있습니다.(*2) 해당 대여금액은 만기일까지 미수령된 이자금액이며, 이자금액을 포함한 전체금액을 대여금원금으로 하여 연장진행하였습니다.
⑥ 특수관계자와의 리스거래당기말 현재 특수관계자와의 사용권자산 및 리스부채 관련 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 계정과목 | |
|---|---|---|---|
| 사용권자산 | 리스부채 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 엔브이에이치코리아(주) | 682,897 | 720,335 |
해당 특수관계자와의 리스거래와 관련하여 리스료 125,018천원을 지급하였고, 감가상각비 110,838천원과 이자비용 16,855천원을 인식하였습니다.
2. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래해당사항 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.3.31에 제출된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
1. 중요한 소송사건 등당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.3.31에 제출된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
2.견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.3.31에 제출된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
3. 채무보증 현황분기보고서 제출일 현재 채무보증내역은 아래와 같습니다.
(단위:천원)
| 지급보증 제공자 | 내역 | 당반기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 원료구매결제이행보증 | 1,200,000 | 1,200,000 | 롯데케미칼(주) 원재료 구입 |
| 서울보증보험 | 공탁보증 | 50,100 | 53,300 | 가압류 담보 |
| 서울보증보험 | 이행(지급)보증 | 536,860 | 90,000 | 협약지원금 반환 지급보증 |
| 서울보증보험 | 인허가보증 | 20,000 | 30,000 | 외국인근로자 체불임금보증 |
4. 그 밖의 우발채무등당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.3.31에 제출된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.3.31에 제출된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.3.31에 제출된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.3.31에 제출된 2021년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
3엔브이에이치코리아(주)181211 - 0003421(주)서연110111 - 0129026(주)원방테크110111 - 064535328주식회사 제이케이인베스트먼트홀딩스115411 - 0001190브이피케이(주)110111 - 1670424엔브이에이치오토파트(주)171211 - 0026277NVH India Autoparts Co., Ltd인도엔브이에이치플로어시스템(주)115411 - 0026396동남테크 USA미국DONGNAM NORTH AMERICA미국AFS America미국Jiansu NVH Composite Material Co., Ltd.중국Yangzhou NVH Composite Material Co., Ltd.중국GH INDIA AUTO PARTS PRIVATE LIMETED.인도NVH RUS LLC러시아NVH GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY모리셔스PRIMIUM GLOVAL INVESTMENT HOLDING COMPANY LIMITED홍콩엔브이에이치오버헤드시스템(주)230111 - 0091907(주)엔티앰164811 - 0109062NVH Germany Gmbh독일NVH Czech s.r.o체코NVH INDIA ANANTAPUR AITO PARTS PRIVATE LTD인도엔브이에이치원방테크(주)284411 - 0100146원방삼현(주)284411 - 0105518NVH Poland Sp.zo.o폴란드주식회사 삼현피에프110111 - 1734931엔브이에이치 프로티어(*)284411- 0110666엔브이에이치자산유동화제일차(유230114 - 0004631엔브이에이배터리시스템(주)230111 - 0338565GH AMERICA INCORPORATION미국3E TECH LLC미국
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
(*)기존 엔브이에이치웰킵스에서 사명이 변경되었습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
엔브이에이치플로어시스템(주)비상장2011년 10월 05일사업관련103 98,616 14.0 1,590 - - - 98,616 14.0 1,590 15,950 3,796 엔브이에이치원방테크(주)비상장2018년 05월 10일사업관련4,800 480,000 24.0 4,800 - - - 480,000 24.0 4,800 - - 엔브이에이치원방테크(주)비상장2018년 06월 07일사업관련15,120 1,512,000 24.0 19,551 - - 1,176 1,512,000 24.0 21,518 99,132 1,266 Palltronics비상장2021년 10월 21일사업관련16,004 90,000 15.9 16,004 - - 1,450 90,000 15.9 19,370 19,923 -6,422 2,090,616- 41,945 - - 2,626 2,090,616 - 47,278 135,005 -1,360
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
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2. 전문가와의 이해관계
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