AI assistant
GGF — AGM Information 2023
Jul 7, 2023
52397_rns_2023-07-07_4b2431b9-554f-4620-9c5b-01a8cccedcd9.pdf
AGM Information
Open in viewerOpens in your device viewer
股票代號:4441
振大環球股份有限公司
(原名:振大纖維股份有限公司)
一一二年股東常會
議 事 手 冊
時 間:中華民國 112 年 6 月 30 日 上午 10 時整 地 點:台北市松山區復興北路 99 號 15 樓
頁次
目
錄
壹、開會程序 ...................................................................................... 1 貳、會議議程 ...................................................................................... 2 一、報告事項 .............................................................................. 3 二、承認事項 .............................................................................. 4 三、討論事項 .............................................................................. 5 四、臨時動議 .............................................................................. 5 五、散會 ...................................................................................... 5 參、附件 一、 111 年度營業報告書 ........................................................... 6 二、審計委員會審查報告書 ...................................................... 8 三、「董事會議事辦法」修訂前後條文對照表 ........................ 9 四、「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」、 「道德行為準則」及「永續發展實務守則」 ................ 12 五、 110 年度重編個體財務報表暨會計師查核報告書 ......... 30 六、 111 年度財務報表暨會計師查核報告書 ......................... 38 七、 111 年度盈餘分配表 ......................................................... 54 八、「公司章程」修訂前後條文對照表 .................................. 55 九、「衍生性商品交易管理辦法」修訂前後條文對照表 ...... 56 肆、附錄 一、公司章程 ( 修訂前 ) ............................................................. 57 二、股東會議事規則 ................................................................ 61 三、全體董事持股情形 ............................................................ 69
振大環球股份有限公司 民國 112 年股東常會開會程序
一、宣布開會 二、主席致詞 三、報告事項 四、承認事項 五、討論事項 六、臨時動議 七、散會
-1-
振大環球股份有限公司 民國 112 年股東常會會議議程
召開方式:實體股東會
開會時間:民國 112 年 6 月 30 日(星期五)上午 10 時整
開會地點:台北市松山區復興北路 99 號 15 樓
一、宣布開會 ( 報告出席股數 )
二、主席致詞
三、報告事項
-
(一)本公司 111 年度營業報告。
-
(二)審計委員會審查 111 年度各項表冊報告。
-
(三)本公司 111 年度員工酬勞及董事酬勞分派情形報告。
-
(四)本公司 111 年度分派現金股利情形報告。
-
(五)修訂本公司「董事會議事辦法」。
-
(六)訂定本公司「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」 、「道德行為準則」及「永續發展實務守則」。
三、承認事項
-
(一)本公司 110 年度重編財務報表案。
-
(二)本公司 111 年度營業報告書及財務報表案。
-
(三)本公司 111 年度盈餘分派案。
四、討論事項
-
(一)修訂本公司「公司章程」案。
-
(二)修訂本公司「衍生性商品交易管理辦法」案。
五、臨時動議
六、散會
-2-
報告事項
第一案
-
案 由:本公司 111 年度營業報告。
-
說 明: 111 年度營業報告書,請參閱本手冊附件一 ( 第 6~7 頁 ) 。
第二案
-
案 由:審計委員會審查 111 年度各項表冊報告。
-
說 明: 111 年度審計委員會審查報告書,請參閱本手冊附件二 ( 第 8 頁 ) 。
第三案
-
案 由:本公司 111 年度員工酬勞及董事酬勞分派情形報告。
-
說 明:依公司法第 235-1 條及本公司「公司章程」第 24 條規定,以現金分派員工酬勞 金額計新台幣 13,665,582 元,董事酬勞金額計新台幣 0 元。
第四案
-
案 由:本公司 111 年度分派現金股利情形報告。
-
說 明:(一)依本公司章程第 23 條規定,分派股息及紅利之全部或一部,以發放現金 為之由董事會特別決議並報告股東會,不適用應經股東會決議之規定。
-
(二)本公司 111 年度可供分配盈餘為 2,374,297,166 元,擬分配股東現金股利每 股新台幣 5.95 元,計新台幣 357,873,936 元。
-
(三)現金股利按配息基準日股東名簿記載之股東持有股份比例計算,配發至 元為止 ( 元以下捨去 ) ;其畸零款合計數計入本公司其他收入。
-
(四)股利分配如嗣後因本公司股本發生變動,影響流通在外股份數量,致配 息率因而需調整時,授權董事長依公司法或其相關法令規定全權處理之。
-
(五)本案俟股東常會決議通過後,授權董事長另訂定配息基準日及其他相關 事宜。
-3-
第五案
-
案 由:修訂本公司「董事會議事辦法」。
-
說 明:本公司為配合公司營運需要及符合「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」 及相關法令之規定,修訂「董事會議事辦法」,修訂前後條文對照表,請參閱本 手冊附件三 ( 第 9 ~ 11 頁 ) 。
第六案
-
案 由:訂定本公司「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」、「道德行為準 則」及「永續發展實務守則」。
-
說 明:本公司為配合未來營運需要及符合公司治理等相關法令之規定,擬增訂下列管 理辦法:「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」、「道德行為準則」 及「永續發展實務守則」,請參閱本手冊附件四 ( 第 12 ~ 29 頁 ) 。
承認事項
第一案 ( 董事會提 )
-
案 由:本公司 110 年度重編財務報表案,敬請承認。
-
說 明:(一)本公司依金融監督管理委員會之金管證審字第 1120334167 號函文辦理重 編 110 年度個體財務報告,且該重編財務報告業經德昌聯合會計師事務所 林之凱會計師及陳文彬會計師查核簽證完竣。
-
(二) 110 年度重編個體財務報表暨會計師查核報告及財務報表,請參閱本手冊 附件五 ( 第 30 ~ 37 頁 ) 。
-
決 議:
第二案 ( 董事會提 )
-
案 由:本公司 111 年度營業報告書及財務報表案,敬請承認。
-
說 明:(一) 111 年度個體及合併財務報表業經德昌聯合會計師事務所林之凱會計師及 陳秀莉會計師查核完竣及出具無保留意見查核報告書,併同營業報告書, 業經審計委員會審查完竣。
-
(二) 111 年度營業報告書、會計師查核報告及財務報表,請參閱本手冊附件一 ( 第 6 ~ 7 頁 ) 及附件六 ( 第 38 ~ 53 頁 ) 。
-
決 議:
-4-
第三案 ( 董事會提 )
-
案 由:本公司 111 年度盈餘分派案,敬請承認。
-
說 明: 111 年度稅後淨利為新台幣 1,124,982,399 元,可供分配盈餘為新台幣
-
2,374,297,166 元,擬具 111 年度盈餘分配表請參閱本手冊附件七 ( 第 54 頁 ) 。
-
決 議:
討論事項
第一案 (董事會提)
-
案 由:修訂本公司「公司章程」案,提請討論。
-
說 明:本公司為配合營運需求,擬修訂「公司章程」部分條文,修訂前後條文對照表, 請參閱本手冊附件八 ( 第 55 頁 ) 。
-
決 議:
第二案 (董事會提)
-
案 由:修訂本公司「衍生性商品交易管理辦法」案,提請討論。
-
說 明:本公司為配合公司營運需要,擬修訂「衍生性商品交易管理辦法」,修訂前後條 文對照表,請參閱本手冊附件九 ( 第 56 頁 ) 。
-
決 議:
臨時動議
散會
-5-
【附件一】
==> picture [159 x 81] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
����������
111 �������
----- End of picture text -----
-
����
-
��������������������������� 111 �� ������������������������������� �������������������������������� �������������������� 111 ��������� ���
������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ��������������
������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ��������������������������
������
- ��� 111 ��������
��������
==> picture [371 x 91] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
�� ������ ���� ����
111 �� 7,708,631 1,641,936 1,124,982
110 �� 6,784,510 1,059,522 583,995
YOY % 13.62% 54.97% 92.64%
----- End of picture text -----
- 111 ����������������������������� ��������������
������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������������������������
-6-
������
������������������������������ ������������������������������� ���������������������� ESG ������� ������������������������������� ��������
����� 112 ������������������������ ������������������������������� ���������������������������
������� ������� ��������
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
-7-
【附件二】
����������
����������
���������� 111 ��������������� ���������������������������� ����������������������������� ������������������������������
�������������������������
��
������������ 112 ������
������������ ���� 112 � 05 � 16 �
==> picture [89 x 30] intentionally omitted <==
-8-
【附件三】
����������� �������� ���������
| ���������� ������� ��������� |
【附件三】 | |
|---|---|---|
| ����� | ����� | �� |
| ������������ ������������� ����� ������������� ������������ ����������� ����� ������������� ����������� ��� ������������� ����������� ����������� ����������� ������� |
������������ ������������� ����� ������������� ������������ ����������� ����� ������������� ����������� ��� ������������� ����������� ����������� ��� |
������������������ ������������� �������� |
| ������������ ������������� ���� ������������ �������������� ����������� ��� ��������������� ����������� ���������� ����������� ����� �������������� ����������� ����������� ������������ ����������� ���������� �� �������������� ��������� �������������� ����� |
������������ ������������� ���� ������������ �������������� ����������� ��� ��������������� ����������� ���������� ����������� ����� �������������� ����������� ����������� ������������ ����������� ���������� �� �������������� ��������� �������������� ����� |
������������������ ������������� �������� |
-9-
==> picture [480 x 20] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
������ ������ ���
----- End of picture text -----
| ����� ����� �� |
����� ����� �� |
����� ����� �� |
����� ����� �� |
|---|---|---|---|
| �������������� ����������� ����������� ����������� ������� �������������� ����������� ����������� ����������� ������ ������������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ������������� ���������� ������������ ����������� ���� ������������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ������������ ����������� �������� |
�������������� ���������� �������������� ����������� ����������� ����������� ������� �������������� ����������� ����������� ����������� ������ ������������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ������������� ���������� ������������ ����������� ���� ������������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ������������ ����������� |
-10-
| ����� | ����� | �� | |
|---|---|---|---|
| �������� | |||
| �������� ������������� �������������� ������������� ������������� ������ ������������� ������� ������������� ����� |
~~��������~~ ~~�������������~~ ~~��������������~~ ~~�������������~~ ~~�������������~~ ~~������~~ ~~�������������~~ ~~�������~~ ~~�������������~~ ~~�����~~ |
�� | |
| �������� �������������� �� �������� ������ �������������� � |
~~��������~~ ~~��������������~~ ~~��~~ ~~��������~~ ~~������~~ ~~��������������~~ ~~�~~ |
�� |
-11-
【附件四】
振大環球股份有限公司 誠信經營守則
第一條訂定目的
為建立誠信經營之企業文化、健全發展及良好商業運作,本公司特依「上市上櫃公司 誠信經營守則」訂定本守則,以供遵循。
本守則適用範圍及於子公司、直接或間接捐助基金累計超過百分之五十之財團法人及 其他具有實質控制能力之機構或法人等集團企業與組織(以下簡稱集團企業與組織)。 第二條禁止不誠信行為
本公司之董事、經理人、受僱人、受任人或具有實質控制能力者(以下簡稱實質控制 者),於從事商業行為之過程中,不得直接或間接提供、承諾、要求或收受任何不正當 利益,或做出其他違反誠信、不法或違背受託義務等不誠信行為,以求獲得或維持利 益(以下簡稱不誠信行為)。
前項行為之對象,包括公職人員、參政候選人、政黨或黨職人員,以及任何公、民營 企業或機構及其董事(理事)、監察人(監事)、經理人、受僱人、實質控制者或其他 利害關係人。
- 第三條利益之態樣
本守則所稱利益,其利益係指任何有價值之事物,包括任何形式或名義之金錢、餽贈、 佣金、職位、服務、優待、回扣等。但屬正常社交禮俗,且係偶發而無影響特定權利 義務之虞時,不在此限。
- 第四條法令遵循
本公司應遵守公司法、證券交易法、商業會計法、政治獻金法、貪污治罪條例、政府 採購法、公職人員利益衝突迴避法、上市上櫃相關規章或其他商業行為有關法令,以 作為落實誠信經營之基本前提。
-
第五條政策
-
本公司應本於廉潔、透明及負責之經營理念,制定以誠信為基礎之政策,經董事會通 過,並建立良好之公司治理與風險控管機制,以創造永續發展之經營環境。
-
第六條防範方案
本公司制訂之誠信經營政策,應清楚且詳盡地訂定具體誠信經營之作法及防範不誠信 行為方案(以下簡稱防範方案),包含作業程序、行為指南及教育訓練等。 本公司訂定防範方案,應符合公司及集團企業與組織營運所在地之相關法令。 本公司於訂定防範方案過程中,宜與員工、工會、重要商業往來交易對象或其他利害 關係人溝通。
- 第七條防範方案之範圍
本公司應建立不誠信行為風險之評估機制,定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信 行為風險之營業活動,據以訂定防範方案並定期檢討防範方案之妥適性與有效性。 本公司宜參酌國內外通用之標準或指引訂定防範方案,至少應涵蓋下列行為之防範措 施:
一、行賄及收賄。
二、提供非法政治獻金。
-12-
三、不當慈善捐贈或贊助。
-
四、提供或接受不合理禮物、款待或其他不正當利益。
-
五、侵害營業秘密、商標權、專利權、著作權及其他智慧財產權。
-
六、從事不公平競爭之行為。
-
七、產品及服務於研發、採購、製造、提供或銷售時直接或間接損害消費者或其他利 害關係人之權益、健康與安全。
第八條承諾與執行
本公司應要求董事與高階管理階層出具遵循誠信經營政策之聲明,並於僱用條件要求 受僱人遵守誠信經營政策。
本公司及集團企業與組織應於其規章、對外文件及公司網站中明示誠信經營之政策, 以及董事會與高階管理階層積極落實誠信經營政策之承諾,並於內部管理及商業活動 中確實執行。
本公司針對第一、二項誠信經營政策、聲明、承諾及執行,應製作文件化資訊並妥善 保存。
- 第九條誠信經營商業活動
本公司應本於誠信經營原則,以公平與透明之方式進行商業活動。
本公司於商業往來之前,應考量其代理商、供應商、客戶或其他商業往來交易對象之 合法性及是否涉有不誠信行為,避免與涉有不誠信行為者進行交易。
本公司與代理商、供應商、客戶或其他商業往來交易對象簽訂之契約,其內容應包含
遵守誠信經營政策及交易相對人如涉有不誠信行為時,得隨時終止或解除契約之條款。
第十條禁止行賄及收賄
本公司及本公司董事、經理人、受僱人、受任人與實質控制者,於執行業務時,不得 直接或間接向客戶、代理商、承包商、供應商、公職人員或其他利害關係人提供、承 諾、要求或收受任何形式之不正當利益。
- 第十一條禁止提供非法政治獻金
本公司及本公司董事、經理人、受僱人、受任人與實質控制者,對政黨或參與政治 活動之組織或個人直接或間接提供捐獻,應符合政治獻金法及公司內部相關作業程 序,不得藉以謀取商業利益或交易優勢。
- 第十二條禁止不當慈善捐贈或贊助
本公司及本公司董事、經理人、受僱人、受任人與實質控制者,對於慈善捐贈或贊 助,應符合相關法令及內部作業程序,不得為變相行賄。
- 第十三條禁止不合理禮物、款待或其他不正當利益
本公司及本公司董事、經理人、受僱人、受任人與實質控制者,不得直接或間接提 供或接受任何不合理禮物、款待或其他不正當利益,藉以建立商業關係或影響商業 交易行為。
第十四條禁止侵害智慧財產權
本公司及本公司董事、經理人、受僱人、受任人與實質控制者,應遵守智慧財產相 關法規、公司內部作業程序及契約規定;未經智慧財產權所有人同意,不得使用、
-13-
洩漏、處分、燬損或有其他侵害智慧財產權之行為。
-
第十五條禁止從事不公平競爭之行為
-
本公司應依相關競爭法規從事營業活動,不得固定價格、操縱投標、限制產量與配
-
額,或以分配顧客、供應商、營運區域或商業種類等方式,分享或分割市場。
-
第十六條防範產品或服務損害利害關係人
-
本公司及本公司董事、經理人、受僱人、受任人與實質控制者,於產品與服務之研 發、採購、製造、提供或銷售過程,應遵循相關法規與國際準則,確保產品及服務 之資訊透明性及安全性,制定且公開其消費者或其他利害關係人權益保護政策,並 落實於營運活動,以防止產品或服務直接或間接損害消費者或其他利害關係人之權 益、健康與安全。有事實足認其商品、服務有危害消費者或其他利害關係人安全與 健康之虞時,原則上應即回收該批產品或停止其服務。
-
第十七條組織與責任
本公司之董事、經理人、受僱人、受任人與實質控制者應盡善良管理人之注意義務, 督促公司防止不誠信行為,並隨時檢討其實施成效及持續改進,確保誠信經營政策 之落實。
本公司為健全誠信經營之管理,應設置隸屬於董事會之專責單位,配置充足之資源 及適任之人員,負責誠信經營政策與防範方案之制定及監督執行,主要掌理下列事 項,定期(至少一年一次)向董事會報告:
-
一、協助將誠信與道德價值融入公司經營策略,並配合法令制度訂定確保誠信經營 之相關防弊措施。
-
二、定期分析及評估營業範圍內不誠信行為風險,並據以訂定防範不誠信行為方 案,及於各方案內訂定工作業務相關標準作業程序及行為指南。
-
三、規劃內部組織、編制與職掌,對營業範圍內較高不誠信行為風險之營業活動, 安置相互監督制衡機制。
-
四、誠信政策宣導訓練之推動及協調。
-
五、規劃檢舉制度,確保執行之有效性。
-
六、協助董事會及管理階層查核及評估落實誠信經營所建立之防範措施是否有效 運作,並定期就相關業務流程進行評估遵循情形,作成報告。
-
第十八條業務執行之法令遵循
本公司之董事、經理人、受僱人、受任人與實質控制者於執行業務時,應遵守法令 規定及防範方案。
-
第十九條利益迴避
-
本公司應制定防止利益衝突之政策,據以鑑別、監督並管理利益衝突所可能導致不 誠信行為之風險,並提供適當管道供董事、經理人及其他出席或列席董事會之利害 關係人主動說明其與公司有無潛在之利益衝突。
-
本公司董事、經理人及其他出席或列席董事會之利害關係人對董事會所列議案,與 其自身或其代表之法人有利害關係者,應於當次董事會說明其利害關係之重要內 容,如有害於公司利益之虞時,不得加入討論及表決,且討論及表決時應予迴避,
-14-
並不得代理其他董事行使其表決權。董事間亦應自律,不得不當相互支援。 本公司董事、經理人、受僱人、受任人與實質控制者不得藉其在公司擔任之職位或 影響力,使其自身、配偶、父母、子女或任何他人獲得不正當利益。
第二十條會計與內部控制
本公司應就具較高不誠信行為風險之營業活動,建立有效之會計制度及內部控制制 度,不得有外帳或保留秘密帳戶,並應隨時檢討,俾確保該制度之設計及執行持續 有效。
本公司內部稽核單位應依不誠信行為風險之評估結果,擬訂相關稽核計畫,內容包 括稽核對象、範圍、項目、頻率等,並據以查核防範方案遵循情形,且得委任會計 師執行查核,必要時,得委請專業人士協助。
前項查核結果應通報高階管理階層及誠信經營專責單位,並作成稽核報告提報董事 會。
-
第二十一條 作業程序及行為指南
-
本公司應依第六條規定訂定作業程序及行為指南,具體規範董事、經理人、受僱 人及實質控制者執行業務應注意事項,其內容至少應涵蓋下列事項:
-
一、提供或接受不正當利益之認定標準。
-
二、提供合法政治獻金之處理程序。
-
三、提供正當慈善捐贈或贊助之處理程序及金額標準。
-
四、避免與職務相關利益衝突之規定,及其申報與處理程序。
-
五、對業務上獲得之機密及商業敏感資料之保密規定。
-
六、對涉有不誠信行為之供應商、客戶及業務往來交易對象之規範及處理程序。
-
七、發現違反企業誠信經營守則之處理程序。
-
八、對違反者採取之紀律處分。
-
第二十二條 教育訓練及考核
-
本公司之董事長、總經理或高階管理階層應定期向董事、受僱人及受任人傳達誠 信之重要性。
本公司應定期對董事、經理人、受僱人、受任人及實質控制者舉辦教育訓練與宣 導,並邀請與公司從事商業行為之相對人參與,使其充分瞭解公司誠信經營之決 心、政策、防範方案及違反不誠信行為之後果。
本公司應將誠信經營政策與員工績效考核及人力資源政策結合,設立明確有效之 獎懲制度。
第二十三條 檢舉制度
本公司應訂定具體檢舉制度,並應確實執行,其內容至少應涵蓋下列事項:
-
一、建立並公告內部獨立檢舉信箱、專線或委託其他外部獨立機構提供檢舉信 箱、專線,供公司內部及外部人員使用。
-
二、指派檢舉受理專責人員或單位,檢舉情事涉及董事或高階管理階層,應呈報 至獨立董事,並訂定檢舉事項之類別及其所屬之調查標準作業程序。
-
三、訂定檢舉案件調查完成後,依照情節輕重所應採取之後續措施,必要時應向
-15-
主管機關報告或移送司法機關偵辦。
四、檢舉案件受理、調查過程、調查結果及相關文件製作之紀錄與保存。
-
五、檢舉人身分及檢舉內容之保密,並允許匿名檢舉。
-
六、保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當處置之措施。
七、檢舉人獎勵措施。
本公司受理檢舉專責人員或單位,如經調查發現重大違規情事或公司有受重大損 害之虞時,應立即作成報告,以書面通知獨立董事。
第二十四條 懲戒與申訴制度 本公司應明訂及公布違反誠信經營規定之懲戒與申訴制度,並即時於公司內部網 站揭露違反人員之職稱、姓名、違反日期、違反內容及處理情形等資訊。 第二十五條 資訊揭露 本公司應建立推動誠信經營之量化數據,持續分析評估誠信政策推動成效,於公 司網站、年報及公開說明書揭露其誠信經營採行措施、履行情形及前揭量化數據 與推動成效,並於公開資訊觀測站揭露誠信經營守則之內容。
- 第二十六條 誠信經營政策與措施之檢討修正
本公司應隨時注意國內外誠信經營相關規範之發展,並鼓勵董事、經理人及受僱 人提出建議,據以檢討改進公司訂定之誠信經營政策及推動之措施,以提昇公司 誠信經營之落實成效。
第二十七條 實施與修正
本公司之誠信經營守則經董事會通過後實施,並提報股東會,修正時亦同。 公司依前項規定將誠信經營守則提報董事會討論時,應充分考量各獨立董事之意 見,並將其反對或保留之意見,於董事會議事錄載明;如獨立董事不能親自出席 董事會表達反對或保留意見者,除有正當理由外,應事先出具書面意見,並載明 於董事會議事錄。
-16-
振大環球股份有限公司 誠信經營作業程序及行為指南
第一條訂定目的及適用範圍
本公司基於公平、誠實、守信、透明原則從事商業活動,為落實誠信經營政策,並積 極防範不誠信行為,依「上市上櫃公司誠信經營守則」及本公司及集團企業與組織之 營運所在地相關法令,訂定本作業程序及行為指南,具體規範本公司人員於執行業務 時應注意之事項。
本作業程序及行為指南適用範圍及於本公司之子公司、直接或間接捐助基金累計超過 百分之五十之財團法人及其他具有實質控制能力之機構或法人等集團企業與組織。
-
第二條適用對象
-
本作業程序及行為指南所稱本公司人員,係指本公司及集團企業與組織董事、監察人、 經理人、受僱人、受任人及具有實質控制能力之人。
本公司人員藉由第三人提供、承諾、要求或收受任何不正當利益,推定為本公司人員 所為。
第三條不誠信行為
本作業程序及行為指南所稱不誠信行為,係指本公司人員於執行業務過程,為獲得或 維持利益,直接或間接提供、收受、承諾或要求任何不正當利益,或從事其他違反誠 信、不法或違背受託義務之行為。
前項行為之對象,包括公職人員、參政候選人、政黨或黨職人員,以及任何公、民營 企業或機構及其董事(理事)、監察人(監事)、經理人、受僱人、具有實質控制能力 者或其他利害關係人。
第四條利益態樣
本作業程序及行為指南所稱利益,係指任何形式或名義之金錢、餽贈、禮物、佣金、 職位、服務、優待、回扣、疏通費、款待、應酬及其他有價值之事物。
-
第五條專責單位及職掌
-
本公司指定內部稽核室為專責單位(以下簡稱本公司專責單位),隸屬於董事會,並配 置充足之資源及適任之人員,辦理本作業程序及行為指南之修訂、執行、解釋、諮詢 服務暨通報內容登錄建檔等相關作業及監督執行,主要職掌下列事項,並應定期向董 事會報告:
-
一、協助將誠信與道德價值融入公司經營策略,並配合法令制度訂定確保誠信經營之 相關防弊措施。
-
二、定期分析及評估營業範圍內不誠信行為風險,並據以訂定防範不誠信行為方案, 及於各方案內訂定工作業務相關標準作業程序及行為指南。
-
三、規劃內部組織、編制與職掌,對營業範圍內較高不誠信行為風險之營業活動,安 置相互監督制衡機制。
-
四、誠信政策宣導訓練之推動及協調。
-
五、規劃檢舉制度,確保執行之有效性。
-17-
-
六、協助董事會及管理階層查核及評估落實誠信經營所建立之防範措施是否有效運 作,並定期就相關業務流程進行評估遵循情形,作成報告。
-
七、製作及妥善保存誠信經營政策及其遵循聲明、落實承諾暨執行情形等相關文件化 資訊。
第六條禁止提供或收受不正當利益
-
本公司人員直接或間接提供、收受、承諾或要求第四條所規定之利益時,除有下列各 款情形外,應符合「上市上櫃公司誠信經營守則」及本作業程序及行為指南之規定, 並依相關程序辦理後,始得為之:
-
一、基於商務需要,於國內(外)訪問、接待外賓、推動業務及溝通協調時,依當地 禮貌、慣例或習俗所為者。
-
二、基於正常社交禮俗、商業目的或促進關係參加或邀請他人舉辦之正常社交活動。
-
三、因業務需要而邀請客戶或受邀參加特定之商務活動、工廠參觀等,且已明訂前開 活動之費用負擔方式、參加人數、住宿等級及期間等。
-
四、參與公開舉辦且邀請一般民眾參加之民俗節慶活動。
-
五、其他符合公司規定者。
-
第七條收受不正當利益之處理程序
本公司人員遇有他人直接或間接提供或承諾給予第四條所規定之利益時,除有前條各 款所訂情形外,應依下列程序辦理:
-
一、提供或承諾之人與其無職務上利害關係者,應於收受之日起三日內,陳報其直屬 主管,必要時並知會本公司專責單位。
-
二、提供或承諾之人與其職務有利害關係者,應予退還或拒絕,並陳報其直屬主管及 知會本公司專責單位;無法退還時,應於收受之日起三日內,交本公司專責單位 處理。
-
前項所稱與其職務有利害關係,係指具有下列情形之一者:
-
一、具有商業往來、指揮監督或費用補(獎)助等關係者。
-
二、正在尋求、進行或已訂立承攬、買賣或其他契約關係者。
-
三、其他因本公司業務之決定、執行或不執行,將遭受有利或不利影響者。
-
本公司專責單位應視第一項利益之性質及價值,提出退還、付費收受、歸公、轉贈慈 善機構或其他適當建議,陳報本公司專責單位核准後執行。
-
第八條禁止疏通費及處理程序
-
本公司不得提供或承諾任何疏通費。
-
本公司人員如因受威脅或恐嚇而提供或承諾疏通費者,應紀錄過程陳報直屬主管,並 通知本公司專責單位。
本公司專責單位接獲前項通知後應立即處理,並檢討相關情事,以降低再次發生之風 險。如發現涉有不法情事,並應立即通報司法單位。
-18-
第九條政治獻金之處理程序
-
本公司提供政治獻金,應依下列規定辦理,應提報董事會核准始得為之:
-
一、應確認係符合政治獻金收受者所在國家之政治獻金相關法規,包括提供政治獻金 之上限及形式等。
-
二、決策應做成書面紀錄。
-
三、政治獻金應依法規及會計相關處理程序予以入帳。
-
四、提供政治獻金時,應避免與政府相關單位從事商業往來、申請許可或辦理其他涉 及公司利益之事項。
-
第十條慈善捐贈或贊助之處理程序
-
本公司提供慈善捐贈或贊助,應依下列事項辦理,於陳報首長核准並知會本公司專責 單位,其金額達新臺幣 500 萬元以上,應提報董事會通過後,始得為之:
-
一、應符合營運所在地法令之規定。
-
二、決策應做成書面紀錄。
-
三、慈善捐贈之對象應為慈善機構,不得為變相行賄。
-
四、因贊助所能獲得的回饋明確與合理,不得為本公司商業往來之對象或與本公司人 員有利益相關之人。
-
五、慈善捐贈或贊助後,應確認金錢流向之用途與捐助目的相符。
-
第十一條 利益迴避
-
本公司董事、經理人及其他出席或列席董事會之利害關係人對董事會會議事項, 與其自身或其代表之法人有利害關係者,應於當次董事會說明其利害關係之重要 內容,如有害於公司利益之虞時,不得加入討論及表決,且討論及表決時應予迴 避,並不得代理其他董事行使其表決權。董事間亦應自律,不得不當相互支援。 董事之配偶、二親等內血親,或與董事具有控制從屬關係之公司,就前項會議之 事項有利害關係者,視為董事就該事項有自身利害關係。
-
本公司人員於執行公司業務時,發現與其自身或其所代表之法人有利害衝突之情 形,或可能使其自身、配偶、父母、子女或與其有利害關係人獲得不正當利益之 情形,應將相關情事同時陳報直屬主管及本公司專責單位,直屬主管應提供適當 指導。
-
本公司人員不得將公司資源使用於公司以外之商業活動,且不得因參與公司以外 之商業活動而影響其工作表現。
-
-
第十二條 保密機制之組織與責任
-
本公司應設置處理專責單位,負責制定與執行公司之營業秘密、商標、專利、著 作等智慧財產之管理、保存及保密作業程序,並應定期檢討實施結果,俾確保其 作業程序之持續有效。
-
本公司人員應確實遵守前項智慧財產之相關作業規定,不得洩露所知悉之公司營 業秘密、商標、專利、著作等智慧財產予他人,且不得探詢或蒐集非職務相關之 公司營業秘密、商標、專利、著作等智慧財產。
-
-19-
第十三條 禁止從事不公平競爭行為 本公司從事營業活動,應依公平交易法及相關競爭法規,不得固定價格、操縱投 標、限制產量與配額,或以分配顧客、供應商、營運區域或商業種類等方式,分 享或分割市場。
第十四條 防範產品或服務損害利害關係人 本公司對於所提供之產品與服務所應遵循之相關法規與國際準則,應進行蒐集與 瞭解,並彙總應注意之事項予以公告,促使本公司人員於產品與服務之研發、採 購、製造、提供或銷售過程,確保產品及服務之資訊透明性及安全性。 本公司制定並於公司網站公開對消費者或其他利害關係人權益保護政策,以防止 產品或服務直接或間接損害消費者或其他利害關係人之權益、健康與安全。 經媒體報導或有事實足認本公司商品、服務有危害消費者或其他利害關係人安全 與健康之虞時,本公司應視情形主動或配合政府權責單位要求,於最短之可能期 限內,回收該批產品或停止其服務,並調查事實及提出檢討改善計畫。 本公司專責單位應將前項情事、其處理方式及後續檢討改善措施,向董事會報告。 第十五條 禁止內線交易及保密協定 本公司人員應遵守證券交易法之規定,不得利用所知悉之未公開資訊從事內線交 易,亦不得洩露予他人,以防止他人利用該未公開資訊從事內線交易。 參與本公司合併、分割、收購及股份受讓、重要備忘錄、策略聯盟、其他業務合 作計畫或重要契約之其他機構或人員,應與本公司簽署保密協定,承諾不洩露其 所知悉之本公司商業機密或其他重大資訊予他人,且非經本公司同意不得使用該 資訊。
第十六條 遵循及宣示誠信經營政策 本公司應要求董事與高階管理階層出具遵循誠信經營政策之聲明,並於僱用條件 要求受僱人遵守誠信經營政策。
本公司應於內部規章、年報、公司網站或其他文宣上揭露其誠信經營政策,並適 時於產品發表會、法人說明會等對外活動上宣示,使其供應商、客戶或其他業務 相關機構與人員均能清楚瞭解其誠信經營理念與規範。
第十七條 建立商業關係前之誠信經營評估 本公司與他人建立商業關係前,應先行評估代理商、供應商、客戶或其他商業往 來對象之合法性、誠信經營政策,以及是否曾涉有不誠信行為之紀錄,以確保其 商業經營方式公平、透明且不會要求、提供或收受賄賂。
本公司進行前項評估時,可採行適當查核程序,就下列事項檢視其商業往來對象, 以瞭解其誠信經營之狀況:
一、該企業之國別、營運所在地、組織結構、經營政策及付款地點。 二、該企業是否訂定誠信經營政策及其執行情形。
三、該企業營運所在地是否屬於貪腐高風險之國家。
-20-
-
四、該企業所營業務是否屬賄賂高風險之行業。
-
五、該企業長期經營狀況及商譽。
-
六、諮詢其企業夥伴對該企業之意見。
-
七、該企業是否曾涉有賄賂或非法政治獻金等不誠信行為之紀錄。
第十八條 與商業對象說明誠信經營政策 本公司人員於從事商業行為過程中,應向交易對象說明公司之誠信經營政策與相 關規定,並明確拒絕直接或間接提供、承諾、要求或收受任何形式或名義之不正 當利益。
- 第十九條 避免與不誠信經營者交易
本公司人員應避免與涉有不誠信行為之代理商、供應商、客戶或其他商業往來對 象從事商業交易,經發現業務往來或合作對象有不誠信行為者,應立即停止與其 商業往來,並將其列為拒絕往來對象,以落實公司之誠信經營政策。
- 第二十條 契約明訂誠信經營
本公司與他人簽訂契約時,應充分瞭解對方之誠信經營狀況,並將遵守本公司誠 信經營政策納入契約條款,於契約中至少應明訂下列事項:
-
一、任何一方知悉有人員違反禁止收受佣金、回扣或其他不正當利益之契約條款 時,應立即據實將此等人員之身分、提供、承諾、要求或收受之方式、金額 或其他不正當利益告知他方,並提供相關證據且配合他方調查。一方如因此 而受有損害時,得附請求損害賠償條款,並得自應給付之契約價款中如數扣 除。
-
二、任何一方於商業活動如涉有不誠信行為之情事,他方得隨時無條件終止或解 除契約。
-
三、訂定明確且合理之付款內容,包括付款地點、方式、需符合之相關稅務法規 等。
-
第二十一條公司人員涉不誠信行為之處理
-
本公司鼓勵內部及外部人員檢舉不誠信行為或不當行為,內部人員如有虛報或惡 意指控之情事,應予以紀律處分,情節重大者應予以革職。
-
本公司於公司網站及內部網站建立並公告內部獨立檢舉信箱、專線或委託其他外 部獨立機構提供檢舉信箱、專線,供本公司內部及外部人員使用。 檢舉人應至少提供下列資訊:
-
一、檢舉人之姓名、身分證號碼,亦得匿名檢舉,及可聯絡到檢舉人之地址、電 話、電子信箱。
-
二、被檢舉人之姓名或其他足資識別被檢舉人身分特徵之資料。
-
三、可供調查之具體事證。
-
本公司處理檢舉情事之相關人員應以書面聲明對於檢舉人身分及檢舉內容予以保 密,本公司並承諾保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當處置。
本公司專責單位應依下列程序處理檢舉情事:
-21-
-
一、檢舉情事涉及一般員工者應呈報至部門主管,檢舉情事涉及董事或高階主 管,應呈報至獨立董事。
-
二、本公司專責單位及前款受呈報之主管或人員應即刻查明相關事實,必要時由 法規遵循或其他相關部門提供協助。
-
三、如經證實被檢舉人確有違反相關法令或本公司誠信經營政策與規定者應立即 要求被檢舉人停止相關行為,並為適當之處置,且必要時向主管機關報告、 移送司法機關偵辦,或透過法律程序請求損害賠償,以維護公司之名譽及權 益。
-
四、檢舉受理、調查過程、調查結果均應留存書面文件,並保存五年,其保存得 以電子方式為之。保存期限未屆滿前,發生與檢舉內容相關之訴訟時,相關 資料應續予保存至訴訟終結止。
-
五、對於檢舉情事經查證屬實,應責成本公司相關單位檢討相關內部控制制度及 作業程序,並提出改善措施,以杜絕相同行為再次發生。
-
六、本公司專責單位應將檢舉情事、其處理方式及後續檢討改善措施,向董事會 報告。
第二十二條他人對公司從事不誠信行為之處理
- 本公司人員遇有他人對公司從事不誠信行為,其行為如涉有不法情事,公司應將 相關事實通知司法、檢察機關;如涉有公務機關或公務人員者,並應通知政府廉 政機關。
第二十三條內部宣導、建立獎懲、申訴制度及紀律處分
-
本公司專責單位應定期進行內部宣導,安排董事長、總經理或高階管理階層向董 事、受僱人及受任人傳達誠信之重要性。
-
本公司應將誠信經營納入員工績效考核與人力資源政策中,設立明確有效之獎懲 及申訴制度。
本公司對於本公司人員違反誠信行為情節重大者,應依相關法令或依公司人事辦 法予以解任或解雇。
本公司應於內部網站揭露違反誠信行為之人員職稱、姓名、違反日期、違反內容 及處理情形等資訊。
- 第二十四條施行
本作業程序及行為指南經董事會決議通過實施,並提報股東會報告;修正時亦同。 本作業程序及行為指南提報董事會討論時,應充分考量各獨立董事之意見,並將 其反對或保留之意見,於董事會議事錄載明;如獨立董事不能親自出席董事會表 達反對或保留意見者,除有正當理由外,應事先出具書面意見,並載明於董事會 議事錄。
- 第二十五條修訂沿革
本作業程序及行為指南經董事會通過後實施。
-22-
振大環球股份有限公司 道德行為準則
一、訂定目的及依據
為導引本公司董事及經理人(包括總經理及相當等級者、副總經理及相當等級者、協理及 相當等級者、財務部門主管、會計部門主管、以及其他有為公司管理事務及簽名權利之人) 之行為符合道德標準,並使公司之利害關係人更加瞭解本公司道德標準,本公司爰依「上 市上櫃公司訂定道德行為準則參考範例」及相關規定訂定本準則,以資遵循。 二、涵括之內容
-
一
-
( ) 防止利益衝突
個人利益介入或可能介入公司整體利益時即產生利害衝突,例如,當公司董事或經理 人無法以客觀及有效率的方式處理公務時,或是基於其在公司擔任之職位而使得其自 身、配偶或二親等以內之親屬獲致不當利益。公司應特別注意與前述人員所屬之關係 企業資金貸與或為其提供保證、重大資產交易、進(銷)貨往來之情事。公司應該制 定防止利益衝突之政策,並提供適當管道供董事或經理人主動說明其與公司有無潛在 之利益衝突。
- ( 二 ) 避免圖私利之機會
公司應避免董事或經理人為下列事項:
-
透過使用公司財產、資訊或藉由職務之便而有圖私利之機會;
-
透過使用公司財產、資訊或藉由職務之便以獲取私利;
-
與公司競爭。
當公司有獲利機會時,董事或經理人有責任增加公司所能獲取之正當合法利益。
- ( 三 ) 保密責任
董事或經理人對於公司本身或其進(銷)貨客戶之資訊,除經授權或法律規定公開外, 應負有保密義務。應保密的資訊包括所有可能被競爭對手利用或洩漏之後對公司或客 戶有損害之未公開資訊。
- ( 四 ) 公平交易
董事或經理人應公平對待公司進(銷)貨客戶、競爭對手及員工,不得透過操縱、隱 匿、濫用其基於職務所獲悉之資訊、對重要事項做不實陳述或其他不公平之交易方式 而獲取不當利益。
- ( 五 ) 保護並適當使用公司資產
董事或經理人均有責任保護公司資產,並確保其能有效合法地使用於公務上,若被偷 竊、疏忽或浪費均會直接影響到公司之獲利能力。
- ( 六 ) 遵循法令規章
公司應加強證券交易法及其他法令規章之遵循。
- ( 七 ) 鼓勵呈報任何非法或違反道德行為準則之行為
公司內部應加強宣導道德觀念,並鼓勵員工於懷疑或發現有違反法令規章或道德行為 準則之行為時,向審計委員會、經理人、內部稽核主管或其他適當人員呈報。為了鼓 勵員工呈報違法情事,公司應訂定具體檢舉制度,允許匿名檢舉,並讓員工知悉公司 將盡全力保護檢舉人的安全,使其免於遭受報復。
-23-
-
( 八 ) 懲戒措施
- 董事或經理人有違反道德行為準則之情形時,公司應依據其於道德行為準則訂定之懲 戒措施處理之,且即時於公開資訊觀測站揭露違反道德行為準則人員之違反日期、違 反事由、違反準則及處理情形等資訊。公司並應制定相關申訴制度,提供違反道德行 為準則者救濟之途徑。
-
三、豁免適用之程序
公司所訂定之道德行為準則中須規定,豁免董事或經理人遵循公司之道德行為準則,必須 經由董事會決議通過,且即時於公開資訊觀測站揭露董事會通過豁免之日期、獨立董事之 反對或保留意見、豁免適用之期間、豁免適用之原因及豁免適用之準則等資訊,俾利股東 評估董事會所為之決議是否適當,以抑制任意或可疑的豁免遵循準則之情形發生,並確保 任何豁免遵循準則之情形均有適當的控管機制,以保護公司。
- 四、揭露方式
本公司應於公司網站、年報、公開說明書及公開資訊觀測站揭露其所訂定之道德行為準則, 修正時亦同。
五、施行
公司之道德行為準則經董事會通過後施行,提報股東會,修正時亦同。
-24-
振大環球股份有限公司 永續發展實務守則
第一章總則
-
第一條為實踐企業社會責任,並促成經濟、環境及社會之進步,以達永續發展之目標,爰依 照臺灣證券交易所股份有限公司及財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心共同制定之 「上市上櫃公司永續發展實務守則」制定本實務守則,俾有效管理本公司對經濟、環 境及社會風險與影響,以資遵循。
-
第二條本守則適用對象,範圍包括本公司及本公司集團企業之整體營運活動。 本公司於從事企業經營之同時,積極實踐永續發展,以符合國際發展趨勢,並透過企 業公民擔當,提升國家經濟貢獻,改善員工、社區、社會之生活品質,促進以永續發 展為本之競爭優勢。
-
第三條本公司推動永續發展,應注意利害關係人之權益,在追求永續經營與獲利之同時,重 視環境、社會與公司治理之因素,並將其納入公司管理方針與營運活動。 本公司應依重大性原則,進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評 估,並訂定相關風險管理政策或策略。
-
第四條本公司對於永續發展之實踐,宜依下列原則為之:
-
一、落實公司治理。
-
二、發展永續環境。
-
三、維護社會公益。
-
四、加強企業永續發展資訊揭露。
-
第五條本公司應考量國內外永續議題之發展趨勢與企業核心業務之關聯性、公司本身及本公 司集團企業整體營運活動對利害關係人之影響等,訂定永續發展政策、制度或相關管 理方針及具體推動計畫,經董事會通過後,並提股東會報告。
-
股東提出涉及永續發展之相關議案時,公司董事會宜審酌列為股東會議案。
-
第二章落實公司治理
-
第六條本公司宜遵循上市上櫃公司治理實務守則、上市上櫃公司誠信經營守則及上市上櫃公 司訂定道德行為準則參考範例,建置有效之治理架構及相關道德標準,以健全公司治 理。
-
第七條本公司之董事應盡善良管理人之注意義務,督促企業實踐永續發展,並隨時檢討其實 施成效及持續改進,以確保永續發展政策之落實。
-
本公司之董事會於公司推動永續發展目標時,宜充分考量利害關係人之利益並包括下 列事項:
-
一、提出永續發展使命或願景,制定永續發展政策、制度或相關管理方針。
-
二、將永續發展納入公司之營運活動與發展方向,並核定永續發展之具體推動計畫。 三、確保永續發展相關資訊揭露之即時性與正確性。
-
本公司針對營運活動所產生之經濟、環境及社會議題,應由董事會授權高階管理階層
-
處理,並向董事會報告處理情形,其作業處理流程及各相關負責之人員應具體明確。
-
第八條本公司宜定期舉辦推動永續發展之教育訓練,包括宣導前條第二項等事項。
-25-
-
第九條本公司為健全永續發展之管理,宜建立推動永續發展之治理架構,且設置推動永續發 展之專(兼)職單位,負責永續發展政策、制度或相關管理方針及具體推動計畫之提 出及執行,並定期向董事會報告。
-
本公司宜訂定合理之薪資報酬政策,以確保薪酬規劃能符合組織策略目標及利害關係 人利益。
-
員工績效考核制度宜與永續發展政策結合,並設立明確有效之獎勵及懲戒制度。
-
第十條本公司應本於尊重利害關係人權益,辨識公司之利害關係人,並於公司網站設置利害 關係人專區;透過適當溝通方式,瞭解利害關係人之合理期望及需求,並妥適回應其 所關切之重要永續發展議題。
-
第三章發展永續環境
-
第十一條本公司應遵循環境相關法規及相關之國際準則,適切地保護自然環境,且於執行營 運活動及內部管理時,應致力於達成環境永續之目標。
-
第十二條本公司宜致力於提升能源使用效率及使用對環境負荷衝擊低之再生物料,使地球資 源能永續利用。
-
第十三條本公司宜依其產業特性建立合適之環境管理制度,該制度應包括下列項目: 一、收集與評估營運活動對自然環境所造成影響之充分且及時之資訊。
-
二、建立可衡量之環境永續目標,並定期檢討其發展之持續性及相關性。
-
三、訂定具體計畫或行動方案等執行措施,定期檢討其運行之成效。
-
-
第十四條本公司宜設立環境管理專責單位或人員,以擬訂、推動及維護相關環境管理制度及 具體行動方案,並定期舉辦對管理階層及員工之環境教育課程。
-
第十五條本公司宜考慮營運對生態效益之影響,促進及宣導永續消費之概念,並依下列原則 從事研發、採購、生產、作業及服務等營運活動,以降低公司營運對自然環境及人 類之衝擊:
-
一、減少產品與服務之資源及能源消耗。
-
二、減少污染物、有毒物及廢棄物之排放,並應妥善處理廢棄物。
-
三、增進原料或產品之可回收性與再利用。
-
四、使可再生資源達到最大限度之永續使用。
-
五、延長產品之耐久性。
-
六、增加產品與服務之效能。
-
-
第十六條為提升水資源之使用效率,本公司應妥善與永續利用水資源,並訂定相關管理措施。 本公司應興建與強化相關環境保護處理設施,以避免污染水、空氣與土地;並盡最 大努力減少對人類健康與環境之不利影響,採行最佳可行的污染防治和控制技術之 措施。
-
第十七條本公司宜評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會,並採取相關之因應措 施。
-
本公司宜採用國內外通用之標準或指引,執行企業溫室氣體盤查並予以揭露,其範 疇宜包括:
-
一、直接溫室氣體排放:溫室氣體排放源為公司所擁有或控制。
-
-26-
-
二、間接溫室氣體排放:輸入電力、熱或蒸汽等能源利用所產生者。
-
三、其他間接排放:公司活動產生之排放,非屬能源間接排放,而係來自於其他公 司所擁有或控制之排放源。
-
本公司宜統計溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量,並制定節能減碳、溫室氣 體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策,及將碳權之取得納入公司減碳策略規 劃中,且據以推動,以降低公司營運活動對氣候變遷之衝擊。
第四章維護社會公益
-
第十八條本公司應遵守相關法規,及遵循國際人權公約,如性別平等、工作權及禁止歧視等 權利。
-
本公司為履行其保障人權之責任,應制定相關之管理政策與程序,其包括:
-
一、提出企業之人權政策或聲明。
-
二、評估公司營運活動及內部管理對人權之影響,並訂定相應之處理程序。
-
三、定期檢討企業人權政策或聲明之實效。
-
四、涉及人權侵害時,應揭露對所涉利害關係人之處理程序。
本公司應遵循國際公認之勞動人權,如結社自由、集體協商權、關懷弱勢族群、禁 用童工、消除各種形式之強迫勞動、消除僱傭與就業歧視等,並確認其人力資源運 用政策無性別、種族、社經階級、年齡、婚姻與家庭狀況等差別待遇,以落實就業、 雇用條件、薪酬、福利、訓練、考評與升遷機會之平等及公允。
-
對於危害勞工權益之情事,本公司應提供有效及適當之申訴機制,確保申訴過程之 平等、透明。申訴管道應簡明、便捷與暢通,且對員工之申訴應予以妥適之回應。
-
第十九條本公司應提供員工資訊,使其了解依營運所在地國家之勞動法律及其所享有之權利。 第二十條本公司宜提供員工安全與健康之工作環境,包括提供必要之健康與急救設施,並致 力於降低對員工安全與健康之危害因子,以預防職業上災害。 本公司宜對員工定期實施安全與健康教育訓練。
-
第二十一條本公司宜為員工之職涯發展創造良好環境,並建立有效之職涯能力發展培訓計畫。 本公司應訂定及實施合理員工福利措施(包括薪酬、休假及其他福利等),並將經 營績效或成果適當反映於員工薪酬,以確保人力資源之招募、留任和鼓勵,達成 永續經營之目標。
-
第二十二條本公司應建立員工定期溝通對話之管道,讓員工對於公司之經營管理活動和決 策,有獲得資訊及表達意見之權利。
-
本公司應尊重員工代表針對工作條件行使協商之權力,並提供員工必要之資訊與 硬體設施,以促進雇主與員工及員工代表間之協商與合作。
本公司應以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動。
- 第二十二條之一 本公司對產品或服務所面對之客戶或消費者,宜以公平合理之方式對待,其 方式包括訂約公平誠信、注意與忠實義務、廣告招攬真實、商品或服務適合 度、告知與揭露、酬金與業績衡平、申訴保障、業務人員專業性等原則,並 訂定相關執行策略及具體措施。
第二十三條本公司應對產品與服務負責並重視行銷倫理。其研發、採購、生產、作業及服務
-27-
流程,應確保產品及服務資訊之透明性及安全性,制定且公開其消費者權益政策, 並落實於營運活動,以防止產品或服務損害消費者權益、健康與安全。
第二十四條本公司應依政府法規與產業之相關規範,確保產品與服務品質。
-
本公司對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示,應遵循相關法 規與國際準則,不得有欺騙、誤導、詐欺或任何其他破壞消費者信任、損害消費 者權益之行為。
-
第二十五條本公司宜評估並管理可能造成營運中斷之各種風險,降低其對於消費者與社會造 成之衝擊。
-
本公司宜對產品與服務提供透明且有效之消費者申訴程序,公平、即時處理消費 者之申訴,並應遵守個人資料保護法等相關法規,確實尊重消費者之隱私權,保 護消費者提供之個人資料。
-
第二十六條本公司宜評估採購行為對供應來源社區之環境與社會之影響,並與供應商合作, 共同致力落實企業社會責任。
-
本公司宜訂定供應商管理政策,要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等 議題遵循相關規範,於商業往來之前,宜評估供應商是否有影響環境與社會之紀 錄,避免與企業之社會責任政策牴觸者進行交易。
-
本公司與主要供應商簽訂契約時,其內容宜包含遵守雙方之企業社會責任政策, 及供應商如涉及違反政策,且對供應來源社區之環境與社會造成顯著影響時,得 隨時終止或解除契約之條款。
-
第二十七條本公司應評估公司經營對社區之影響,並適當聘用公司營運所在地之人力,以增 進社區認同。
-
本公司宜經由股權投資、商業活動、捐贈、企業志工服務或其他公益專業服務等, 將資源投入透過商業模式解決社會或環境問題之組織,或參與社區發展及社區教 育之公民組織、慈善公益團體及政府機構之相關活動,以促進社區發展。
-
第五章加強企業永續發展資訊揭露
-
第二十八條本公司應依相關法規及上市上櫃公司治理實務守則辦理資訊公開,並應充分揭露 具攸關性及可靠性之永續發展相關資訊,以提升資訊透明度。 本公司揭露永續發展之相關資訊如下:
-
一、經董事會決議通過之永續發展之政策、制度或相關管理方針及具體推動計畫。
-
二、落實公司治理、發展永續環境及維護社會公益等因素對公司營運與財務狀況 所產生之風險與影響。
-
三、公司為永續發展所擬定之推動目標、措施及實施績效。
-
四、主要利害關係人及其關注之議題。
-
五、主要供應商對環境與社會重大議題之管理與績效資訊之揭露。
-
六、其他永續發展相關資訊。
-
第二十九條本公司編製永續報告書應採用國際上廣泛認可之準則或指引,以揭露推動永續發 展情形,並宜取得第三方確信或保證,以提高資訊可靠性。 其內容宜包括:
-28-
-
一、實施永續發展政策、制度或相關管理方針及具體推動計畫。
-
二、主要利害關係人及其關注之議題。
-
三、公司於落實公司治理、發展永續環境、維護社會公益及促進經濟發展之執行 績效與檢討。
四、未來之改進方向與目標。
第六章附則
第三十條 本公司應隨時注意國內外永續發展相關準則之發展及企業環境之變遷,據以檢討 並改進公司所建置之永續發展制度,以提升推動永續發展成效。
-
第三十一條本守則經董事會決議通過後施行,修正時亦同。
-
本守則提報董事會討論時,應充分考量各獨立董事之意見,並將其反對或保留之 意見,於董事會議事錄載明;如獨立董事不能親自出席董事會表達反對或保留意 見者,得事先出具書面意見,並載明於董事會議事錄。
-
第三十二條本守則經董事會通過後實施。
-29-
【附件五】
==> picture [206 x 53] intentionally omitted <==
��������������
���������������
�����
������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������� �������������������
������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ������������������
�������
������������������������������ ��������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������
�����
�������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������� �������������������������
�������������������������������� ������������������������������������������������� ��������������������������������� ����������������������������������� ����������������
�������
������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������
������������������������������� �������
==> picture [470 x 46] intentionally omitted <==
-30-
�������������
������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������
-
�������������������������������
-
�����������
-
�������������������������������
-
���������������������������������� ����������������
-
����������������
-
������������������������������
-
�����������������������������
��������������������
������������������������������� ���������������������������������� ����������������������
������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������� ������������
�������������������������������� ������
��������������
������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������� ��������
-
��������������������������������
-
�����������
-
���������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ���
-
���������������������������������� ���������������������������������
-
���������������������������������� �����
-31-
-
����������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ������������������������
-
����������������������������������� ������������������
-
���������������������������������� ��������������������������������� ����������������������������������
�������������������������������� �����������������������������
������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������
������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������� �������������
==> picture [282 x 124] intentionally omitted <==
==> picture [55 x 56] intentionally omitted <==
==> picture [55 x 55] intentionally omitted <==
����������������������� ����������������������� ����������������������
==> picture [466 x 12] intentionally omitted <==
-32-
���������� ������� ����������������������������
��������
| �� | � � |
� � |
���������� | ���������� | ���������� ����� |
���������� ����� |
|---|---|---|---|---|---|---|
| �� | � | �� | � | |||
| ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� |
���� ������� ������������������� ���������������� ������ ����� ��������� �� ���� ������ ������ ����� ������������� ����������� �������� ��������� ����� ���� ������� ������� ������� ���� ���� ���� ������� ���� ���� �������� ����� ������� ������� ������ ������ ����� ����������� ������� �������� ������� ���� �� ����� ���� ���� ������ ����� ���� ��������� ���� ������� |
��������� ��������� ����������� ��������� ���� ������ ��������� ��������� ��������� ����������������� ���������������� ����������� ����������� ����� ��������������� ����� � ����� ����������� ���������� ����������� ����������� ���������� ����� |
������� � ������ ������ ��������� ����� ����� ��������� ������� ����� |
� � � �� � � �� � � |
||
| ��������� | �� | ��������� | �� | |||
| ����� ������� ������� ����� ����� ������ ����� |
� � � � � � � |
|||||
| ������� | �� | ������� | �� | |||
| ��������� � |
��� | ��������� � |
��� | |||
| ������� � � ������ ������� ������ ������ ������� ����� ������ |
� � � �� � � � � � |
������� � ������ ������ ������� � ������ ������� ����� ������ |
� � � �� � � � � � |
|||
| ��������� | �� | ��������� | �� | |||
| ������ ����� ����� |
� � � |
������ ����� ����� |
� � � |
|||
| ������ | � | ������ | � | |||
| ��������� | �� | ��������� | �� | |||
| ������� ������� ������� ��������� �������� � |
�� �� � �� � � |
������� ������ ������� ��������� �������� ������ |
�� � � �� ��� � |
|||
| ��������� | �� | ��������� | �� | |||
| ��������� � |
��� | ��������� � |
��� |
������������������������� ����������������������������������������
==> picture [47 x 7] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
�������
----- End of picture text -----
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
==> picture [220 x 36] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
������� ����������
----- End of picture text -----
==> picture [37 x 38] intentionally omitted <==
-33-
���������� ������� ��������������������������������������
| �� | � � |
�� | ����� | ���������� ������ ����� ����� |
���������� ������ ����� ����� |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| �� | � | �� | � | |||
| ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� |
���� ���� ���� ���� ���� ���� ������ ������������ ������ ���� �������� ���� ���� ������� ���� ���������������� �������� ���������� ���� ��������� ���� ������� ���������� ����������� ��������������� �������������� ������������� ����������������� ��������������� �������������� ��������������� �������� �������� ������ ����� ��������� ���������� ����� ��������� ����� ������ ������ |
����������� ��������� ��������� ����� ����� ����� ����� ��������� ����� ����������� ����� |
��������� � ����������� |
��� ���� |
��������� � ����������� |
��� ���� |
| ��������� ��������� ��������� ������� ����� |
�� ��� ��� � � |
������� ��������� �������� ������� ������� |
�� ��� ��� � � |
|||
| ��������� | ��� | ��������� | ��� | |||
| ������� | �� | ������� | � | |||
| ����� ������ ������� ������� ������ |
� � � � � |
����� ������ �������� ������� ������ |
� � � � � |
|||
| ������ | � | ������ | � | |||
| ������� ��������� |
�� ��� |
������� �������� |
�� ��� |
|||
| ������� | � | ������� | � | |||
| ���� ������� ������� � ��� |
� � � � � |
�� � �������� ����� ����� |
� � � � � |
|||
| ������� | � | �������� | � | |||
| ������� � |
� | ������� � |
� | |||
| ������� � ������ |
� � |
������� � ������ |
� � |
|||
| ������� � |
� | ������� � |
� | |||
| ������� � ������ |
� � |
������� � ������ |
� � |
|||
| ������� � |
� | ������� � |
� | |||
| � | ����� | � | ���� | |||
| � | ����� | � | ���� |
������������������������� ����������������������������������������
������� ������� ����������
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
-34-
| ���������� | ������� | �������������������������������������� | �������� | ���� ���� ���� |
�������� ������ ������������� ����� ����� ���� ����� ������ ���� ����� ���� |
��������� ���� ������������ ���� |
������� � ������ � ����� � ������ � ������� � ������� � ����� � ���� � ����� � � � ��������� � |
� � � � � � � � � ������ ������ |
������� ������ ����� ������ ������� ������� ����� ���� ����� ������ ��������� |
� � � � ������� � � � � ������ ������� |
� � � � � ������� �� ����� � ������� �������� |
� � ����� � � � � � � � ����� |
����� ����� ������� � � � � � � � ����� |
� � � ������ �������� � � � � � � |
� � � � ����� � � ��� � � � |
� � � � � � � � ��� � ��� |
������� � ������ � ����� � ������� � ��������� � �������� � ����� � � � � � ������ � ��������� � |
������� � ������ � ����� � ������� � ��������� � �������� � ����� � � � � � ������ � ��������� � |
� � � � ������� � � � � ������ ������� |
� � � � � ������� ���� ������� � ������� ������� |
� � ����� � � � � � � � ����� |
��� ����� ������� � � � � � � � ����� |
������ ������� � � � � � � � � ������� |
� | � � � ������ �������� � � � � � � |
� � � � �������� � � � � � �������� |
������ � � � �������� � � � � � � |
� � � � � � � � � ��������� ��������� |
������� � ������� � ����� � ������� � ��������� � �������� � ����� � ������� � � � � � ��������� � |
������������������������� | ���������������������������������������� | ������� �������� |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ������������ | ������������������ | ��������������� | ���� | �������� | ��������� | ������� | �������� | �������� | ��������������� | ������� | ������� | �������������� | ������������ | ���� | �������� | ��������� | ������� | ���� | �������� | �������� | ��������� | ��������� | ���� | �������������� | ������� |
-35-
���������� ������� ��������������������� ) ����������������
| �������� | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| ����� | |||||
| � | � | ����� | ����� | ||
| ���������� | |||||
| ������ | � | ������� ������� � |
|||
| ����� | |||||
| �������������� | |||||
| ���� | ������ ������ |
||||
| ���� | ����� ����� |
||||
| ������������ | ������� ����� |
||||
| ����������������������� | ������ ����� |
||||
| ��������� | ������ ������ |
||||
| ���� | ����� ����� |
||||
| ���� | ������� ������� |
||||
| ������������������������ | �������� �������� |
||||
| ��������� | ����� ����� |
||||
| ���������������� | |||||
| ���� | ��������� ��������� |
||||
| ����� | ��� ����� |
||||
| ��������� | ������� ������ |
||||
| �� | ��������� �������� |
||||
| ���� | ������ ��������� |
||||
| ������ | ��� ����� |
||||
| ������� | �� �� |
||||
| ���� | �������� ������ |
||||
| ���� | ������� ����� |
||||
| ���� | ������� ������ |
||||
| �������� | ������ �������� |
||||
| ����� | ������ ����� |
||||
| ��������� � ������� ������ ����� ����� |
|||||
| ������������� | ��������� ������ |
||||
| ����� | ����� ����� |
||||
| ����� | ������� ������� |
||||
| ���������� | ��������� �������� |
||||
| �������������� | ��������� ������ |
||||
| ����� |
-36-
���������� �������
��������������������������������������
| ����� ���������� ���������������������� ������������������ ������������������ ������������� �������� ����������� ������ ��������� ����� ������� ���������� ���������� ������ �������� ������ ������� ������ ���� �������� �������������� ������������ ����������� ����������� � � |
�������� ����� ����� ����� � � ������ � �������� ��������� ������� � �������� ������ ��������� �������� ������� ������� ������� ������� � ����� ��� ��� ��� ����� ��������� �������� ������� ������ � �������� ������� ������� ����� ����� �������� � ������� � � ��� ������� �������� ������� ������ ������� ������� ������� � ������� � |
�������� ����� ����� |
|---|---|---|
������������������������� ����������������������������������������
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
������� ����������
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
�������
-37-
【附件六】
==> picture [207 x 54] intentionally omitted <==
��������������
���������������
�����
������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������
������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ��������
�������
������������������������������ ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ������
�������
������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ������������
������������������������������� ������������
�������������
������������������������������� ��������������������������������� ����������������������������������
==> picture [470 x 46] intentionally omitted <==
-38-
-
������������������������������������
-
������
-
�������������������������������
-
���������������������������������� �����������������
������������
-
�������������������������������
-
��������������������������������� �����������
-
��������������������
-
�������������������������������
-
���������������������������������
-
������������������������
-
�������������������������������
-
��������������������������������� ��������������������������������� �������������
-
�������������������������������
-
������������
���������������
-
�������������������������������
-
��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ����������
-
�������������������������������
-
������������
-
���������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ����
-
���������������������������������� �������������������������������� ������
-39-
-
���������������������������������� �����
-
���������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������
-
���������������������������������� ������������������
-
���������������������������������� �������������������������������� ������������������������
������������������������������� �����������������������������
������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������
������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������
==> picture [325 x 80] intentionally omitted <==
==> picture [177 x 11] intentionally omitted <==
==> picture [75 x 37] intentionally omitted <==
==> picture [55 x 55] intentionally omitted <==
����������������������� ������������������ ����������������������
==> picture [474 x 12] intentionally omitted <==
-40-
�������������� �������
����������������������������
��������
| �� | � � |
� � |
���������� | ���������� | ���������� ����� |
���������� ����� |
|---|---|---|---|---|---|---|
| �� | � | �� | � | |||
| ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ������ |
���� ������� ������������������� ���������������� ������ ����� ��������� ������� �� ���� ������ ������ ����� �������������������� ������������� ����������� ��������� ����� ������ ���� �� ������� ������� ������� ���� ���� ���� ������� ���� ���� ����� ������� ������� ������ ������ ����� ����������� ������� �������� ������� ������� ���� �� ����� ���� ���� ������ ������ ����� ���� ��������� ����� ���� ������� |
��������� ��������� ��������� ��������� ��������� ����������� ������������ ��������� ���� ��������� ��������� ����������������� ��������������������� ����������� ����������� ����������� ������������ ������������������ ����� ����� ������������ ��������� ������������ ������������ ��������� ����� |
||||
| ��������� �� |
��������� �� |
|||||
| ��������� � ��� |
��������� � ��� |
-
�������������������������
-
����������������������������������������
�������
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
������� ����������
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
-41-
�������������� ������� ��������������������������������������
| �� | � � |
�� | ����� |
|---|---|---|---|
| ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� |
������������������������� ���������������������������������������� ������� ������� ����������
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
-42-
| �������������� | ������� | �������������������������������������� | �������� | ������������� | ���� ���� ���� |
�������� ������ ������������� ����� ��������� ���� ������������ ���� ������ ����� ����� ���� ����� ������ ���� ����� ��������� ���� |
������� � ������ � ����� � ������� � � � ��������� � �������� � ����� � � � ��������� � ������ � � � ��������� � |
� � � � � ������� � � � ������� ������ �� ������� |
� � � � � � ������� ���� ������� ������� ������� ��� ������� |
� � ����� � � � � � � ����� � � ����� |
��� ����� ������� � � � � � � ����� � � ����� |
������ ������� � � � � � � � ������� � � ������� |
� � � ������ � �������� � � � � � � � |
� � � � � �������� � � � �������� � � �������� |
������ � � � � �������� � � � � � � � |
� � � � � � � � � � � ����� ����� |
� � � � � � � � � � ��������� � ��������� |
������� � ������� � ����� � ������� � � � ��������� � �������� � ����� � ������� � ��������� � � � ����� � ��������� � |
������� � ������� � ����� � ������� � � � ��������� � �������� � ����� � ������� � ��������� � � � ����� � ��������� � |
� � � � � ����� ���� � � ����� � ����� �� |
������� ������� ����� ������� � ��������� �������� ����� ������� ��������� � ����� ��������� |
� � � � � ��������� � � � ��������� � ������� ��������� |
� � � � � � ������ ��� ����� ������ � ����� ������ |
� � ����� � � � � � � ����� � � ����� |
����� ������ ������� � � � � � � ����� � � ����� |
� � � � � ����� � � ��� � � � � |
� � � ������ � �������� � � � � � � � |
� � � � ������ �������� � � � � � � � |
� � � � � ��������� � � � ��������� � � ��������� |
� �������� � � � � � � � �������� � � �������� |
������� � ������� � ����� � ������� � ������ � ��������� � ������� � ����� � ������� � ��������� � � � ����� � ��������� � |
������������������������� | ���������������������������������������� | ������� �������� |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ������������ | ���� | �������� | ��������� | ������� | ���� | �������� | �������� | ��������� | ��������� | ����� | ���� | �������������� | ������������ | ������������� | ��������������� | ���� | �������� | ��������� | ������� | ����������� | �������� | �������� | �������� | ������� | ���������� | �������������� | ������� |
-43-
�������������� �������
��������������������������������������
| �������� | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| ����� | ����� | ||||
| � | � | ����� | |||
| ���������� | |||||
| ������ | � | ��������� ������� � |
|||
| ����� | |||||
| �������������� | |||||
| ���� | ������ ������ |
||||
| ���� | ����� ����� |
||||
| ������������ | ������ ������� |
||||
| ������������������� | ����� ������ |
||||
| ��������� | ������ ������ |
||||
| ���� | ����� ����� |
||||
| ���� | �������� ������� |
||||
| ��������� | ����� ����� |
||||
| ������������� | ����� � |
||||
| ������� | ����� � |
||||
| ������ | ����� � |
||||
| ���������������� | |||||
| ���� | ������� ��������� |
||||
| ����� | �������� ����� |
||||
| �� | ������� ��������� |
||||
| ���� | ������� �������� |
||||
| ������ | ������ ������� |
||||
| ������� | �� � |
||||
| ������� | ������ ������� |
||||
| ���� | ��� �������� |
||||
| ���� | ������� ������� |
||||
| ���� | ��������� ������� |
||||
| ����� �������� ������ ������ ����� ������ |
|||||
| ����������� | � | �� | |||
| ������������� | ��������� ��������� |
||||
| ����� | ����� ����� |
||||
| ����� | ������� ������� |
||||
| ������ | ��������� ��������� |
||||
| �������������� | ��������� ��������� |
||||
| ����� |
-44-
�������������� �������
��������������������������������������
�����
| ����� | �������� | ||||
| ����� | ����� | ||||
| � | � | ����� | |||
| ���������� | |||||
| ���������������������� | � | � | � | ������� | |
| ��������������� | ����������� � |
||||
| ����������������� | ������� ������ |
||||
| ������������������ | �������� �������� |
||||
| ������������������ ������ ������� ����������������� � ��������� |
|||||
| ����� | ����� � |
||||
| ����������� | �������� �������� |
||||
| ����������� | ����� � |
||||
| ����� | ������� ������� |
||||
| ������ | ����� ������� |
||||
| ����� | ������� � |
||||
| ������������ | ����������� | ��������� | |||
| ���������� | |||||
| ������ | � | ������� | |||
| ������ | �������� � |
||||
| ������ | �������� �������� |
||||
| ������ | ��������� �������� |
||||
| ������� | ����� ����� |
||||
| ���� | � | ������� | |||
| ����� | � | �� | |||
| �������������� | ��������� ������� |
||||
| ��������������� | �������� ����� |
||||
| ������������ | ��������� ������� |
||||
| ����������� | ������� ������� |
||||
| ����������� | � | ������� ������� � |
������������������������� ����������������������������������������
==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==
������� ����������
==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==
�������
-45-
==> picture [206 x 54] intentionally omitted <==
��������������
���������������
�����
������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������� ���������������������
������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������
�������
������������������������������ ��������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������
�����
�������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������
�������
������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������
��������������������������������� �����
==> picture [470 x 46] intentionally omitted <==
-46-
�������������
-
�������������������������������
-
���������������������������������� ����������������������������
-
��������������������������������� �����������
-
�������������������������������
-
���������������������������������� �����������������
��������������������
-
�������������������������������
-
���������������������������������� �����������������������
-
�������������������������������
-
���������������������������������� ��������������������������������� ������������
�������������������������������� ������
��������������
������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������� ��������
-
��������������������������������
-
�����������
-
���������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ���
-
���������������������������������� ���������������������������������
-
���������������������������������� ����
-47-
-
����������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ������������������������
-
����������������������������������� ������������������
-
���������������������������������� ��������������������������������� ����������������������������������
�������������������������������� �����������������������������
������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������
������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������� �������������
==> picture [327 x 78] intentionally omitted <==
==> picture [177 x 12] intentionally omitted <==
==> picture [75 x 38] intentionally omitted <==
==> picture [55 x 55] intentionally omitted <==
����������������������� ������������������ ����������������������
==> picture [466 x 12] intentionally omitted <==
-48-
���������� ������� ����������������������������
| �� | � � |
� � |
���������� | ���������� | �������� ���������� ����� |
�������� ���������� ����� |
|---|---|---|---|---|---|---|
| �� | � | �� | � | |||
| ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� |
���� ������� ������������������� ���������������� ������ ����� ��������� �� ���� �������� ������ ������ ����� �������������������� ������������� ����������� �������� ��������� ����� ���� ������� ������� ������� ���� ���� ���� ���� ���� �������� ����� ���������� ������� ������� ������ ������ ����� ����������� ������� �������� ������� ���� ����������� ����� ���� ���� ������ ������ ����� ���� ���� ������� |
��������� ��������� ��������� ��������� ���� ������ ��������� ���� ������ ��������� ��������� ��������� ����������������� ���������������� ����������� ����������� ������������������ � ����� ������� ����������� ���������� ����������� ����������� ���������� ����� |
||||
| ��������� �� |
��������� �� |
|||||
| ��������� � ��� |
��������� � ��� |
������������������������� ����������������������������������������
�������
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
������� ����������
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
-49-
���������� ������� ��������������������������������������
| �� | � � |
�� | ����� | ���������� ������ ����� ����� |
���������� ������ ����� ����� |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| �� | � | �� | � | |||
| ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ���� |
���� ���� ���� ���� ���� ���� ������ ������������ ������ ���� �������� ���� ���� ������� ���� ���������������� �������� ���������� ���� ��������� ���� ������� ���������� ����������� ��������������� ������������ �������������� ������������� ����������������� ��������������� �������� �������� ������ ����� ��������� ���������� ����� ��������� ����� ������ ������ |
����������� ��������� ��������� ����� ����� ����� ����� ��������� ����� ����� ����� ����������� ����� |
��������� � ����������� |
��� ���� |
||
| ��������� | �� | ������� | � | |||
| ��� ����� ����� ������ ������� |
� � � � |
���� ������� � ������� ��� |
� � � � |
|||
| ������ | � | ������� | � | |||
| ��������� � |
�� | ������� � |
� | |||
| ��������� � � |
�� � |
������� � ������ |
� � |
|||
| ��������� � |
�� | ������� � |
� | |||
| ��������� � � |
�� � |
������� � ������ |
� � |
|||
| ��������� � |
�� | ������� � |
� | |||
| � | ����� | � | ����� | |||
| � | ����� | � | ����� |
������������������������� ����������������������������������������
������� �������
==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
==> picture [53 x 7] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
����������
----- End of picture text -----
==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==
-50-
| ���������� | ������� | �������������������������������������� | �������� | ���� ���� ���� |
�������� ������ ������������� ����� ������ ����� ����� ���� ����� ������ ���� |
��������� ���� ������������ ���� |
������� � ������ � ����� � ������� � � � ��������� � �������� � ����� � � � ������ � ��������� � |
� � � � � ������� � � � ������ ������� |
� � � � � � ������� ���� ������� ������� ������� |
� � ����� � � � � � � � ����� |
��� ����� ������� � � � � � � � ����� |
������ ������� � � � � � � � � ������� |
� � � ������ � �������� � � � � � |
� � � � � �������� � � � � �������� |
������ � � � � �������� � � � � � |
� � � � � � � � � ��������� ��������� |
������� � ������� � ����� � ������� � � � ��������� � �������� � ����� � ������� � � � ��������� � |
������� � ������� � ����� � ������� � � � ��������� � �������� � ����� � ������� � � � ��������� � |
� � � � � ����� ���� � � � ����� |
������� ������� ����� ������� � ��������� �������� ����� ������� � ��������� |
� � � � � ��������� � � � � ��������� |
� � � � � � ������ ��� ����� � ������ |
� � ����� � � � � � � � ����� |
����� ������ ������� � � � � � � � ����� |
� � � � � ����� � � ��� � � |
� � � ������ � �������� � � � � � |
� � � � ������ �������� � � � � � |
� � � � � ��������� � � � � ��������� |
� �������� � � � � � � � � �������� |
������� � ������� � ����� � ������� � ������ � ��������� � ������� � ����� � ������� � � � ��������� � |
������������������������� | ���������������������������������������� | ������� �������� |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ������������ | ���� | �������� | ��������� | ������� | ���� | �������� | �������� | ��������� | ��������� | ���� | ������������������� | ������������ | ������������� | ��������������� | ���� | �������� | ��������� | ������� | ����������� | �������� | �������� | �������� | ������� | ���������� | �������������� | ������� |
-51-
���������� ������� ��������������������������������������
��������
| ���������� ������ ����� �������������� ���� ���� ������������ ������������������� ��������� ���� ���� ������������������������ ������������ ��������� ���������������� ���� ����� ��������� �� ���� �������� ������ ������� ���� ���� ���� �������� ����� ��������� ������ ������������� ����� ����� ������ �������������� ����� � � |
����� ����� ����� ��������� � ������� � ������ ������ ����� ����� ������ ������� ����� ������ ������ ������ ����� ����� �������� ������� ������ �������� ����� � ����� ����� ������� ��������� ��� ��� ������� ������� ������� ��������� ������� �������� ����� ������ ��� ��� �� �� � �������� ������� ������� ��������� ������� �������� ������ ������� ������ ��� � ����� ����� ��������� ��������� ����� ����� ������� ������� ��������� ��������� ��������� ��������� |
����� ����� |
|---|---|---|
-52-
���������� ������� ��������������������������������������
�����
��������
| ���������� ��������������� ����������������� ������������������ ������������������ ���������� ���������� ����������� ����� ������ ������� ����� ���������� ���������� ������ ������ ������ ������� ������ ���� �������������� ���������������� ����������� ����������� � � |
����� ����� ����� ����������� � �������� � ������� � �������� �������� ������ ������� �������� ��������� ����� � ������� ������� ������� ��� ����� ������� � ��� ����� � ����������� ��������� � ������� �������� � ������� ������� ����� ����� ��������� �������� � ������� ��������� ������� �������� ������� ������� ������� ������� � ������� � |
����� ����� |
|---|---|---|
������������������������� ����������������������������������������
�������
==> picture [37 x 38] intentionally omitted <==
������� ����������
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
-53-
【附件七】
| ���������� | |||||
| ����� | |||||
| ��111 �� | |||||
| �� | ��:���� | ||||
| 110 �������(���) | 1,348,760,322 | ||||
| ������������� | 1,032,911 | ||||
| 110 �������(���) | 1,349,793,233 | ||||
| 111 ������ | 1,124,982,399 | ||||
| 111 ������������ | (443,506) | ||||
| ���������� | 10% | 112,453,889 | |||
| ���������� | (12,418,929) | ||||
| 111 �������� | 2,374,297,166 | ||||
| ����� | |||||
| ����������� | $5.95 | 357,873,936 | |||
| ������ | 357,873,936 | ||||
| ������� | 2,016,423,230 | ||||
| � | ������ | ������� | �������� |
-54-
【附件八】
�����������
��������������
| ����� | ����� | �� | |
|---|---|---|---|
| ����� ����������� ����������� ����������� ����������� ��������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ������� |
����� ����������� ����������� ����������� ����������� ��������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ����������� ���� |
�������� ���� |
|
| ����� ����������� ����� � ����������� ����� ����������� �������� ����������� ������� ����������� ������� ����������� �������� ����������� ��������� ����������� �������� |
����� ����������� ����� � ����������� ����� ����������� �������� ����������� ������� ����������� ������� ����������� �������� ����������� ��������� ����������� �������� ����������� ������� |
������� �� |
-55-
【附件九】
����������� ������������ ���������
==> picture [480 x 71] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
��� ��� ����
����� ����� ����������
������������� �������������
������� �����������
----- End of picture text -----
| ���������� ����������� ��������� |
���������� ����������� ��������� |
���������� ����������� ��������� |
���������� ����������� ��������� |
|---|---|---|---|
| ��� ��� ���� |
|||
| ���� ������������� ������� ���� ������������� ����������� ���������� |
|||
| ���� ������������� ������������� �������� ������������� ����������� ����������� ����������� ����������� ��������� ������������� ����������� ����������� ������������� ������������ |
���� ������������� ������������� ������������� ������������� ����������� ������������� ����������� ����������� ����������� ����������� ��������� ������������� ����������� ����������� ������������� ������������ |
���������� |
-56-
【附錄一】
振大環球股份有限公司
公司章程 ( 修訂前 )
第一章 總 則
- 第 一條:本公司依照公司法規定組織之,定名為振大環球股份有限公司。
。 本公司英文名稱為 GREAT GIANT FIBRE GARMENT CO., LTD.
-
第 二條:本公司所營事業如後:
-
C301010 紡紗業
-
C302010 織布業
-
C305010 印染整理業
-
C306010 成衣業
-
C307010 服飾品製造業
-
C399990 其他紡織及製品製造業
-
CC01080 電子零組件製造業
-
F401010 國際貿易業
-
ZZ99999 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務
-
第 三條:本公司為業務需要經董事會決議後,得依本公司之「資金貸與及背書保證管理辦 法」規定辦理背書保證事宜。
-
第 四條:本公司之轉投資總額不受公司法第十三條規定之限制。
-
第 五條:本公司設總公司於台北市,必要時經董事會之決議得在國內外設立分公司。
-
第 六條:本公司之公告方式依照公司法第二十八條規定辦理。
第二章 股 份
-
第 七條:本公司資本總額定為新台幣捌億元整,分為捌仟萬股,每股金額新台幣壹拾元, 授權董事會分次發行。
-
本公司得在前項股份總額內保留陸佰萬股供發行員工認股權憑證使用,每股新台 幣壹拾元,其中未發行股份授權董事會分次發行。
-
本公司如以低於市價(每股淨值)之認股價格發行員工認股權憑證,或以低於實 際買回股份之平均價格轉讓予員工時,應有代表已發行股份總數過半數股東出席 之股東會,出席股東表決權三分之二以上同意後,始得發行之。
-
本公司發行之員工認股權憑證、轉讓員工庫藏股、發行新股依法應保留一定比例 由員工承購,以及發行限制員工權利新股之對象,得包括符合一定條件之控制或 從屬公司員工,該一定條件由董事會訂定之。
-
第 八條:本公司發行之股份得免印製股票但應洽證券集中保管事業機構登錄。
-
第 九條:股東名簿記載之變更,依公司法第一六五條規定之期間內均停止之。本公司股務 之處理除法令另有規定外,悉依「公開發行股票公司股務處理準則」規定辦理。
-57-
-
第三章 股 東 會
-
第 十條:股東會分常會及臨時會二種,常會每年至少召集一次,於每會計年度終結後六個 月內由董事會依法召開之,臨時會於必要時依法召集之。
-
本公司召開股東會得以視訊會議或其他經中央主管機關公告之方式為之。
-
第十一條:股東因故不能出席股東會時,得出具委託書載明授權範圍,委託代理人出席。本 公司股東委託出席之辦法,除依公司法第一七七條規定辦理外,悉依「公開發行 公司出席股東會使用委託書規則」規定辦理。
-
第十二條:除法令另有規定外,股東每股有一表決權。受限制或依公司法規定無表決權者不 在此限。
-
第十三條:股東會之決議除公司法另有規定外,應有代表已發行股份總數過半數股東之出席, 以出席股東表決權過半數之同意行之。
-
本公司召開股東會時應將電子方式列為股東行使表決權管道之一,以書面或電子 方式行使表決權之股東,視為親自出席,有關其行使之相關事宜,悉依法令規定 辦理。
-
第十四條:股東會之決議事項應作成議事錄,由股東會主席簽名或蓋章,並依公司法第一百 八十三條規定辦理。
-
第十五條:本公司如欲申請停止公開發行時,須依公司法第156 條之2 規定提報股東會決議 通過後向主管機關申請之。
第四章 董事及審計委員會
-
第十六條:本公司設董事五至九人,任期三年,由股東會就有行為能力之人選任,連選得連 任。
-
依前項董事名額中,得設置獨立董事不少於三人,且不得少於董事席次五分之一, 獨立董事之選任採候選人提名制度,由股東會就獨立董事候選人名單中選任之。 有關獨立董事之專業資格、持股、兼職限制、提名與選任方式及其他應遵行事項, 依主管機關之相關法令規定辦理。
-
本公司股票於上市(櫃)期間,董事之選舉應依公司法第 192 條之 1 規定採候選 人提名制度。
-
第十七條:董事會由董事組織之,由三分之二以上董事出席及出席董事過半數之同意互推董 事長一人,並得依同一方式互選一人為副董事長,董事長對內為股東會、董事會 主席,對外代表本公司,董事長請假或因故不能行使職權時,其代理依公司法第 二百零八條規定辦理。
-
第十八條:董事會開會時,董事應親自出席,董事因故無法親自出席者,得委託其他董事依 法代理之,前開代理人以受一人之委託為限,董事如以視訊參與會議者,視為親 自出席。
-58-
-
第十九條:本公司董事之報酬,得依其對本公司營運參與之程度及貢獻之價值,並參酌國內、 外業界通常之水準,授權董事會議定之。
-
董事會得視實際需要,為全體董事於任期內就其執行業務範圍依法應負之賠償責 任,為其購買責任保險。
-
第二十條:本公司得依證券交易法第十四條之四規定設置審計委員會,負責執行公司法、證 券交易法暨其他法令規定有關監察人職權。審計委員會應由全體獨立董事組成, 人數不得少於三人,其中一人為召集人,且至少一人應具備會計或財務專長。有 、 、
-
關審計委員會之人數、任期 職權 議事規則等事項,依審計委員會組織規程另 訂之。
-
本公司董事會得設置各類功能性委員會,各類功能性委員會應訂定行使職權規 章,經董事會通過後施行。
第五章 經 理 人
第廿一條:本公司得設經理人,其委任、解任及報酬依照公司法規定辦理。
第六章 會 計
-
第廿二條:本公司應於每會計年度終了,由董事會編造下列各項表冊,於股東常會開會三十 日前,依法提請股東常會承認:
-
一、營業報告書。
-
二、財務報表。
-
三、盈餘分派或虧損撥補之議案。
-
第廿三條:本公司年度決算如有稅後淨利,先彌補累積虧損後,如有剩餘再依餘額提 10% 為 法定盈餘公積,但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時,得不再提列,其餘再 依法令規定提列或迴轉特別盈餘公積;如尚有餘額,併同累積未分配盈餘,由董 事會擬具盈餘分配議案,提請股東會決議分派股東股息紅利。分派股息及紅利之 全部或一部,以發行新股方式為之,應由股東會決議;以發放現金為之由董事會 特別決議並報告股東會,不適用應經股東會決議之規定。
-
本公司股利政策,係配合目前及未來之發展計畫、考量投資環境、資金需求及國 內外競爭狀況,並兼顧股東利益等因素,每年就當年度盈餘減除彌補累積虧損、 提列法定公積及特別盈餘公積後之餘額提撥不低於 10% 分配股東股息紅利,惟當 年度盈餘低於實收股本 10% 時,得不予分配;分配股東股息紅利時,得以現金或 股票方式為之,其中現金股利不低於股利總額之 10% 。
第廿四條:本公司年度如有獲利(所謂獲利係指稅前利益扣除分派員工酬勞及董事酬勞前之
-
利益),應按下列規定提撥之,但公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補數額:
-
一、員工酬勞不低於百分之零點一,員工酬勞得以現金或股票方式支付之,其發 放對象得包括符合一定條件之控制及從屬公司員工,該條件由董事會訂定 之。
二、董事酬勞不高於百分之五。
前項應由董事會決議行之,並報告股東會。
-59-
第七章 附 則 第廿五條:本章程未訂事項,悉依公司法及其他有關法令之規定辦理。 第廿六條:本章程訂立於民國 八十年 二月 十一日 第一次修正於民國八十五年十一月 廿三日 第二次修正於民國九十一年十一月 廿七日 第三次修正於民國九十四年 二月 廿一日 第四次修正於民國一○一年 十月 十七日 第五次修正於民國一○二年 八月 十七日 第六次修正於民國一○二年十二月 五日 第七次修正於民國一○四年 八月二十六日 第八次修正於民國一○五年 六月 八日 第九次修正於民國一○五年十二月 七日 第十次修正於民國一○六年 二月 二日 第十一次修正於民國一○六年六月二十八日 第十二次修正於民國一○七年十二月 五日 第十三次修正於民國一○八年 六月十七日 第十四次修正於民國一一○年 六月二十一日 第十五次修正於民國一一○年十二月二十一日 第十六次修正於民國一一一年六月二十九日
振大環球股份有限公司
==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==
董事長:許公任
==> picture [81 x 81] intentionally omitted <==
-60-
【附錄二】
����������
�������
����
-
������������������������������������� �����������������������
-
����������������������������������
-
������������
-
�����������������������
-
������������������������������������� ��
-
������������������������������������ ������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������
-
������������������������������������� ��
-
���������������������
-
������������������������������������� ��
-
���������������������������
-
-
���������������������������������
-
�������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ��������
-
������������������������������������� ������������������������
-
������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ���������������������
-
������������������������������������� ��������������������������
-61-
-
������������������������������������� ����������������������
-
������������������������������������� �������������������������������������
������������
-
������������������������������������� ����
-
������������������������������������� �������������������������������
-
������������������������������������� ������������������������������������� �������������
-
������������������������������������� �������������������������������������
���������������
-
������������������������������������ ������������������������������������� ���������
-
������������������������
-
�����������
-
������������������������������������� �����������������
-
������������������������������������� ������������������������������������� ���������������������������
-
������������������������������������� ������������������������������������� �����������
-
��������������������������������
-
������������������������������������� ���������������������
-
������������������������������������� ����������
-
������������������������������������� �����
-
������������������������������������� �������������������������������
-62-
-
��������������������
-
����������������������������� ������������������
-
������������������������������������� ��������������
-
i. �������������������������������� ��������
-
ii. ���������������������������
-
iii. �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ��������������
-
iv. ������������������������������
-
-
������������������������������������� �����
-
-
������������
-
������������������������������������� ������������������������������������� ����������������������������������
-
������������������������������������� �������������������
-
������������������������������������� ��������������������������������
-
������������������������������������� ����������������
-
���������������������������
-
�����������������
-
������������������������������������� �����
-
������������������������������������� ���������
-
������������������������������������� ���������������������������������
-
������������������������������������� ���������
-
������������������������������������
-63-
-
���������������
-
������������������������������������� �����������������������������
-
�������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� ���������������
-
������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������������� �����
-
������������������������������������� ������������������������������
-
������
-
������������������������������������� �����������
-
������������������������������
-
������������������������������������� ������������������������������������� ������������������������������
-
������������������������������������� �����������������������������������
�������
1. ������������������������������������ ������������
2. ������������������������������������ �������
3. ������������������������������������ ��������������������������
4. ������������������������������������ ��������
5. ���������������������������������
6. �����������������������
7. ������������������������������������ ������������������������������������� ����������������������
-64-
-
����������������������������������� �������
-
���������������
-
�����������������
-
�������������������������������
-
������������������������������������� ���������������
-
����������������������������
-
������������������������������������ ������������������������������������ ����������
-
���������������
-
������������������������������������ �����
-
��������������������������� ( ��������� ������������������������������������ ����������������� ) ������������������� ������������������������������������ ������������������������������������ ����������������
-
����������������������������������� �������������������������������������
-
������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ����������������������������������
-
������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ������
-
������������������������������������ ���������������������
-
���������������������������������
-
����������������������������������� �������������������������
-65-
-
������������������������������������ ������������������������������������ ����������
-
������������������������������������ ������
-
����������������������������������� ������������������������������������ ����������������������
-
������������������������������������ ������������������������������������ ������
-
�������
-
������������������������������������� ����������������
-
������������������������������������ �������������������������������
-
������������
-
������������������������������������ ���������������������������
-
�������������������������������
-
������������������������������������ ������������������������������������ ������������������
-
������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������
-
������������������������������������ ��������������������
-
�������
-
������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������
-
������������������������������������ �������������������������������
-
������������������������������������ ������������������������������������ ���������
-66-
-
����������
-
��������������������
-
������������������������������������ ������� ” ��� ” ���������
-
���������������������������������
-
������������������������������������ ���������������
-
����������
-
������������������������������������ �������������������
-
������������������������������������� ����������������
-
���������������������������������
������������
-
�������������������������������������� �������������������������������������� ��
-
�������������������
-
�������������������������������������� ��������
-
���������
-
����������������������������������� �������������������������
-
����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����������������
-
����������������������������������� ������
-
���������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������
-
����������������������������������� ���������������������������
-
����������������������������������� ����������������������������������� �����������������������
-
-67-
-
����������������������������������� ����������������������������
-
����������������������������������� ������������������������������������
-
����������������������������������� ����������������������������������� ����������������������������������� ����
-
�����������
-
������������������������������������� ����
-68-
【附錄三】
���������� ��������
-
��������������� 60,146,880 ��
-
��������� 26 ��������������������������� � 2 ����������������� 4,811,750 ��
-
��������������� (112 � 5 � 2 � ) ��������������� ������
==> picture [455 x 306] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
���������
�������
�� ��
�� ����
��� ��� 6,071,421 10.09%
��������
�� 5,372,765 8.93%
�����������
�� ��� 1,434,586 2.39%
�� ��� 600,123 1.00%
���� ��� 0 0%
���� ��� 0 0%
���� ��� 0 0%
�� 13,478,895 22.41%
----- End of picture text -----
-69-
==> picture [77 x 14] intentionally omitted <==