GF SECURITIES CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2004

Jul 22, 2004

延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

延边公路2004 年上半年度财务报告

本半年度财务会计报告未经审计。

一、会计报表（附后） 二、会计报表附注 会计报表附注

[一] 公司基本情况

延边公路建设股份有限公司(以下简称公司), 是于1993 年经吉林省经济体制改 革委员会以吉改股批(1993) 52 号文件批准设立的定向募集股份有限公司。公司于 1997 年4 月29 日经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）189 号文批准向社会 公开发行人民币3000 万股，公司现在注册资本为184,109,987 元。公司在1999 年 收购了吉林省乌金屯松花江大桥收费经营权和浙江金华坤泰公路建设有限公司95% 股权。

公司注册地：吉林省延吉市河南街1 号。

经营范围：公路建设、物资、仓储、运输、包装、物资供销业务等。 公司法定代表人：郭仁堂。

[二]公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

1、公司执行的会计制度

公司执行财政部颁布的《企业会计制度》及其有关规定。

2、会计期间

本公司会计年度为公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。

3、记账本位币

本公司记账本位币为人民币。

4、记账原则和计价基础

本公司以权责发生制为记账原则，以实际成本为计价基础。

5、外币业务的折算

本公司涉及外币业务的经济业务，按业务发生日中国人民银行公布的基准汇价折算 为记账本位币。

期末将非本位币货币性资产及负债的余额按期末中国人民银行公布的基准汇价进

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行调整，调整后外币账户人民币余额与原账面余额的差异，筹建期间计入开办费，资本 性支出计入资产价值，生产经营期间计入当期财务费用。

6、现金等价物确认标准

本公司对同时具备持有时间短（一般以三个月到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。

7、短期投资跌价准备的核算方法

• (1)本公司购入能随时变现并且持有时间不超过一年的投资确认为短期投资，按实

• 际支付的全部价款，扣除利息或已宣告发放但尚未领取的现金股利后入账。

(2)期末短期投资采用总成本与市价孰低计价，按成本低于市价的差额计提短期投 资跌价准备，并计入当期损益。

8、坏账准备的核算方法

(1)坏账的确认标准： 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能足 额收回；或债务人逾期未能履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项。对 确实无法收回的应收款项，经董事会或股东大会审议批准后，可确认坏账。

(2)坏账损失的核算方法： 本公司采用备抵法下的账龄分析法，按应收款项（包括 应收账款和其它应收款，下同）账龄计提坏账准备，并计入当年损益。

本公司董事会决议： 根据逾期账龄，按其余额的比例分析计提坏账准备。具体计提 比例如下：

：
账龄	坏账准备比例
未逾期 逾期1 年(含1 年)以内 逾期1 至2 年(含2 年) 逾期2 至3 年(含3 年) 逾期3-4 年(含4 年) 逾期4-5 年(含5 年)	0% 5% 10% 30% 50% 80%
逾期5 年以上	100%

9、存货的核算方法

存货按实际成本计价，领用或销售的存货，采用加权平均法计算确定其实际成 本。低值易耗品采用一次摊销的办法。

期末存货按成本与可变现净值孰低计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本 高于其可变现净值的差额提取。

10、长期股权、长期债权投资及其减值准备的核算方法

• (1)长期股权投资： 公司对外股权投资按实际投资时实际支付的价款记账，公司对

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其他单位的投资占该单位的投资有表决权资本总额20%或20%以上，或虽然投资不足20% 但有重大影响，则采用权益法核算，其中投资比例超过50%的子公司编制合并报表； 其投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽然投资超过20%或20%以上，但不具有 重大影响，则采用成本法核算。初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之 间的差额，作为股权投资差额处理，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销， 计入损益。合同没有规定投资期限的，按10 年平均摊销。

(2)长期债券投资： 以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用， 以及发行日的应计利息后的余额入账。在债权持有期间，按期计提利息收入并确认为当 期的投资收益，到期收回或未到期而提前处置的债权投资，实际取得的价款与其账面价 值的差额，确认为当期的收益或损失。相关的溢价或折价在债券存续期内，按直线法予 以摊销。

(3)长期投资减值准备： 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因， 导致本公司对可回收价值低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，并计 入当期损益。

11、固定资产计价和折旧政策

• (1)固定资产标准： 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年

• 限超过一年，单位价值较高的有形资产；

• (2)固定资产计价： 按取得时的成本作为入账价值。

• A.购入的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装

• 费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值；

• B．自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部

• 支出，作为入账价值；

• C．投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账；

• D．融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款

• 额的现值两者中较低者，作为入账价值；

• E．在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的价值加上由于

• 改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值； F．盘盈的固定资产，按同类固定资产的市场价格，减去按该项资产新旧程度估

• 计的价值损耗后的余额，作为入账价值；

• G．以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上相关税费，作

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为入账价值。

• (3)资产折旧： 采用直线法和规定的使用年限分类计提，净残值率为0-5%。 各类固定资产的分类折旧率如下：

	类别 年 限 年折旧率
	房屋及建筑物 10-30 3.2-9.6% 机械设备 5 20% 通用设备 3-5 32%-19.40% 运输设备 5-10 9.70-19.40%

• (4)固定资产减值准备：期末对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、

• 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程的核算方法

在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。

利息资本化方法： 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢 价的摊销、汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化。

在建工程自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产。

期末对有证据表明在建工程已经发生了减值，计提在建工程减值准备。

13、无形资产计价及摊销政策

(1)无形资产的计价

购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本入账；投资者投入的无形资产 按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取 得时发生的注册费、聘请律师费入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。

(2)无形资产摊销方法

自取得的当月起在预定使用年限内分期平均摊销。土地使用权、公路经营收费 权按受益期限平均摊销。

(3)减值准备

期末对无形资产预计可回收金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准

备。

14、长期待摊费用摊销政策

长期待摊费用是已经支出，摊销期在1 年以上的各项费用。在费用受益期限内 分期平均摊销。

15、营业收入实现的确认

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• 1.路桥通行费收入：在车辆通过路桥并取得路桥费时确认收入。

2.商品销售收入：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据， 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时， 确认营业收入的实现。

• 16、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。

17、合并报表的编制方法

根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》及有关 补充规定编制合并会计报表。在编制合并会计报表时，将持有50%以上权益性资本或不 足50%但拥有实质控制权的子公司纳入合并报表范围。但若该公司的总资产、销售收入 和净利润较小，符合财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围的复函》的规定，则 不予合并。合并时，母公司与子公司间的债权、债务、投资、交易及未实现内部利润均 已予以抵销。

本半年度合并子公司范围包括：金华坤泰公路建设有限责任公司 18、利润分配

净利润按公司章程作如下分配:

• (1) 弥补以前年度亏损；

• (2) 提取法定盈余公积金： 按净利润的10％提取；

• (3) 提取法定公益金： 按净利润的10％提取；

• (4) 提取任意盈余公积金： 由股东大会确定；

• (5) 支付普通股股利。

[三]税项

• 1、增值税：按税法规定，贸易收入缴纳增值税，按17%税率计征。

• 2、营业税：根据吉林省地方税务局吉地税流字[1996]169 号文及吉林省人民政

• 府吉政文[1997]4 号文，按车辆通行费收入的5%计征。

• 3、城建税和教育费附加：分别按照应交增值税、营业税税额的1%-7%和3%计征。

4、所得税：根据财税[2001]202 号《财政部、国家税务总局、海关总署关于西 部大开发税收优惠政策问题的通知》精神，从2002 年起享受西部地区的税收优惠政 策,按15%的税率征收企业所得税。

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[四]控股子公司

公司的控股子公司的基本情况如下：

控股子公司名称	注册资本 （万元）	经营范围	公司投资额 (万元)	公司所占权益比例
金华坤泰公路建 设有限公司	6783	投资经营养护金华市境内的03 省 道陶朱路至金义桥段及金华市双 龙大桥50%经营权的投资经营	6443.85	95%

[五]合并资产负债表主要项目注释(2004 年6 月30 日 金额单位：人民币元) 注释1 货币资金

资金
项 目	期初数	期末数
现金	6，633.56	7，763.60
银行存款	19，234，296.42	1，007，328.25
合 计	19，240，929.98	1，015，091.85

注释2 短期投资

投资
项 目	期初数	期末数	期末市价
股票投资	982，632.47	963，352.47	420，830.00

本期减少数额为处置部分股票所致。

短期投资跌价准备变动情况 ：

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股票投资	542,827.47		305.00	542,522.47

注释3 应收账款

账款
项 目	期初数			期末数
帐龄分析	金额	比例(%)	坏账准备	金额	比例(%)	坏账准备
一年以内	2,263,888.04	17.30		1,096,485.10	9.20
一至二年	14,999.81	0.11	14,999.81
二至三年	341,836.00	2.61	341,836.00
三年以上	10,463,956.44	79.98	10,463,956.44	10,820,792.25	90.80	10,820,792.25
合计	13,084,680.29	100.00	10,820,792.25	11,917,277.35	100	10,820,792.25

无持有本公司5%以上表决权股份的股东的欠款。

本报告期末应收账款前五名单位计10,198,816.25 元，占应收账款的比例为89.68%， 款项性质为货款。由于前五名欠款单位欠款时间较长，公司已全额计提坏帐准备。 注释4 其他应收款

帐龄		期初数			期末数
	金额	比例(%)	坏账准备	金额	比例(%)	坏账准备

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一年以内	26,063,821.15	22.89	10,040,215.50	25,221,895.92	22.31	10,040,215.50
一至二年	50,113,025.61	44.01	34,842,241.35	50,113,025.61	44.34	34,842,241.35
二至三年	16,498,819.34	14.49	9,604,231.12	16,498,819.34	14.60	9,604,231.12
三至四年	3,418,648.14	3	2,040,361.35	3,418,648.14	3.02	2,040,361.35
四至五年	14,521,374.59	12.75	13,200,087.80	14,521,374.59	12.85	13,200,087.80
五年以上	3,256,466.78	2.86	3,256,466.78	3,256,466.78	2.88	3,256,466.78
合计	113,872,155.61	100	72,983,603.90	113,030,230.38	100	72,983,603.90

无持有本公司5%以上表决权股份的股东的欠款。

本报告期末其他应收款前五名单位计92,458,357.53 元，占其它应收款的比例为 71.13%。款项性质系本公司及子公司未经董事会授权支付的收购浙江省金华豪乐60%股 权的款项；预付购置土地使用权款及往来借款等。 注释5 存货

项目	期初数 金额 跌价准备	期初数 金额 跌价准备	期末数	期末数
		跌价准备	金额	跌价准备
库存商品	6,266,485.20	5,530,005.00	6,166,485.20	5,950,007.00

注释6 长期投资

投资
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末余额
长期股权投资	401,083.22			401,083.22
长期债权投资
合计	401,083.22			401,083.22

长期股权投资明细

资明细
被投资单位名称	期末余额	占被投资单位比例
东北证券公司	300,000.00	---
延吉市质城公路建设监理公司	101,083.22
合计	401,083.22

股权投资差额

股权投资差额
被投资单位名称	初始金额	形成原因	期初余额	本期摊销额	摊余价值
金华坤泰公路建设有 限公司 (合并价差)	68,561,500.00	以高于所购公司净资产的 价格购买其95%的股权	53,773,803.95		53,773,803.95

长期投资减值准备

值准备
被投资单位名称	期初数	本期增加	本期减少
金华坤泰公路建设有限公司 (合并价差)	53,773,803.95

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注释7 固定资产及累计折旧

资产及累计折旧
原 值	期初数	本年增加	本年减少	期末数
房屋及建筑物	328,877,706.85			328,877,706.85
通用设备	17,035,887.90			17,035,887.90
专用设备
运输设备	13,680,556.80	2,719,929.70	318,958.00	16,081,528.50
小 计	359,594,151.55	2,719,929.70	318,958.00	361,995,123.25
累计折旧	期初数	本年增加	本年减少	期末数
房屋及建筑物	79,349,494.80	7,336,617.94		86,686,112.74
通用设备	8,314,718.73	1,669,160.53		10,013,879.26
专用设备
运输设备	7,205,627.26	968,153.06		8,173,780.32
小 计	94,869,840.79	9,973,931.53		104,873,772.32
净值	264,724,310.76			257,121,350.93

固定资产减值准备情况：

类别	期初数	本期增加	本年减少	期末数
房屋及建筑物	696,458.27			696,458.27
通用设备	96,224.20			96,224.20
专用设备
运输设备	1,250,143.01			1,250,143.01
合计	2,042,825.48			2,042,825.48

子公司金华坤泰公路建设有限公司的房屋建筑中除土地部分外已全部用作抵 押借款，借款200 万元。

注释8 无形资产

种类	原始金额	期初余额	本期增加	本期摊销额	其它转出	累计摊销额	期末余额	剩余摊消 期限
土地使用权	739,648.04	191,333.04		17,130.00		565,445.00	174,203.0	4 16-85 个月
乌金屯松花江 大桥经营权	168,000,000.00	118,361,981.00		2,992,020.00		52,630,039.00	115,369,961.0	0 126 个月
双龙大桥经营权	40,552,083.35	31,653,903.59		274,610.76		9,172,790.52	31,379,292.8	3 154 个月
金义公路经营权	107,814,814.88	82,727,675.54		717,696.96		25,804,836.30	82,009,978.5	8 154 个月
合 计	317,106,546.27	232,934,893.17		4,001,457.72		88,173,110.82	228,933,435.4	5
无形资产减值准备

值准备
类别	期初数	本期增加	本期减少	期末数
双龙大桥经营权	25,063,245.43			25,063,245.43
金义公路经营权	65,502,949.14			65,502,949.14
乌金屯松花江大桥经营权	71,136,000.00			71,136,000.00
合 计	161,702,194.57			161,702,194.57

公司以乌金屯松花江大桥经营权作抵押向延吉市工商银行海兰江支行借款4000 万元。

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注释9 短期借款

借款类别	期初数	期末数
担保借款	29,500,000.00	14,500,000.00
信用借款	13,000,000.00
抵押借款	2,000,000.00	2,000,000.00
质押借款	31,000,000.00	14,000,000.00
合计	75,500,000.00	30,500,000.00

期末担保借款为公司为控股子公司金华坤泰公路建设股份有限公司提供担保。 期末质押借款为母公司以龙延收费站收费权作质押借款1400 万元。 期末抵押借款为200 万元。

注释10 应付账款

无帐龄超过3 年的大额应付账款。

无欠持本公司5%以上表决权股份的股东的款项。 注释11 应付福利费

期初数	期末数
5,830.49	321,108.39

导致应付福利费增加的主要原因系福利费尚未支付所致。

注释12 应付股利

投资者	期初数	期末数
延边交通贸易总公司	829,332.22	829,332.22
其他	5,186.40	5,186.40
合计	834,518.62	834,518.62

期末金额主要为控股子公司浙江省金华坤泰公路建设有限公司应付股利。 注释13 应交税金

**交税金 **
项目	期初数	期末数
增值税	1,698.11	1,698.11
城建税	12,043.91	-12,199.29
企业所得税	-8,651,749.75	-6,295,422.70
个人所得税	10,155.87	12,547.67
房产税	14,399.94	14,399.94
土地使用税	548.52	548.52
印花税	290.16	290.16
营业税	1,061,038.51	913,232.05
其它
合计	-7,551,574.73	-5,364,905.54

期末余额负值主要是由于公司预缴所得税所致。

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注释14 其他应交款

项目	期初数	期末数
教育费附加	36,642.70	32,208.52
防洪基金	99,226.79	137,209.42
价格调节基金	124,3120.91	162,295.54
住房周转金	665,530.74	698,957.61
合计	925,713.14	1,030,671.09

注释15 其他应付款

账龄超过3 年以上的其它应付款金额66,703,968.46 元，款项性质为收购乌金屯松 花江大桥收费经营权及收购子坤泰公司股权所欠款项。

无欠持本公司5%以上表决权股份的股东的款项。 注释16 预提费用

费用
项目	期初数	期末数
公路大中修费用		3,000,000.00

本期预提费用余额系母公司及子公司坤泰公路建设有限公司计提2004 年度公路大 中修费用。

注释17 长期借款

**借款 **
借款单位	金 额	借款期限	年利率(%)	借款条件
市工商行海兰支行	3,000,000.00	1997.12.23-2005.10.15	5.76	信用
市工商行海兰支行	5,000,000.00	1997.10.16-2005.9.15	5.76	信用
市工商行海兰支行	2,000,000.00	1997.9.17-2005.12.15	5.76	信用
市工商行海兰支行	5,000,000.00	1997.8.29-2005.6.15	5.76	信用
市工商行海兰支行	15,000,000.00	1997.10.27-2005.10.25	5.76	信用
市工商行海兰支行	40,000,000.00	2001.8.17-2009.8.15	5.76	抵押
合 计	70,000,000.00

抵押借款为公司以乌金屯松花江大桥经营权作抵押向延吉市工商银行海兰江支 行所借款项。

注释18 长期应付款

应付款
单位	期初数	期末数
吉林省交通厅	19,040,000.00	19,040,000.00
延吉市交通局	700,000.00	700,000.00
合计	19,740,000.00	19,740,000.00

欠款余额为公司1998 年建设公路借款尚未偿还款项。 注释19 预计负债

单位 期初数 期末数

10

延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

延边公路工程处	4,690,000.00	469,000.00
延吉市规划管理局		2,027,600.00
合计	4,690,000.00	6,717,600.00

因对延边公路工程处、延吉市规划管理局提供的担保已全部逾期，因此全额预计负 债。

注释20 股本

项 目			本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）
	期初数	配股	送股	公积金转股	其它	期末数
一，尚未流通股份
1、发起人股份	41,466,857.00					41,466,857.00
其中：国家拥有股份						0.00
境内法人持有股份	41,466,857.00					41,466,857.00
2、募集法人股	49,459,176.00					49,459,176.00
尚未流通股份合计	90,926,033.00					90,926,033.00
二，已流通股份	93,183,954.00					93,183,954.00
境内上市的人民币普通股	93,183,954.00					93,183,954.00
总 计	184,109,987.00					184,109,987.00

报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化。

注释21 资本公积

**注释21 资本公积 **
项目	期初数	本期增加数		本期减少数		期末数
股本溢价	157,385,313.17					157,385,313.17
接受捐赠实物资产
住房周转金转入
投资准备
资产评估增值
其它
合 计	157,385,313.17					157,385,313.17

注释22 盈余公积

**余公积 **
项目	期初数	本期增加数	本期减少数	期末数
法定盈余公积	23,972,952.22			23,972,952.22
公益金	13,664,612.37			13,664,612.37
任意盈余公积	11,688,946.65			11,688,946.65
合计	49,326,511.24			49,326,511.24

注释23 未分配利润

项 目

2004 年1-6 月 2003 年1-6 月

11

延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

净利润	935,430.36	891,500.01
年初未分配利润	-225,306,063.67	-188,163,735.53
转作股本的普通股股利
未分配利润	-224,370,633.31	-187,272,235.52
确认的投资损失
项 目 期初数 金华坤泰公路建设有限公司 -11,803,364.00	本期增加 本期减少 期末数 -199,392.46 -12,002,756.53

注释24 未确认的投资损失

本期由于子公司金华坤泰公路建设有限公司上年度出现重大亏损，上年度公司对 其长期投资已调减至零，本报告期该子公司仍然亏损，将该子公司所有者权益数列 入未确认的投资损失反映。

［六］合并利润分配表和现金流量主要项目注释(2004 年6 月30 日，金额单位:人民币元) 注释1 主营业务收入

业务收入
项目	2004 年1-6 月	2003 年1-6 月
通行费收入	39,033,685.34	33,128,468.22

由于公司有效控制各种免费证的发放，车流量有所上升，收费收入出现增长。 注释2 主营业务成本

业务成本
项目	2004 年1-6 月	2003 年1-6 月
通行费成本	25,238,647.59	22,292,256.22

本期营业成本增长的主要原因系公司预提公路大中修费用所致。

注释3 主营业务税金及附加

项目 2004 年1-6 月 2003 年1-6 月 营业税金及附加 2,048,523.38 1,757,310.91

本期营业税金及附加增长原因系主营业务收入增长所致。 注释4 其他业务利润

	项目	2004 年1-6 月	2003 年1-6 月
	房租收入	100,000.00	119,000.00
费用
	项 目	2004 年1-6 月	2004 年1-6 月
	管理费用	6,244,151.16	4,982,323.34

注释5 管理费用

本期管理费用增长的主要原因系公司预提负债所致。 注释6 财务费用

费用
项目	2004 年1-6 月	2003 年1-6 月
利息支出	3,982,292.70	5,092,690.37
利息收入	-29,903.13	-92,677.84
金融机构手续费	4,889.05	1,085.50
合计	3,957,278.62	5,001,098.03

财务费用下降的主要原因系公司归还了部分借款所致。

12

延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

注释7 投资收益

项目 2004 年1-6 月 股权投资收益 14,187.55 短期投资收益 合 计 14,187.55 注释8 营业外收入 项 目 2004 年1-6 月 其他收入 5,000.00 固定资产清理 合 计 5,000.00 注释9 营业外支出 项 目 2004 年1-6 月 罚款支出 固定资产清理 71,907.19 非常损失 其 他 合 计 71,907.19 注释10 所得税 项目 2004 年1-6 月 所得税 856,327.05 注释11 未确认的投资损益 项 目 2004 年1-6 月 金华坤泰公路建设有限公司 -199,392.46	项目	项目	2004 年1-6 月	2003 年1-6 月
	股权投资收益		14,187.55	-8,161.40
	短期投资收益
	合 计		14,187.55	-8,161.40
	项 目		2004 年1-6 月	2003 年1-6 月
	其他收入		5,000.00	3,385.92
	固定资产清理			907,947.40
	合 计		5,000.00	911,333.32
	项 目		2004 年1-6 月	2003 年1-6 月
	罚款支出			200,000.00
	固定资产清理		71,907.19	236,940.00
	非常损失			0.00
	其 他			132,103.30
	合 计		71,907.19	569,043.30
	项目		2004 年1-6 月	2003 年1-6 月
	所得税		856,327.05	157,323.53
		项 目 2004 年1-6 月 金华坤泰公路建设有限公司 -199,392.46

本期由于子公司金华坤泰公路建设有限公司上年度出现亏损，上年度公司对其长 期投资已调减至零，本报告期该子公司仍然亏损，将该子公司所有者权益数列入未 确认的投资损益反映。

注释12 收到其他与经营有关的现金为19,241,297.23 元。 注释13 支付的其他与经营活动有关的现金13,718,918.49 元，主要为:

项 目	2004 年6 月30 日
往来款	12,466,708.45
业务招待费	232,569.70
差旅费	206,623.37
验资费	250,000.00
运输费	155,163.05
办公费	407,853.92

［七］母公司会计报表主要项目注释(2004 年6 月30 日，金额单位:人民币元) 注释1 应收账款

账款
项 目	期初数			期末数
帐龄分析	金额	比例(%)	坏账准备	金额	比例(%)	坏账准备
一年以内	400,105.73	3.56		622，275.73	5.43
一至二年	14,999.81	0.13	14,999.81	14,999.81	0.14	14,999.81

13

延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

二至三年	341,836.00	3.04	341,836.0	0
三年以上	10,463,956.44	96.70	10,463,956.4	4 10,805,792.44	94.43	10,805,792.44
合计	11,220,897.98	100.00	10,820,792.2	5 11，443，067.98	100.00	10,820,792.25

注释2 其他应收款

应收款
帐龄	期初数			期末数
	金额	比例(%)	坏账准备	金额	比例(%)	坏账准备
一年以内	27,732,262.82	23.18	10,040,215.50	37,407,697.59	28.14	10,040,215.50
一至二年	51,753,239.81	43.23	34,842,241.35	51,753,239.81	40.00	34,842,241.35
二至三年	16,498,819.34	13.79	9,604,231.12	16,498,819.34	12.53	9,604,231.12
三至四年	5,938,992.05	4.96	2,040,361.35	5,938,992.05	4.59	2,040,361.35
四至五年	14,521,374.59	12.14	13,200,087.80	14,521,374.59	11.22	13,200,087.80
五年以上	3,256,466.78	2.70	3,256,466.78	3,256,466.78	2.53	3,256,466.78
合计	119,701,155.39	100.00	72,983,603.90	129,376,590.16	100.00	72,983,603.90

注释3 长期投资

投资
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末余额
长期股权投资	401,083.22			401,083.22
长期债权投资
合计	401,083.22			401,083.22

长期股权投资明细

被投资单位名称	期末余额	占被投资单位比例	占被投资单位比例
东北证券公司	300,000.00	---	---
延吉市质城公路建设监理公司	101,083.22		51%
合计	401,083.22

股权投资差额

股权投资差额	股权投资差额
被投资单位名称		初始金额	形成原因		期初余额		本期摊销额		摊余价值
金华坤泰公路建设有 限公司 (合并价差)		68,561,500.00	以高于所购公司净资产的 价格购买其95%的股权		53,773,803.95				53,773,803.95
长期投资减值准备 被投资单位名称 金华坤泰公路建设有限公司 (合并价差)
	被投资单位名称			期初数	本期增加	本期减少			期末数
	金华坤泰公路建设有限公司 (合并价差)			53,773,803.95					53,773,803.95

注释4 主营业务收入

项目 2004 年1-6 月 2003 年1-6 月

14

延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

通行费收入 33,641,470.00 27,246,110.00

注释5 主营业务成本

业务成本
项目	2004 年1-6 月	2003 年1-6 月
通行费成本	20,957,531.63	17,194,435.99

注释6 所得税

项目 2004 年1-6 月 2003 年1-6 月 所得税 856,327.05 157,323.53

［八］对外担保

1、为其他单位担保：

担保对象	担保金额(万元)	担保金额(万元)	担保期限	借款银行	担保借款 是否逾期
	期初数	期末数
延吉市规划管理局	190	190	2002.10-2003.9	延丰城市信用社	否
延边公路工程处	120	120	1996.11-1997.11	工行海兰江支行	是
	260	260	1995.9-1996.9
	39	39	1995.12-1996.12
	50	50	1995.6-1996.6
合 计	659	659

上述担保均为连带责任保证。

上述担保中：

• (1) 延吉市规划局担保已全部逾期。

• (2) 由于延边公路工程处的担保已全部逾期。

［九］关联方关系

• (一) 关联方有关情况

• 1、存在控制关系的关联方

企业名称	注册地址	主营业务	与本企业关系	经济性质	法人代表
吉林敖东药业集团股份有限公司	吉林敦化	医药	母公司	股份制	李秀林
金华坤泰公路建设有限公司	浙江金华	公路投资经营养护	子公司	有限责任	吕仲秋

• 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：人民币万元)

企业名称	期初数	本期增加	本期减少	期末数
吉林敖东药业集团股份有限公司	23,366			23,366
金华坤泰公路建设有限公司	6,783			6,783

• 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：人民币万元)

15

延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

企业名称	期初数	期初数	本期增加	本期增加	本期减少数	本期减少数	本期减少数	期末数	期末数
	金额	股权%	金额	股权%	金额		股权%	金额	股权%
吉林敖东药业集团股份有限公司	4,892.2	26.57						4,892.2	26.57
金华坤泰公路建设有限公司	6,443.9	95.00						6,443.9	95.00
4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 延边交通贸易总公司 延边兴亚批发商行 延边公路工程处 金华豪乐交通发展有限公司*
	企业名称						与本企业的关系
	延边交通贸易总公司						同一关键管理人员
	延边兴亚批发商行						同一关键管理人员
	延边公路工程处						持本公司0.96%股份
	金华豪乐交通发展有限公司*						子公司控股子公司

*该公司为子公司金华坤泰公路建设有限公司投资收购其60%股权的子公司，由于该 项投资未通过本公司董事会授权，本公司未同意子公司办理有关工商变更手续。所以， 本次未纳入控股公司管理。

• （二）关联方往来款余额

余额
项目	单位名称	金额
其它应收款	延边交通贸易总公司	25,408,219.38
其它应收款	延边公路工程处	3,787,701.58
其它应收款	延边兴亚批发商行	6,532,211.50

（三）关联方担保情况

报告期内，公司为关联方提供担保的情况如下：

担保对象	担保金额（万元）	担保期限	借款银行	担保借款 是否逾期
延边公路工程处	120 260 39 50	1996.11-1997.11 1995.9-1996.9 1995.12-1996.12 1995.6-1996.6	工行海兰江支行	是
合计	469

上述担保均为连带责任保证。

对延边公路工程处的担保已全部逾期，公司已代其承担本金及利息419 万元。

• ［十］ 期后事项

• 截止本报告日，其他应付款、长期应付款中大额款项仍然未予支付。

• 根据吉林省政府吉政函〔2004〕71 号《吉林省人民政府关于撤销珲春长岭子 公路收费站的批复》，本公司同意于2004 年7 月14 日撤销本公司拥有的珲春长岭子公 路收费站。

珲春长岭子公路收费站设立于1993 年，收费年限为22 年，即1993 年10 月至2016 年5 月。因鉴于该收费站地处偏远，年收费额仅300 万元左右，效益低下，因此公司同

16

延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

意由珲春市政府按照珲春长岭子公路收费站资产净额828 万元予以补偿，同时珲春长岭 子公路收费站原有人员由珲春市政府负责妥善安置的前提下撤销该站。

第八节 备查文件

备查文件包括下列文件：

• 一、载有公司董事长亲笔签名的本半年度报告文本；

• 二、载有法定代表人、主管会计工作的总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会

• 计报表；

三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿；

四、公司章程文本；

文件存放地：公司董事会办公室

延边公路建设股份有限公司董事会

2004-07-20

附：财务报表：

• 1、资产负债表

• 2、利润及利润分配表

• 3、利润表附表

• 4、现金流量表

• 5、现金流量表（补充资料）

• 6、资产减值准备表

• 7、分部报表（地区分部）

• 8、 股东权益增减变动

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延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

资产负债表（资产方）

编制单位：延边公路建设股份有限公司	编制单位：延边公路建设股份有限公司	2004 年6 月30 日 单位：元 期末数 期初数 母公司 合并 母公司 合并 640,069.96 1,015,091.85 18,323,352.28 19,240,929.98 420,830.00 439,805.00 1,257,312.40 1,257,312.40 622,275.73 1,096,485.10 400,105.73 2,263,888.04 56,392,986.26 40,046,626.48 46,717,551.49 40,888,551.71 216,478.20 216,478.20 736,480.20 736,480.20 59,129,122.55 42,795,511.63 67,434,802.10 63,569,654.93 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 349,435,504.24 361,995,123.25 347,034,532.54 359,594,151.55 103,230,084.83 104,873,772.32 93,453,283.54 94,869,840.79 246,205,419.41 257,121,350.93 253,581,249.00 264,724,310.76 2,042,825.48 2,042,825.48 2,042,825.48 2,042,825.48 244,162,593.93 255,078,525.45 251,538,423.52 262,681,485.28 44,013.00 44,013.00 0.00 0.00 244,206,606.93 255,122,538.45 251,538,423.52 262,681,485.28 44,408,164.04 67,231,240.88 47,417,314.04 71,232,698.60 44,408,164.04 67,231,240.88 47,417,314.04 71,232,698.60 348,144,976.74 365,550,374.18 366,791,622.88 397,884,922.03 财务负责人：冯 波 编制人：朴正一	2004 年6 月30 日 单位：元 期末数 期初数 母公司 合并 母公司 合并 640,069.96 1,015,091.85 18,323,352.28 19,240,929.98 420,830.00 439,805.00 1,257,312.40 1,257,312.40 622,275.73 1,096,485.10 400,105.73 2,263,888.04 56,392,986.26 40,046,626.48 46,717,551.49 40,888,551.71 216,478.20 216,478.20 736,480.20 736,480.20 59,129,122.55 42,795,511.63 67,434,802.10 63,569,654.93 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 349,435,504.24 361,995,123.25 347,034,532.54 359,594,151.55 103,230,084.83 104,873,772.32 93,453,283.54 94,869,840.79 246,205,419.41 257,121,350.93 253,581,249.00 264,724,310.76 2,042,825.48 2,042,825.48 2,042,825.48 2,042,825.48 244,162,593.93 255,078,525.45 251,538,423.52 262,681,485.28 44,013.00 44,013.00 0.00 0.00 244,206,606.93 255,122,538.45 251,538,423.52 262,681,485.28 44,408,164.04 67,231,240.88 47,417,314.04 71,232,698.60 44,408,164.04 67,231,240.88 47,417,314.04 71,232,698.60 348,144,976.74 365,550,374.18 366,791,622.88 397,884,922.03 财务负责人：冯 波 编制人：朴正一	2004 年6 月30 日 单位：元 期末数 期初数 母公司 合并 母公司 合并 640,069.96 1,015,091.85 18,323,352.28 19,240,929.98 420,830.00 439,805.00 1,257,312.40 1,257,312.40 622,275.73 1,096,485.10 400,105.73 2,263,888.04 56,392,986.26 40,046,626.48 46,717,551.49 40,888,551.71 216,478.20 216,478.20 736,480.20 736,480.20 59,129,122.55 42,795,511.63 67,434,802.10 63,569,654.93 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 349,435,504.24 361,995,123.25 347,034,532.54 359,594,151.55 103,230,084.83 104,873,772.32 93,453,283.54 94,869,840.79 246,205,419.41 257,121,350.93 253,581,249.00 264,724,310.76 2,042,825.48 2,042,825.48 2,042,825.48 2,042,825.48 244,162,593.93 255,078,525.45 251,538,423.52 262,681,485.28 44,013.00 44,013.00 0.00 0.00 244,206,606.93 255,122,538.45 251,538,423.52 262,681,485.28 44,408,164.04 67,231,240.88 47,417,314.04 71,232,698.60 44,408,164.04 67,231,240.88 47,417,314.04 71,232,698.60 348,144,976.74 365,550,374.18 366,791,622.88 397,884,922.03 财务负责人：冯 波 编制人：朴正一	2004 年6 月30 日 单位：元 期末数 期初数 母公司 合并 母公司 合并 640,069.96 1,015,091.85 18,323,352.28 19,240,929.98 420,830.00 439,805.00 1,257,312.40 1,257,312.40 622,275.73 1,096,485.10 400,105.73 2,263,888.04 56,392,986.26 40,046,626.48 46,717,551.49 40,888,551.71 216,478.20 216,478.20 736,480.20 736,480.20 59,129,122.55 42,795,511.63 67,434,802.10 63,569,654.93 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 349,435,504.24 361,995,123.25 347,034,532.54 359,594,151.55 103,230,084.83 104,873,772.32 93,453,283.54 94,869,840.79 246,205,419.41 257,121,350.93 253,581,249.00 264,724,310.76 2,042,825.48 2,042,825.48 2,042,825.48 2,042,825.48 244,162,593.93 255,078,525.45 251,538,423.52 262,681,485.28 44,013.00 44,013.00 0.00 0.00 244,206,606.93 255,122,538.45 251,538,423.52 262,681,485.28 44,408,164.04 67,231,240.88 47,417,314.04 71,232,698.60 44,408,164.04 67,231,240.88 47,417,314.04 71,232,698.60 348,144,976.74 365,550,374.18 366,791,622.88 397,884,922.03 财务负责人：冯 波 编制人：朴正一
资 产	行次	期末数		期初数
		母公司	合并	母公司	合并
流动资产：
货币资金	1	640,069.96	1,015,091.85	18,323,352.28	19,240,929.98
短期投资	2		420,830.00		439,805.00
应收票据	3
应收股利	4	1,257,312.40		1,257,312.40
应收利息	5
应收帐款	6	622,275.73	1,096,485.10	400,105.73	2,263,888.04
其他应收款	7	56,392,986.26	40,046,626.48	46,717,551.49	40,888,551.71
预付帐款	8
应收补贴款	9
存货	10	216,478.20	216,478.20	736,480.20	736,480.20
待摊费用	11
一年内到期的长期债权投资	21
其他流动资产	24
流动资产合计	31	59,129,122.55	42,795,511.63	67,434,802.10	63,569,654.93
长期投资：
长期股权投资	32	401,083.22	401,083.22	401,083.22	401,083.22
长期债权投资	34
长期投资合计	38	401,083.22	401,083.22	401,083.22	401,083.22
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价	39	349,435,504.24	361,995,123.25	347,034,532.54	359,594,151.55
减：累计折旧	40	103,230,084.83	104,873,772.32	93,453,283.54	94,869,840.79
固定资产净值	41	246,205,419.41	257,121,350.93	253,581,249.00	264,724,310.76
减：固定资产减值准备	42	2,042,825.48	2,042,825.48	2,042,825.48	2,042,825.48
固定资产净额	43	244,162,593.93	255,078,525.45	251,538,423.52	262,681,485.28
工程物资	44
在建工程	45	44,013.00	44,013.00	0.00	0.00
固定资产清理	46
固定资产合计	50	244,206,606.93	255,122,538.45	251,538,423.52	262,681,485.28
无形资产及其他资产：
无形资产	51	44,408,164.04	67,231,240.88	47,417,314.04	71,232,698.60
长期待摊费用	52
其他长期资产	53
无形资产及其他资产合计	60	44,408,164.04	67,231,240.88	47,417,314.04	71,232,698.60
递延税项：
递延税款借项	61
资产合计		348,144,976.74	365,550,374.18	366,791,622.88	397,884,922.03
单位负责人：郭仁堂		财务负责人：冯 波

18

延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

资产负债表（负债方）

编制单位：延边公路建设股份有限公司	编制单位：延边公路建设股份有限公司	2004 年6 月30 日 单位：元 期末数 期初数 母公司 合并 母公司 合并 14,000,000.00 30,500,000.00 44,000,000.00 75,500,000.00 1,082,451.98 7,955,716.38 940,036.98 7,826,801.38 299,549.20 321,108.39 -12,488.70 5,830.49 5,186.40 834,518.62 5,186.40 834,518.62 -6,446,265.61 -5,364,905.54 -8,632,934.80 -7,551,574.73 1,030,671.09 1,030,671.09 925,713.14 925,713.14 73,464,605.58 76,367,243.67 69,620,362.12 72,201,249.39 1,800,000.00 3,000,000.00 6,717,600.00 6,717,600.00 4,690,000.00 4,690,000.00 91,953,798.64 121,361,952.61 111,535,875.14 154,432,538.29 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 19,740,000.00 19,740,000.00 19,740,000.00 19,740,000.00 89,740,000.00 89,740,000.00 89,740,000.00 89,740,000.00 181,693,798.64 211,101,952.61 201,275,875.14 244,172,538.29 -12,002,756.53 -11,803,364.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 157,385,313.17 157,385,313.17 157,385,313.17 157,385,313.17 49,326,511.24 49,326,511.24 49,326,511.24 49,326,511.24 13,664,612.37 13,664,612.37 13,664,612.37 13,664,612.37 -224,370,633.31 -224,370,633.31 -225,306,063.67 -225,306,063.67 166,451,178.10 166,451,178.10 165,515,747.74 165,515,747.74 348,144,976.74 365,550,374.18 366,791,622.88 397,884,922.03 财务负责人：冯 波 编制人：朴正一	2004 年6 月30 日 单位：元 期末数 期初数 母公司 合并 母公司 合并 14,000,000.00 30,500,000.00 44,000,000.00 75,500,000.00 1,082,451.98 7,955,716.38 940,036.98 7,826,801.38 299,549.20 321,108.39 -12,488.70 5,830.49 5,186.40 834,518.62 5,186.40 834,518.62 -6,446,265.61 -5,364,905.54 -8,632,934.80 -7,551,574.73 1,030,671.09 1,030,671.09 925,713.14 925,713.14 73,464,605.58 76,367,243.67 69,620,362.12 72,201,249.39 1,800,000.00 3,000,000.00 6,717,600.00 6,717,600.00 4,690,000.00 4,690,000.00 91,953,798.64 121,361,952.61 111,535,875.14 154,432,538.29 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 19,740,000.00 19,740,000.00 19,740,000.00 19,740,000.00 89,740,000.00 89,740,000.00 89,740,000.00 89,740,000.00 181,693,798.64 211,101,952.61 201,275,875.14 244,172,538.29 -12,002,756.53 -11,803,364.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 157,385,313.17 157,385,313.17 157,385,313.17 157,385,313.17 49,326,511.24 49,326,511.24 49,326,511.24 49,326,511.24 13,664,612.37 13,664,612.37 13,664,612.37 13,664,612.37 -224,370,633.31 -224,370,633.31 -225,306,063.67 -225,306,063.67 166,451,178.10 166,451,178.10 165,515,747.74 165,515,747.74 348,144,976.74 365,550,374.18 366,791,622.88 397,884,922.03 财务负责人：冯 波 编制人：朴正一	2004 年6 月30 日 单位：元 期末数 期初数 母公司 合并 母公司 合并 14,000,000.00 30,500,000.00 44,000,000.00 75,500,000.00 1,082,451.98 7,955,716.38 940,036.98 7,826,801.38 299,549.20 321,108.39 -12,488.70 5,830.49 5,186.40 834,518.62 5,186.40 834,518.62 -6,446,265.61 -5,364,905.54 -8,632,934.80 -7,551,574.73 1,030,671.09 1,030,671.09 925,713.14 925,713.14 73,464,605.58 76,367,243.67 69,620,362.12 72,201,249.39 1,800,000.00 3,000,000.00 6,717,600.00 6,717,600.00 4,690,000.00 4,690,000.00 91,953,798.64 121,361,952.61 111,535,875.14 154,432,538.29 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 19,740,000.00 19,740,000.00 19,740,000.00 19,740,000.00 89,740,000.00 89,740,000.00 89,740,000.00 89,740,000.00 181,693,798.64 211,101,952.61 201,275,875.14 244,172,538.29 -12,002,756.53 -11,803,364.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 157,385,313.17 157,385,313.17 157,385,313.17 157,385,313.17 49,326,511.24 49,326,511.24 49,326,511.24 49,326,511.24 13,664,612.37 13,664,612.37 13,664,612.37 13,664,612.37 -224,370,633.31 -224,370,633.31 -225,306,063.67 -225,306,063.67 166,451,178.10 166,451,178.10 165,515,747.74 165,515,747.74 348,144,976.74 365,550,374.18 366,791,622.88 397,884,922.03 财务负责人：冯 波 编制人：朴正一	2004 年6 月30 日 单位：元 期末数 期初数 母公司 合并 母公司 合并 14,000,000.00 30,500,000.00 44,000,000.00 75,500,000.00 1,082,451.98 7,955,716.38 940,036.98 7,826,801.38 299,549.20 321,108.39 -12,488.70 5,830.49 5,186.40 834,518.62 5,186.40 834,518.62 -6,446,265.61 -5,364,905.54 -8,632,934.80 -7,551,574.73 1,030,671.09 1,030,671.09 925,713.14 925,713.14 73,464,605.58 76,367,243.67 69,620,362.12 72,201,249.39 1,800,000.00 3,000,000.00 6,717,600.00 6,717,600.00 4,690,000.00 4,690,000.00 91,953,798.64 121,361,952.61 111,535,875.14 154,432,538.29 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 19,740,000.00 19,740,000.00 19,740,000.00 19,740,000.00 89,740,000.00 89,740,000.00 89,740,000.00 89,740,000.00 181,693,798.64 211,101,952.61 201,275,875.14 244,172,538.29 -12,002,756.53 -11,803,364.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 157,385,313.17 157,385,313.17 157,385,313.17 157,385,313.17 49,326,511.24 49,326,511.24 49,326,511.24 49,326,511.24 13,664,612.37 13,664,612.37 13,664,612.37 13,664,612.37 -224,370,633.31 -224,370,633.31 -225,306,063.67 -225,306,063.67 166,451,178.10 166,451,178.10 165,515,747.74 165,515,747.74 348,144,976.74 365,550,374.18 366,791,622.88 397,884,922.03 财务负责人：冯 波 编制人：朴正一
资产	行次	期末数		期初数
		母公司	合并	母公司	合并
流动负债：
短期借款	68	14,000,000.00	30,500,000.00	44,000,000.00	75,500,000.00
应付票据	69
应付帐款	70	1,082,451.98	7,955,716.38	940,036.98	7,826,801.38
预收帐款	71
应付工资	72
应付福利费	73	299,549.20	321,108.39	-12,488.70	5,830.49
应付股利	74	5,186.40	834,518.62	5,186.40	834,518.62
应交税金	75	-6,446,265.61	-5,364,905.54	-8,632,934.80	-7,551,574.73
其他应交款	80	1,030,671.09	1,030,671.09	925,713.14	925,713.14
其他应付款	81	73,464,605.58	76,367,243.67	69,620,362.12	72,201,249.39
预提费用	82	1,800,000.00	3,000,000.00
预计负债	83	6,717,600.00	6,717,600.00	4,690,000.00	4,690,000.00
一年内到期的长期负债	86
流动负债合计	90	91,953,798.64	121,361,952.61	111,535,875.14	154,432,538.29
长期负债：	100
长期借款	101	70,000,000.00	70,000,000.00	70,000,000.00	70,000,000.00
应付债券	102
长期应付款	103	19,740,000.00	19,740,000.00	19,740,000.00	19,740,000.00
专项应付款	106
其他长期负债	108
长期负债合计	110	89,740,000.00	89,740,000.00	89,740,000.00	89,740,000.00
递延税项：
递延税款贷项：	111
负债合计	114	181,693,798.64	211,101,952.61	201,275,875.14	244,172,538.29
未确认的投资损失			-12,002,756.53		-11,803,364.00
所有者权益：
股本	115	184,109,987.00	184,109,987.00	184,109,987.00	184,109,987.00
减：已归还投资	116
股本净额	117	184,109,987.00	184,109,987.00	184,109,987.00	184,109,987.00
资本公积	118	157,385,313.17	157,385,313.17	157,385,313.17	157,385,313.17
盈余公积	119	49,326,511.24	49,326,511.24	49,326,511.24	49,326,511.24
其中：法定公益金	120	13,664,612.37	13,664,612.37	13,664,612.37	13,664,612.37
未分配利润	121	-224,370,633.31	-224,370,633.31	-225,306,063.67	-225,306,063.67
所有者权益合计	122	166,451,178.10	166,451,178.10	165,515,747.74	165,515,747.74
负债和所有者权益总计	135	348,144,976.74	365,550,374.18	366,791,622.88	397,884,922.03
单位负责人：郭仁堂		财务负责人：冯 波

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延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

利润及利润分配表

编制单位：延边公路建设股份有限公司	编制单位：延边公路建设股份有限公司	单位：元 2004 年1-6 月 2003 年1-6 月 母公司 合并 母公司 合并 33,641,470.00 39,033,685.34 27,246,110.00 33,128,468.22 20,957,531.63 25,238,647.59 17,194,435.99 22,292,256.22 1,754,647.64 2,048,523.38 1,434,893.46 1,757,310.91 10,929,290.73 11,746,514.37 8,616,780.55 9,078,901.09 100,000.00 119,000.00 5,797,218.01 6,244,151.16 4,423,170.71 4,982,323.34 3,270,908.12 3,957,278.62 3,487,076.32 5,001,098.03 1,861,164.60 1,645,084.59 706,533.52 -785,520.28 14,187.55 -8,161.40 2,500.00 5,000.00 911,333.32 911,333.32 71,907.19 71,907.19 569,043.30 569,043.30 1,791,757.41 1,592,364.95 1,048,823.54 -451,391.66 856,327.05 856,327.05 157,323.53 157,323.53 -199,392.46 -1,500,215.20 935,430.36 935,430.36 891,500.01 891,500.01 -225,306,063.67 -225,306,063.67 -188,163,735.53 -188,163,735.53 -224,370,633.31 -224,370,633.31 -187,272,235.52 -187,272,235.52 -224,370,633.31 -224,370,633.31 -187,272,235.52 -187,272,235.52 -224,370,633.31 -224,370,633.31 -187,272,235.52 -187,272,235.52 财务负责人：冯 波 编制人：朴正一	单位：元 2004 年1-6 月 2003 年1-6 月 母公司 合并 母公司 合并 33,641,470.00 39,033,685.34 27,246,110.00 33,128,468.22 20,957,531.63 25,238,647.59 17,194,435.99 22,292,256.22 1,754,647.64 2,048,523.38 1,434,893.46 1,757,310.91 10,929,290.73 11,746,514.37 8,616,780.55 9,078,901.09 100,000.00 119,000.00 5,797,218.01 6,244,151.16 4,423,170.71 4,982,323.34 3,270,908.12 3,957,278.62 3,487,076.32 5,001,098.03 1,861,164.60 1,645,084.59 706,533.52 -785,520.28 14,187.55 -8,161.40 2,500.00 5,000.00 911,333.32 911,333.32 71,907.19 71,907.19 569,043.30 569,043.30 1,791,757.41 1,592,364.95 1,048,823.54 -451,391.66 856,327.05 856,327.05 157,323.53 157,323.53 -199,392.46 -1,500,215.20 935,430.36 935,430.36 891,500.01 891,500.01 -225,306,063.67 -225,306,063.67 -188,163,735.53 -188,163,735.53 -224,370,633.31 -224,370,633.31 -187,272,235.52 -187,272,235.52 -224,370,633.31 -224,370,633.31 -187,272,235.52 -187,272,235.52 -224,370,633.31 -224,370,633.31 -187,272,235.52 -187,272,235.52 财务负责人：冯 波 编制人：朴正一	单位：元 2004 年1-6 月 2003 年1-6 月 母公司 合并 母公司 合并 33,641,470.00 39,033,685.34 27,246,110.00 33,128,468.22 20,957,531.63 25,238,647.59 17,194,435.99 22,292,256.22 1,754,647.64 2,048,523.38 1,434,893.46 1,757,310.91 10,929,290.73 11,746,514.37 8,616,780.55 9,078,901.09 100,000.00 119,000.00 5,797,218.01 6,244,151.16 4,423,170.71 4,982,323.34 3,270,908.12 3,957,278.62 3,487,076.32 5,001,098.03 1,861,164.60 1,645,084.59 706,533.52 -785,520.28 14,187.55 -8,161.40 2,500.00 5,000.00 911,333.32 911,333.32 71,907.19 71,907.19 569,043.30 569,043.30 1,791,757.41 1,592,364.95 1,048,823.54 -451,391.66 856,327.05 856,327.05 157,323.53 157,323.53 -199,392.46 -1,500,215.20 935,430.36 935,430.36 891,500.01 891,500.01 -225,306,063.67 -225,306,063.67 -188,163,735.53 -188,163,735.53 -224,370,633.31 -224,370,633.31 -187,272,235.52 -187,272,235.52 -224,370,633.31 -224,370,633.31 -187,272,235.52 -187,272,235.52 -224,370,633.31 -224,370,633.31 -187,272,235.52 -187,272,235.52 财务负责人：冯 波 编制人：朴正一	单位：元 2004 年1-6 月 2003 年1-6 月 母公司 合并 母公司 合并 33,641,470.00 39,033,685.34 27,246,110.00 33,128,468.22 20,957,531.63 25,238,647.59 17,194,435.99 22,292,256.22 1,754,647.64 2,048,523.38 1,434,893.46 1,757,310.91 10,929,290.73 11,746,514.37 8,616,780.55 9,078,901.09 100,000.00 119,000.00 5,797,218.01 6,244,151.16 4,423,170.71 4,982,323.34 3,270,908.12 3,957,278.62 3,487,076.32 5,001,098.03 1,861,164.60 1,645,084.59 706,533.52 -785,520.28 14,187.55 -8,161.40 2,500.00 5,000.00 911,333.32 911,333.32 71,907.19 71,907.19 569,043.30 569,043.30 1,791,757.41 1,592,364.95 1,048,823.54 -451,391.66 856,327.05 856,327.05 157,323.53 157,323.53 -199,392.46 -1,500,215.20 935,430.36 935,430.36 891,500.01 891,500.01 -225,306,063.67 -225,306,063.67 -188,163,735.53 -188,163,735.53 -224,370,633.31 -224,370,633.31 -187,272,235.52 -187,272,235.52 -224,370,633.31 -224,370,633.31 -187,272,235.52 -187,272,235.52 -224,370,633.31 -224,370,633.31 -187,272,235.52 -187,272,235.52 财务负责人：冯 波 编制人：朴正一
项 目	行次	2004 年1-6 月		2003 年1-6 月
		母公司	合并	母公司	合并
一、营业收入	1	33,641,470.00	39,033,685.34	27,246,110.00	33,128,468.22
减：营业成本	4	20,957,531.63	25,238,647.59	17,194,435.99	22,292,256.22
营业税金及附加	5	1,754,647.64	2,048,523.38	1,434,893.46	1,757,310.91
二、主营业务利润（亏损以“-”号 填列）	10	10,929,290.73	11,746,514.37	8,616,780.55	9,078,901.09
加：其他业务利润（亏损以“-” 号填列）	11		100,000.00		119,000.00
减：管理费用	15	5,797,218.01	6,244,151.16	4,423,170.71	4,982,323.34
财务费用	16	3,270,908.12	3,957,278.62	3,487,076.32	5,001,098.03
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	18	1,861,164.60	1,645,084.59	706,533.52	-785,520.28
加：投资收益（亏损以“-”号 填列）	19		14,187.55		-8,161.40
营业外收入	23	2,500.00	5,000.00	911,333.32	911,333.32
减：营业外支出	25	71,907.19	71,907.19	569,043.30	569,043.30
四、利润总额（亏损以“-”号填列）	27	1,791,757.41	1,592,364.95	1,048,823.54	-451,391.66
减：所得税	28	856,327.05	856,327.05	157,323.53	157,323.53
减：少数股东损益	29
减：未确认的投资损益	30		-199,392.46		-1,500,215.20
五、净利润（亏损以“-”号填列）	31	935,430.36	935,430.36	891,500.01	891,500.01
加：年初未分配利润		-225,306,063.67	-225,306,063.67	-188,163,735.53	-188,163,735.53
六、可供分配的利润		-224,370,633.31	-224,370,633.31	-187,272,235.52	-187,272,235.52
减：提取法定盈余供积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润		-224,370,633.31	-224,370,633.31	-187,272,235.52	-187,272,235.52
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
减：应付普通股股利
八、未分配利润		-224,370,633.31	-224,370,633.31	-187,272,235.52	-187,272,235.52
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所 得收益
2、自然火灾发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利 润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利 润总额
5、债务重组损失
6、其他
单位负责人：郭仁堂		财务负责人：冯 波

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延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

利润表附表

编制单位：延边公路建设股份有限公司

报告期利润	2004 年1--6 月	2004 年1--6 月	2004 年1--6 月	2004 年1--6 月	2003 年1--6 月	2003 年1--6 月	2003 年1--6 月	2003 年1--6 月
	净资产收益率		每股收益		净资产收益率		每股收益
	全面摊薄%	加权平均%	全面摊薄	加权平均	全面摊薄%	加权平均%	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	7.06	7.08	0.064	0.064	4.75	4.73	0.0493	0.0493
营业利润	0.99	0.99	0.009	0.009	-0.41	-0.41	-0.0043	-0.0043
净利润	0.56	0.56	0.00508	0.00508	0.47	0.46	0.0048	0.0048
扣除非经常性 损 益后的净利润	0.55	0.55	0.00497	0.00497	0.31	0.31	0.0033	0.0033
单位负责人：郭仁堂			财务负责人：冯 波			编制人：朴正一

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延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

现金流量表

编制单位：延边公路建设股份有限公司 2004 年6 月30 日

单位：人民币元

项 目	行次	母公司	合并数
一、经营活动产生的现金
销售商品、提供劳务收到的现金	1	33,641,470.00	39,803,258.28
收到税费返还	3
收到的其他与经营活动有关的现金	5	6,068,787.70	19,241,297.23
现金流入小计	6	39,710,257.70	59,044,555.51
购买商品、提供劳务支付的现金	7	3,592,310.97	5,801,084.12
支付给职工以及为职工支付的现金	9	3,613,769.12	3,713,587.12
支付的各项税费	10	2,172,901.22	2,466,955.67
支付的其他与经营活动有关的现金	11	12,097,918.49	13,718,918.49
现金流出小计	12	21,476,899.80	25,700,545.40
经营活动产生的现金流量净额	13	18,233,357.90	33,344,010.11
二、投资活动产生的流量：	14
收回投资所收到的现金	15	200,000.00	224,130.00
取得投资收益			13,882.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额	16	106,032.60	106,032.60
收到的其他与投资活动有关的现金	17
现金流入小计	18	306,032.60	344,045.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额	19	1,951,764.70	1,951,764.70
投资所支付的现金	20		4,850.00
支付的其他与投资活动有关的现金	21
现金流出小计	22	1,951,764.70	1,956,614.70
投资活动产生的现金流量净额	23	-1,645,732.10	-1,612,569.55
三、筹资活动产生的现金流量：	24
吸收投资所收到的现金	25
借款所收到的现金	26
收到的其他与筹资活动有关的现金	27
现金流入小计		0.00
偿还债务所支付的现金	28	30,000,000.00	45,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	30	4,270,908.12	4,957,278.69
支付的其他与筹资活动有关的现金	31
现金流出小计	32	34,270,908.12	49,957,278.69
筹资活动产生的现金流量净额	33	-34,270,908.12	-49,957,278.69
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额	34	-17,683,282.32	-18,225,838.13

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现金流量表（补充资料）

**项目 **	行次	母公司	合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量	1
净利润	2	935,430.36	736,037.83
加： 少数股东损益	3
计提的资产减值准备	4
固定资产折旧	5	9,776,801.29	10,003,931.53
无形资产摊销	6	3,009,150.00	4,001,457.72
长期待摊费用减少（减：增加）	7
待摊费用减少（减：增加）	8
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减:：收益)	9	318,958.00	318,958.00
固定资产报废损失
预提费用增加（减：减少）	10	1,800,000.00	3,000,000.00
财务费用	11	4,270,908.12	4,957,278.69
投资损失（减：收益）	12		-14,187.55
递延税款贷项（减：借项）	13
存货的减少（减：增加）	14	520,002.00	520,002.00
经营性应收项目的减少（减：增加）	15	-6,242,135.33	-4,855,202.39
经营性应付项目的增加（减：减少）	16	3,844,243.46	14,675,734.28
其他	17
经营活动产生的现金流量净额	18	18,233,357.90	33,344,010.11
2.不涉及现今收支的投资和筹资活动：	19
债务转为资本	20
一年内到期的可转换公司债券	21
融资租入的固定资产	22
3.现金及现金等价物净增加情况：	23
现金的期末余额	24	640,069.96	1,015,091.85
减：现金的期初数余额	25	18,323,352.28	19,240,929.98
加：现金等价物的期末余额	26
减：现金等价物的期初余额	27
现金及现金等价物净增加额	28	-17,683,282.32	-18,225,838.13

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延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

资产减值准备明细表

编制单位：延边公路建设股份有限公司 2004 年6 月30 日 单位：人民币元

项 目	期初余额	本期增加数	本期转回数	期末余额
一、坏账准备合计	83,804,396.15			83,804,396.15
其中：应收账款	10,820,792.25			10,820,792.25
其它应收款	72,983,603.90			72,983,603.90
二、短期投资跌价准备合计	539,152.47			539,152.47
其中：股票投资	539,152.47			539,152.47
债券投资
三、存货跌价准备合计	5,530,005.00	420,002.00		5,950,007.00
其中：库存商品	5,530,005.00	420,002.00		5,950,007.00
原材料
四、长期投资减值准备合计	53,773,803.95			53,773,803.95
其中：长期股权投资	53,773,803.95			53,773,803.95
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计	2,042,825.48			2,042,825.48
其中：房屋、建筑物	696,458.27			696,458.27
机器设备	96,224.20			96,224.20
运输设备	1,250,143.01			1,250,143.01
六、无形资产减值准备	161,702,194.57			161,702,194.57
其中：使用权	161,702,194.57			161,702,194.57
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
其中：长期投资
短期投资
减值准备合计	307,392,377.62	420,002.00		307,812,379.62
单位负责人：郭仁堂	财务负责人：冯 波		编制人：朴正一

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延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

分部报表（地区分部） 2004 年6 月30 日

2004 年6 月30 日	2004 年6 月30 日	2004 年6 月30 日	2004 年6 月30 日	2004 年6 月30 日	2004 年6 月30 日	2004 年6 月30 日	2004 年6 月30 日	2004 年6 月30 日
编制单位：延边公路建设股份有限公司 单位：人民币元
项 目	吉林省地区		浙工省地区		抵 销		未分配项 目		合 计
	本年	上年同期	本年	上年同期	本年	上年同期	本年	上年 同期	本年同期	上年同
一、营业收入合计：	33,641,470.00	27,246,110.00	5,392,215.34	5,882,358.22			0.00	0.00	39,033,685.34	33,128,685.34
其中：对外营业收入	33,641,470.00	27,246,110.00	5,392,215.34	5,882,358.22	0.00	0.00			39,033,685.34	33,128,685.34
分部间营业收入
二、销售成本合计	20,957,531.63	17,194,435.99	4,281,115.96	5,097,820.23			0.00	0.00	25,238,647.59	22,292,256.22
其中：对外销售成本	20,957,531.6	17,194,435.99	4,281,115.96	5,097,820.23					25,238,647.59	22,292,256.22
分部间销售成本
三、期间费用合计	9,068,126.13	7,910,247.03	1,133,303.72	2,073,174.34					10,201,429.85	9,983,421.37
四、营业利润合计	1,861,164.60	706,533.52	-216,080,.08	-1,492,053.80					1,645,084.59	-785,520.38
五、资产总额	348,144,976.74	401,909,767.16	60,954,353.75	62,692,600.64	43,548,956.31	19,228,956.31			365,550,374,18	445,373,411.49
六、负债总额	181,693,798.64	197,701,351.95	72,957,110.28	75,853,169.46	43,548,956.31	19,228,956.31			211,101,952.61	254,325,565.10
单位负责人：郭仁堂 财务负责人：冯 波 注：公司的所有收入均为车辆通行费收入，故为按业务编制分部报表。									制表人：朴正一

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股东权益增减变动表 单位：人民币元

股东权益	减变动表	单位：人民币元
项 目	本 期 数	上 期 数
一、实收资本（或股本）：
期初余额	184,109,987.00	184,109,987.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额	184,109,987.00	184,109,987.00
二、资本公积：
期初余额	157,385,313.17	157,385,313.17
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其它资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额	157,385,313.17	157,385,313.17
三、法定和任意盈余公积：
期初余额	35,661,898.87	35,991,318.53
本期增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额	35,661,898.87	35,991,318.53
其中：法定盈余公积	20,179,095.74	24,302,371.88
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额	13,664,612.67	13,994,032.03
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额	13,664,612.67	13,994,032.03
五、未分配利润：
期初未分配利润	-225,306,063.67	-188,163,735.53
本期净利润	935,430.36	891,500.01
本期利润分配
期末未分配利润	-224,370,633.31	-187,272,235.52
单位负责人：郭仁堂 财务负责人：冯 波 编制人：朴正一

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