GF SECURITIES CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2004

Jul 22, 2004

延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

延边公路建设股份有限公司 2004 年半年度报告

（报告期限：2004 年1 月1 日—2004 年6 月30 日） 延边公路建设股份有限公司董事会 签署日期：2004 年7 月20 日

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2004 年半年度报告目录

---------------------------------------------------------- 第一节 重要提示 3 ----------------------------------------------------3 第二节 公司基本情况 -------------------------------5 第三节 股本变动及主要股东持股情况 ----------------------------------8 第四节 董事、监事、高级管理人员 ----------------------------------------------9 第五节 管理层讨论与分析 ---------------------------------------------------------12 第六节 重要事项 ---------------------------------------------------------20 第七节 财务报告 ---------------------------------------------------------35 第八节 备查文件

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第一节 重要提示

本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。

本半年度报告经本公司第四届董事会第十二次会议（通讯方式）审议通 过。董事会应参加表决董事9 人，实际参加表决董事7 人，董事空缺2 人。 本公司董事长、总经理郭仁堂先生、总会计师冯波女士声明：保证本半 年度报告中财务会计报告真实、完整。

本公司2004 年半年度报告财务报告未经审计。

第二节 公司基本情况

一、公司简介

（一）公司法定中文名称: 延边公路建设股份有限公司 A 股简称： 延边公路 A 股代码： 000776

公司法定英文名称： YAN BIAN ROAD CONSTRUCTION CO.,LTD 英文名称缩写： YBRC CO.LTD

（二） 公司注册地址： 吉林省延吉市河南街1 号 公司办公地址： 吉林省延吉市河南街1 号 邮政编码： 133001 （三） 法定代表人姓名： 郭仁堂

（四） 公司董事会秘书： 张洪军 证券事务代表：

联系电话： 0433-2810612 传真： 0433-2810612 电子信箱： ybgl000776@vip.163.com 联系地址： 吉林省延吉市河南街１号

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（五）公司中报备置地点： 公司董事会办公室

• （六） 公司股票上市地： 深圳证券交易所

• （七） 信息披露媒体：

定期报告刊登网站： HTTP://WWW.cninfo.com.cn 定期报告刊登报刊： 《证券时报》

（八） 其他有关资料： 公司首次注册登记日期： 1994 年1 月21 日 公司注册地址： 吉林省延吉市河南街１号 企业法人营业执照注册号： 2200001000593

税务登记号码： 2224011236335439

公司聘任的会计师事务所： 北京中证国华会计师事务有限公司 办公地址： 北京市西城区金融街23 号平安大厦1215-1218 号

• 二、主要会计数据和财务指标

1、报告期内主要会计数据和财务指标

单位：元

			单位：元
项 目	本期数	期初数	本期比期初 +/-（% ）
流动资产	42,795,511.63	63,569,654.93	-32.67
流动负债	121,361,952.61	154,432,538.29	-21.41
总资产	365,550,374.18	397,884,922.03	-8.12
股东权益(不包含少数股东权益)	166,451,178.10	165,515,747.74	0.56
每股净资产（元/每股）	0.904	0.899	0.56
调整后的每股净资产（元/每股）	0.904	0.899	0.56
	本期数	上年同期数	本期比上年同期 +/-（% ）
净利润	935,430.36	891,500.01	4.93
扣除非经常性损益后的净利润	916,242.81	600,553.49	52.56
每股收益（元/每股）	0.00508	0.005	1.60
扣除非经常性损益后的每股收益	0.00497	0.003	65.67
净资产收益率（％）	0.56	0.467	19.91

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经营活动产生的现金流量净额 33,344,010.11 10,857,650.35 207.10

*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元

*注: 扣除的非经常性损益项目和金额	单位:元
项 目	金 额
补贴收入
营业外收入	5,000.00
营业外支出
短期投资收益	14,187.55
净利润影响合计	19,187.55

2、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号》编制的利润表附表

净资产收益率	净资产收益率	每股收益	每股收益
全面摊薄%	加权平均%	全面摊薄	加权平均
7.06	7.08	0.064	0.064
0.99	0.99	0.009	0.009
0.56	0.56	0.00508	0.00508
0.55	0.55	0.00497	0.00497

第三节 股本变动及主要股东持股情况

一、公司报告期股份总数、股本结构情况

公司本报告期股份总数、股本结构未发生变化。

: 公司股份变动情况表 数量单位 股

股份类别	年初数			本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）		本期末数
		配股	送股	公 积 金 转 增 股	增发	其他
一、未上市流通股份
1.发起人股份	41,466,857						41,466,857
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份	41,466,857						41,466,857
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份	49,459,176						49,459,176
3.内部职工股

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4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计	90,926,033						90,926,033
二、已上市流通股份
1.人民币普通股	93,183,954						93,183,954
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计	93,183,954						93,183,954
三、股份总数	184,109,987						184,109,987

二、公司股份情况及主要股东持股情况

1.截止2004 年6 月30 日，公司前十名股东持股情况 数量单位：股

报告期末股东总数	报告期末股东总数	报告期末股东总数	报告期末股东总数	报告期末股东总数	38,672 户	38,672 户	38,672 户	38,672 户	38,672 户
前十名股东持股情况
股东名称（全称）		期末持股数量	报告 期内 增 减		持 股 比 例（%）	股份类 别(已流 通或未 流通)	质押或冻结 的股份数量		股东性质 （国有股东 或外资股 东）
吉林敖东药业集团股份 有限公司		48,921,576			26.57	未流通	无		国有股东
深圳国际信托投资有限 责任公司		34,675,179			18.83	未流通	不详		国有股东
大通证券股份有限公司		9,060,540	不详		4.92	已流通	不详		国有股东
吉林省公路机械厂		2,687,997			1.46	未流通	不详		国有股东
吉林省公路勘测设计院		2,329,597			1.27	未流通	不详		国有股东
延边公路工程处		1,774,078			0.96	未流通	1,774,078		国有股东
娄底市恒通物资贸易有 限责任公司		1,504,255	不详		0.81	已流通	不详		国有股东
陈艳		647,900	不详		0.35	已流通	不详		国有股东
王政国		635,645	不详		0.34	已流通	不详		国有股东
建行延边州中心支行城 区办事处		537,598			0.29	未流通	不详		国有股东
前10 名流通股股东情况
序号	股东名称			报告期末持有流通股数量				所持股份种类
1	大通证券股份有限公司			9,060,540				A 股
2	娄底市恒通物资贸易有限责任公司			1,504,255				A 股
3	陈艳			647,900				A 股

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4	王政国	635,645	635,645	A 股
5	李艳美	490,556		A 股
6	北京众孚创新科技有限公司	483,456		A 股
7	陈苏仔	481,050		A 股
8	苏占海	462,099		A 股
9	黄勇	313,095		A 股
10	卢建国	304,000		A 股
上述股东关联关系或一致行动的说明		截止2004 年6 月30 日，前十名股东中, 法人股东之间不存在关联关系，也不属于《上 市公司持股变动信息披露管理办法》中规定 的一致行动人；未知流通股股东之间是否存 在关联关系，是否属于《上市公司持股变动 信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
战略投资者或一般法人参与配售新股约 定持股期限的说明		股东名称	约定持股期限
		--	--

2. 公司控股股东或实际控制人变更情况

报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。 3.公司控股股东情况介绍

控股股东名称：吉林敖东药业集团股份有限公司

法定代表人:李秀林

成立日期：1993 年3 月20 日

注册资本：23,366 万元

主要业务及产品经营范围：医药加工、种植养殖、商业（国家专项控制、专营除外）、 机械修理、仓储、运输；梅花鹿茸、安神补脑液、健脑灵口服液、颐和春胶囊、人参鹿 尾巴精口服液、梅花鹿粉、茸片等商品的出口；本企业生产、科研所需要的原辅材料、 机械设备、仪器仪表、零配件（国家实行核定公司经营的12 种进口商品除此之外）进 口；经销酒类；中药饮片。

本公司控股股东吉林敖东药业集团股份有限公司的实际控制人为：敦化市金诚实业

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有限责任公司，持有吉林敖东药业集团股份有限公司3800 万股。该公司成立于2000 年 5 月18 日，注册资本2.35 亿元，法定代表人刘增秀，注册地为敦化市翰章北大街21 号。

敦化市金诚实业有限责任公司的第一大股东为敦化市江通创业投资有限责任公司， 持有敦化市金诚实业有限责任公司3748 万股，占该公司总股本的15.95％，该公司成立 于2002 年8 月28 日，注册资本7500 万元，法定代表人为修刚。注册地为敦化市翰章 北大街41 号。经营范围为向敦化市金诚实业有限责任公司投资。其权益构成为9 名自 然人组成，修刚持有1500 万元，占20％，为第一大股东。该股东与其他8 位股东无关 联关系。敦化市江通创业投资有限责任公司9 位股东与敦化市金诚实业有限责任公司22 位自然人股东无关联关系。

第四节 董事、监事和高级管理人员

一、董事、监事和高级管理人员持股情况

报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持有的公司股票没有变动且均已冻结。

董事、监事、高级管理人员持股变动情况表

姓名	性别	职 务	任期起止日期	期初持 股数 (股)	期末持 股数 (股)	变动原因
郭仁堂	男	董事长兼总经理	2004.5~2006.6
李利平	男	董事	2003.6~2006.6
金美花	女	董事兼常务副总经理	2003.6~2006.6
汤殿贵	男	董事兼副总经理	2004.5~2006.6
冯淑华	女	独立董事	2003.6~2006.6
李明	男	独立董事	2004.5~2006.6
高真茹	女	独立董事	2004.5~2006.6
张洪军	男	董事会秘书	2004.3~2006.6
张卫忠	男	监事长（注）	2003.6~2006.6
许青石	男	监事兼总工程师	2003.6~2006.6	6988	6988
金美兰	女	监事	2004.4~2006.6
李忠国	男	副总经理	2004.5~2006.6
冯 波	女	总会计师	2004.5~2006.6

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注：张卫忠先生于2004 年4 月9 日担任公司监事长。

二、报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况

1.2004 年1 月9 日，公司董事会接受胡政先生辞去公司独立董事职务。

2.在2004 年3 月1 日召开的本公司2004 年第一次临时董事会议上，聘任张洪军先 生为公司董事会秘书，解除对秦健先生董事会秘书的聘任。

3.在2004 年3 月25 日召开的本公司第四届董事会第八次会议上，同意邱壮先生辞 去公司独立董事职务。

4.在2004 年3 月25 日召开的本公司第四届监事会第五次会议上，同意付强先生辞 去公司监事、监事长职务。

5.在2004 年4 月9 日召开的本公司2003 年度股东大会上，补选金美兰女士为公司 监事。

6.在2004 年4 月15 日召开的本公司第四届董事会第十次会议上，同意马临平女士 辞去公司独立董事职务。

7.在2004 年5 月16 日召开的本公司2004 年第二次临时股东大会上， 补选郭仁堂 先生、汤殿贵先生为本公司董事，补选李明先生、高真茹女士为本公司独立董事。上述 人员任期均至该届董事会届满；该次会议同时免去秦健先生、杨凯先生董事职务。

8.在2004 年5 月16 日召开的本公司第四届董事会第十一次会议上，选举郭仁堂先 生任公司董事长并兼任总经理；同意吕仲秋先生辞去公司董事职务、胡爱国先生辞去公 司董事职务、杨凯先生辞去公司总会计师职务、张春刚先生辞去公司副总经理职务；解 聘吕仲秋先生总经理职务、解聘秦健先生副总经理职务；聘任汤殿贵先生、李忠国先生 任公司副总经理、聘任冯波女士任公司总会计师。

第五节 管理层讨论与分析

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一、经营情况讨论与分析

本公司的主营业务是公路、桥梁、隧道的投资开发建设和经营期内的收费管理。报 告期内，公司不断强化管理，确保应收尽收，实现车辆通行费收入39,033,685.34 元， 比去年同期增收17.83%;实现主营业务利润11,746,514.37 元，比去年同期增长29.38%; 实现净利润935,430.26 元,比去年同期增长4.93%。

二、主要财务数据及变化分析

单位：元

			单位：元
项 目	本期数	上年同期数	本期比上年 同期+/-(%)
主营业务收入	39,033,685.34	33,128,468.22	17.83
主营业务利润	11,746,514.37	9,078,901.09	29.38
净利润	935,430.26	891,500.01	4.93
现金及现金等 价物净增加额	-18,225,838.13	-2,617,470.38	-796.31
项目	本期数	期初数	本期比上年 同期+/-(%)
流动资产	42,795,511.63	63,569,654.93	-32.68
流动负债	121,361,952.61	154,432,538.29	-21.41
总资产	365,550,374.18	397,884,922.03	-8.13
股东权益	166,451,178.10	165,515,747.74	0.57

变化原因分析：

报告期内，公司主营业务收入和主营业务利润较去年同期有较大幅度的增长，主要

原因在于公司取缔大量的免费证，收费收入有较大幅度增长所致。

净利润增长的主要原因系主营业务利润增长所致。

现金及现金等价物净增加额大幅下降系公司偿还大量贷款所致。

流动资产和流动负债减少系偿还贷款所致。

总资产减少系公司货币资金减少所致。

三、公司主营业务业绩及构成情况

1、主营业务分行业或产品情况表

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				单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
分行业或 分产品		主营业务收入	主营业务成本	毛利率（％）		主营业务收 入比上年同 期增减（％）	主营业务成 本比上年同 期增减（％）	毛利率比上 年同期增减 （％）
车辆通行 费收入		39,033,685.34	25,238,647.59	35.34		17.83	13.22	8.04
	2、主营业务分地区情况
	地区		主营业务收入		主营业务收入比上年同期增减%
	省内		33,641,470.00		23.47
	省外		5,392,215.34		-8.33

• 3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年同期相比发生重大变化的原因说明

主营业务盈利能力（毛利率）比上年同期增长的主要原因是由于公司控制免费证的

发放，造成主营业务收入比上年同期增长所致。

• 4、报告期内利润构成、主营业务或其结构未发生重大变化。

• 5、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。

• 6、报告期内无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10％（含10％）以

• 上的情况。

7、经营中的问题、困难及对策

在公司经营区域内，有些高速公路已经建成并通车，有些将在近几年内建成，经营 区域内高速公路的建成将造成公司收费收入出现较大幅度的下降。

针对这一情况，公司正积极寻找对策，一是寻求新的投资项目，创造新的利润增长 点；二是改进收费手段，降低收费成本和管理成本；三是继续逐步取缔各类免费通行证 的发放；四是进一步加强管理，压缩各项开支。

三、公司报告期内的投资情况

报告期内公司无募集资金使用及重大非募集资金投资情况。

四、报告期内实际经营成果与计划比较

报告期内，因公司过去存在法人治理结构不健全，公司发展形势不明朗等原因，故

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公司在2004 年第一季度报告中预计公司上半年可能继续亏损。由于公司在上半年对董 事会、监事会和经营班子进行了调整和完善，同时不断加强管理，控制免费证的发放， 车辆通行费收入有较大幅度的增长，经营形势有所好转，因而报告期内公司主营业务收 入和净利润分别达到3,903.3 万元和93.5 万元，扭亏为盈。

五、第三季度盈利预测

经过对第一、第二季度和对未来经营情况分析，预计本公司第三季度盈利情况可能 会有所好转。

第六节 重要事项

一、公司治理情况

本公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深圳证券交易所有关文件的要求， 不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，完善《公司章程》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》及公司各项管理规定，建立起独立董事工作制度。从总体上看，公司的 运作和管理基本符合《上市公司治理准则》和中国证监会的要求。

二、公司2003 年度利润分配情况

公司2003 年度利润分配方案为不分配、不转增。该方案已经2003 年度股东大会审

议通过。

• 三、公司2004 年上半年度利润分配方案

公司2004 年上半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本方案。

• 四、报告期内，公司重大诉讼、仲裁事项

报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。

有关2002 年下半年公司原经营班子未经董事会授权擅自授权公司控股子公司—— 浙江省金华坤泰公路建设有限公司使用自有资金收购浙江省杭州豪乐交通投资有限公 司所持浙江省金华豪乐交通发展有限公司60%的股权事项尚在解决之中（详见本公司

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2003 年度相关公告）。

五、报告期内，公司重大收购、出售资产及吸收合并事项

报告期内，公司无重大收购、出售资产及吸收合并事项。

六、报告期内，公司重大关联交易事项

报告期内公司无重大关联交易事项。

• 七、报告期内，公司重大合同、担保及委托理财事项

• 1、报告期内，公司无重大合同事项。

• 2、报告期内，公司无重大委托理财事项。

报告期内新发生的委托理财累计金额0 元。委托理财余额0 元。逾期未收回的本金

和收益累计金额0 元。

3、截止本报告期内重大担保事项：

报告期内，公司无担保事项。 截止本报告期内重大担保事项：

3、截止本报告期内重大担保事项：	3、截止本报告期内重大担保事项：	3、截止本报告期内重大担保事项：	3、截止本报告期内重大担保事项：	3、截止本报告期内重大担保事项：	3、截止本报告期内重大担保事项：	3、截止本报告期内重大担保事项：
报告期内，公司无担保事项。 截止本报告期内重大担保事项：
担保对象名称	发生日期（协 议签署日）	担保 金额	担保类型	担保期间	是否 履行 完毕	是否 为关 联方 担保 （是 或否）
延边公路工程处	1995.12.21	39	连带责任保证	1995.12.21-1996.02.20	否	是
延边公路工程处	1995.09.13	50	连带责任保证	1995.06.02-1996.02.15	否	是
延边公路工程处	1995.09.14	200	连带责任保证	1995.09.14-1996.08.30	否	是
延边公路工程处	1995.04.23	120	连带责任保证	1996.01.01-1997.02.28	否	是
延边公路工程处	1995.09.22	60	连带责任保证	1995.09.22-1996.07.30	否	是
延吉市规划管理局	2002.10.10	190	连带责任保证	2002.10.10-2003.10.09	否	否
浙江省金华坤泰公路 建设有限公司	2003.04.11	400	连带责任保证	2003.04.11-2004.03.25	否	是
浙江省金华坤泰公路 建设有限公司	2003.04.22	400	连带责任保证	2003.04.22-2004.04.15	否	是
浙江省金华坤泰公路 建设有限公司	2003.07.09	400	连带责任保证	2003.07.09-2004.06.18	否	是
浙江省金华坤泰公路 建设有限公司	2003.12.04	400	连带责任保证	2003.12.04-2004.11.20	否	是
浙江省金华坤泰公路 建设有限公司	2003.12.04	100	连带责任保证	2003.12.04-2004.11.20	否	是
担保发生额合计			659
担保余额合计			659

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其中：关联担保余额合计	469
违规担保总额	659
担保总额占公司净资产的比例％	12.61
上市公司对控股子公司担保发生额合计	1,700

注：1. 延边公路工程处系持股0.96%的本公司股东。1995 年9 月至1997 年1 月， 本公司分6 次为延边公路工程处提供人民币569 万元借款的连带责任保证,借款已全部 逾期。本公司已根据担保总额代其偿还借款本金100 万元。截止本报告日,该项保证尚 有469 万元未能解除。

1. 延吉市规划管理局与本公司无关联关系，该项借款已全部逾期，截止2004 年6

月30 日,该项保证尚未解除。

1. 浙江省金华坤泰公路建设有限公司系本公司控股子公司。截止本报告日，本公

司为该公司总计提供1,700 万元的借款担保，其中250 万元借款担保已经履行完毕，借 款担保余额为1,450 万元。

• 4、公司为股东及其它关联方提供担保情况说明

公司没有为其他股东及其它关联方提供担保的情况。

• 八、公司控股股东及其子公司及其他关联方占用公司资金情况说明

• 公司控股股东吉林敖东药业集团股份有限公司及其子公司没有占用公司资金的

情况。

2.公司其他关联方占用公司资金发生额及余额明细表

会计科目	占用单位	年初余额	本期增加	本期减少	报告期余额	占用性质
应收账款
其他应收款	延边国有资产经营公司	5,500,000.00			5,500,000.00	暂借款
其他应收款	延边公路工程处	3,787,701.58			3,787,701.58	代其偿债
其他应收款	延边交通贸易总公司	23,609,090.01	10,795,782.83	8,996,653.46	25,408,219.38	往来占款
其他应收款	延边兴亚食品批发商行	8,415,873.00	32,626.20	1,916,287.70	6,532,211.50	往来占款
预付账款

• 注：（1）延边国有资产经营公司为公司原控股股东。

• （2）延边兴亚食品批发商行及延边交通贸易公司为公司实质控制的子公司。

• （3）延边公路工程处系持股0.96%的本公司股东。

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延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

3、占用资金内容及报告期内变动情况

• （1）本公司原控股股东延边国有资产经营总公司于2002 年向本公司借款550 万元，

• 截止本报告日，该项借款尚未归还。

• （2）本公司于1995 年至1997 年为股东延边公路工程处提供担保，而延边公路工

• 程处无法还贷，占用资金为本公司代其偿债形成的。

• （3）本公司本年收回延边交通贸易总公司往来款8,996,653.46 元，为其垫付资金

• 10,795,782.83 元,期末余额25,408,219.38 元。

（4）延边兴亚食品批发商行占用资金为本公司与其往来款和替其还贷形成的 6,532,211.50 元。本公司于2004 年6 月将该商行以协议价格380 万元予以转让。还款 方式为首付100 万元，余款在3 年内还清。

九、报告期内，公司与公司控股股东及其子公司间未发生关联交易事项。

十、公司关联债权债务往来情况

单位：万元

			单位：万元	单位：万元
关联方	向关联方提供资金		关联方向上市公司提供资金
	发生额	余额	发生额	余额
吉林省交通投资开发公司				4,132.88
延边交通贸易总公司	179.91	2,540.82
延边兴亚食品批发商行	-188.37	653.22
延边国有资产经营总公司	0	550
延边公路工程处	0	378.77
合计	-8.46	4,122.81		4,132.88

其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为0 元，余额0 元。

注：1.吉林省交通投资开发公司为公司原股东。

• 2.延边交通贸易公司与延边兴亚食品批发商行为公司实质控制的子公司。

• 3.延边国有资产经营公司为公司原控股股东。

• 4.延边公路工程处系持股0.96%的本公司股东。

十一、独立董事对本公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发（2003）56 号文件《关于规范上市公司与关联方资金往来及

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延边公路（ 000776 ）

2004 年半年度报告正文

上市公司对外担保若干问题的通知》，本公司独立董事对公司在报告期内发生的与关联 方资金往来以及对外担保情况进行了认真负责的核查，并作专项说明如下： 1、关联方占用公司资金情况

• （1）本公司原控股股东延边国有资产经营总公司于2002 年向本公司借款550 万元，

• 截止本报告日，该项借款尚未归还。

（2）本公司于1995 年至1997 年为股东延边公路工程处提供担保，而延边公路工 程处无法还贷，延边公路工程处占用本公司资金3,787,701.58 元为本公司代其偿债形 成。

（3）延边交通贸易总公司期末占用公司资金余额25,408,219.38 元，为往来款。

（4）延边兴亚食品批发商行占用资金为本公司与其往来款和替其还贷形成的 6,532,211.50 元。本公司于2004 年6 月将该商行以协议价格380 万元予以转让。还款 方式为首付100 万元，余款在3 年内还清。

• 2、公司为股东及其它关联方提供担保情况

（1）1995 年9 月至1997 年1 月，延边公路分6 次为延边公路工程处提供人民币 569 万元借款的连带责任保证,借款已全部逾期。延边公路已根据担保总额代其偿还借款 本金100 万元。截止2004 年6 月30 日,该项保证尚有469 万元未能解除。

• （2）截止本报告期，公司为控股子公司浙江省金华坤泰公路建设有限公司提供了

• 总计1,700 万元的担保, 尚有1,450 万元未履行。

• 3、其他担保情况

本公司于2002 年10 月10 日为延吉市规划管理局提供190 万元的连带责任担保， 借款已全部逾期，截止2004 年6 月30 日,该项保证尚未解除。

本公司没有为控股股东以及持股50％以下的其他关联方、其他非法人单位、个人提 供担保的情况。

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延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

4、报告期内，公司没有发生新的对外担保事项；公司已建立起严格的对外担保制 度。

十一、报告期内，公司及持有公司股份5%以上股东的承诺事项

报告期内，公司及持有公司股份5%以上的股东未在指定报刊及网站上刊登任何对公 司经营成果、财务状况可能产生影响的承诺事项。

十二、报告期内，公司、公司董事会及公司董事受处罚情况

报告期内，公司、公司董事会及公司董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通 报批评、证券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层人员没有被采取司法强制措施 的情况。

十三、延续到本报告期内的其他重大事项

（1）公司过去存在隐瞒出资设立延边兴亚食品批发商行，为其进行担保，可能给 公司带来重大损失的事项（有关此项内容的公告见本公司2003 年半年度报告，登载于 2003 年8 月18 日《证券时报》上），由于该商行效益每况愈下，2004 年6 月，公司以 380 万元的价格将该商行对外转让，还款方式为首付100 万元，余款在3 年内还清。

（2）公司违规为职工集资建房垫付资金事项（有关此项内容的公告见本公司2003 年半年度报告，登载于2003 年8 月18 日《证券时报》上）正在积极解决之中。

（3）公司2002 年1 月18 日与大连正源企业有限公司签订《合作开发协议》，本公 司出资1,600 万元与对方在大连合作开发房地产项目，后对方返还33 万元，其余1,567 万元一直挂帐。2003 年9 月2 日公司与大连正源企业有限公司签订《抵债协议》，以房 产抵偿该项债务，有关手续尚在办理中。

十四、期后重大事项

根据吉林省政府吉政函〔2004〕71 号《吉林省人民政府关于撤销珲春长岭子公路收 费站的批复》，本公司同意于2004 年7 月14 日撤销本公司拥有的珲春长岭子公路收费

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站。

珲春长岭子公路收费站设立于1993 年，收费年限为22 年，即1993 年10 月至2016 年5 月。因鉴于该收费站地处偏远，年收费额仅300 万元左右，效益低下，因此公司同 意由珲春市政府按照珲春长岭子公路收费站资产净额828 万元予以补偿，同时珲春长岭 子公路收费站原有人员由珲春市政府负责妥善安置的前提下撤销该站。

十五、 报告期内公告索引

1、2004 年1 月10 日公司在《证券时报》16 版刊登了本公司董事会《关于第四届 董事会第六次会议（通讯方式）决议公告暨召开2004 年第一次临时股东大会的通知》；

2、2004 年1 月10 日公司在《证券时报》16 版刊登了本公司董事会《关于董事辞 职公告》；

3、2004 年1 月17 日公司在《证券时报》24 版刊登了本公司《2004 年第一次临时 股东大会决议公告》；

4、2004 年2 月28 日公司在《证券时报》24 版刊登了本公司《2003 年度业绩预亏 公告》；

5、2004 年3 月2 日公司在《证券时报》4 版刊登了本公司《2004 年第一次临时董 事会（通讯方式）决议公告；

• 6、2004 年3 月9 日公司在《证券时报》28 版刊登了本公司《2003 年度报告摘要》；

• 7、2004 年3 月9 日公司在《证券时报》28 版刊登了本公司《第四届董事第七次会

• 议决议公告暨召开2003 年度股东大会的通知》；

• 8、2004 年3 月9 日公司在《证券时报》28 版刊登了本公司《第四届监事会第四次

• 会议决议公告》；

9、2004 年3 月9 日公司在《证券时报》28 版刊登了本公司董事会《关于本公司股 票交易实施退市风险警示特别处理的公告》；

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10、2004 年3 月16 日公司在《证券时报》34 版刊登了本公司董事会《关于2003 年年度报告摘要的补充公告》；

11、2004 年3 月27 日公司在《证券时报》44 版刊登了本公司《第四届董事会第八 次会议（通讯方式）决议公告》；

12、2004 年3 月27 日公司在《证券时报》44 版刊登了本公司《第四届监事会第五 次会议决议公告》；

13、2004 年4 月3 日公司在《证券时报》6 版刊登了本公司董事会《关于本公司控 股股东吉林敖东药业集团股份有限公司撤销2003 年度股东大会临时提案的公告》；

14、2004 年4 月10 日公司在《证券时报》15 版刊登了本公司《2003 年度股东大会 决议公告》；

15、2004 年4 月10 日公司在《证券时报》15 版刊登了本公司《第四届监事会第六 次会议决议公告》；

16、2004 年4 月10 日公司在《证券时报》15 版刊登了本公司董事会《澄清公告》； 17、2004 年4 月13 日公司在《证券时报》38 版刊登了本公司董事会《2004 年第一 季度报告》；

18、2004 年4 月16 日公司在《证券时报》7 版刊登了本公司《第四届董事会第十 次会议（通讯方式）决议公告暨召开2004 年第二次临时股东大会的通知》；

19、2004 年4 月16 日公司在《证券时报》7 版刊登了本公司《关于公司股票交易 异常波动的公告》；

20、2004 年5 月18 日公司在《证券时报》25 版刊登了本公司《2004 年第二次临时 股东大会决议公告》；

21、2004 年5 月18 日公司在《证券时报》25 版刊登了本公司《第四届董事会第十 一次会议决议公告》；

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22、2004 年6 月29 日公司在《证券时报》25 版刊登了本公司《关于2004 年上半 年度业绩预测修正公告》；

第七节 财务报告

本半年度财务会计报告未经审计。

一、会计报表（附后）

二、会计报表附注 会计报表附注

• [一] 公司基本情况

延边公路建设股份有限公司(以下简称公司), 是于1993 年经吉林省经济体制改 革委员会以吉改股批(1993) 52 号文件批准设立的定向募集股份有限公司。公司于 1997 年4 月29 日经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）189 号文批准向社会 公开发行人民币3000 万股，公司现在注册资本为184,109,987 元。公司在1999 年 收购了吉林省乌金屯松花江大桥收费经营权和浙江金华坤泰公路建设有限公司95% 股权。

公司注册地：吉林省延吉市河南街1 号。

经营范围：公路建设、物资、仓储、运输、包装、物资供销业务等。 公司法定代表人：郭仁堂。

• [二]公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

• 1、公司执行的会计制度

• 公司执行财政部颁布的《企业会计制度》及其有关规定。 2、会计期间

本公司会计年度为公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。

• 3、记账本位币

本公司记账本位币为人民币。

• 4、记账原则和计价基础

本公司以权责发生制为记账原则，以实际成本为计价基础。

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延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

5、外币业务的折算

本公司涉及外币业务的经济业务，按业务发生日中国人民银行公布的基准汇价折算 为记账本位币。

期末将非本位币货币性资产及负债的余额按期末中国人民银行公布的基准汇价进 行调整，调整后外币账户人民币余额与原账面余额的差异，筹建期间计入开办费，资本 性支出计入资产价值，生产经营期间计入当期财务费用。

6、现金等价物确认标准

本公司对同时具备持有时间短（一般以三个月到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。

7、短期投资跌价准备的核算方法

• (1)本公司购入能随时变现并且持有时间不超过一年的投资确认为短期投资，按实

• 际支付的全部价款，扣除利息或已宣告发放但尚未领取的现金股利后入账。

(2)期末短期投资采用总成本与市价孰低计价，按成本低于市价的差额计提短期投 资跌价准备，并计入当期损益。

8、坏账准备的核算方法

(1)坏账的确认标准： 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能足 额收回；或债务人逾期未能履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项。对 确实无法收回的应收款项，经董事会或股东大会审议批准后，可确认坏账。

(2)坏账损失的核算方法： 本公司采用备抵法下的账龄分析法，按应收款项（包括 应收账款和其它应收款，下同）账龄计提坏账准备，并计入当年损益。

本公司董事会决议： 根据逾期账龄，按其余额的比例分析计提坏账准备。具体计提 比例如下：

如下：
账龄	坏账准备比例
未逾期 逾期1 年(含1 年)以内 逾期1 至2 年(含2 年) 逾期2 至3 年(含3 年) 逾期3-4 年(含4 年) 逾期4-5 年(含5 年) 逾期5 年以上	0% 5% 10% 30% 50% 80% 100%
9、存货的核算方法

存货按实际成本计价，领用或销售的存货，采用加权平均法计算确定其实际成 本。低值易耗品采用一次摊销的办法。

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期末存货按成本与可变现净值孰低计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本 高于其可变现净值的差额提取。

10、长期股权、长期债权投资及其减值准备的核算方法

(1)长期股权投资： 公司对外股权投资按实际投资时实际支付的价款记账，公司对 其他单位的投资占该单位的投资有表决权资本总额20%或20%以上，或虽然投资不足20% 但有重大影响，则采用权益法核算，其中投资比例超过50%的子公司编制合并报表； 其投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽然投资超过20%或20%以上，但不具有 重大影响，则采用成本法核算。初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之 间的差额，作为股权投资差额处理，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销， 计入损益。合同没有规定投资期限的，按10 年平均摊销。

(2)长期债券投资： 以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用， 以及发行日的应计利息后的余额入账。在债权持有期间，按期计提利息收入并确认为当 期的投资收益，到期收回或未到期而提前处置的债权投资，实际取得的价款与其账面价 值的差额，确认为当期的收益或损失。相关的溢价或折价在债券存续期内，按直线法予 以摊销。

(3)长期投资减值准备： 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因， 导致本公司对可回收价值低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，并计 入当期损益。

11、固定资产计价和折旧政策

(1)固定资产标准： 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年 限超过一年，单位价值较高的有形资产；

• (2)固定资产计价： 按取得时的成本作为入账价值。

• A.购入的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装

• 费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值；

B．自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部 支出，作为入账价值；

C．投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账；

D．融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款 额的现值两者中较低者，作为入账价值；

• E．在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的价值加上由于

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延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值；

F．盘盈的固定资产，按同类固定资产的市场价格，减去按该项资产新旧程度估 计的价值损耗后的余额，作为入账价值；

G．以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上相关税费，作 为入账价值。

各类固定资产的分类折旧率如下：

类别	年 限	年折旧率
房屋及建筑物	10-30	3.2-9.6%
机械设备	5	20%
通用设备	3-5	32%-19.40%
运输设备	5-10	9.70-19.40%

(4)固定资产减值准备：期末对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程的核算方法

在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。

利息资本化方法： 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢 价的摊销、汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化。

在建工程自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产。

期末对有证据表明在建工程已经发生了减值，计提在建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销政策

(1)无形资产的计价

购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本入账；投资者投入的无形资产 按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取 得时发生的注册费、聘请律师费入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。

• (2)无形资产摊销方法

自取得的当月起在预定使用年限内分期平均摊销。土地使用权、公路经营收费 权按受益期限平均摊销。

(3)减值准备

期末对无形资产预计可回收金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准

备。

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14、长期待摊费用摊销政策

长期待摊费用是已经支出，摊销期在1 年以上的各项费用。在费用受益期限内 分期平均摊销。

15、营业收入实现的确认

• 1.路桥通行费收入：在车辆通过路桥并取得路桥费时确认收入。

• 2.商品销售收入：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对

• 该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据， 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时， 确认营业收入的实现。

• 16、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。

• 17、合并报表的编制方法

根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》及有关 补充规定编制合并会计报表。在编制合并会计报表时，将持有50%以上权益性资本或不 足50%但拥有实质控制权的子公司纳入合并报表范围。但若该公司的总资产、销售收入 和净利润较小，符合财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围的复函》的规定，则 不予合并。合并时，母公司与子公司间的债权、债务、投资、交易及未实现内部利润均 已予以抵销。

本半年度合并子公司范围包括：金华坤泰公路建设有限责任公司 18、利润分配

净利润按公司章程作如下分配:

• (1) 弥补以前年度亏损；

• (2) 提取法定盈余公积金： 按净利润的10％提取；

• (3) 提取法定公益金： 按净利润的10％提取；

• (4) 提取任意盈余公积金： 由股东大会确定；

• (5) 支付普通股股利。

[三]税项

• 1、增值税：按税法规定，贸易收入缴纳增值税，按17%税率计征。

• 2、营业税：根据吉林省地方税务局吉地税流字[1996]169 号文及吉林省人民政

• 府吉政文[1997]4 号文，按车辆通行费收入的5%计征。

• 3、城建税和教育费附加：分别按照应交增值税、营业税税额的1%-7%和3%计征。

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延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

4、所得税：根据财税[2001]202 号《财政部、国家税务总局、海关总署关于西 部大开发税收优惠政策问题的通知》精神，从2002 年起享受西部地区的税收优惠政 策,按15%的税率征收企业所得税。

[四]控股子公司

公司的控股子公司的基本情况如下：

控股子公司名称	注册资本 （万元）	经营范围	公司投资额 (万元)	公司所占权益比例
金华坤泰公路建 设有限公司	6783	投资经营养护金华市境内的03 省 道陶朱路至金义桥段及金华市双 龙大桥50%经营权的投资经营	6443.85	95%

[五]合并资产负债表主要项目注释(2004 年6 月30 日 金额单位：人民币元) 注释1 货币资金

项	目	期初数	期末数
现金		6，633.56	7，763.60
银行存款		19，234，296.42	1，007，328.25
合	计	19，240，929.98	1，015，091.85

注释2 短期投资

项 目	期初数		期末数	期末市价
股票投资	982，632.47		963，352.47	420，830.00
期减少数额为处置部	分股票所致。
期投资跌价准备变动	情况：
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股票投资	542,827.47		305.00	542,522.47

本期减少数额为处置部分股票所致。

短期投资跌价准备变动情况 ：

注释3 应收账款

项 目		期初数			期末数
帐龄分析	金额	比例(%)	坏账准备	金额	比例(%)	坏账准备
一年以内	2,263,888.04	17.30		1,096,485.10	9.20
一至二年	14,999.81	0.11	14,999.81
二至三年	341,836.00	2.61	341,836.00
三年以上	10,463,956.44	79.98	10,463,956.44	10,820,792.25	90.80	10,820,792.25
合计	13,084,680.29	100.00	10,820,792.25	11,917,277.35	100	10,820,792.25

无持有本公司5%以上表决权股份的股东的欠款。

本报告期末应收账款前五名单位计10,198,816.25 元，占应收账款的比例为89.68%，

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延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

款项性质为货款。由于前五名欠款单位欠款时间较长，公司已全额计提坏帐准备。 注释4 其他应收款

应收款
帐龄 一年以内 一至二年 二至三年 三至四年 四至五年 五年以上	期初数 期末数
	金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 26,063,821.15 22.89 10,040,215.50 25,221,895.92 22.31 10,040,215.50 50,113,025.61 44.01 34,842,241.35 50,113,025.61 44.34 34,842,241.35 16,498,819.34 14.49 9,604,231.12 16,498,819.34 14.60 9,604,231.12 3,418,648.14 3 2,040,361.35 3,418,648.14 3.02 2,040,361.35 14,521,374.59 12.75 13,200,087.80 14,521,374.59 12.85 13,200,087.80 3,256,466.78 2.86 3,256,466.78 3,256,466.78 2.88 3,256,466.78
合计	113,872,155.61 100 72,983,603.90 113,030,230.38 100 72,983,603.90

无持有本公司5%以上表决权股份的股东的欠款。

本报告期末其他应收款前五名单位计92,458,357.53 元，占其它应收款的比例为 71.13%。款项性质系本公司及子公司未经董事会授权支付的收购浙江省金华豪乐60%股 权的款项；预付购置土地使用权款及往来借款等。

注释5 存货

	项目	期初数 金额 跌价准备	期初数 金额 跌价准备	期末数 金额 跌价准备	期末数 金额 跌价准备
	库存商品	6,266,485.20	5,530,005.00	6,166,485.20	5,950,007.00
投资
	项目	期初数	本期增加	本期减少	期末余额
	长期股权投资 长期债权投资	401,083.22			401,083.22
	合计	401,083.22			401,083.22

注释6 长期投资

长期股权投资明细

被投资单位名称	期末余额	占被投资单位比例	占被投资单位比例
东北证券公司	300,000.00	---	---
延吉市质城公路建设监理公司	101,083.22		51%
合计	401,083.22

股权投资差额

股权投资差额
被投资单位名称	初始金额	形成原因	期初余额	本期摊销额	摊余价值
金华坤泰公路建设有 限公司 (合并价差)	68,561,500.00	以高于所购公司净资产的 价格购买其95%的股权	53,773,803.95		53,773,803.95

长期投资减值准备

26

延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

被投资单位名称		期初数	本期增加	本期减少	期末数
金华坤泰公路建设有限公司 (合并价差)		53,773,803.95			53,773,803.95
资产及累计折旧
原 值		期初数	本年增加	本年减少	期末数
房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输设备	328,877,706.85 17,035,887.90 13,680,556.80		2,719,929.70	318,958.00	328,877,706.85 17,035,887.90 16,081,528.50
小 计	359,594,151.55		2,719,929.70	318,958.00	361,995,123.25
累计折旧		期初数	本年增加	本年减少	期末数
房屋及建筑物 通用设备 专用设备		79,349,494.80 8,314,718.73	7,336,617.94 1,669,160.53		86,686,112.74 10,013,879.26
运输设备		7,205,627.26	968,153.06		8,173,780.32
小 计		94,869,840.79	9,973,931.53		104,873,772.32
净值	264,724,310.76				257,121,350.93

注释7 固定资产及累计折旧

固定资产减值准备情况：

类别	期初数	本期增加	本年减少	期末数
房屋及建筑物	696,458.27			696,458.27
通用设备	96,224.20			96,224.20
专用设备
运输设备	1,250,143.01			1,250,143.01
合计	2,042,825.48			2,042,825.48

子公司金华坤泰公路建设有限公司的房屋建筑中除土地部分外已全部用作抵 押借款，借款200 万元。

注释8 无形资产

种类	原始金额	期初余额	本期增加	本期摊销额	其它转出	累计摊销额	期末余额	剩余摊消 期限
土地使用权	739,648.04	191,333.04		17,130.00		565,445.00	174,203.04	16-85 个月
乌金屯松花江 大桥经营权 双龙大桥经营权	168,000,000.00 40,552,083.35	118,361,981.00 31,653,903.59		2,992,020.00 274,610.76		52,630,039.00 9,172,790.52	115,369,961.00 31,379,292.83	126 个月 154 个月
金义公路经营权	107,814,814.88	82,727,675.54		717,696.96		25,804,836.30	82,009,978.58	154 个月
合 计	317,106,546.27	232,934,893.17		4,001,457.72		88,173,110.82	228,933,435.45
无形资产减值准备

类别	期初数	本期增加	本期减少	期末数
双龙大桥经营权	25,063,245.43			25,063,245.43
金义公路经营权	65,502,949.14			65,502,949.14
乌金屯松花江大桥经营权	71,136,000.00			71,136,000.00
合 计	161,702,194.57			161,702,194.57

公司以乌金屯松花江大桥经营权作抵押向延吉市工商银行海兰江支行借款4000 万元。

27

延边公路（ 000776 ）

2004 年半年度报告正文

注释9 短期借款

借款类别	期初数	期末数
担保借款	29,500,000.00	14,500,000.00
信用借款	13,000,000.00
抵押借款	2,000,000.00	2,000,000.00
质押借款	31,000,000.00	14,000,000.00
合计	75,500,000.00	30,500,000.00

期末担保借款为公司为控股子公司金华坤泰公路建设股份有限公司提供担保。 期末质押借款为母公司以龙延收费站收费权作质押借款1400 万元。 期末抵押借款为200 万元。

注释10 应付账款

无帐龄超过3 年的大额应付账款。

无欠持本公司5%以上表决权股份的股东的款项。 注释11 应付福利费

期初数	期末数
5,830.49	321,108.39

导致应付福利费增加的主要原因系福利费尚未支付所致。 注释12 应付股利

投资者	期初数		期末数
延边交通贸易总公司		829,332.22		829,332.22
其他		5,186.40		5,186.40
合计		834,518.62		834,518.62

期末金额主要为控股子公司浙江省金华坤泰公路建设有限公司应付股利。 注释13 应交税金

项目	期初数	期末数
增值税	1,698.11	1,698.11
城建税	12,043.91	-12,199.29
企业所得税	-8,651,749.75	-6,295,422.70
个人所得税	10,155.87	12,547.67
房产税	14,399.94	14,399.94
土地使用税	548.52	548.52
印花税	290.16	290.16
营业税	1,061,038.51	913,232.05
其它
合计	-7,551,574.73	-5,364,905.54

期末余额负值主要是由于公司预缴所得税所致。

28

延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

注释14 其他应交款

项目	期初数		期末数
教育费附加		36,642.70	32,208.52
防洪基金		99,226.79	137,209.42
价格调节基金		124,3120.91	162,295.54
住房周转金		665,530.74	698,957.61
合计		925,713.14	1,030,671.09

注释15 其他应付款

账龄超过3 年以上的其它应付款金额66,703,968.46 元，款项性质为收购乌金屯松 花江大桥收费经营权及收购子坤泰公司股权所欠款项。

无欠持本公司5%以上表决权股份的股东的款项。 注释16 预提费用

项目	期初数	期末数
公路大中修费用		3,000,000.00

本期预提费用余额系母公司及子公司坤泰公路建设有限公司计提2004 年度公路大 中修费用。

注释17 长期借款

借款单位	金 额	借款期限	年利率(%)	借款条件
市工商行海兰支行	3,000,000.00	1997.12.23-2005.10.15	5.76	信用
市工商行海兰支行	5,000,000.00	1997.10.16-2005.9.15	5.76	信用
市工商行海兰支行	2,000,000.00	1997.9.17-2005.12.15	5.76	信用
市工商行海兰支行	5,000,000.00	1997.8.29-2005.6.15	5.76	信用
市工商行海兰支行	15,000,000.00	1997.10.27-2005.10.25	5.76	信用
市工商行海兰支行	40,000,000.00	2001.8.17-2009.8.15	5.76	抵押
合 计	70,000,000.00

抵押借款为公司以乌金屯松花江大桥经营权作抵押向延吉市工商银行海兰江支 行所借款项。

注释18 长期应付款

==> picture [406 x 133] intentionally omitted <==

欠款余额为公司1998 年建设公路借款尚未偿还款项。 注释19 预计负债

29

延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

合计 4,690,000.00 6,717,600.00

因对延边公路工程处、延吉市规划管理局提供的担保已全部逾期，因此全额预计负 债。

注释20 股本

项 目			本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）
	期初数	配股	送股	公积金转股	其它	期末数
一，尚未流通股份
1、发起人股份	41,466,857.00					41,466,857.00
其中：国家拥有股份						0.00
境内法人持有股份	41,466,857.00					41,466,857.00
2、募集法人股	49,459,176.00					49,459,176.00
尚未流通股份合计	90,926,033.00					90,926,033.00
二，已流通股份	93,183,954.00					93,183,954.00
境内上市的人民币普通股	93,183,954.00					93,183,954.00
总 计	184,109,987.00					184,109,987.00

报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化。

注释21 资本公积

项目	期初数	本期增加数	本期减少数	期末数
股本溢价	157,385,313.17			157,385,313.17
接受捐赠实物资产
住房周转金转入
投资准备
资产评估增值
其它
合 计	157,385,313.17			157,385,313.17

注释22 盈余公积

项目	期初数	本期增加数	本期减少数	期末数
法定盈余公积	23,972,952.22			23,972,952.22
公益金	13,664,612.37			13,664,612.37
任意盈余公积	11,688,946.65			11,688,946.65
合计	49,326,511.24			49,326,511.24
配利润
	项 目		2004 年1-6 月	2003 年1-6 月
	净利润		935,430.36	891,500.01
年初未分配利润			-225,306,063.67	-188,163,735.53
转作股本的普通股股利

注释23 未分配利润

30

延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

未分配利润	-224,370,633.31	-187,272,235.52
注释24 未确认的投资损失
项 目 期初数	本期增加 本期减少	期末数
金华坤泰公路建设有限公司 -11,803,364.00	-199,392.46	-12,002,756.53
本期由于子公司金华坤泰公路建设有限公司上年度出现重大亏损，上年度公司对
其长期投资已调减至零，本报告期该子公司仍然亏损，将该子公司所有者权益数列
入未确认的投资损失反映。

［六］合并利润分配表和现金流量主要项目注释(2004 年6 月30 日，金额单位:人民币元) 注释1 主营业务收入

项目 2004 年1-6 月 2003 年1-6 月 通行费收入 39,033,685.34 33,128,468.22 项目 2004 年1-6 月 2003 年1-6 月 通行费成本 25,238,647.59 22,292,256.22

由于公司有效控制各种免费证的发放，车流量有所上升，收费收入出现增长。 注释2 主营业务成本

本期营业成本增长的主要原因系公司预提公路大中修费用所致。 注释3 主营业务税金及附加

项目 2004 年1-6 月 2003 年1-6 月 营业税金及附加 2,048,523.38 1,757,310.91

本期营业税金及附加增长原因系主营业务收入增长所致。 注释4 其他业务利润

注释5 管理费用

项目 2004 年1-6 月 2003 年1-6 月 房租收入 100,000.00 119,000.00 项 目 2004 年1-6 月 2004 年1-6 月 管理费用 6,244,151.16 4,982,323.34

本期管理费用增长的主要原因系公司预提负债所致。 注释6 财务费用

项目 2004 年1-6 月 2003 年1-6 月 利息支出 3,982,292.70 5,092,690.37 利息收入 -29,903.13 -92,677.84 金融机构手续费 4,889.05 1,085.50 合计 3,957,278.62 5,001,098.03

财务费用下降的主要原因系公司归还了部分借款所致。 注释7 投资收益

项目 2004 年1-6 月 2003 年1-6 月 股权投资收益 14,187.55 -8,161.40 短期投资收益

31

延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

	合 计	14,187.55			-8,161.40
注释8 营业外收入
	项 目	2004 年1-6 月			2003 年1-6 月
	其他收入 固定资产清理			5,000.00	3,385.92 907,947.40
	合 计			5,000.00	911,333.32
注释9 营业外支出
	项 目	2004 年1-6 月			2003 年1-6 月
	罚款支出				200,000.00
	固定资产清理 非常损失 其 他		71,907.19		236,940.00 0.00 132,103.30
	合 计		71,907.19		569,043.30
注释10 所得税
	项目	2004 年1-6		月	2003 年1-6 月
	所得税		856,327.05		157,323.53
注释11 未确认的投资损益
	项 目	2004	年1-6 月		2003 年1-6 月
	金华坤泰公路建设有限公司	-199,392.46			-1,500,215.20

本期由于子公司金华坤泰公路建设有限公司上年度出现亏损，上年度公司对其长

期投资已调减至零，本报告期该子公司仍然亏损，将该子公司所有者权益数列入未 确认的投资损益反映。

注释12 收到其他与经营有关的现金为19,241,297.23 元。

注释13 支付的其他与经营活动有关的现金13,718,918.49 元，主要为:

项 目	2004	年6 月30 日
往来款		12,466,708.45
业务招待费 差旅费 验资费 运输费 办公费		232,569.70 206,623.37 250,000.00 155,163.05 407,853.92

［七］母公司会计报表主要项目注释(2004 年6 月30 日，金额单位:人民币元) 注释1 应收账款

项 目		期初数			期末数
帐龄分析	金额	比例(%)	坏账准备	金额	比例(%)	坏账准备
一年以内	400,105.73	3.56		622，275.73	5.43
一至二年	14,999.81	0.13	14,999.81	14,999.81	0.14	14,999.81
二至三年	341,836.00	3.04	341,836.00
三年以上	10,463,956.44	96.70	10,463,956.44	10,805,792.44	94.43	10,805,792.44
合计	11,220,897.98	100.00	10,820,792.2511，443，067.98		100.00	10,820,792.25

注释2 其他应收款

32

延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

帐龄 一年以内 一至二年 二至三年 三至四年 四至五年 五年以上 合计

期初数 期末数

金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 27,732,262.82 23.18 10,040,215.50 37,407,697.59 28.14 10,040,215.50 51,753,239.81 43.23 34,842,241.35 51,753,239.81 40.00 34,842,241.35 16,498,819.34 13.79 9,604,231.12 16,498,819.34 12.53 9,604,231.12 5,938,992.05 4.96 2,040,361.35 5,938,992.05 4.59 2,040,361.35 14,521,374.59 12.14 13,200,087.80 14,521,374.59 11.22 13,200,087.80 3,256,466.78 2.70 3,256,466.78 3,256,466.78 2.53 3,256,466.78 119,701,155.39 100.00 72,983,603.90 129,376,590.16 100.00 72,983,603.90

注释3 长期投资

投资
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末余额
长期股权投资 长期债权投资	401,083.22			401,083.22
合计	401,083.22			401,083.22

长期股权投资明细

被投资单位名称	期末余额	占被投资单位比例	占被投资单位比例
东北证券公司	300,000.00	---	---
延吉市质城公路建设监理公司	101,083.22		51%
合计	401,083.22

股权投资差额

股权投资差额
被投资单位名称	初始金额		形成原因	期初余额	本期摊销额	摊余价值
金华坤泰公路建设有 限公司 (合并价差) 68,561,500.00		以高于所购公司净资产的 价格购买其95%的股权		53,773,803.95		53,773,803.95
长期投资减值准备
	被投资单位名称		期初数	本期增加	本期减少	期末数
金华坤泰公路建设有限公司 (合并价差)			53,773,803.95			53,773,803.95

注释4 主营业务收入

项目 2004 年1-6 月 2003 年1-6 月 通行费收入 33,641,470.00 27,246,110.00

注释5 主营业务成本

项目 2004 年1-6 月 2003 年1-6 月 通行费成本 20,957,531.63 17,194,435.99

注释6 所得税

33

延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

项目 2004 年1-6 月 2003 年1-6 月 所得税 856,327.05 157,323.53

［八］对外担保

1、为其他单位担保：

担保对象	担保金额(万元) 期初数 期末数	担保金额(万元) 期初数 期末数	担保期限	借款银行	担保借款 是否逾期
延吉市规划管理局	190	190	2002.10-2003.9	延丰城市信用社	否
	120	120	1996.11-1997.11
延边公路工程处	260 39	260 39	1995.9-1996.9 1995.12-1996.12	工行海兰江支行	是
	50	50	1995.6-1996.6
合 计	659	659

上述担保均为连带责任保证。

上述担保中：

(1) 延吉市规划局担保已全部逾期。

• (2) 由于延边公路工程处的担保已全部逾期。

［九］关联方关系

(一) 关联方有关情况

1、存在控制关系的关联方

企业名称	注册地址	主营业务 与本企业关系 经济性质	法人代表
吉林敖东药业集团股份有限公司 金华坤泰公路建设有限公司	吉林敦化 医药 母公司 股份制 浙江金华 公路投资经营养护 子公司 有限责任		李秀林 吕仲秋
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：人民币万元)
企业名称	期初数	本期增加 本期减少	期末数
吉林敖东药业集团股份有限公司 金华坤泰公路建设有限公司	23,366 6,783		23,366 6,783
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：人民币万元)
企业名称	期初数 金额 股权%	本期增加 本期减少数 金额 股权% 金额 股权%	期末数 金额 股权%
吉林敖东药业集团股份有限公司	4,892.2 26.57	4,892.2 26.57
金华坤泰公路建设有限公司	6,443.9 95.00	6,443.9 95.00

• 4、不存在控制关系的关联方关系的性质

企业名称 与本企业的关系 延边交通贸易总公司 同一关键管理人员 延边兴亚批发商行 同一关键管理人员

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延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

延边公路工程处 持本公司0.96%股份 金华豪乐交通发展有限公司* 子公司控股子公司

*该公司为子公司金华坤泰公路建设有限公司投资收购其60%股权的子公司，由于该 项投资未通过本公司董事会授权，本公司未同意子公司办理有关工商变更手续。所以， 本次未纳入控股公司管理。

（二）关联方往来款余额

余额
项目	单位名称	金额
其它应收款	延边交通贸易总公司	25,408,219.38
其它应收款	延边公路工程处	3,787,701.58
其它应收款	延边兴亚批发商行	6,532,211.50

（三）关联方担保情况

报告期内，公司为关联方提供担保的情况如下：

担保对象	担保金额（万元）	担保期限	借款银行	担保借款 是否逾期
延边公路工程处	120 260 39 50	1996.11-1997.11 1995.9-1996.9 1995.12-1996.12 1995.6-1996.6	工行海兰江支行	是
合计	469

上述担保均为连带责任保证。

对延边公路工程处的担保已全部逾期，公司已代其承担本金及利息419 万元。

• ［十］ 期后事项

• 截止本报告日，其他应付款、长期应付款中大额款项仍然未予支付。

• 根据吉林省政府吉政函〔2004〕71 号《吉林省人民政府关于撤销珲春长岭子 公路收费站的批复》，本公司同意于2004 年7 月14 日撤销本公司拥有的珲春长岭子公 路收费站。

珲春长岭子公路收费站设立于1993 年，收费年限为22 年，即1993 年10 月至2016 年5 月。因鉴于该收费站地处偏远，年收费额仅300 万元左右，效益低下，因此公司同 意由珲春市政府按照珲春长岭子公路收费站资产净额828 万元予以补偿，同时珲春长岭 子公路收费站原有人员由珲春市政府负责妥善安置的前提下撤销该站。

第八节 备查文件

备查文件包括下列文件：

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延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

一、载有公司董事长亲笔签名的本半年度报告文本；

• 二、载有法定代表人、主管会计工作的总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会

计报表；

三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿；

四、公司章程文本；

文件存放地：公司董事会办公室

延边公路建设股份有限公司董事会

2004-07-20

附：财务报表：

• 1、资产负债表

• 2、利润及利润分配表

• 3、利润表附表

• 4、现金流量表

• 5、现金流量表（补充资料）

• 6、资产减值准备表

• 7、分部报表（地区分部）

• 8、 股东权益增减变动

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延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

资产负债表（资产方）

编制单位：延边公路建设股份有限公司	编制单位：延边公路建设股份有限公司	2004 年6 月30 日 单位：元 期末数 期初数 母公司 合并 母公司 合并 640,069.96 1,015,091.85 18,323,352.28 19,240,929.98 420,830.00 439,805.00 1,257,312.40 1,257,312.40 622,275.73 1,096,485.10 400,105.73 2,263,888.04 56,392,986.26 40,046,626.48 46,717,551.49 40,888,551.71 216,478.20 216,478.20 736,480.20 736,480.20 59,129,122.55 42,795,511.63 67,434,802.10 63,569,654.93 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 349,435,504.24 361,995,123.25 347,034,532.54 359,594,151.55 103,230,084.83 104,873,772.32 93,453,283.54 94,869,840.79 246,205,419.41 257,121,350.93 253,581,249.00 264,724,310.76 2,042,825.48 2,042,825.48 2,042,825.48 2,042,825.48 244,162,593.93 255,078,525.45 251,538,423.52 262,681,485.28 44,013.00 44,013.00 0.00 0.00 244,206,606.93 255,122,538.45 251,538,423.52 262,681,485.28 44,408,164.04 67,231,240.88 47,417,314.04 71,232,698.60 44,408,164.04 67,231,240.88 47,417,314.04 71,232,698.60 348,144,976.74 365,550,374.18 366,791,622.88 397,884,922.03 财务负责人：冯 波 编制人：朴正一	2004 年6 月30 日 单位：元 期末数 期初数 母公司 合并 母公司 合并 640,069.96 1,015,091.85 18,323,352.28 19,240,929.98 420,830.00 439,805.00 1,257,312.40 1,257,312.40 622,275.73 1,096,485.10 400,105.73 2,263,888.04 56,392,986.26 40,046,626.48 46,717,551.49 40,888,551.71 216,478.20 216,478.20 736,480.20 736,480.20 59,129,122.55 42,795,511.63 67,434,802.10 63,569,654.93 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 349,435,504.24 361,995,123.25 347,034,532.54 359,594,151.55 103,230,084.83 104,873,772.32 93,453,283.54 94,869,840.79 246,205,419.41 257,121,350.93 253,581,249.00 264,724,310.76 2,042,825.48 2,042,825.48 2,042,825.48 2,042,825.48 244,162,593.93 255,078,525.45 251,538,423.52 262,681,485.28 44,013.00 44,013.00 0.00 0.00 244,206,606.93 255,122,538.45 251,538,423.52 262,681,485.28 44,408,164.04 67,231,240.88 47,417,314.04 71,232,698.60 44,408,164.04 67,231,240.88 47,417,314.04 71,232,698.60 348,144,976.74 365,550,374.18 366,791,622.88 397,884,922.03 财务负责人：冯 波 编制人：朴正一	2004 年6 月30 日 单位：元 期末数 期初数 母公司 合并 母公司 合并 640,069.96 1,015,091.85 18,323,352.28 19,240,929.98 420,830.00 439,805.00 1,257,312.40 1,257,312.40 622,275.73 1,096,485.10 400,105.73 2,263,888.04 56,392,986.26 40,046,626.48 46,717,551.49 40,888,551.71 216,478.20 216,478.20 736,480.20 736,480.20 59,129,122.55 42,795,511.63 67,434,802.10 63,569,654.93 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 349,435,504.24 361,995,123.25 347,034,532.54 359,594,151.55 103,230,084.83 104,873,772.32 93,453,283.54 94,869,840.79 246,205,419.41 257,121,350.93 253,581,249.00 264,724,310.76 2,042,825.48 2,042,825.48 2,042,825.48 2,042,825.48 244,162,593.93 255,078,525.45 251,538,423.52 262,681,485.28 44,013.00 44,013.00 0.00 0.00 244,206,606.93 255,122,538.45 251,538,423.52 262,681,485.28 44,408,164.04 67,231,240.88 47,417,314.04 71,232,698.60 44,408,164.04 67,231,240.88 47,417,314.04 71,232,698.60 348,144,976.74 365,550,374.18 366,791,622.88 397,884,922.03 财务负责人：冯 波 编制人：朴正一	2004 年6 月30 日 单位：元 期末数 期初数 母公司 合并 母公司 合并 640,069.96 1,015,091.85 18,323,352.28 19,240,929.98 420,830.00 439,805.00 1,257,312.40 1,257,312.40 622,275.73 1,096,485.10 400,105.73 2,263,888.04 56,392,986.26 40,046,626.48 46,717,551.49 40,888,551.71 216,478.20 216,478.20 736,480.20 736,480.20 59,129,122.55 42,795,511.63 67,434,802.10 63,569,654.93 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 401,083.22 349,435,504.24 361,995,123.25 347,034,532.54 359,594,151.55 103,230,084.83 104,873,772.32 93,453,283.54 94,869,840.79 246,205,419.41 257,121,350.93 253,581,249.00 264,724,310.76 2,042,825.48 2,042,825.48 2,042,825.48 2,042,825.48 244,162,593.93 255,078,525.45 251,538,423.52 262,681,485.28 44,013.00 44,013.00 0.00 0.00 244,206,606.93 255,122,538.45 251,538,423.52 262,681,485.28 44,408,164.04 67,231,240.88 47,417,314.04 71,232,698.60 44,408,164.04 67,231,240.88 47,417,314.04 71,232,698.60 348,144,976.74 365,550,374.18 366,791,622.88 397,884,922.03 财务负责人：冯 波 编制人：朴正一
资 产	行次	期末数		期初数
		母公司	合并	母公司	合并
流动资产：
货币资金	1	640,069.96	1,015,091.85	18,323,352.28	19,240,929.98
短期投资	2		420,830.00		439,805.00
应收票据	3
应收股利	4	1,257,312.40		1,257,312.40
应收利息	5
应收帐款	6	622,275.73	1,096,485.10	400,105.73	2,263,888.04
其他应收款	7	56,392,986.26	40,046,626.48	46,717,551.49	40,888,551.71
预付帐款	8
应收补贴款	9
存货	10	216,478.20	216,478.20	736,480.20	736,480.20
待摊费用	11
一年内到期的长期债权投资	21
其他流动资产	24
流动资产合计	31	59,129,122.55	42,795,511.63	67,434,802.10	63,569,654.93
长期投资：
长期股权投资	32	401,083.22	401,083.22	401,083.22	401,083.22
长期债权投资	34
长期投资合计	38	401,083.22	401,083.22	401,083.22	401,083.22
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价	39	349,435,504.24	361,995,123.25	347,034,532.54	359,594,151.55
减：累计折旧	40	103,230,084.83	104,873,772.32	93,453,283.54	94,869,840.79
固定资产净值	41	246,205,419.41	257,121,350.93	253,581,249.00	264,724,310.76
减：固定资产减值准备	42	2,042,825.48	2,042,825.48	2,042,825.48	2,042,825.48
固定资产净额	43	244,162,593.93	255,078,525.45	251,538,423.52	262,681,485.28
工程物资	44
在建工程	45	44,013.00	44,013.00	0.00	0.00
固定资产清理	46
固定资产合计	50	244,206,606.93	255,122,538.45	251,538,423.52	262,681,485.28
无形资产及其他资产：
无形资产	51	44,408,164.04	67,231,240.88	47,417,314.04	71,232,698.60
长期待摊费用	52
其他长期资产	53
无形资产及其他资产合计	60	44,408,164.04	67,231,240.88	47,417,314.04	71,232,698.60
递延税项：
递延税款借项	61
资产合计		348,144,976.74	365,550,374.18	366,791,622.88	397,884,922.03
单位负责人：郭仁堂		财务负责人：冯 波

37

延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

资产负债表（负债方）

		资产负债表（负债方）	资产负债表（负债方）	资产负债表（负债方）	资产负债表（负债方）
编制单位：延边公路建设股份有限公司		2004 年6 月30 日 单位：元 期末数 期初数 母公司 合并 母公司 合并 14,000,000.00 30,500,000.00 44,000,000.00 75,500,000.00 1,082,451.98 7,955,716.38 940,036.98 7,826,801.38 299,549.20 321,108.39 -12,488.70 5,830.49 5,186.40 834,518.62 5,186.40 834,518.62 -6,446,265.61 -5,364,905.54 -8,632,934.80 -7,551,574.73 1,030,671.09 1,030,671.09 925,713.14 925,713.14 73,464,605.58 76,367,243.67 69,620,362.12 72,201,249.39 1,800,000.00 3,000,000.00 6,717,600.00 6,717,600.00 4,690,000.00 4,690,000.00 91,953,798.64 121,361,952.61 111,535,875.14 154,432,538.29 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 19,740,000.00 19,740,000.00 19,740,000.00 19,740,000.00 89,740,000.00 89,740,000.00 89,740,000.00 89,740,000.00 181,693,798.64 211,101,952.61 201,275,875.14 244,172,538.29 -12,002,756.53 -11,803,364.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 157,385,313.17 157,385,313.17 157,385,313.17 157,385,313.17 49,326,511.24 49,326,511.24 49,326,511.24 49,326,511.24 13,664,612.37 13,664,612.37 13,664,612.37 13,664,612.37 -224,370,633.31 -224,370,633.31 -225,306,063.67 -225,306,063.67 166,451,178.10 166,451,178.10 165,515,747.74 165,515,747.74 348,144,976.74 365,550,374.18 366,791,622.88 397,884,922.03 财务负责人：冯 波 编制人：朴正一
资产	行次	期末数		期初数
		母公司	合并	母公司	合并
流动负债：
短期借款	68	14,000,000.00	30,500,000.00	44,000,000.00	75,500,000.00
应付票据	69
应付帐款	70	1,082,451.98	7,955,716.38	940,036.98	7,826,801.38
预收帐款	71
应付工资	72
应付福利费	73	299,549.20	321,108.39	-12,488.70	5,830.49
应付股利	74	5,186.40	834,518.62	5,186.40	834,518.62
应交税金	75	-6,446,265.61	-5,364,905.54	-8,632,934.80	-7,551,574.73
其他应交款	80	1,030,671.09	1,030,671.09	925,713.14	925,713.14
其他应付款	81	73,464,605.58	76,367,243.67	69,620,362.12	72,201,249.39
预提费用	82	1,800,000.00	3,000,000.00
预计负债	83	6,717,600.00	6,717,600.00	4,690,000.00	4,690,000.00
一年内到期的长期负债	86
流动负债合计	90	91,953,798.64	121,361,952.61	111,535,875.14	154,432,538.29
长期负债：	100
长期借款	101	70,000,000.00	70,000,000.00	70,000,000.00	70,000,000.00
应付债券	102
长期应付款	103	19,740,000.00	19,740,000.00	19,740,000.00	19,740,000.00
专项应付款	106
其他长期负债	108
长期负债合计	110	89,740,000.00	89,740,000.00	89,740,000.00	89,740,000.00
递延税项：
递延税款贷项：	111
负债合计	114	181,693,798.64	211,101,952.61	201,275,875.14	244,172,538.29
未确认的投资损失			-12,002,756.53		-11,803,364.00
所有者权益：
股本	115	184,109,987.00	184,109,987.00	184,109,987.00	184,109,987.00
减：已归还投资	116
股本净额	117	184,109,987.00	184,109,987.00	184,109,987.00	184,109,987.00
资本公积	118	157,385,313.17	157,385,313.17	157,385,313.17	157,385,313.17
盈余公积	119	49,326,511.24	49,326,511.24	49,326,511.24	49,326,511.24
其中：法定公益金	120	13,664,612.37	13,664,612.37	13,664,612.37	13,664,612.37
未分配利润	121	-224,370,633.31	-224,370,633.31	-225,306,063.67	-225,306,063.67
所有者权益合计	122	166,451,178.10	166,451,178.10	165,515,747.74	165,515,747.74
负债和所有者权益总计	135	348,144,976.74	365,550,374.18	366,791,622.88	397,884,922.03
单位负责人：郭仁堂		财务负责人：冯 波

38

延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

利润及利润分配表

		利润及利润分配表	利润及利润分配表	利润及利润分配表	利润及利润分配表
编制单位：延边公路建设股份有限公司		单位：元 2004 年1-6 月 2003 年1-6 月 母公司 合并 母公司 合并 33,641,470.00 39,033,685.34 27,246,110.00 33,128,468.22 20,957,531.63 25,238,647.59 17,194,435.99 22,292,256.22 1,754,647.64 2,048,523.38 1,434,893.46 1,757,310.91 10,929,290.73 11,746,514.37 8,616,780.55 9,078,901.09 100,000.00 119,000.00 5,797,218.01 6,244,151.16 4,423,170.71 4,982,323.34 3,270,908.12 3,957,278.62 3,487,076.32 5,001,098.03 1,861,164.60 1,645,084.59 706,533.52 -785,520.28 14,187.55 -8,161.40 2,500.00 5,000.00 911,333.32 911,333.32 71,907.19 71,907.19 569,043.30 569,043.30 1,791,757.41 1,592,364.95 1,048,823.54 -451,391.66 856,327.05 856,327.05 157,323.53 157,323.53 -199,392.46 -1,500,215.20 935,430.36 935,430.36 891,500.01 891,500.01 -225,306,063.67 -225,306,063.67 -188,163,735.53 -188,163,735.53 -224,370,633.31 -224,370,633.31 -187,272,235.52 -187,272,235.52 -224,370,633.31 -224,370,633.31 -187,272,235.52 -187,272,235.52 -224,370,633.31 -224,370,633.31 -187,272,235.52 -187,272,235.52 财务负责人：冯 波 编制人：朴正一
项 目	行次	2004 年1-6 月		2003 年1-6 月
		母公司	合并	母公司	合并
一、营业收入	1	33,641,470.00	39,033,685.34	27,246,110.00	33,128,468.22
减：营业成本	4	20,957,531.63	25,238,647.59	17,194,435.99	22,292,256.22
营业税金及附加	5	1,754,647.64	2,048,523.38	1,434,893.46	1,757,310.91
二、主营业务利润（亏损以“-”号 填列）	10	10,929,290.73	11,746,514.37	8,616,780.55	9,078,901.09
加：其他业务利润（亏损以“-” 号填列）	11		100,000.00		119,000.00
减：管理费用	15	5,797,218.01	6,244,151.16	4,423,170.71	4,982,323.34
财务费用	16	3,270,908.12	3,957,278.62	3,487,076.32	5,001,098.03
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	18	1,861,164.60	1,645,084.59	706,533.52	-785,520.28
加：投资收益（亏损以“-”号 填列）	19		14,187.55		-8,161.40
营业外收入	23	2,500.00	5,000.00	911,333.32	911,333.32
减：营业外支出	25	71,907.19	71,907.19	569,043.30	569,043.30
四、利润总额（亏损以“-”号填列）	27	1,791,757.41	1,592,364.95	1,048,823.54	-451,391.66
减：所得税	28	856,327.05	856,327.05	157,323.53	157,323.53
减：少数股东损益	29
减：未确认的投资损益	30		-199,392.46		-1,500,215.20
五、净利润（亏损以“-”号填列）	31	935,430.36	935,430.36	891,500.01	891,500.01
加：年初未分配利润		-225,306,063.67	-225,306,063.67	-188,163,735.53	-188,163,735.53
六、可供分配的利润		-224,370,633.31	-224,370,633.31	-187,272,235.52	-187,272,235.52
减：提取法定盈余供积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润		-224,370,633.31	-224,370,633.31	-187,272,235.52	-187,272,235.52
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
减：应付普通股股利
八、未分配利润		-224,370,633.31	-224,370,633.31	-187,272,235.52	-187,272,235.52
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所 得收益
2、自然火灾发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利 润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利 润总额
5、债务重组损失
6、其他
单位负责人：郭仁堂		财务负责人：冯 波

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延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

利润表附表

编制单位：延边公路建设股份有限公司

报告期利润	2004 年1--6 月	2004 年1--6 月	2004 年1--6 月	2004 年1--6 月	2003 年1--6 月	2003 年1--6 月	2003 年1--6 月	2003 年1--6 月
	净资产收益率		每股收益		净资产收益率		每股收益
	全面摊薄%	加权平均%	全面摊薄	加权平均	全面摊薄%	加权平均%	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	7.06	7.08	0.064	0.064	4.75	4.73	0.0493	0.0493
营业利润	0.99	0.99	0.009	0.009	-0.41	-0.41	-0.0043	-0.0043
净利润	0.56	0.56	0.00508	0.00508	0.47	0.46	0.0048	0.0048
扣除非经常性 损 益后的净利润	0.55	0.55	0.00497	0.00497	0.31	0.31	0.0033	0.0033
单位负责人：郭仁堂			财务负责人：冯 波			编制人：朴正一

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延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

现金流量表

项 目	行次	母公司	合并数
一、经营活动产生的现金
销售商品、提供劳务收到的现金	1	33,641,470.00	39,803,258.28
收到税费返还	3
收到的其他与经营活动有关的现金	5	6,068,787.70	19,241,297.23
现金流入小计	6	39,710,257.70	59,044,555.51
购买商品、提供劳务支付的现金	7	3,592,310.97	5,801,084.12
支付给职工以及为职工支付的现金	9	3,613,769.12	3,713,587.12
支付的各项税费	10	2,172,901.22	2,466,955.67
支付的其他与经营活动有关的现金	11	12,097,918.49	13,718,918.49
现金流出小计	12	21,476,899.80	25,700,545.40
经营活动产生的现金流量净额	13	18,233,357.90	33,344,010.11
二、投资活动产生的流量：	14
收回投资所收到的现金	15	200,000.00	224,130.00
取得投资收益			13,882.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额	16	106,032.60	106,032.60
收到的其他与投资活动有关的现金	17
现金流入小计	18	306,032.60	344,045.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额	19	1,951,764.70	1,951,764.70
投资所支付的现金	20		4,850.00
支付的其他与投资活动有关的现金	21
现金流出小计	22	1,951,764.70	1,956,614.70
投资活动产生的现金流量净额	23	-1,645,732.10	-1,612,569.55
三、筹资活动产生的现金流量：	24
吸收投资所收到的现金	25
借款所收到的现金	26
收到的其他与筹资活动有关的现金	27
现金流入小计		0.00
偿还债务所支付的现金	28	30,000,000.00	45,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	30	4,270,908.12	4,957,278.69
支付的其他与筹资活动有关的现金	31
现金流出小计	32	34,270,908.12	49,957,278.69
筹资活动产生的现金流量净额	33	-34,270,908.12	-49,957,278.69
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额	34	-17,683,282.32	-18,225,838.13

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延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

现金流量表（补充资料）

项 目	行次	母公司	合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量	1
净利润	2	935,430.36	736,037.83
加： 少数股东损益	3
计提的资产减值准备	4
固定资产折旧	5	9,776,801.29	10,003,931.53
无形资产摊销	6	3,009,150.00	4,001,457.72
长期待摊费用减少（减：增加）	7
待摊费用减少（减：增加）	8
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减:：收益)	9	318,958.00	318,958.00
固定资产报废损失
预提费用增加（减：减少）	10	1,800,000.00	3,000,000.00
财务费用	11	4,270,908.12	4,957,278.69
投资损失（减：收益）	12		-14,187.55
递延税款贷项（减：借项）	13
存货的减少（减：增加）	14	520,002.00	520,002.00
经营性应收项目的减少（减：增加）	15	-6,242,135.33	-4,855,202.39
经营性应付项目的增加（减：减少）	16	3,844,243.46	14,675,734.28
其他	17
经营活动产生的现金流量净额	18	18,233,357.90	33,344,010.11
2.不涉及现今收支的投资和筹资活动：	19
债务转为资本	20
一年内到期的可转换公司债券	21
融资租入的固定资产	22
3.现金及现金等价物净增加情况：	23
现金的期末余额	24	640,069.96	1,015,091.85
减：现金的期初数余额	25	18,323,352.28	19,240,929.98
加：现金等价物的期末余额	26
减：现金等价物的期初余额	27
现金及现金等价物净增加额	28	-17,683,282.32	-18,225,838.13

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延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

资产减值准备明细表

项 目	期初余额	本期增加数	本期转回数	期末余额
一、坏账准备合计	83,804,396.15			83,804,396.15
其中：应收账款	10,820,792.25			10,820,792.25
其它应收款	72,983,603.90			72,983,603.90
二、短期投资跌价准备合计	539,152.47			539,152.47
其中：股票投资	539,152.47			539,152.47
债券投资
三、存货跌价准备合计	5,530,005.00	420,002.00		5,950,007.00
其中：库存商品	5,530,005.00	420,002.00		5,950,007.00
原材料
四、长期投资减值准备合计	53,773,803.95			53,773,803.95
其中：长期股权投资	53,773,803.95			53,773,803.95
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计	2,042,825.48			2,042,825.48
其中：房屋、建筑物	696,458.27			696,458.27
机器设备	96,224.20			96,224.20
运输设备	1,250,143.01			1,250,143.01
六、无形资产减值准备	161,702,194.57			161,702,194.57
其中：使用权	161,702,194.57			161,702,194.57
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
其中：长期投资
短期投资
减值准备合计	307,392,377.62	420,002.00		307,812,379.62
单位负责人：郭仁堂	财务负责人：冯 波		编制人：朴正一

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延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

分部报表（地区分部）

2004 年6 月30 日

编制单位：延边公路建设股份有限公司 单位：人民币元

项 目	吉林省地区	吉林省地区	浙工省地区	浙工省地区	抵 销	抵 销	未分配项 目	未分配项 目	合 计	合 计
	本年	上年同期	本年	上年同期	本年	上年同期	本年	上年 同期	本年同期	上年同
一、营业收入合计：	33,641,470.00	27,246,110.00	5,392,215.34	5,882,358.22			0.00	0.00	39,033,685.34	33,128,685.34
其中：对外营业收入	33,641,470.00	27,246,110.00	5,392,215.34	5,882,358.22	0.00	0.00			39,033,685.34	33,128,685.34
分部间营业收入
二、销售成本合计	20,957,531.63	17,194,435.99	4,281,115.96	5,097,820.23			0.00	0.00	25,238,647.59	22,292,256.22
其中：对外销售成本	20,957,531.6	17,194,435.99	4,281,115.96	5,097,820.23					25,238,647.59	22,292,256.22
分部间销售成本
三、期间费用合计	9,068,126.13	7,910,247.03	1,133,303.72	2,073,174.34					10,201,429.85	9,983,421.37
四、营业利润合计	1,861,164.60	706,533.52	-216,080,.08	-1,492,053.80					1,645,084.59	-785,520.38
五、资产总额	348,144,976.74	401,909,767.16	60,954,353.75	62,692,600.64	43,548,956.31	19,228,956.31			365,550,374,18	445,373,411.49
六、负债总额	181,693,798.64	197,701,351.95	72,957,110.28	75,853,169.46	43,548,956.31	19,228,956.31			211,101,952.61	254,325,565.10
单位负责人：郭仁堂 财务负责人：冯 波 注：公司的所有收入均为车辆通行费收入，故为按业务编制分部报表。

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延边公路（ 000776 ） 2004 年半年度报告正文

股东权益	减变动表	单位：人民币元
项 目	本 期 数	上 期 数
一、实收资本（或股本）：
期初余额	184,109,987.00	184,109,987.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额	184,109,987.00	184,109,987.00
二、资本公积：
期初余额	157,385,313.17	157,385,313.17
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其它资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额	157,385,313.17	157,385,313.17
三、法定和任意盈余公积：
期初余额	35,661,898.87	35,991,318.53
本期增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额	35,661,898.87	35,991,318.53
其中：法定盈余公积	20,179,095.74	24,302,371.88
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额	13,664,612.67	13,994,032.03
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额	13,664,612.67	13,994,032.03
五、未分配利润：
期初未分配利润	-225,306,063.67	-188,163,735.53
本期净利润	935,430.36	891,500.01
本期利润分配
期末未分配利润	-224,370,633.31	-187,272,235.52
单位负责人：郭仁堂 财务负责人：冯 波 编制人：朴正一

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