GF SECURITIES CO.,LTD — Capital/Financing Update 2022

Nov 15, 2022

证券代码： 000776 证券简称：广发证券 公告编号： 2022-119 债券代码： 149702 债券简称： 21 广发 19 债券代码： 149703 债券简称： 21 广发 20 债券代码： 149704 债券简称： 21 广发 21

广发证券股份有限公司

2021 年面向专业投资者公开发行公司债券

（第七期） 2022 年付息公告

本公司及董事会全体成员保证公告地内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。

特别提示：

由广发证券股份有限公司（以下简称“本公司”）发行的广发证券股份有限 公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券（第七期）（以下简称“本期债 券”）将于 2022 年 11 月 17 日支付 2021 年 11 月 17 日至 2022 年 11 月 16 日期 间的利息。为确保付息工作的顺利进行，现将有关事宜公告如下：

一、本期债券基本情况

1、债券名称：广发证券股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司 债券（第七期）

2、债券简称与代码：本期债券分三个品种，品种一简称为“21 广发 19”， 债券代码为“149702”；品种二简称为“21 广发 20”，债券代码为“149703”； 品种三简称为“21 广发 21”，债券代码为“149704”。

3、债券发行批准机关及文号：中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕 1653 号文。

4、发行期限、规模和利率：本期债券品种一发行期限为 3 年，发行规模为 40 亿元，票面利率为 3.15%；品种二发行期限为 5 年，发行规模为 35 亿元，票 面利率为 3.50%；品种三发行期限为 10 年，发行规模为 10 亿元，票面利率为

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3.85%。

5、起息日：2021 年 11 月 17 日

6、付息日：本期债券品种一付息日为 2022 年至 2024 年每年的 11 月 17 日， 品种二付息日为 2022 年至 2026 年每年的 11 月 17 日，品种三付息日为 2022 年 至 2031 年每年的 11 月 17 日。前述日期如遇法定节假日或休息日，则顺延至其 后的第 1 个交易日，顺延期间付息款项不另计利息。

7、付息方式：本期债券采用单利按年计息，不计复利。利息每年支付一次， 到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。

8、担保情况：本期债券为无担保债券。

9、信用级别及资信评级机构：根据中诚信国际信用评级有限责任公司出具 的《广发证券股份有限公司公开发行公司债券跟踪评级报告（2022）》（信评委 函字〔2022〕跟踪 0194 号），公司主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定；本 期债券的信用等级为 AAA。

10、上市时间和地点：本期债券于 2021 年 11 月 23 日在深圳证券交易所（以 下简称“深交所”）上市交易。

11、登记、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳 分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）。

二、本期债券付息方案

本期债券品种一“21 广发 19”的票面利率为 3.15%，本次付息每手（面值 1,000 元）“21 广发 19”派发利息人民币 31.50 元（含税）。扣税后个人、证券 投资基金债券持有人取得的实际每手派发利息为 25.20 元；非居民企业（包含 QFII、RQFII）取得的实际每手派发利息为 31.50 元。

本期债券品种二“21 广发 20”的票面利率为 3.50%，本次付息每手（面值 1,000 元）“21 广发 20”派发利息人民币 35.00 元（含税）。扣税后个人、证券 投资基金债券持有人取得的实际每手派发利息为 28.00 元；非居民企业（包含 QFII、RQFII）取得的实际每手派发利息为 35.00 元。

本期债券品种三“21 广发 21”的票面利率为 3.85%，本次付息每手（面值 1,000 元）“21 广发 21”派发利息人民币 38.50 元（含税）。扣税后个人、证券 投资基金债券持有人取得的实际每手派发利息为 30.80 元；非居民企业（包含

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QFII、RQFII）取得的实际每手派发利息为 38.50 元。

三、本期债券付息债权登记日及付息日

• 1、付息债权登记日：2022 年 11 月 16 日

• 2、付息日：2022 年 11 月 17 日

• 3、下一付息期起息日：2022 年 11 月 17 日 4、下一付息期债券面值：100 元/张

• 5、品种一下一付息期票面利率：3.15% 品种二下一付息期票面利率：3.50% 品种三下一付息期票面利率：3.85%

四、本期债券付息对象

本期债券本次付息对象为截至 2022 年 11 月 16 日深交所收市后，在中国结 算深圳分公司登记在册的本期债券持有人。

五、本期债券付息办法

本公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息。

在本次派息款到账日前 2 个交易日，本公司会将本期债券本次利息足额划付 至中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司指定的银行账户。中国证券登记结 算有限责任公司深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统将本期债券本次利息 划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券公司营业部或中国证券登记结 算有限责任公司深圳分公司认可的其他机构）。债券持有人可自付息日起向其指 定的结算参与人营业部等机构领取利息。

六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明

1、个人投资者缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定， 本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳公司债券利息个人所得税， 征税税率为利息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得 税代扣代缴工作的通知》（国税函〔2003〕612 号）规定，本期债券利息个人所 得税统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。

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2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《关于非居民企业所 得税源泉扣缴有关问题的公告》（国家税务总局公告 2017 年第 37 号）、《关于 境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》（财税〔2018〕108 号）等规定以及 2021 年 10 月 27 日国务院常务会议决定，2018 年 11 月 7 日至 2025 年 12 月 31 日期间（该实施期限由 2021 年 11 月 6 日延长至“十四五”末， 即 2025 年 12 月 31 日），本期债券非居民企业（包含 QFII、RQFII）债券持有 人取得的本期债券利息暂免征收企业所得税，境外机构在境内设立的机构、场所 取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息除外。

3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明 对于其他债券持有者，其债券利息所得税自行缴纳。

七、咨询联系方式

1、发行人：广发证券股份有限公司

联系地址：广东省广州市天河区马场路 26 号广发证券大厦 55 楼 联系人：刘海晖、邓佳、陈孝钦、曹旭

电话：020-66338888 传真：020-87590021

2、受托管理人：招商证券股份有限公司

联系地址：深圳市福田区福华一路 111 号招商证券大厦 27 层 联系人：黄予昕

电话：0755-82943666 传真：0755-82943121

特此公告。

广发证券股份有限公司董事会

二〇二二年十一月十五日

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