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Apr 8, 2008

延边公路建设股份有限公司第五届董事会第十次会议

股票简称：延边公路 证券代码 000776 公告编号：2008—014

延边公路建设股份有限公司

第五届董事会第十次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。

延边公路建设股份有限公司第五届董事会第十次会议于2008 年4 月3 日在 本公司六楼会议室召开。本次会议于2008 年3 月21 日以书面形式下发会议通知。 会议应到董事7 人，实到7 人，会议由郭仁堂先生主持。监事会成员列席了本次 会议。本次会议召开程序符合《公司法》、《公司章程》等有关规定，合法有效。 会议审议并通过如下议案：

• 1.《2007 年度董事会工作报告》，该议案7 票同意，0 票反对，0 票弃权；

• 2.《2007 年度财务决算报告》，该议案7 票同意，0 票反对，0 票弃权；

• 3.《关于2007 年度利润分配预案的议案》，该议案7 票同意，0 票反对，0

票弃权；

经北京中证国华会计师事务有限公司按中国企业会计准则对本公司2007 年 度财务状况和利润状况的审核，2007 年度归属于母公司所有者的净利润 11,339,556.87 元，加上2006 年度滚存的可供分配的利润-158,841,583.14 元， 累计可供分配的利润为-147,502,026.27 元，根据公司章程等有关规定，本年度 利润分配预案为：不分配不转增。

本年度公司盈利但未提出现金分配预案，主要因为公司以前年度出现亏损， 尚未弥补完毕。本年度未分配利润主要用于弥补以前年度亏损。

本预案需提交股东大会审议通过后执行。

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延边公路建设股份有限公司第五届董事会第十次会议

公司独立董事冯淑华、李明、高真茹认为，公司本年度虽然盈利但不分配符 合《公司法》、《公司章程》等相关规定，没有损害广大股东特别是中小股东的利 益，符合公司发展的基本要求。

• 4.《关于审议2007 年度报告（正文及摘要）的议案》，该议案7 票同意，0

• 票反对，0 票弃权；

• 5.《关于续聘北京中证天通会计师事务有限公司的议案》，该议案7 票同意，

• 0 票反对，0 票弃权；

公司拟续聘北京中证天通会计师事务有限公司为本公司2007 年度的财务审 计机构，对本公司相关财务事项进行审计。聘任费用拟定为15 万元，在公司工 作期间的食宿费、交通费等由本公司负担。

对于拟续聘北京中证天通会计师事务有限公司为本公司2007 年度的财务审 计机构，该事项事先征得公司三位独立董事的认可，在审议该事项中，公司独立 董事认为，北京中证天通会计师事务有限公司能够客观、公正、谨慎的履行公司 的审计事务，能够胜任审计工作。

本议案需报请股东大会审议通过。

• 6.《关于召开2007 年度股东大会的议案》，该议案7 票同意，0 票反对，0

• 票弃权；

详细内容参见本公司《关于召开2007 年度股东大会的通知》。

• 7.《延边公路建设股份有限公司募集资金管理办法》，该议案7 票同意，0

• 票反对，0 票弃权；

  • 8.《延边公路建设股份有限公司关联交易决策制度》，该议案7 票同意，0

票反对，0 票弃权；

• 9.《延边公路建设股份有限公司投资者关系管理制度》，该议案7 票同意，0

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延边公路建设股份有限公司第五届董事会第十次会议

票反对，0 票弃权；

10.《关于公司会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果 影响情况的说明》。该议案7 票同意，0 票反对，0 票弃权。 （一）会计政策变更

2007 年1 月1 日起，公司执行国家颁布的企业会计准则体系及其指南编 制。据《企业会计准则第38 号--首次执行企业会计准则》、《企业会计准则解释 第1 号》和“通知”的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，调整事项如 下：

（1）本公司按照原会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计 提了应收款项坏帐准备、固定资产减值准备、长期股权投资减值准备。根据新会 计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了 2007 年1 月1 日留存收益12,303,127.22 元，其中归属于母公司的所有者权益 增加12,077,086.82 元、归属于少数股东的权益增加226,040.40 元。

（2）少数股东权益

本公司2007 年1 月1 日按原会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的 享有的权益为3,236,953.95 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007 年1 月1 日股东权益3,236,953.95 元；此外，由于子公司计提坏帐准备产生的 递延所得税资产中归属于少数股东权益226,040.40 元，新会计准则下少数股东 权益为3,462,994.35 元。

（二）本年未发生会计估计变更及会计差错更正事项。

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延边公路建设股份有限公司董事会

2008 年4 月3 日

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