GF SECURITIES CO.,LTD — Audit Report / Information 2017

Sep 12, 2017

临时受托管理事务报告

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股票简称：广发证券 股票代码： 000776 债券简称： 13 广发 01 债券代码： 112181 债券简称： 13 广发 02 债券代码： 112182 债券简称： 13 广发 03 债券代码： 112183

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住所：广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街 2 号 618 室

广发证券股份有限公司 公司债券临时受托管理事务报告

债券受托管理人：

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• （住所：广东省深圳市福田区益田路江苏大厦A 座38-45 层） 2017 年9 月

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声明

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关 事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为招商证券所作的承诺 或声明。在任何情况下，投资者依据本报告所进行的任何作为或不作为，招商证 券不承担任何责任。

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第一章 公司债券基本情况

一、核准文件和核准规模

2013年5月31日，经中国证监会“证监许可[2013]725号”文核准，广发证券 股份有限公司（以下简称“广发证券”、“公司”或“发行人”）获准发行面值不 超过120亿元的公司债券。

二、债券名称

广发证券股份有限公司2013年公司债券。

三、债券简称及代码

本次债券3+2年期品种的证券代码为“112181”，简称为“13广发01”；本 次债券5年期品种的证券代码为“112182”，简称为“13广发02”；本次债券10 年期品种的证券代码为“112183”，简称为“13广发03”。

四、发行主体

本次债券的发行主体为广发证券股份有限公司。

五、本次债券的主要条款

1、发行规模：人民币120亿元。

2、债券期限：本次债券有三个品种：品种一为5年期，附第3年末发行人上 调票面利率选择权及投资者回售选择权（以下简称“3+2年期品种”），最终发 行规模为15亿元；品种二为5年期（以下简称“5年期品种”），最终发行规模为 15亿元；品种三为10年期（以下简称“10年期品种”），最终发行规模为90亿元。

3、债券利率：最终确定3+2年期品种的票面利率为4.50%；5年期品种的票 面利率为4.75%；10年期品种的票面利率为5.10%。

4、上调票面利率选择权：发行人有权决定是否在本次债券3+2年期品种存续 期的第3年末上调本次债券后2年的票面利率。发行人将于本次债券3+2年期品种 存续期内第3个计息年度付息日前的第30个交易日，在中国证监会指定的信息披

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露媒体上发布关于是否上调本次债券3+2年期品种的票面利率以及上调幅度的公 告。若发行人未行使利率上调权，则本次债券3+2年期品种后续期限票面利率仍 维持原有票面利率不变。

5、投资者回售选择权：发行人发出关于是否上调本次债券 3+2 年期品种的 票面利率及上调幅度的公告后，投资者有权选择在本次债券 3+2 年期品种存续期 内第 3 个计息年度付息日将其持有的本次债券 3+2 年期品种的全部或部分按面值 回售给发行人。本次债券 3+2 年期品种存续期内第 3 个计息年度付息日即为回售 支付日，发行人将按照深交所和登记机构相关业务规则完成回售支付工作。

公司第一次发出关于是否上调本次债券 3+2 年期品种的票面利率及上调幅 度的公告之日起 3 个交易日内，行使回售权的债券持有人可通过指定的交易系统 进行回售申报，债券持有人的回售申报经确认后不能撤销，相应的公司债券份额 将被冻结交易；回售申报期不进行申报的，则视为放弃回售选择权，继续持有本 次债券 3+2 年期品种并接受上述关于是否上调本次债券 3+2 年期品种的票面利 率及上调幅度的决定。

6、还本付息的期限和方式：本次债券按年付息，利息每年支付一次，到期 一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本次债券 3+2 年期品种，若债 券持有人在第 3 年末行使回售权，所回售债券的票面面值加第 3 年的利息在投资 者回售支付日 2016 年 6 月 17 日一起支付。

7、发行方式及发行对象：发行方式和发行对象安排请参见发行公告。

• 8、起息日：2013 年 6 月 17 日。

9、付息日：本次债券 3+2 年期品种的付息日为 2014 年至 2018 年每年的 6 月 17 日，若投资者行使回售选择权，则回售部分债券的付息日为自 2014 年至 2016 年每年的 6 月 17 日，前述日期如遇法定节假日或休息日，则兑付顺延至下 一个工作日，顺延期间不另计息。

本次债券 5 年期品种的付息日为 2014 年至 2018 年每年的 6 月 17 日，前述 日期如遇法定节假日或休息日，则兑付顺延至下一个工作日，顺延期间不另计息。 本次债券 10 年期品种的付息日为 2014 年至 2023 年每年的 6 月 17 日，前

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述日期如遇法定节假日或休息日，则兑付顺延至下一个工作日，顺延期间不另计 息。

10、兑付日：本次债券 3+2 年期品种的兑付日为 2018 年 6 月 17 日，若投资 者行使回售选择权，则回售部分债券的兑付日为 2016 年 6 月 17 日，前述日期如 遇法定节假日或休息日，则兑付顺延至下一个工作日，顺延期间不另计息。

本次债券 5 年期品种的兑付日为 2018 年 6 月 17 日，前述日期如遇法定节假 日或休息日，则兑付顺延至下一个工作日，顺延期间不另计息。

本次债券 10 年期品种的兑付日为 2023 年 6 月 17 日，前述日期如遇法定节 假日或休息日，则兑付顺延至下一个工作日，顺延期间不另计息。

11、担保人及担保方式：本次债券无担保条款。

12、信用级别及信用评级机构：根据中诚信证券评估有限公司出具的《中诚 信证评信用等级通知书》（信评委函字[2013]001 号）及《广发证券股份有限公 司 2013 年公司债券信用评级报告》，公司的主体信用等级为 AAA，债券信用等 级为 AAA。在本次债券的存续期内，资信评级机构将在《评级报告》正式出具 后每年进行定期或不定期跟踪评级。

13、债券受托管理人：招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”）。

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第二章 本次公司债券的重大事项

招商证券作为 13 广发 01、13 广发 02、13 广发 03 的债券受托管理人，代表 上述债券全体持有人，持续密切关注本次债券对债券持有人权益有重大影响的事 项。根据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准 则》等规定及《受托管理协议》的约定，现就发行人截至 2017 年 8 月 31 日累计 新增借款超过 2016 年末净资产 20%相关重大事项报告如下：

一、主要财务数据概况（合并口径）

截至 2016 年 12 月 31 日，公司经审计的净资产为 813.53 亿元，借款余额为 1,586.03 亿元。截至 2017 年 8 月 31 日，公司借款余额为 1,769.27 亿元，累计新 增借款金额 183.24 亿元，累计新增借款占上年末净资产比例为 22.52%，超过 20%。

二、新增借款的分类披露（合并口径）

（一）银行贷款

截至 2017 年 8 月 31 日，公司银行贷款余额较 2016 年末增加 3.88 亿元，变 动数额占上年末净资产比例为 0.48%，主要系增加长期借款。

（二）企业债券、公司债券、金融债券、非金融企业债务融资工具

截至 2017 年 8 月 31 日，公司债券余额较 2016 年末减少 18.91 亿元，变动 数额占上年末净资产比例为-2.32%，主要系赎回和兑付证券公司次级债券。

（三）委托贷款、融资租赁借款、小额贷款

不适用。

（四）其他借款

截至 2017 年 8 月 31 日，公司其他借款余额较 2016 年末增加 198.27 亿元， 变动数额占上年末净资产比例为 24.37%，主要系新增卖出回购金融资产款。

三、本年度新增借款对偿债能力的影响分析

上述新增借款符合相关法律法规的规定，属于公司正常经营活动范围。公司

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财务状况稳健，目前所有债务均按时还本付息，上述新增借款事项不会对公司经 营情况和偿债能力产生不利影响。上述财务数据除 2016 年末相关数据外均未经 审计，敬请投资者注意。

招商证券作为本次债券的受托管理人，为充分保障债券投资人的利益，履行 债券受托管理人职责，在获悉相关事项后，及时与发行人进行了沟通，根据《公 司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》的有关规 定出具本临时受托管理事务报告，并就发行人当年累计新增借款超过上年末净资 产的百分之二十的事项，提醒投资者注意相关风险。