GF SECURITIES CO.,LTD — Annual Report 2002

Apr 30, 2003

延边公路建设股份有限公司2002 年年度报告正文

审计报告

中兴宇审字（2003）2036 号

延边公路建设股份有限公司全体股东:

我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表、 2002 年度的利润及利润分配表及合并利润及利润分配表以及2002 年度的现金流量表及 合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计 意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我 们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况、2002 年度的经营成 果及2002 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

另外，我们注意到：如注释九—或有事项所述，2002 年10 月23 日，贵公司控股 子公司浙江省金华坤泰公路建设有限公司与浙江省杭州豪乐交通投资有限公司签订《股 权转让协议》，决定以4,850 万元人民币的转让价款收购该公司持有的金华豪乐交通发 展有限公司60%的股权，并于2002 年10 月23 日至2003 年2 月19 日间先后支付收购款 4430 万元。贵公司董事会称上述协议未经贵公司董事会授权和批准，贵公司对上述事项 保留通过法律手段进一步追索的权利。截止报告日，该事项尚未最终确定，最终结果可 能会给贵公司造成经济损失。

中兴宇会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 梁晓燕 中国·北京

西长安街88 号首都时代广场818 中国注册会计师 刘楠园 2003年4月28日

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延边公路建设股份有限公司2002 年年度报告正文

资产负债表（资产方）

编制单位:延边公路建设股份有限公司 单位：人民币元 期初数 期末数 资 产 行次 注释 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 28,549,380.15 29,221,176.69 13,076,009.17 13,509,169.75 短期投资 2 2 0.00 557,846.88 0.00 1,255,105.00 应收票据 5 0.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 6 1,257,312.40 0.00 1,257,312.40 0.00 应收利息 7 0.00 0.00 0.00 0.00 应收帐款 8 3 1,985,226.18 2,082,894.00 0.00 1,776,231.49 其他应收款 9 4 38,958,830.51 36,449,053.60 60,233,768.92 56,073,210.81 预付帐款 24 0.00 0.00 181,412.00 331,412.00 应收补贴款 25 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 30 5 5,203,700.00 5,203,700.00 3,025,002.60 3,025,002.60 待摊费用 32 0.00 0.00 0.00 12,440.00 一年内到期的长期债权投资 33 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 34 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 35 75,954,449.24 73,514,671.17 77,773,505.09 75,982,571.65 36 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资： 39 0.00 0.00 0.00 0.00 长期股权投资 6 125,326,038.14 58,106,835.95 300,000.00 300,000.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 42 125,326,038.14 58,106,835.95 300,000.00 300,000.00 其中：合并价差 57,806,835.95 53,773,803.95 43 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产： 44 0.00 0.00 固定资产原价 7 335,674,002.97 348,210,814.31 339,116,605.54 351,676,224.55 减：累计折旧 7 47,320,998.57 47,832,646.86 63,440,368.56 64,402,665.33 固定资产净值 45 288,353,004.40 300,378,167.45 275,676,236.98 287,273,559.22 减：固定资产减值准备 46 7 719,010.19 719,010.19 2,042,825.48 2,042,825.48 固定资产净额 47 287,633,994.21 299,659,157.26 273,633,411.50 285,230,733.74 工程物资 48 0.00 0.00 在建工程 49 8 7,894,580.00 7,894,580.00 0.00 0.00 固定资产清理 51 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 53 295,528,574.21 307,553,737.26 273,633,411.50 285,230,733.74 0.00 0.00 无形资产及其他资产： 0.00 0.00 无形资产 54 9 134,773,257.18 259,866,916.39 59,596,929.12 85,396,929.12 长期待摊费用 56 10 0.00 172,894.02 0.00 69,345.34 其他长期资产 57 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 58 134,773,257.18 260,039,810.41 59,596,929.12 85,466,274.46 0.00 0.00 递延税项： 0.00 0.00 0.00 递延税款借项 59 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 60 631,582,318.77 699,215,054.79 411,303,845.71 446,979,579.85	编制单位:延边公路建设股份有限公司 单位：人民币元 期初数 期末数 资 产 行次 注释 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 28,549,380.15 29,221,176.69 13,076,009.17 13,509,169.75 短期投资 2 2 0.00 557,846.88 0.00 1,255,105.00 应收票据 5 0.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 6 1,257,312.40 0.00 1,257,312.40 0.00 应收利息 7 0.00 0.00 0.00 0.00 应收帐款 8 3 1,985,226.18 2,082,894.00 0.00 1,776,231.49 其他应收款 9 4 38,958,830.51 36,449,053.60 60,233,768.92 56,073,210.81 预付帐款 24 0.00 0.00 181,412.00 331,412.00 应收补贴款 25 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 30 5 5,203,700.00 5,203,700.00 3,025,002.60 3,025,002.60 待摊费用 32 0.00 0.00 0.00 12,440.00 一年内到期的长期债权投资 33 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 34 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 35 75,954,449.24 73,514,671.17 77,773,505.09 75,982,571.65 36 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资： 39 0.00 0.00 0.00 0.00 长期股权投资 6 125,326,038.14 58,106,835.95 300,000.00 300,000.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 42 125,326,038.14 58,106,835.95 300,000.00 300,000.00 其中：合并价差 57,806,835.95 53,773,803.95 43 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产： 44 0.00 0.00 固定资产原价 7 335,674,002.97 348,210,814.31 339,116,605.54 351,676,224.55 减：累计折旧 7 47,320,998.57 47,832,646.86 63,440,368.56 64,402,665.33 固定资产净值 45 288,353,004.40 300,378,167.45 275,676,236.98 287,273,559.22 减：固定资产减值准备 46 7 719,010.19 719,010.19 2,042,825.48 2,042,825.48 固定资产净额 47 287,633,994.21 299,659,157.26 273,633,411.50 285,230,733.74 工程物资 48 0.00 0.00 在建工程 49 8 7,894,580.00 7,894,580.00 0.00 0.00 固定资产清理 51 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 53 295,528,574.21 307,553,737.26 273,633,411.50 285,230,733.74 0.00 0.00 无形资产及其他资产： 0.00 0.00 无形资产 54 9 134,773,257.18 259,866,916.39 59,596,929.12 85,396,929.12 长期待摊费用 56 10 0.00 172,894.02 0.00 69,345.34 其他长期资产 57 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 58 134,773,257.18 260,039,810.41 59,596,929.12 85,466,274.46 0.00 0.00 递延税项： 0.00 0.00 0.00 递延税款借项 59 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 60 631,582,318.77 699,215,054.79 411,303,845.71 446,979,579.85	编制单位:延边公路建设股份有限公司 单位：人民币元 期初数 期末数 资 产 行次 注释 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 28,549,380.15 29,221,176.69 13,076,009.17 13,509,169.75 短期投资 2 2 0.00 557,846.88 0.00 1,255,105.00 应收票据 5 0.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 6 1,257,312.40 0.00 1,257,312.40 0.00 应收利息 7 0.00 0.00 0.00 0.00 应收帐款 8 3 1,985,226.18 2,082,894.00 0.00 1,776,231.49 其他应收款 9 4 38,958,830.51 36,449,053.60 60,233,768.92 56,073,210.81 预付帐款 24 0.00 0.00 181,412.00 331,412.00 应收补贴款 25 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 30 5 5,203,700.00 5,203,700.00 3,025,002.60 3,025,002.60 待摊费用 32 0.00 0.00 0.00 12,440.00 一年内到期的长期债权投资 33 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 34 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 35 75,954,449.24 73,514,671.17 77,773,505.09 75,982,571.65 36 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资： 39 0.00 0.00 0.00 0.00 长期股权投资 6 125,326,038.14 58,106,835.95 300,000.00 300,000.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 42 125,326,038.14 58,106,835.95 300,000.00 300,000.00 其中：合并价差 57,806,835.95 53,773,803.95 43 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产： 44 0.00 0.00 固定资产原价 7 335,674,002.97 348,210,814.31 339,116,605.54 351,676,224.55 减：累计折旧 7 47,320,998.57 47,832,646.86 63,440,368.56 64,402,665.33 固定资产净值 45 288,353,004.40 300,378,167.45 275,676,236.98 287,273,559.22 减：固定资产减值准备 46 7 719,010.19 719,010.19 2,042,825.48 2,042,825.48 固定资产净额 47 287,633,994.21 299,659,157.26 273,633,411.50 285,230,733.74 工程物资 48 0.00 0.00 在建工程 49 8 7,894,580.00 7,894,580.00 0.00 0.00 固定资产清理 51 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 53 295,528,574.21 307,553,737.26 273,633,411.50 285,230,733.74 0.00 0.00 无形资产及其他资产： 0.00 0.00 无形资产 54 9 134,773,257.18 259,866,916.39 59,596,929.12 85,396,929.12 长期待摊费用 56 10 0.00 172,894.02 0.00 69,345.34 其他长期资产 57 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 58 134,773,257.18 260,039,810.41 59,596,929.12 85,466,274.46 0.00 0.00 递延税项： 0.00 0.00 0.00 递延税款借项 59 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 60 631,582,318.77 699,215,054.79 411,303,845.71 446,979,579.85	编制单位:延边公路建设股份有限公司 单位：人民币元 期初数 期末数 资 产 行次 注释 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 28,549,380.15 29,221,176.69 13,076,009.17 13,509,169.75 短期投资 2 2 0.00 557,846.88 0.00 1,255,105.00 应收票据 5 0.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 6 1,257,312.40 0.00 1,257,312.40 0.00 应收利息 7 0.00 0.00 0.00 0.00 应收帐款 8 3 1,985,226.18 2,082,894.00 0.00 1,776,231.49 其他应收款 9 4 38,958,830.51 36,449,053.60 60,233,768.92 56,073,210.81 预付帐款 24 0.00 0.00 181,412.00 331,412.00 应收补贴款 25 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 30 5 5,203,700.00 5,203,700.00 3,025,002.60 3,025,002.60 待摊费用 32 0.00 0.00 0.00 12,440.00 一年内到期的长期债权投资 33 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 34 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 35 75,954,449.24 73,514,671.17 77,773,505.09 75,982,571.65 36 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资： 39 0.00 0.00 0.00 0.00 长期股权投资 6 125,326,038.14 58,106,835.95 300,000.00 300,000.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 42 125,326,038.14 58,106,835.95 300,000.00 300,000.00 其中：合并价差 57,806,835.95 53,773,803.95 43 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产： 44 0.00 0.00 固定资产原价 7 335,674,002.97 348,210,814.31 339,116,605.54 351,676,224.55 减：累计折旧 7 47,320,998.57 47,832,646.86 63,440,368.56 64,402,665.33 固定资产净值 45 288,353,004.40 300,378,167.45 275,676,236.98 287,273,559.22 减：固定资产减值准备 46 7 719,010.19 719,010.19 2,042,825.48 2,042,825.48 固定资产净额 47 287,633,994.21 299,659,157.26 273,633,411.50 285,230,733.74 工程物资 48 0.00 0.00 在建工程 49 8 7,894,580.00 7,894,580.00 0.00 0.00 固定资产清理 51 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 53 295,528,574.21 307,553,737.26 273,633,411.50 285,230,733.74 0.00 0.00 无形资产及其他资产： 0.00 0.00 无形资产 54 9 134,773,257.18 259,866,916.39 59,596,929.12 85,396,929.12 长期待摊费用 56 10 0.00 172,894.02 0.00 69,345.34 其他长期资产 57 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 58 134,773,257.18 260,039,810.41 59,596,929.12 85,466,274.46 0.00 0.00 递延税项： 0.00 0.00 0.00 递延税款借项 59 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 60 631,582,318.77 699,215,054.79 411,303,845.71 446,979,579.85	编制单位:延边公路建设股份有限公司 单位：人民币元 期初数 期末数 资 产 行次 注释 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 28,549,380.15 29,221,176.69 13,076,009.17 13,509,169.75 短期投资 2 2 0.00 557,846.88 0.00 1,255,105.00 应收票据 5 0.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 6 1,257,312.40 0.00 1,257,312.40 0.00 应收利息 7 0.00 0.00 0.00 0.00 应收帐款 8 3 1,985,226.18 2,082,894.00 0.00 1,776,231.49 其他应收款 9 4 38,958,830.51 36,449,053.60 60,233,768.92 56,073,210.81 预付帐款 24 0.00 0.00 181,412.00 331,412.00 应收补贴款 25 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 30 5 5,203,700.00 5,203,700.00 3,025,002.60 3,025,002.60 待摊费用 32 0.00 0.00 0.00 12,440.00 一年内到期的长期债权投资 33 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 34 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 35 75,954,449.24 73,514,671.17 77,773,505.09 75,982,571.65 36 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资： 39 0.00 0.00 0.00 0.00 长期股权投资 6 125,326,038.14 58,106,835.95 300,000.00 300,000.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 42 125,326,038.14 58,106,835.95 300,000.00 300,000.00 其中：合并价差 57,806,835.95 53,773,803.95 43 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产： 44 0.00 0.00 固定资产原价 7 335,674,002.97 348,210,814.31 339,116,605.54 351,676,224.55 减：累计折旧 7 47,320,998.57 47,832,646.86 63,440,368.56 64,402,665.33 固定资产净值 45 288,353,004.40 300,378,167.45 275,676,236.98 287,273,559.22 减：固定资产减值准备 46 7 719,010.19 719,010.19 2,042,825.48 2,042,825.48 固定资产净额 47 287,633,994.21 299,659,157.26 273,633,411.50 285,230,733.74 工程物资 48 0.00 0.00 在建工程 49 8 7,894,580.00 7,894,580.00 0.00 0.00 固定资产清理 51 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 53 295,528,574.21 307,553,737.26 273,633,411.50 285,230,733.74 0.00 0.00 无形资产及其他资产： 0.00 0.00 无形资产 54 9 134,773,257.18 259,866,916.39 59,596,929.12 85,396,929.12 长期待摊费用 56 10 0.00 172,894.02 0.00 69,345.34 其他长期资产 57 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 58 134,773,257.18 260,039,810.41 59,596,929.12 85,466,274.46 0.00 0.00 递延税项： 0.00 0.00 0.00 递延税款借项 59 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 60 631,582,318.77 699,215,054.79 411,303,845.71 446,979,579.85	编制单位:延边公路建设股份有限公司 单位：人民币元 期初数 期末数 资 产 行次 注释 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 28,549,380.15 29,221,176.69 13,076,009.17 13,509,169.75 短期投资 2 2 0.00 557,846.88 0.00 1,255,105.00 应收票据 5 0.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 6 1,257,312.40 0.00 1,257,312.40 0.00 应收利息 7 0.00 0.00 0.00 0.00 应收帐款 8 3 1,985,226.18 2,082,894.00 0.00 1,776,231.49 其他应收款 9 4 38,958,830.51 36,449,053.60 60,233,768.92 56,073,210.81 预付帐款 24 0.00 0.00 181,412.00 331,412.00 应收补贴款 25 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 30 5 5,203,700.00 5,203,700.00 3,025,002.60 3,025,002.60 待摊费用 32 0.00 0.00 0.00 12,440.00 一年内到期的长期债权投资 33 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 34 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 35 75,954,449.24 73,514,671.17 77,773,505.09 75,982,571.65 36 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资： 39 0.00 0.00 0.00 0.00 长期股权投资 6 125,326,038.14 58,106,835.95 300,000.00 300,000.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 42 125,326,038.14 58,106,835.95 300,000.00 300,000.00 其中：合并价差 57,806,835.95 53,773,803.95 43 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产： 44 0.00 0.00 固定资产原价 7 335,674,002.97 348,210,814.31 339,116,605.54 351,676,224.55 减：累计折旧 7 47,320,998.57 47,832,646.86 63,440,368.56 64,402,665.33 固定资产净值 45 288,353,004.40 300,378,167.45 275,676,236.98 287,273,559.22 减：固定资产减值准备 46 7 719,010.19 719,010.19 2,042,825.48 2,042,825.48 固定资产净额 47 287,633,994.21 299,659,157.26 273,633,411.50 285,230,733.74 工程物资 48 0.00 0.00 在建工程 49 8 7,894,580.00 7,894,580.00 0.00 0.00 固定资产清理 51 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 53 295,528,574.21 307,553,737.26 273,633,411.50 285,230,733.74 0.00 0.00 无形资产及其他资产： 0.00 0.00 无形资产 54 9 134,773,257.18 259,866,916.39 59,596,929.12 85,396,929.12 长期待摊费用 56 10 0.00 172,894.02 0.00 69,345.34 其他长期资产 57 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 58 134,773,257.18 260,039,810.41 59,596,929.12 85,466,274.46 0.00 0.00 递延税项： 0.00 0.00 0.00 递延税款借项 59 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 60 631,582,318.77 699,215,054.79 411,303,845.71 446,979,579.85	编制单位:延边公路建设股份有限公司 单位：人民币元 期初数 期末数 资 产 行次 注释 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 28,549,380.15 29,221,176.69 13,076,009.17 13,509,169.75 短期投资 2 2 0.00 557,846.88 0.00 1,255,105.00 应收票据 5 0.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 6 1,257,312.40 0.00 1,257,312.40 0.00 应收利息 7 0.00 0.00 0.00 0.00 应收帐款 8 3 1,985,226.18 2,082,894.00 0.00 1,776,231.49 其他应收款 9 4 38,958,830.51 36,449,053.60 60,233,768.92 56,073,210.81 预付帐款 24 0.00 0.00 181,412.00 331,412.00 应收补贴款 25 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 30 5 5,203,700.00 5,203,700.00 3,025,002.60 3,025,002.60 待摊费用 32 0.00 0.00 0.00 12,440.00 一年内到期的长期债权投资 33 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 34 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 35 75,954,449.24 73,514,671.17 77,773,505.09 75,982,571.65 36 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资： 39 0.00 0.00 0.00 0.00 长期股权投资 6 125,326,038.14 58,106,835.95 300,000.00 300,000.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 42 125,326,038.14 58,106,835.95 300,000.00 300,000.00 其中：合并价差 57,806,835.95 53,773,803.95 43 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产： 44 0.00 0.00 固定资产原价 7 335,674,002.97 348,210,814.31 339,116,605.54 351,676,224.55 减：累计折旧 7 47,320,998.57 47,832,646.86 63,440,368.56 64,402,665.33 固定资产净值 45 288,353,004.40 300,378,167.45 275,676,236.98 287,273,559.22 减：固定资产减值准备 46 7 719,010.19 719,010.19 2,042,825.48 2,042,825.48 固定资产净额 47 287,633,994.21 299,659,157.26 273,633,411.50 285,230,733.74 工程物资 48 0.00 0.00 在建工程 49 8 7,894,580.00 7,894,580.00 0.00 0.00 固定资产清理 51 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 53 295,528,574.21 307,553,737.26 273,633,411.50 285,230,733.74 0.00 0.00 无形资产及其他资产： 0.00 0.00 无形资产 54 9 134,773,257.18 259,866,916.39 59,596,929.12 85,396,929.12 长期待摊费用 56 10 0.00 172,894.02 0.00 69,345.34 其他长期资产 57 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 58 134,773,257.18 260,039,810.41 59,596,929.12 85,466,274.46 0.00 0.00 递延税项： 0.00 0.00 0.00 递延税款借项 59 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 60 631,582,318.77 699,215,054.79 411,303,845.71 446,979,579.85
资 产	行次	注释	期初数		期末数
			母公司	合并	母公司	合并
流动资产：
货币资金	1	1	28,549,380.15	29,221,176.69	13,076,009.17	13,509,169.75
短期投资	2	2	0.00	557,846.88	0.00	1,255,105.00
应收票据	5		0.00	0.00	0.00	0.00
应收股利	6		1,257,312.40	0.00	1,257,312.40	0.00
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应收帐款	8	3	1,985,226.18	2,082,894.00	0.00	1,776,231.49
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预付帐款	24		0.00	0.00	181,412.00	331,412.00
应收补贴款	25		0.00	0.00	0.00	0.00
存货	30	5	5,203,700.00	5,203,700.00	3,025,002.60	3,025,002.60
待摊费用	32		0.00	0.00	0.00	12,440.00
一年内到期的长期债权投资	33		0.00	0.00	0.00	0.00
其他流动资产	34		0.00	0.00	0.00	0.00
流动资产合计	35		75,954,449.24	73,514,671.17	77,773,505.09	75,982,571.65
	36		0.00	0.00	0.00	0.00
长期投资：	39		0.00	0.00	0.00	0.00
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长期债权投资			0.00	0.00	0.00	0.00
长期投资合计	42		125,326,038.14	58,106,835.95	300,000.00	300,000.00
其中：合并价差				57,806,835.95		53,773,803.95
	43		0.00	0.00	0.00	0.00
固定资产：	44				0.00	0.00
固定资产原价		7	335,674,002.97	348,210,814.31	339,116,605.54	351,676,224.55
减：累计折旧		7	47,320,998.57	47,832,646.86	63,440,368.56	64,402,665.33
固定资产净值	45		288,353,004.40	300,378,167.45	275,676,236.98	287,273,559.22
减：固定资产减值准备	46	7	719,010.19	719,010.19	2,042,825.48	2,042,825.48
固定资产净额	47		287,633,994.21	299,659,157.26	273,633,411.50	285,230,733.74
工程物资	48				0.00	0.00
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					0.00	0.00
无形资产及其他资产：					0.00	0.00
无形资产	54	9	134,773,257.18	259,866,916.39	59,596,929.12	85,396,929.12
长期待摊费用	56	10	0.00	172,894.02	0.00	69,345.34
其他长期资产	57		0.00	0.00	0.00	0.00
无形资产及其他资产合计	58		134,773,257.18	260,039,810.41	59,596,929.12	85,466,274.46
			0.00	0.00
递延税项：			0.00		0.00	0.00
递延税款借项	59		0.00		0.00	0.00
			0.00		0.00	0.00
资产总计	60		631,582,318.77	699,215,054.79	411,303,845.71	446,979,579.85

单位负责人：姜长龙 主管会计工作负责人： 杨凯 会计机构负责人： 朴正一

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延边公路建设股份有限公司2002 年年度报告正文

资产负债表（负债方）

编制单位:延边公路建设股份有限	公司				单位：人民币元	单位：人民币元
负债和股东权益	行次	注释	期初数		期末数
			母公司	合并	母公司	合并
流动负债：
短期借款	61	11	46,000,000.00	58,000,000.00	44,000,000.00	66,800,000.00
应付票据	62		0.00	0.00	0.00	0.00
应付帐款	63	12	1,905,551.24	1,905,551.24	2,126,025.05	7,983,874.45
预收帐款	64		0.00	0.00	0.00	0.00
应付工资	65		0.00	0.00	0.00	0.00
应付福利费	66		112,773.93	114,022.73	54,718.79	61,287.59
应付股利	67	13	5,186.40	834,518.62	5,186.40	834,518.62
应交税金	68	14	-7,616,722.58	-4,448,366.10	-7,593,522.38	-6,512,162.31
其他应交款	69		71,111.11	71,111.1100	778,070.75	778,070.75
其他应付款	70	15	72,972,045.95	78,467,991.72	67,648,873.26	68,409,850.53
预提费用	71		0.00	0.00	0.00	0.00
预计负债	72		0.00	0.00	0.00	0.00
一年内到期的长期负债	73	16	0.00	26,600,000.00	0.00	16,000,000.00
其他流动负债	74		0.00	0.00	0.00	0.00
			0.00	0.00	0.00	0.00
流动负债合计	80		113,449,946.05	161,544,829.32	107,019,351.87	154,355,439.63
			0.00	0.00	0.00	0.00
长期负债：	82		0.00	0.00	0.00	0.00
长期借款	83	17	70,000,000.00	86,000,000.00	70,000,000.00	70,000,000.00
应付债券	84		0.00	0.00	0.00	0.00
长期应付款	85		20,613,313.72	20,613,313.72	19,913,313.72	19,913,313.72
专项应付款	90		0.00	0.00	0.00	0.00
其他长期负债					0.00	0.00
长期负债合计			90,613,313.72	106,613,313.72	89,913,313.72	89,913,313.72
	91		0.00	0.00	0.00	0.00
递延税项：			0.00	0.00	0.00	0.00
递延税款贷项					0.00	0.00
					0.00	0.00
负债合计	92		204,063,259.77	268,158,143.04	196,932,665.59	244,268,753.35
					0.00	0.00
少数股东权益：	93			3,537,852.75	0.00	0.00
股东权益：	93
股本	94	18	184,109,987.00	184,109,987.00	184,109,987.00	184,109,987.00
资本公积	97	19	157,385,313.17	157,385,313.17	157,385,313.17	157,385,313.17
盈余公积		20	51,821,607.18	51,821,607.18	51,821,607.18	51,821,607.18
其中：公益金		20	14,912,160.34	14,912,160.34	14,912,160.34	14,912,160.34
未分配利润		21	34,202,151.65	34,202,151.65	-178,945,727.23	-178,945,727.23
未确认的的投资损失			0.00	0.00		-11,660,353.62
股东权益合计	98		427,519,059.00	427,519,059.00	214,371,180.12	202,710,826.50
			0.00	0.00	0.00	0.00
负债及股东权益总计	99		631,582,318.77	699,215,054.79	411,303,845.71	446,979,579.85

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延边公路建设股份有限公司2002 年年度报告正文

利润及利润分配表

项 目	注释	期初数	期初数	期末数	期末数
		母公司	合并	母公司	合并
一、主营业务收入	1	96,962,555.00	125,734,776.97	88,680,290.00	119,764,672.67
减：主营业务成本		41,297,893.20	61,215,510.48	41,799,833.29	59,043,250.93
主营业务税金及附加	2	5,080,544.13	6,591,085.76	4,648,528.24	6,280,458.33
				0.00	0.00
二、主营业务利润		50,584,117.67	57,928,180.73	42,231,928.47	54,440,963.41
加：其他业务利润		0.00		0.00	0.00
减：营业费用			0.00	0.00	0.00
管理费用	3	10,696,151.21	11,968,111.24	44,088,309.35	45,324,029.75
财务费用	4	7,692,133.08	12,475,805.69	9,142,938.49	12,461,411.10
				0.00	0.00
三、营业利润		32,195,833.38	33,484,263.80	-10,999,319.37	-3,344,477.44
加：投资收益	5	-2,856,694.77	-4,464,492.59	-125,026,038.14	-57,899,367.93
补贴收入	6		1,203,674.50	0.00	1,210,000.00
营业外收入		105,301.18	105,301.18	67,854.61	67,854.61
减：营业外支出	7	1,149,424.35	1,149,424.35	74,181,603.73	164,747,798.30
				0.00	0.00
四、利润总额		28,295,015.44	29,179,322.54	-210,139,106.63	-224,713,789.06
减：所得税	8	2,367,146.64	3,189,541.26	3,008,772.25	3,632,296.19
减：少数股东损益			61,912.48		-3,537,852.75
减：未确认的的投资损益			0.00		-11,660,353.62
				0.00
五、净利润		25,927,868.80	25,927,868.80	-213,147,878.88	-213,147,878.88
加：年初未分配利润		14,756,250.05	14,756,250.05	34,202,151.65	34,202,151.65
其他转入		0.00	0.00	0.00	0.00
		0.00	0.00	0.00	0.00
六、可供分配的利润		40,684,118.85	40,684,118.85	-178,945,727.23	-178,945,727.23
减：提取法定盈余公积		2,592,786.88	2,592,786.88	0.00	0.00
提取法定公益金		2,592,786.88	2,592,786.88	0.00	0.00
提取职工奖励及福利基金		0.00	0.00	0.00	0.00
提取储备基金		0.00		0.00	0.00
提取企业发展基金		0.00	0.00	0.00	0.00
利润归还投资		0.00	0.00	0.00	0.00
			0.00	0.00	0.00
七、可供股东分配的利润		35,498,545.09	35,498,545.09	-178,945,727.23	-178,945,727.23
减：应付优先股股利		0.00	0.00	0.00	0.00
提取任意盈余公积		1,296,393.44	1,296,393.44	0.00	0.00
应付普通股股利				0.00	0.00
转作股本的普通股股利		0.00	0.00	0.00	0.00
			0.00	0.00	0.00
八、未分配利润		34,202,151.65	34,202,151.65	-178,945,727.23	-178,945,727.23

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延边公路建设股份有限公司2002 年年度报告正文

现 金 流 量 表

编制单位:延边公路建设股份有限公司 2002年度 金额单位:人民币元	编制单位:延边公路建设股份有限公司 2002年度 金额单位:人民币元	编制单位:延边公路建设股份有限公司 2002年度 金额单位:人民币元	编制单位:延边公路建设股份有限公司 2002年度 金额单位:人民币元
项 目	注释	母公司	合并
**一、经营活动产生的现金流量： **
销售商品提供劳务收到的现金		88,680,290.00	116,454,178.91
收到的税费返还		0.00	0.00
收到的其他与经营活动有关的现金		92,571.57	1,396,290.93
现金流入小计		88,772,861.57	117,850,469.84
购买商品、接受劳务所支付的现金		10,485,282.53	18,148,729.63
支付给职工及为职工支付的现金		10,260,226.30	10,361,350.90
支付的各项税费		8,102,228.99	10,812,749.34
支付的其他与经营活动有关的现金	9	54,721,805.49	53,538,482.93
现金流出小计		83,569,543.31	92,861,312.80
经营活动产生的现金流量净额		5,203,318.26	24,989,157.04
**二、投资活动产生的现金流量： **		0.00	0.00
收回投资所收到的现金		0.00	31,759.90
取得投资收益所收到的现金		0.00	0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额		401,639.88	401,639.88
收到的其他与投资活动有关的现金		0.00	0.00
现金流入小计		401,639.88	433,399.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		9,847,156.46	9,869,964.13
投资所支付的现金		0.00	821,550.00
支付的其他与投资活动有关的现金		0.00	0.00
现金流出小计		9,847,156.46	10,691,514.13
投资活动产生的现金流量净额		-9,445,516.58	-10,258,114.35
**三、筹资活动产生的现金流量： **		0.00	0.00
吸收投资所收到的现金		0.00	0.00
借款所收到的现金		44,000,000.00	78,800,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金		0.00	0.00
现金流入小计		44,000,000.00	78,800,000.00
偿还债务所支付的现金		46,000,000.00	96,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		9,231,172.66	12,643,049.63
支付的其他与筹资活动有关的现金		0.00	0.00
现金流出小计		55,231,172.66	109,243,049.63
筹资活动产生的现金流量净额		-11,231,172.66	-30,443,049.63
**四.汇率变动对现金的影响额 **		0.00	0.00
**五、现金及现金等价物净增加额 **		-15,473,370.98	-15,712,006.94
单位负责人：姜长龙 工作负责人： 杨凯 会计机构负责人： 朴正一

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延边公路建设股份有限公司2002 年年度报告正文

项 目	注释	母公司	合并
**1.将净利润调节为经营活动的现金流量 **
**净利润 **		-213,147,878.88	-213,147,878.88
加:少数股东损益		0.00	-3,537,852.75
计提的资产减值准备		157,561,415.27	248,235,301.72
固定资产折旧		16,555,908.63	17,006,557.11
无形资产摊销		12,083,097.06	20,810,561.70
长期待摊费用摊销		0.00	103,548.68
待摊费用减少（减：增加）		0.00	-12,440.00
预提费用增加（减：减少）		0.00	0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 益）		96,028.43	96,028.43
固定资产报废损失		0.00	0.00
财务费用		9,138,601.09	12,456,758.70
投资损失（减：收益）		71,252,234.19	4,125,563.98
递延税款贷项（减：借项）		0.00	0.00
存货的减少（减：增加）		-12,845.20	-12,845.20
经营性应收项目的减少（减：增加）		-48,607,377.66	-48,785,160.13
经营性应付项目的增加（减：减少）		284,135.33	1,657,329.16
其他		0.00	-14,006,315.48
经营活动产生的现金流量净额		5,203,318.26	24,989,157.04
**2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: **		0.00	0.00
债务转为资本		0.00	0.00
一年内到期的可转换公司债券		0.00	0.00
融资租入固定资产		0.00	0.00
**3.现金及现金等价物净增加情况 **		0.00	0.00
现金的期末余额		13,076,009.17	13,509,169.75
减:现金的期余额初		28,549,380.15	29,221,176.69
加：现金等价物的期末余额		0.00	0.00
减:现金等价物的期初余额		0.00	0.00
**现金及现金等价物净增加额 **		-15,473,370.98	-15,712,006.94

单位负责人 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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延边公路建设股份有限公司2002 年年度报告正文

资产减值准备明细表

编制单位:延边公路建设股份有限公司					单位：人民币元
资 产	行次	年初余额	本年增加数	本年转回数	年末余额
一、坏帐准备合计	1	19,627,952.61	29,136,253.43	0.00	48,764,206.04
其中：应收帐款	2	10,498,140.04	322,652.21		10,820,792.25
其他应收款	3	9,129,812.57	28,813,601.22		37,943,413.79
二、短期投资跌价准备合计	5	431,460.59	170,650.00	62,958.12	539,152.47
其中：股票投资	6	431,460.59	170,650.00	62,958.12	539,152.47
债券投资	7
三、存货跌价准备合计	9	833,460.00	2,191,542.60	0.00	3,025,002.60
其中：库存商品	10	833,460.00	2,191,542.60		3,025,002.60
原材料	11
四、长期投资减值准备合计	13	0.00	53,773,803.95	0.00	53,773,803.95
其中：长期股权投资	14		53,773,803.95		53,773,803.95
长期债权投资	15
五、固定资产减值准备合计	17	719,010.19	1,323,815.29	0.00	2,042,825.48
其中：房屋、建筑物	18	719,010.19	1,323,815.29		2,042,825.48
机器设备	19
六、无形资产减值准备	21	0.00	161,702,194.57	0.00	161,702,194.57
其中：使用权	22	0.00	161,702,194.57		161,702,194.57
商标权	23
七、在建工程减值准备	25
八、委托贷款减值准备	27
其中：长期贷款
短期贷款
减值准备总计	29	21,611,883.39	248,298,259.84	62,958.12	269,847,185.11

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延边公路建设股份有限公司2002 年年度报告正文

股东权益变动情况表

	股东权益变动情况表	股东权益变动情况表	股东权益变动情况表	股东权益变动情况表	股东权益变动情况表	股东权益变动情况表	股东权益变动情况表
	单位：人民币元 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 未确认的的投资损失 股东权益合计 184,109,987.00 157,385,313.17 51,821,607.18 14,912,160.34 34,202,151.65 427,519,059.00 -11,660,353.62 -11,660,353.62 213,147,878.88 213,147,878.88 184,109,987.00 157,385,313.17 51,821,607.18 14,912,160.34 -178,945,727.23 -11,660,353.62 202,710,826.50
项目	股本	资本公积	盈余公积	其中：公益金	未分配利润	未确认的的投资损失	股东权益合计
年初数	184,109,987.00	157,385,313.17	51,821,607.18	14,912,160.34	34,202,151.65		427,519,059.00
本年增加						-11,660,353.62	-11,660,353.62
本年减少					213,147,878.88		213,147,878.88
期末数	184,109,987.00	157,385,313.17	51,821,607.18	14,912,160.34	-178,945,727.23	-11,660,353.62	202,710,826.50

股份变动情况表

单位 : 股

项目	本次变动前		本次变动增减(+、-)	本次变动增减(+、-)	本次变动增减(+、-)	本次变动后
		配股	送股	公积金转股	其他
一、尚未流通股份
1、发起人股份	90,388,435					90,388,435
其中:国家拥有股份	48,921,576					48,921,576
境内法人持有股份	41,466,859					41,466,859
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股	537,598					537,598
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计	90,926,033					90,926,033
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 普通股	93,183,954					93,183,954
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计	93,183,954					93,183,954
总 计	184,109,987					184,109,987

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延边公路建设股份有限公司2002 年年度报告正文

业务分地区报表

2002 年度

编 制 单 位 ： 延 边 公 路 建 设 股 份 有 限 公 司 单位：人民币元 东北地区 华东地区 抵销 未分配 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 一、营业收入合计 88,680,290.00 96,962,555.00 31,084,382.67 28,772,221.97 其中：对外营业收入 88,680,290.00 96,962,555.00 31,084,382.67 28,772,221.97 分地区间营业收入 二、销售成本合计 41,799,833.29 41,297,893.20 17,243,417.64 19,917,617.28 其中：对外销售成本 41,799,833.29 41,297,893.20 17,243,417.64 19,917,617.28 分部间销售成本 三、期间费用合计 57,879,776.08 23,468,828.42 6,186,123.10 7,566,174.27 四、营业利润合计 -10,999,319.37 32,195,833.38 7,654,841.93 1,288,430.42 五、资产总额 411,303,845.71 631,582,318.77 56,104,690.45 138,629,594.52 20,428,956.31 70,996,858.50 六、负债总额 196,932,665.59 204,063,259.77 67,765,044.07 67,872,539.58 20,428,956.31 3,777,656.31	编 制 单 位 ： 延 边 公 路 建 设 股 份 有 限 公 司 单位：人民币元 东北地区 华东地区 抵销 未分配 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 一、营业收入合计 88,680,290.00 96,962,555.00 31,084,382.67 28,772,221.97 其中：对外营业收入 88,680,290.00 96,962,555.00 31,084,382.67 28,772,221.97 分地区间营业收入 二、销售成本合计 41,799,833.29 41,297,893.20 17,243,417.64 19,917,617.28 其中：对外销售成本 41,799,833.29 41,297,893.20 17,243,417.64 19,917,617.28 分部间销售成本 三、期间费用合计 57,879,776.08 23,468,828.42 6,186,123.10 7,566,174.27 四、营业利润合计 -10,999,319.37 32,195,833.38 7,654,841.93 1,288,430.42 五、资产总额 411,303,845.71 631,582,318.77 56,104,690.45 138,629,594.52 20,428,956.31 70,996,858.50 六、负债总额 196,932,665.59 204,063,259.77 67,765,044.07 67,872,539.58 20,428,956.31 3,777,656.31	编 制 单 位 ： 延 边 公 路 建 设 股 份 有 限 公 司 单位：人民币元 东北地区 华东地区 抵销 未分配 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 一、营业收入合计 88,680,290.00 96,962,555.00 31,084,382.67 28,772,221.97 其中：对外营业收入 88,680,290.00 96,962,555.00 31,084,382.67 28,772,221.97 分地区间营业收入 二、销售成本合计 41,799,833.29 41,297,893.20 17,243,417.64 19,917,617.28 其中：对外销售成本 41,799,833.29 41,297,893.20 17,243,417.64 19,917,617.28 分部间销售成本 三、期间费用合计 57,879,776.08 23,468,828.42 6,186,123.10 7,566,174.27 四、营业利润合计 -10,999,319.37 32,195,833.38 7,654,841.93 1,288,430.42 五、资产总额 411,303,845.71 631,582,318.77 56,104,690.45 138,629,594.52 20,428,956.31 70,996,858.50 六、负债总额 196,932,665.59 204,063,259.77 67,765,044.07 67,872,539.58 20,428,956.31 3,777,656.31	编 制 单 位 ： 延 边 公 路 建 设 股 份 有 限 公 司 单位：人民币元 东北地区 华东地区 抵销 未分配 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 一、营业收入合计 88,680,290.00 96,962,555.00 31,084,382.67 28,772,221.97 其中：对外营业收入 88,680,290.00 96,962,555.00 31,084,382.67 28,772,221.97 分地区间营业收入 二、销售成本合计 41,799,833.29 41,297,893.20 17,243,417.64 19,917,617.28 其中：对外销售成本 41,799,833.29 41,297,893.20 17,243,417.64 19,917,617.28 分部间销售成本 三、期间费用合计 57,879,776.08 23,468,828.42 6,186,123.10 7,566,174.27 四、营业利润合计 -10,999,319.37 32,195,833.38 7,654,841.93 1,288,430.42 五、资产总额 411,303,845.71 631,582,318.77 56,104,690.45 138,629,594.52 20,428,956.31 70,996,858.50 六、负债总额 196,932,665.59 204,063,259.77 67,765,044.07 67,872,539.58 20,428,956.31 3,777,656.31	编 制 单 位 ： 延 边 公 路 建 设 股 份 有 限 公 司 单位：人民币元 东北地区 华东地区 抵销 未分配 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 一、营业收入合计 88,680,290.00 96,962,555.00 31,084,382.67 28,772,221.97 其中：对外营业收入 88,680,290.00 96,962,555.00 31,084,382.67 28,772,221.97 分地区间营业收入 二、销售成本合计 41,799,833.29 41,297,893.20 17,243,417.64 19,917,617.28 其中：对外销售成本 41,799,833.29 41,297,893.20 17,243,417.64 19,917,617.28 分部间销售成本 三、期间费用合计 57,879,776.08 23,468,828.42 6,186,123.10 7,566,174.27 四、营业利润合计 -10,999,319.37 32,195,833.38 7,654,841.93 1,288,430.42 五、资产总额 411,303,845.71 631,582,318.77 56,104,690.45 138,629,594.52 20,428,956.31 70,996,858.50 六、负债总额 196,932,665.59 204,063,259.77 67,765,044.07 67,872,539.58 20,428,956.31 3,777,656.31	编 制 单 位 ： 延 边 公 路 建 设 股 份 有 限 公 司 单位：人民币元 东北地区 华东地区 抵销 未分配 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 一、营业收入合计 88,680,290.00 96,962,555.00 31,084,382.67 28,772,221.97 其中：对外营业收入 88,680,290.00 96,962,555.00 31,084,382.67 28,772,221.97 分地区间营业收入 二、销售成本合计 41,799,833.29 41,297,893.20 17,243,417.64 19,917,617.28 其中：对外销售成本 41,799,833.29 41,297,893.20 17,243,417.64 19,917,617.28 分部间销售成本 三、期间费用合计 57,879,776.08 23,468,828.42 6,186,123.10 7,566,174.27 四、营业利润合计 -10,999,319.37 32,195,833.38 7,654,841.93 1,288,430.42 五、资产总额 411,303,845.71 631,582,318.77 56,104,690.45 138,629,594.52 20,428,956.31 70,996,858.50 六、负债总额 196,932,665.59 204,063,259.77 67,765,044.07 67,872,539.58 20,428,956.31 3,777,656.31	编 制 单 位 ： 延 边 公 路 建 设 股 份 有 限 公 司 单位：人民币元 东北地区 华东地区 抵销 未分配 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 一、营业收入合计 88,680,290.00 96,962,555.00 31,084,382.67 28,772,221.97 其中：对外营业收入 88,680,290.00 96,962,555.00 31,084,382.67 28,772,221.97 分地区间营业收入 二、销售成本合计 41,799,833.29 41,297,893.20 17,243,417.64 19,917,617.28 其中：对外销售成本 41,799,833.29 41,297,893.20 17,243,417.64 19,917,617.28 分部间销售成本 三、期间费用合计 57,879,776.08 23,468,828.42 6,186,123.10 7,566,174.27 四、营业利润合计 -10,999,319.37 32,195,833.38 7,654,841.93 1,288,430.42 五、资产总额 411,303,845.71 631,582,318.77 56,104,690.45 138,629,594.52 20,428,956.31 70,996,858.50 六、负债总额 196,932,665.59 204,063,259.77 67,765,044.07 67,872,539.58 20,428,956.31 3,777,656.31
项目	东北地区		华东地区		抵销
	本期数	上期数	本期数	上期数	本期数	上期数
一、营业收入合计	88,680,290.00	96,962,555.00	31,084,382.67	28,772,221.97
其中：对外营业收入	88,680,290.00	96,962,555.00	31,084,382.67	28,772,221.97
分地区间营业收入
二、销售成本合计	41,799,833.29	41,297,893.20	17,243,417.64	19,917,617.28
其中：对外销售成本	41,799,833.29	41,297,893.20	17,243,417.64	19,917,617.28
分部间销售成本
三、期间费用合计	57,879,776.08	23,468,828.42	6,186,123.10	7,566,174.27
四、营业利润合计	-10,999,319.37	32,195,833.38	7,654,841.93	1,288,430.42
五、资产总额	411,303,845.71	631,582,318.77	56,104,690.45	138,629,594.52	20,428,956.31	70,996,858.50
六、负债总额	196,932,665.59	204,063,259.77	67,765,044.07	67,872,539.58	20,428,956.31	3,777,656.31

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会计报表附注

一、公司基本情况

延边公路建设股份有限公司(以下简称公司), 是于1993 年经吉林省经济体制改革 委员会以吉改股批(1993) 52 号文件批准设立的定向募集股份有限公司。公司于1997 年4 月29 日经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）189 号文批准向社会公开发行 人民币3000 万股，公司现在注册资本为184,109,987 元。公司在1999 年收购了吉林省 乌金屯松花江大桥收费经营权和浙江省金华坤泰公路建设有限公司95%股权。

公司注册地：吉林省延吉市河南街1 号。

经营范围：公路建设、物资、仓储、运输、包装、物资供销业务等。

公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

1、公司执行的会计制度

公司执行财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关规定。

2、会计期间

本公司会计年度为公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。

• 3、记帐本位币

本公司记账本位币为人民币。

4、计账原则和计价基础

本公司以权责发生制为记账原则，以实际成本为计价基础。

5 、外币业务的折算

本公司涉及外币业务的经济业务，按业务发生日中国人民银行公布的基准汇价折 算为记账本位币。

期末将非本位币货币性资产及负债的余额按期末中国人民银行公布的基准汇价

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延边公路建设股份有限公司2002 年年度报告正文

进行调整，调整后外币账户人民币余额与原账面余额的差异，筹建期间计入开办费， 资本性支出计入资产价值，生产经营期间计入当期财务费用。 6、现金等价物确认标准

本公司对同时具备持有时间短（一般以三个月到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金，价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。 7 、短期投资跌价准备的核算方法

本公司购入能随时变现并且持有时间不超过一年的投资确认为短期投资，按实际 支付的全部价款，扣除利息或已宣告发放但尚未领取的现金股利后入账。

期末短期投资采用总成本与市价孰低计价，按成本低于市价的差额计提短期投资 跌价准备，并计入当期损益。

8 、坏账准备的核算方法

坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能足额 收回；或债务人逾期未能履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项。对 确实无法收回的应收款项，经董事会或股东大会审议批准后，可确认坏账。

坏账损失的核算方法：本公司采用备抵法下的账龄分析法，按应收款项（包括应 收账款和其他应收款，下同）账龄计提坏账准备，并计入当年损益。

本公司董事会决议：根据逾期账龄，按其余额的比例分析计提坏账准备。具体计 提比例如下：

如下：
账龄	坏账准备比例
未逾期	0%
逾期1 年(含1 年)以内	5%
逾期1 至2 年(含2 年)	10%
逾期2 至3 年(含3 年)	30%
逾期3-4 年(含4 年)	50%
逾期4-5 年(含5 年)	80%
逾期5 年以上	100%

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9、存货的核算方法

存货按实际成本计价，领用或销售的存货，采用加权平均法计算确定其实际成 本。低值易耗品采用一次摊销的办法。

期末存货按成本与可变现净值孰低计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本 高于其可变现净值的差额提取。

• 10、长期股权、长期债权投资及其减值准备的核算方法

• 1

• （ ） 长期股权投资：公司对外股权投资按实际投资时实际支付的价款记账，公司对其 他单位的投资占该单位的投资有表决权资本总额 20% 或 20% 以上，或虽然投资不 足 20% 但有重大影响，则采用权益法核算，其中投资比例超过 50% 的子公司编 制合并报表；其投资占该单位有表决权资本总额 20% 以下，或虽然投资超过 20% 或 20% 以上，但不具有重大影响，则采用成本法核算。初始投资成本与应享有 被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，合同规定 了投资期限的，按投资期限平均摊销，计入损益。合同没有规定投资期限的， 按10 年平均摊销。

• 2

• （ ） 长期债券投资：以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以 及发行日的应计利息后的余额入账。在债权持有期间，按期计提利息收入并确认 为当期的投资收益，到期收回或未到期而提前处置的债权投资，实际取得的价款 与其帐面价值的差额，确认为当期的收益或损失。相关的溢价或折价在债券存续 期内，按直线法予以摊销。

• （ 3 ） 长期投资减值准备：期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因， 导致本公司对可回收价值低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准 备，并计入当期损益。

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延边公路建设股份有限公司2002 年年度报告正文

11、固定资产计价和折旧政策

• （1） 固定资产标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具 以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。单位价值在2000 元以上、 并且使用期限超过两年的非生产、经营主要设备的物品。

• （2） 固定资产计价：按取得时的成本作为入账价值。

• A．购入的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、 包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值；

• B．自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的 全部支出，作为入账价值；

• C．投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账；

• D．融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁 付款额的现值两者中较低者，作为入账价值；

• E．在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的价值加上 由于改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入 账价值；

• F．盘盈的固定资产，按同类固定资产的市场价格，减去按该项资产新旧 程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值；

• G．以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上相关税费，

• 作为入账价值。

• （3）资产折旧：采用直线法和规定的使用年限分类计提，净残值率为0-5%。 各类固定资产的分类折旧率如下：

类别 年限 年折旧率

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房屋及建筑物	10-30	3.2-9.6%
机械设备	5	20%
通用设备	3-5	32%-19.40%
运输设备	5-10	9.70-19.40%

• （4）固定资产减值准备：期末对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。

12、在建工程的核算方法

在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。

利息资本化方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的 利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在所购建的固定资产达到预 定可使用状态前予以资本化。

在建工程自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成 本等，按估计的价值转入固定资产。

期末对有证据表明在建工程已经发生了减值，计提在建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销政策

• （1）无形资产的计价

购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本入账；投资者投入 的无形资产按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取 得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费入账；开发过程 中发生的费用，计入当期损益。

• （2）无形资产摊销方法

自取得的当月起在预定使用年限内分期平均摊销。土地使用权、公路经营收 费权按受益期限平均摊销。

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延边公路建设股份有限公司2002 年年度报告正文

（3）减值准备

期末对无形资产预计可回收金额低于其帐面价值的差额计提无形资产减值准 备。

14、长期待摊费用摊销政策

长期待摊费用是已经支出，摊销期在1 年以上的各项费用。在费用受益期限 内分期平均摊销。

15、营业收入实现的确认

• （1） 路桥通行费收入：在车辆通过路桥并取得路桥费时确认收入。

• （2） 商品销售收入：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收 款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收 入的实现。

• 16、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。

• 17、合并报表的编制方法

根据财政部财会字 (1995)11 号《关于印发 < 合并会计报表暂行规定 > 的通知》及 有关补充规定编制合并会计报表。在编制合并会计报表时，将持有 50% 以上权益性 资本或不足 50% 但拥有实质控制权的子公司纳入合并报表范围。但若该公司的总资 产、销售收入和净利润较小，符合财会二字（ 96 ） 2 号《关于合并报表合并范围的 复函》的规定，则不予合并。合并时，母公司与子公司间的债权、债务、投资、交 易及未实现内部利润均予以抵销。

控股子公司执行的会计政策：报告期内执行与母公司一致的会计政策。

税项

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1、增值税：按税法规定，贸易收入缴纳增值税，按17%税率计征。

• 2、营业税：根据吉林省地方税务局吉地税流字[1996]169 号文及吉林省人民政

• 府吉政文[1997]4 号文，按车辆通行费收入的5%计征。

3、城建税和教育费附加：根据各收费站所属地区，分别按照应交增值税、营业 税税额的1%-7%和3%计征。

4、所得税：根据财政部财税[2001]128号《财政部关于上市公司企业所得税先征后 返政策执行时间的复函》精神，公司终止执行吉政文[1997]4号文件《吉林省人民政府 关于减征延边公路建设股份有限公司所得税的函》，公司所得税率进行了调整。根据财 税[2001]202号《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题 的通知》精神，从2002年起享受西部地区的税收优惠政策，所得税税率按15%征收。

控股子公司

公司的控股子公司的基本情况如下：

控股子公司名称	注册资本 （万元）	经营范围	公司投资额 (万元)	公司所占 权益比例
金华坤泰公路建设有限公司	6783	投资经营养护金华市境内的03 省道陶朱路至金义桥段及金 华市双龙大桥50%经营权的投资经营	6443.85	95%

合并资产负债表主要项目注释 （2002 年12 月31 日 金额单位：人民币元） 注释1 货币资金

项目	期初数	期末数
现金	37,394.57	97,735.56
银行存款	29,183,782.12	13,411,434.19
合计	29,221,176.69	13,509,169.75

期末余额减少较大主要是由于偿还贷款及支付往来款所致。

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延边公路建设股份有限公司2002 年年度报告正文

注释2 短期投资

项目	期初数	期末数	期末市价
股票投资	989,307.47	1,794,257.47	1,255,105.00

短期投资跌价准备增减变动情况：

项目	期初数	本期减少	本期增加	期末数
股票投资	431,460.59	62,958.12	170,650.00	539,152.47

注释3 应收帐款

帐龄	期初数 期末数 金额 比例（%） 坏帐准备 金额 比例（%） 坏帐准备 1,775,241.60 14.11 1,791,231.30 14.22 14,999.81 341,836.00 2.72 34,183.60 341,836.00 2.71 341,836.00 10,463,956.44 83.17 10,463,956.44 10,463,956.44 83.07 10,463,956.44 12,581,034.04 100.00 10,498,140.04 12,597,023.74 100.00 10,820,792.25
1 年以内 1—2 年 2—3 年 5 年以上
合计

期末无持有本公司5%以上股份的股东的欠款。

1 年以内应收帐款主要为子公司金华坤泰公路建设有限公司收费站年未尚未上缴的 通行费收入，未计提坏帐准备。

应收帐款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人情况：

客户名称 金额 欠款时间 欠款原因

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延边公路建设股份有限公司2002 年年度报告正文

长春盛大经贸公司	4,720,000.00	1994年	货款
中国高科技北京驻长春办	1,900,000.00	1994年	货款
延吉市富士贸易公司	1,560,000.00	1994年	货款
朝鲜大盛商社	1,409,916.25	1994年	货款
北京永兴实业公司	608,900.00	1994年	货款
合计	10,198,816.25

以上单位欠款时间较长，公司已全额计提坏帐准备。

注释4 其他应收款

帐龄	期初数 期末数 金额 比例（%） 坏帐准备 金额 比例（%） 坏帐准备 16,939,807.46 37.17 551,949.55 53,456,130.08 56.86 15,676,982.15 7,927,247.80 17.39 3,752,529.83 12,808,133.43 13.62 275,332.36 17,123,864.13 37.57 1,712,386.41 7,888,563.58 8.39 2,366,569.07 950,000.00 2.08 475,000.00 16,275,850.73 17.31 16,216,583.43 2,637,946.78 5.79 2,637,946.78 950,000.00 1.01 770,000.00 2,637,946.78 2.81 2,637,946.78 45,578,866.17 100.00 9,129,812.57 94,016,624.60 100.00 37,943,413.79
1 年以内 1—2 年 2—3 年 3—4 年 4—5 年 5 年以上
合计

期末持有本公司5%以上股份的股东的欠款为：

客户名称	金额	欠款时间	欠款原因
延边国有资产经营公司	5,500,000.00	2002年	暂借款

期末余额增加较大的原因：主要是对延边交通贸易公司、大连正源企业有限公司、 浙江省杭州豪乐交通投资有限公司及延边国有资产经营公司等客户的借款增加。

1 年以内的其他应收款中有15,000,000.00 元为公司控股子公司浙江省金华坤泰公

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延边公路建设股份有限公司2002 年年度报告正文

路建设有限公司在未经公司董事会授权和批准的情况下支付给浙江省杭州豪乐交通投 资有限公司用于收购金华豪乐交通发展有限公司60%股权的款项，由于该事项对公司形 成的经济影响目前尚无法确定，故暂未计提坏帐准备。详见注释九—或有事项。

— 1 2 年其他应收款中有10,051,499.84 元为集资房款，为公司为职工集资建房房屋 总价与现有集资额的差额，该事项的处理尚需经股东大会确定，故暂未计提坏帐准备。

期末余额中欠款金额最大的前五位债务人情况如下：

客户名称	金额	欠款时间	欠款原因
延边交通贸易公司	26,306,277.19	1999年-2002年	往来款
大连正源企业有限公司	15,670,000.00	2002年	往来款
浙江省杭州豪乐交通投资有限公司	15,000,000.00	2002年	往来款
集资房款	10,051,499.84	2001年-2002年	代垫款
延边国有资产经营公司	5,500,000.00	2002年	暂借款
合计	61,315,478.61

期末余额中全额计提坏帐准备及特别认定计提坏帐准备的债务人情况说明：

客户名称	欠款金额	计提金额	帐龄	计提原因
省基地公司	100,000.00	100,000.00	5 年以上	5 年以上
州外贸	612,946.78	612,946.78	5 年以上	5 年以上
延边特产公司	490,000.00	490,000.00	5 年以上	5 年以上
广州市荔湾中行	1,420,000.00	1,420,000.00	5 年以上	5 年以上
州运输公司	15,000.00	15,000.00	5 年以上	5 年以上
延边交通贸易公司	26,306,277.19	14,665,255.04	1-4 年	回收困难
大连正源企业有限公司	15,670,000.00	12,536,000.00	1 年以内	回收困难
延边民族委员会	50,000.00	50,000.00	4-5 年	无法收回
其他	4,232,251.33	4,232,251.33	1-4 年	无法收回
合计	48,896,475.30	34,121,453.15

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延边公路建设股份有限公司2002 年年度报告正文

注释5 存货

类别	期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 6,037,160.00 833,460.00 6,050,005.20 3,025,002.60 6,037,160.00 833,460.00 6,050,005.20 3,025,002.60
库存商品
合计

存货跌价准备变动情况：

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
库存商品	833,460.00	2,191,542.60		3,025,002.60

期末存货主要是 2001 年接受债务人以非现金资产抵偿债务取得的商品。

注释6 长期投资

项目	期初数	本期增加	本期减少		期末余额
长期股权投资	58,106,835.95		57,806,835.95		300,000.00
长期债权投资
合计	58,106,835.95		57,806,835.95		300,000.00
资明细：
被投资单位名称		投资期 限	投资金额	占被投资单位 注册资本比例
东北证券公司*			300,000.00		—

长期股权投资明细：

*公司原投资的延边证券公司已并入东北证券公司。

股权投资差额：

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延边公路建设股份有限公司2002 年年度报告正文

被投资单位名称	初始金额	形成原因	摊销期限	期初余额	本期摊销额	摊余价值
金华坤泰公路建设有限 公司(合并价差)	68,561,500.00	溢价收购 股权	17 年	57,806,835.95	4,033,032.00	53,773,803.95

长期投资减值准备

被投资单位名称	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
金华坤泰公路建设有限公司(合并价差)		53,773,803.95		53,773,803.95

本期由于与子公司金华坤泰公路建设有限公司所属的金义公路收费站同处在同一 平行线上的杭金衢高速公路开通，导致公司上述收费站的收费同大幅度下降，故对该子 公司所拥有的上述收费站的经营权计提无形资产减值准备9,057 万元，此项计提使该子 公司期末所有者权益余额为负值，故将公司对其股权投资差额全额计提减值准备。详 见注释9——无形资产、母公司会计报表注释之注释3——长期投资及注释十——重大 事项。

注释7 固定资产及累计折旧

原值 房屋建筑 专用设备 通用设备 运输工具 小计 累计折旧 房屋建筑 专用设备 通用设备 运输工具 小计 净值	期初数 329,507,722.85 8,983,529.43 9,719,562.03 348,210,814.31 期初数 40,540,557.65 4,279,726.94 3,012,362.27 47,832,646.86 300,378,167.45	本期增加 1,225,021.00 1,361,671.89 3,361,374.78 5,948,067.67 本期增加 12,656,015.04 1,468,074.53 2,882,467.54 17,006,557.11	本年减少 1,855,037.00 63,164.42 564,456.01 2,482,657.43 本期减少 55,632.90 53,062.74 327,843.00 436,538.64	期末数 328,877,706.85 10,282,036.90 12,516,480.80 351,676,224.55 期末数 53,140,939.79 5,694,738.73 5,566,986.81 64,402,665.33 287,273,559.22

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延边公路建设股份有限公司2002 年年度报告正文

固定资产减值准备情况：

类别	期初数	本期增加	本年减少	期末数	计提原因
房屋建筑		696,458.27		696,458.27	贬值
专用设备
通用设备	84,899.19	11,325.01		96,224.20	贬值
运输工具	634,111.00	616,032.01		1,250,143.01	贬值
小计	719,010.19	1,323,815.29		2,042,825.48

子公司金华坤泰公路建设有限公司的房屋建筑中除土地部分外已全部用作抵押借 款，借款最高限额280 万元，至报告日，该项借款已归还。

注释8 在建工程

工程项目名称	期初数	本期增加	本期转固数	其他减少数	期末数	资金来源	进度
办公楼	7,894,580.00			7,894,580.00
合计	7,894,580.00			7,894,580.00

办公楼为公司购买的土地使用权及前期费用，本期由于未再进行建设，故将其转入 无形资产反映。

注释9 无形资产

种类	原始金额	期初余额	本期增加	本期摊销额	累计摊销额	期末数	剩余摊销
							期限
土地使用权	761,917.45	389,257.18	8,042,769.00	875,097.06	1,247,757.33	7,556,929.12	2年--9年
乌金屯松花江大 桥经营权	168,000,000.00	134,384.000.00		11,208,000.00	44,824,000.00	123,176,000.00	11年
双龙大桥经营权	40,552,083.35	34,588,541.75		2,385,416.64	8,348,958.24	32,203,125.11	160个月
金义公路经营权	107,814,814.88	90,505,117.46		6,342,048.00	23,651,745.42	84,163,069.46	160 个月
合计	317,128,815.68	259,866,916.39	8,042,769.00	20,810,561.70	78,072,460.99	247,099,123.69

无形资产减值准备情况：

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延边公路建设股份有限公司2002 年年度报告正文

类别	期初数	本期增加	本期减少		期末数	计提原因
乌金屯松花江大桥经营权		71,136,000.00			71,136,000.00	贬值
双龙大桥经营权		25,063,245.43			25,063,245.43	贬值
金义公路经营权		65,502,949.14			65,502,949.14	贬值
合计		161,702,194.57		-	161,702,194.57

无形资产净值：

类别	期初数	本期增加	本期减少	期末数
土地使用权	389,257.18	8,042,769.00	875,097.06	7,556,929.12
乌金屯松花江大桥经营权	134,384,000.00		82,344,000.00	52,040,000.00
双龙大桥经营权	34,588,541.75		27,448,662.07	7,139,879.68
金义公路经营权	90,505,117.46		71,844,997.14	18,660,120.32
合计	259,866,916.39	8,042,769.00	182,512,756.27	85,396,929.12

公司以乌金屯松花江大桥经营权作抵押向延吉市工商银行海兰支行贷款4000万元。 本期由于与公司乌金屯收费站同处在同一平行线上的长春--扶余高速公路开通及 与子公司金华坤泰公路建设有限公司所属的金义公路收费站（含金义公路经营权及双龙 大桥经营权）同处在同一平行线上的杭金衢高速公路开通，导致公司上述收费站的收费 同比大幅度下降，根据吉林省工程咨询科技公司2003年4月出具的（2003）022号《乌金 屯松花江大桥收费站交通量预测及收益测算报告》及（2003）023号《浙江坤泰公路建 设有限公司所属收费站交通量及收益测算报告》显示，上述收费站未来收费年限内累计 净现金流量折现金额分别为5,204万元及2,580万元，故按上述无形资产的期末余额与未 来可收回的净现金流量折现金额之间的差额计提减值准备，共计16,170万元。

注释10 长期待摊费用

种类 原始金额 本期摊销额 累计摊销额 期末数 剩余摊销期限

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路灯安装费	330,604.80	110,201.60	82,651.20	27,550.40	4月
装修费	83,589.90	62,692.42	20,897.48	41,794.94	24月
合计	414,194.70	172,894.02	103,548.68	69,345.34

注释11 短期借款

借款类别	期初数	期末数
担保贷款 信用贷款 抵押贷款 合计	12,000,000.00 46,000,000.00 58,000,000.00	20,000,000.00 44,000,000.00 2,800,000.00 66,800,000.00

短期借款明细如下：

款明细如下：
贷款单位	借款金额	年利率	借款条	起讫日期
		(%)	件
市工商银行延吉海兰支行	20,000,000.00	6.372	信用	2002.01.14-2003.01.13
市工商银行延吉海兰支行	9,000,000.00	6.372	信用	2002.06.11-2003.06.10
市工商银行延吉海兰支行	15,000,000.00	6.372	信用	2002.07.17-2003.07.16
工行金华铁岭头支行	3,000,000.00	7.02	担保	2002.01.25-2003.01.20
工行金华铁岭头支行	4,000,000.00	7.02	担保	2002.01.31-2003.01.25
工行金华铁岭头支行	4,000,000.00	6.372	担保	2002.04.19-2003.04.05
工行金华铁岭头支行	1,000,000.00	6.372	担保	2002.08.13-2003.08.07
工行金华铁岭头支行	1,500,000.00	6.372	担保	2002.10.31-2003.05.07
建行金华市分行营业部	1,500,000.00	6.372	担保	2002.03.29-2002.11.25
建行金华市分行营业部	1,500,000.00	6.372	担保	2002.03.29-2002.12.25
建行金华市分行营业部	1,500,000.00	6.372	担保	2002.03.29-2003.01.25
建行金华市分行营业部	1,500,000.00	6.372	担保	2002.03.29-2003.02.25
建行金华市分行营业部	500,000.00	6.372	担保	2002.03.29-2003.03.25
金华市商业银行金东支行	1,400,000.00	6.903	抵押	2002.12.18-2003.11.20
金华市商业银行金东支行	1,400,000.00	6.903	抵押	2002.12.18-2003.10.20
合计	66,800,000.00

截止报告日，到期借款和期末逾期借款已全部归还。

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期末担保借款为公司为控股子公司金华坤泰公路建设有限公司提供借款担保。

期末抵押借款为控股子公司金华坤泰公路建设有限公司以除土地外的房屋建筑作 抵押所贷款项，至报告日，该项借款已归还。

注释12 应付帐款

帐龄	期初数 期末数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1,635,226.01 85.81 7,247,406.61 90.78 270,325.23 14.19 466,142.61 5.84 270,325.23 3.39 1,905,551.24 100.00 7,983,874.45 100.00
1 年以内 1—2 年 2— 3 年
合计

无持本公司5%以上股份的股东单位款项。

注释13 应付股利

投资者	期初数	期末数
延边交通贸易总公司	829,332.23	829,332.23
其他	5,186.40	5,186.40
合计	834,518.62	834,518.62

期末金额主要为控股子公司浙江省金华坤泰公路建设有限公司应付股利。

公司董事会2001 年“以2001 年总股本184,109,987 股为基数向全体股东每10 股 派发现金1 元(含税)，共派发现金18，410，999 元。”的利润分配预案未能通过股东大 会决议，故相应调整应付股利期初余额。

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注释14 应交税金

税种	期初数	期末数
营业税	342,598.77	533,409.15
增值税		1,698.11
城建税	-12,284.67	-6,432.84
企业所得税	-4,797,642.86	-7,285,867.02
个人所得税	15,374.90	243,969.84
其他	3,587.76	1,060.45
合计	-4,448,366.10	-6,512,162.31

期末余额负值主要是由于公司预缴所得税所致。

注释15 其他应付款

付款
帐龄	期初数 期末数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 12,049,600.56 15.35 142,232.86 0.21 1,136,247.49 1.45 1,891,294.00 2.76 65,282,143.67 83.20 1,094,180.00 1.60 65,282,143.67 95.43 78,467,991.72 100.00 68,409,850.53 100.00
1 年以内 1—2 年 2—3 年 3 年以上
合计

其他应付款期末余额中金额最大的债权人情况如下：

客户名称	金额	欠款时	欠款原因
		间
吉林省交通投资开发公司	42,395,319.76	1999年	购买乌金屯大桥经营权款
浙江金义公司	17,763,523.91	1999年	购买坤泰股权款
合计	60,158,843.67

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注释16 一年内到期的长期借款

贷款单位名称	金额	借款期限	年利率(%)	借款条件
工行金华铁岭支行	4,000,000.00	2000.11.29-2003.01.10	6.534%	担保
工行金华铁岭支行	4,000,000.00	2000.12.11-2003.04.10	6.534%	担保
工行金华铁岭支行	4,000,000.00	2000.12.28-2003.07.10	6.534%	担保
工行金华铁岭支行	4,000,000.00	2000.12.25-2003.10.10	6.534%	担保
合计	16,000,000.00

期后到期借款已按期归还。

期末担保借款为公司为控股子公司金华坤泰公路建设有限公司提供借款担保。

注释17 长期借款

贷款单位名称	金额	借款期限	年利率(%)	借款条件
市工商行海兰支行	3,000,000.00	1997.12.23-2005.10.15	7.488	信用
市工商行海兰支行	5,000,000.00	1997.10.16-2005.09.15	7.488	信用
市工商行海兰支行	2,000,000.00	1997.09.17-2005.12.15	7.488	信用
市工商行海兰支行	5,000,000.00	1997.08.29-2005.06.15	7.488	信用
市工商行海兰支行	15,000,000.00	1997.10.27-2005.10.25	7.488	信用
市工商行海兰支行	40,000,000.00	2001.08.17-2009.08.15	7.488	抵押
	70,000,000.00

抵押借款为公司以乌金屯松花江大桥经营权作抵押向延吉市工商银行海兰支行所 贷款项。

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注释18 长期应付款

单位	期初数	期末数
吉林省交通厅	19,040,000.00	19,040,000.00
延吉市交通局	1,573,313.72	873,313.72
合计	20,613,313.72	19,913,313.72

欠款余额为公司1998 年建设公路借款尚未偿还款项。

注释19 股本

股本
					数量单位:股
		本次变动增减(+、-)
项目	期初数	配股	送股公积金转 股	其他	期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份	90,388,435				90,388,435
其中:国家拥有股份	48,921,576				48,921,576
境内法人持有股份	41,466,859				41,466,859
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股	537,598				537,598
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计	90,926,033				90,926,033
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普	93,183,954				93,183,954
通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计	93,183,954				93,183,954
总 计	184,109,987				184,109,987

根据延边国有资产经营公司2003年1月6日与吉林敖东药业集团股份有限公司签署 的股权转让协议，延边国有资产经营公司将其所持有的公司26.57%股权共计48,921,576 股国家股全部转让给吉林敖东药业集团股份有限公司，转让后国家拥有股份为0股，境

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内法人持有股份为90,388,435股。

注释20 资本公积

注释20 资本公积
项 目	期初数	本期增加数 本期减少数	期末数
股本溢价	157,385,313.17		157,385,313.17
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入外币资本折算差额
其他资本公积
合 计	157,385,313.17		157,385,313.17

注释21 盈余公积

公积
项 目	期初数	本期增加数 本期减少数	期末数
法定盈余公积	25,220,500.19		25,220,500.19
公益金	14,912,160.34		14,912,160.34
任意盈余公积	11,688,946.65		11,688,946.65
合计	51,821,607.18		51,821,607.18

注释22 未分配利润

项目	2002年12月31日	2001年12月31日
净利润	-213,147,878.88	25,927,868.80
年初未分配利润	34,202,151.65	14,756,250.05
减：提取法定盈余公积金		2,592,786.88
提取法定公益金		2,592,786.88
提取任意盈余公积		1,296,393.44

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支付普通股股利

转作股本的普通股股利 未分配利润 -178,945,727.23 34,202,151.65

公司董事会2001 年“以2001 年总股本184,109,987 股为基数向全体股东每10 股 派发现金1 元(含税)，共派发现金18，410，999 元。”的利润分配预案未能通过股东大 会决议，故相应调整未分配利润期初余额。

注释23 未确认的投资损失

项 目	期初数	本期增加数	本期减少数	期末数
金华坤泰公路建设有限公司		-11,660,353.62		-11,660,353.62

本期由于子公司金华坤泰公路建设有限公司出现重大亏损，导致该子公司所有者权 益期末余额为负值，故将公司对其长期投资调减至零，并将该子公司的所有者权益数 列入未确认的投资损失反映。参见注释9——无形资产、母公司会计报表注释之注释 3——长期投资及注释十——重大事项。

合并利润及利润分配表和现金流量表主要项目注释（2002 年度 金额单位：人民币 元）

注释1 主营业务收入

项目	2002度	2001年度
公路通行费收入	119,764,672.67	125,734,776.97

注释2 主营业务税金及附加

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项目	2002度	2001度	计缴标准
营业税	5,986,323.88	6,286,738.85	5%
城建税	145,628.81	144,516.90	1%-7%
教育费附加	148,505.64	159,830.01	3%
合计		6,591,085.76
	6,280,458.33

注释3 管理费用

项目	2002度	2001年度
管理费用	45,324,029.75	11,968,111.24

本期增加较大主要是由于计提坏帐准备所致。

注释4 财务费用

项目	2002年度	2001年度
利息支出	12,643,049.63	14,338,931.29
利息收入	186,290.93	1,866,297.77
金融机构手续费	4,652.40	3,172.17
合计	12,461,411.10	12,475,805.69

注释5 投资收益

益
项目	2002年度	2001度
股票投资收益	15,159.90
短期投资减值准备	-107,691.88	-431,460.59
长期投资减值准备	-53,773,803.95
股权投资差额摊销	-4,033,032.00	-4,033,032.00
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额
债权投资收益
合计	-57,899,367.93	-4,464,492.59

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注释6 补贴收入

项目	2002年度	2001度
公路基础建设财政补贴	1,210,000.00	1,203,674.50

金华市财政局给予公路基础建设财政补贴1,210,000.00 元。

注释7 营业外支出

项目	2002年度	2001年度
计提无形资产及固定资产减值	163,026,009.86	719,010.19
准备
捐赠支出	1,375,626.00	9,000.00
固定资产清理损失	163,883.04	311,632.65
非常损失	62,298.41	49,110.00
其他	119,980.99	60,671.51
合计	164,747,798.30	1,149,424.35

本期增加较大主要是由于计提无形资产减值准备所致。

注释8 未确认的投资损益

项 目	2002年度	2001年度
金华坤泰公路建设有限公司	-11,660,353.62

本期由于子公司金华坤泰公路建设有限公司出现重大亏损，导致该子公司本期所有 者权益期末余额为负值，故将公司对其长期投资调减至零，并将该子公司的所有者权 益数列入未确认的投资损失反映。参见注释9——无形资产、母公司会计报表注释之 注释3——长期投资及注释十——重大事项。

注释9 所得税

项目 2002度 2001度

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所得税 3,632,296.19 3,189,541.26

控股子公司金华坤泰公路建设有限公司本期收到金华市地方税务局下达的金市地 税政函[2001]07 号文件，文件规定免除公司1999 年全部及2000 年2/3 的所得税共计 2,345,961.86 元，公司将上述减免所得税冲减当期所得税费用。

注释10 支付的其他与经营活动有关的现金 53,538,482.93 ,主要为：

项目	2002年度
往来款	47,877,980.32
业务招待费	846,042.43
差旅费	834,449.90
办公费	473,909.72
验资费	470,000.00
运输费	410,100.32

七、2002 年母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元）： 注释1 应收帐款

帐龄	期初数 期末数 金额 比例（%） 坏帐准备 金额 比例（%） 坏帐准备 1,677,573.78 13.44 14,999.81 0.14 14,999.81 341,836.00 2.74 34,183.60 341,836.00 3.16 341,836.00
1年以内 1—2年 2—3年

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5年以上 10,463,956.44 83.82 10,463,956.44 10,463,956.44 96.70 10,463,956.44 合计 12,483,366.22 100.00 10,498,140.04 10,820,792.25 100.00 10,820,792.25

注释2 其他应收款

		期初数			期末数
帐龄	金额	比例	坏帐准备	金额	比例	坏帐准备
1 年以内	19,449,584.37	40.45	551,949.55	57,616,688.19	58.69	15,676,982.15
1—2 年	7,927,247.80	16.48	3,752,529.83	12,808,133.43	13.05	275,332.36
2—3 年	17,123,864.13	35.61	1,712,386.41	7,888,563.58	8.04	2,366,569.07
3-4 年	950,000.00	1.98	475,000.00	16,275,850.73	16.58	16,216,583.43
4-5 年	2,637,946.78	5.49	2,637,946.78	950,000.00	0.97	770,000.00
5 年以上				2,637,946.78	2.69	2,637,946.78
合计	48,088,643.08	100.00	9,129,812.57	98,177,182.71	100.00	37,943,413.79

注释3 长期投资

	项目	期初数	本期增加	本期增加	本期减少	期末余额
	长期股权投资	125,326,038.14			125,026,038.14	300,000.00
	长期债权投资
		125,326,038.14			125,026,038.14	300,000.00
长期股权投资明细：
被投资单位名称 初始投资 期初余额		本期权益增减额	分得现金	累计权益增减额 期末余额		占被投资单
额			红利额			位注册资本

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						比例
东北证券公司*	300,000.00	300,000.00			300,000.00	—
金华坤泰公路建 设有限公司	64,438,500.00	67,219,202.19	-67,219,202.19	-64,438,500.00		95%
合计	64,738,500.00	67,519,202.19	-67,219,202.19	-64,438,500.00	300,000.00

*公司原投资的延边证券公司已并入东北证券公司。

股权投资差额：

被投资单位名称	初始金额	形成原因	摊销期限	期初余额	本期摊销额	摊余价值
金华坤泰公路建设有限	68,561,500.00	溢价收购股权	17 年	57,806,835.95	4,033,032.00	53,773,803.95

公司(合并价差)

长期投资减值准备

长期投资减值准备
被投资单位名称	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
金华坤泰公路建设有限公司 (合并价差)		53,773,803.95		53,773,803.95

本期由于与子公司金华坤泰公路建设有限公司所属的金义公路收费站同处在同一 平行线上的杭金衢高速公路开通，导致公司上述收费站的收费同大幅度下降，故对该子 公司所拥有的上述收费站的经营权计提无形资产减值准备9,057 万元，此项计提使该子 公司期末所有者权益余额为负值，故将公司对其投资调整至零并将股权投资差额全额 计提减值准备。详见注释9——无形资产及注释十——重大事项。

注释4 主营业务收入、成本

收入、成本
项目	2002年度	2001年度
公路通行费收入	88,680,290.00	96,262,555.00
公路收费成本	41,799,833.29	41,297,893.20

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注释5 投资收益

股权投资单位名称	2002年度	2001年度
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额	-67,219,202.19	1,176,337.23
股权投资差额摊销	-4,033,032.00	-4,033,032.00
长期投资跌价准备	-53,773,803.95
合 计	-125,026,038.14	-2,856,694.77

注释6 所得税

	项目	2002年度	2001年度
所得税		3,008,772.25	2,367,146.64

八、财务承诺

期末公司为下列公司或个人提供借款担保：

• 1、 2002 年4 月4 日，公司与中国银行延边分行签定最高额保证合同，为延边 兴亚批发商行提供最高额人民币400 万元的借款保证，保证期限为2002 年3 月25 日至2004 年3 月24 日。该保证为连带责任保证。

• 2、 公司与中国工商银行延吉宏银支行签定最高额保证合同，为公司职工提供 最高额共计人民币610 万元的借款保证，保证期限最长至2011 年11 月19 日。该 保证为连带责任保证。该借款为公司为职工集资建房中职工所负担资金从银行贷 款所作担保，至报告日，该项贷款正在改办房屋抵押贷款。

• 九、或有事项

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1、2002 年10 月23 日，公司控股子公司浙江省金华坤泰公路建设有限公司（以下简 称“金华坤泰”）与浙江省杭州豪乐交通投资有限公司（以下简称“杭州豪乐”）签订 《股权转让协议》，决定收购该公司持有的金华豪乐交通发展有限公司60%的股权，转让 价款4,850 万元人民币，本期共支付转让价款人民币1,500 万元。由于该项《股权转让 协议》的签订未经公司董事会授权，故公司董事会于2002 年10 月25 日要求金华坤泰终 止该协议的履行。2002 年11 月28 日杭州豪乐以金华坤泰未按合同规定付款为由向杭州 仲裁委员会申请仲裁，2003 年1 月3 日仲裁庭作出（2002）杭仲裁字第152 号意见，要 求金华坤泰支付剩余转股款1400 万元及违约金18.06 万元并承担已由杭州豪乐预缴的仲 裁费11.844 万元。鉴于上述裁决, 截止报告日，金华坤泰于2003 年1 月28 日、2 月19 日分别支付780 万元、200 万元、合计980 万元给豪乐公司。截止报告日公司分三次共计 支付收购股权款2,480 万元给豪乐公司，同时承担了1,950 万元银行债务。由于该股权 转让事项未经公司董事会授权和批准，故公司对上述裁决保留通过法律手段进一步追索 的权利。该事项对公司形成的经济影响目前尚无法确定。

2 、关于延边交通贸易总公司：延边交通贸易总公司设立于1996 年股份公司改制之 前，由延边自治州交通局出资30 万元设立，设立时为全民企业。在公司1996 年进行股 份制改造时，其资产及负债全部投入股份公司，30 万元亦作为延边自治州交通局对股份 公司的出资，计入股份公司股本中。1996 年-1997 年，延边交通贸易总公司所有业务并 入公司，作为公司的贸易部存在。1997 年开始，公司贸易业务又全部转移至延边交通贸 易总公司。延边交通贸易总公司于1998 年从与公司的往来中划转200 万元计入股本中， 并办理变更验资手续，股本变更为人民币200 万元，股东变更为公司，但企业类型仍为 全民企业。由于公司董事会未通过该投资决议且公司亦未与延边交通贸易总公司签定投 资协议，故公司一直未将其作为公司的子公司。由于该公司的实际出资人与注册的企业 类型矛盾，故该公司的所有权尚需进一步确定。

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十、重大事项

1、本期由于与公司乌金屯收费站同处在同一平行线上的长春--扶余高速公路开通及 与子公司金华坤泰公路建设有限公司所属的金义公路收费站同处在同一平行线上的杭金 衢高速公路开通，导致公司上述收费站的收费同比大幅度下降，根据吉林省工程咨询科 技公司2003 年4 月出具的（2003）022 号《乌金屯松花江大桥收费站交通量预测及收益 测算报告》及（2003）023 号《浙江坤泰公路建设有限公司所属收费站交通量及收益测算 报告》显示，上述收费站未来收费年限内累计净现金流量折现金额分别为5,204 万元及 2,580 万元，故按上述无形资产的期末余额与未来可收回的净现金流量折现金额之间的差 额计提减值准备，共计16,170 万元。同时，该事项预计将会使公司2003 年收入下降约 5000 万元。另外，上述报告还显示：（1）乌金屯收费站2003 年至收购期末的收费收入， 与假定高速公路未通车时的收入比较，每年均将下降85%左右；（2）由于杭金衢高速公路 的开通及其它路网的变化，03 省道（即金义公路收费站所在地）的交通量受到了较大的 影响，长途过境车辆大部分转移至高速公路。2003 年03 省道的交通量与上年比较将下降 70%左右，预计到2006 年金华至义乌城市间快速路投入使用后，车流量还将下降50%左右。 （3）与公路网变化前的收入预测比较，2003 年金义公路收费站收入将下降68%，2006 年至2017 年将下降83%至88%。

2、本期其他应收款余额中有10,051,499.84 元的集资房款，为公司为职工集资建房 房屋总价与现有集资额的差额，该事项的处理尚需经股东大会确定，暂未计提坏帐准备。

十一、关联方关系

• （一）关联方有关情况

• 1、存在控制关系的关联方

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企业名称	注册地址	主营业务	与本企业关系	经济性质	法人代表
延边国有资产经营公司	吉林延吉	政府授权范围内国 有资产转让 出售等	母公司	国有	张彤彪
金华坤泰公路建设有限公司	杭州金华	公路投资经营养护	子公司	有限责任	李振远

2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：人民币万元）

企业名称	期初数	本年增加	本年减少	期末数
延边国有资产经营公司	1,000			1,000
金华坤泰公路建设有限公司	6,783			6,783

3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：人民币万元）

企业名称	期初数 本年增 加 本年减少 期末数
	金额 股权% 金额 % 金额 % 金额 股权%
延边国有资产经营公司 金华坤泰公路建设有限公司	4,892.1576 26.57 4,892.1576 26.57 6443.85 95 6443.85 95

2003 年1 月延边国有资产经营公司与吉林敖东药业集团股份有限公司签署股权 转让协议，延边国有资产经营公司将其所持有的公司26.57%股权共计48,921,576 股国家股全部转让给吉林敖东药业集团股份有限公司。

4、不存在控制关系的关联方关系的性质

的关联方关系的性质
企业名称	与本企业的关系
吉林省交通投资开发公司	持本公司17.13%股份
延边交通贸易总公司	同一关键管理人员
延边兴亚批发商行	延边交通贸易总公司全资子公司
延边公路工程处	持本公司0.96%股份

2002 年9 月17 日，深圳国际信托投资公司分别与吉林省交通投资开发公司、吉林

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延边公路建设股份有限公司2002 年年度报告正文

省交通水泥厂、吉林省公路机械厂签署《股权转让协议》，以协议方式一次性受让该三家 公司分别持有的延边公路国有法人股共计34,675,179 股，占总股本的18.83%。

（二）关联方往来款余额

余额
项目	单位名称	金额
其他应收款	延边交通贸易总公司	26,306,277.19
其他应收款	延边国有资产经营公司	5,500,000.00
其他应收款	延边公路工程处	3,787,701.58
其他应收款	延边兴亚批发商行	3,515,873.00
其他应付款	吉林省交通投资开发公司	42,395,319.76

十二、期后事项

2003 年 1 月 29 日，控股子公司金华坤泰公路建设有限公司与中国工商银行金华市铁岭 头支行签定 2003 年流借字 0018 号借款合同，以 03 省道陶朱路至金义桥段的收费经营 权和杭金衢高速公路鞋塘和金华东收费站叠加收费权作质押（质押合同号为 2003 年质 权字第 009 号）借款人民币 930 万。

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