Getin Holding S.A. — Management Reports 2025

May 29, 2025

GRUPA KAPITAŁOWA GETIN HOLDING S.A.

SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ I EMITENTA ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY 31 MARCA 2025 ROKU

Wrocław, 28 maja 2025 roku

• 1. Działalność Emitenta oraz Grupy Kapitałowej Getin Holding w I kwartale 2025 r.
• a. Główne osiągnięcia oraz niepowodzenia Grupy Kapitałowej Getin Holding w I kwartale 2025 r.

Kurs akcji

Sprzedaż akcji spółki zależnej - Idea Bank Ukraina

W pierwszym kwartale 2025 roku trwał rozpoczęty w 2024 roku proces sprzedaży akcji Idea Bank z siedzibą we Lwowie, Ukraina ("Idea Bank Ukraina", "Bank", "IBU"). W dniu 18 października 2024 r. Getin Holding S.A. ("Spółka", "Emitent"), jako sprzedający, zawarł warunkową umowę sprzedaży 100% akcji Idea Bank Ukraina z Alkemi Limited z siedzibą w Nikozji, Cypr ("Kupujący"), jako kupującym ("Umowa sprzedaży"). Następnie Spółka zawarła z Kupującym w dniu 17 lutego 2025 r., 27 lutego 2025 r., 14 marca 2025 r. , 27 marca 2025 r. oraz 22 kwietnia 2025 r. aneksy do Umowy sprzedaży, które wydłużały termin na spełnienie warunków zawieszających określonych umową.

Ostatecznie, po dniu bilansowym, wobec spełnienia się wszystkich warunków zawieszających, Emitent w dniu 23 kwietnia 2025 r. sprzedał 323 072 875 akcji stanowiących 100% kapitału zakładowego Idea Bank Ukraina na rzecz Kupującego w wykonaniu Umowy sprzedaży.

Zgodnie z Umową sprzedaży, Emitent otrzymał cenę za akcje, która wyniosła równowartość w euro kwoty 36 500 000,00 dolarów, tj. 31 805 507,15 euro (co stanowiło równowartość kwoty 136 423 361,82 zł według kursu NBP z dnia 23 kwietnia 2025 r.). Ponadto otrzymał wynagrodzenie wynoszące równowartość w euro kwoty 194 339,00 dolarów, tj. 169 343,85 euro (co stanowiło równowartość kwoty 726 366,58 zł według kursu NBP z dnia 23 kwietnia 2025 r.) z tytułu umowy o wyłączność zawartej przez Emitenta z Kupującym w dniu 22 kwietnia 2025 r. Dodatkowo Emitent otrzymał wynagrodzenie z tytułu przelewu praw do środków zgromadzonych przez Emitenta na lokacie w Idea Bank Ukraina odpowiadające równowartości w euro kwoty 30 240 190,55 hrywien, tj. 633 792,20 euro (co stanowiło równowartość kwoty 2 718 524,88 zł według kursu NBP z dnia 23 kwietnia 2025 r.), na podstawie umowy cesji zawartej przez Emitenta, Kupującego oraz Bank w dniu 23 kwietnia 2025 r.

Nakaz sprzedaży wynikający z decyzji Narodowego Banku Ukrainy

Opisana powyżej sprzedaż akcji Idea Bank Ukraina była konsekwencją wydanej w 2024 decyzji przez Narodowy Bank Ukrainy, która obowiązywała również w I kwartale 2025 r., i tak w dniu 2 maja 2024 r. Emitent otrzymał decyzję wydaną w dniu 29 kwietna 2024 r. przez Komitet do spraw nadzoru i regulacji działalności banków, oversight infrastruktury płatniczej Narodowego Bank Ukrainy w sprawie zastosowania wobec właścicieli znacznego pakietu akcji Idea Bank Ukraina, Pana Leszka Czarneckiego oraz Emitenta środków wpływu w postaci: żądania przez NBU: 1) wobec Emitenta - jako posiadacza znaczącego udziału w kapitale zakładowym IBU – zbycia 323.072.875 prostych akcji imiennych IBU, 2) wobec Pana Leszka Czarneckiego – jako posiadacza znaczącego udziału w kapitale zakładowym IBU – zbycia 145 318 179 prostych akcji imiennych IBU poprzez: a) zbycie przez Pana Leszka Czarneckiego udziału w kapitale zakładowym Emitenta, a także zbycie udziału Pana Leszka Czarneckiego w kapitale zakładowym spółki LC Corp B.V. lub zbycie przez LC Corp B.V. udziału w kapitale zakładowym Emitenta, lub b) zbycie należących do Emitenta 145.318.179 prostych akcji imiennych IBU ("Decyzja NBU z dnia 29 kwietnia 2024 r."). Jednocześnie NBU wyznaczył dla Emitenta i Pana Leszka Czarneckiego termin sześciu miesięcy na wykonanie punktów 1 i 2 powyżej licząc od dnia wydania Decyzji NBU z dnia 29 kwietnia 2024 r. Jak wskazano w jej treści, Decyzja NBU z dnia 29 kwietnia 2024 r. była wykonalna z chwilą jej wydania, a podstawą wydania było uznanie przez NBU, że do dnia jej wydania nie zostało usunięte stwierdzone Decyzją NBU naruszenie reputacji biznesowej Pana Leszka Czarneckiego oraz Emitenta, powstałe na skutek wydania w dniu 29 września 2022 r. przez Bankowy Fundusz Gwarancyjny decyzji o wszczęciu przymusowej restrukturyzacji wobec Getin Noble Bank S.A., umorzeniu instrumentów kapitałowych Getin Noble Bank S.A., zastosowaniu instrumentu przymusowej restrukturyzacji w formie instytucji pomostowej oraz powołaniu Administratora Getin Noble Bank S.A. W dniu 29 października 2024 r. Emitent otrzymał decyzję Narodowego Banku Ukrainy w sprawie zmiany Decyzji NBU z dnia 29 kwietnia 2024 r., zgodnie z którą zmianie uległ termin na wykonanie ww. punktów 1 i 2 z Decyzji NBU z dnia 29 kwietnia 2024 r. ("Decyzja Zmieniająca"). Zgodnie z Decyzją Zmieniającą, termin wyznaczony Emitentowi oraz Panu Leszkowi Czarneckiemu na wykonanie tych obowiązków wynosił dziewięć miesięcy od dnia wydania Decyzji NBU z dnia 29 kwietnia 2024 r. (co oznaczało wydłużenie terminu o trzy miesiące). W dniu 23 kwietnia 2025 roku, po okresie bilansowym, Emitent wykonał Decyzję NBU z 29 kwietnia 2024 roku i zbył 100% akcji Idea Bank Ukraina. Z tym dniem wygasła decyzja NBU w przedmiocie ustanowienia Powiernika, tym samym Pan Jacek Piechota przestał pełnić tę funkcję.

Zajęcie prawa majątkowego w postaci instrumentów finansowych akcjonariuszy i ustanowienie zarządcy na akcjach Emitenta

W dniu 7 maja 2024 r. Emitent otrzymał zawiadomienie Komornika Sądowego przy Sądzie Rejonowym dla m. st. Warszawy w Warszawie Marka Wojtczaka o zajęciu prawa majątkowego w postaci instrumentów finansowych zapisanych na rachunku papierów wartościowych lub innym rachunku w rozumieniu przepisów o obrocie instrumentami finansowymi w ramach postępowania zabezpieczającego prowadzonego zgodnie z wnioskiem uprawnionego: syndyka masy upadłości Idea Bank S.A. w upadłości z siedzibą w Warszawie przeciwko obowiązanemu: LC Corp B.V. z siedzibą w Haarlemie, Holandia i Panu Leszkowi Czarneckiemu w celu zabezpieczenia należności głównej w wysokości 967 667 661, 36 zł. Zgodnie z zawiadomieniem, zajęcie nastąpiło do wysokości zabezpieczanej kwoty z tytułu praw z instrumentów finansowych przysługujących: 1) LC Corp B.V., zapisanych na rachunku papierów wartościowych lub innym rachunku w rozumieniu przepisów o obrocie instrumentami finansowymi w postaci 64 845 032 akcji Emitenta; 2) Panu Leszkowi Czarneckiemu, zapisanych na rachunku papierów wartościowych lub innym rachunku w rozumieniu przepisów o obrocie instrumentami finansowymi w postaci 20 506 914 akcji Emitenta. Zajęcie zostało dokonane z chwilą doręczenia zawiadomienia osobie, która z mocy zajętego prawa jest obciążona obowiązkiem wobec obowiązanego.

Następnie dnia 11 września 2024 r., Emitent otrzymał zawiadomienia Komornika Sądowego przy Sądzie Rejonowym dla m. st. Warszawy w Warszawie Marka Wojtczaka o zajęciu prawa majątkowego w postaci akcji w spółce Getin Holding, w ramach postępowania zabezpieczającego prowadzonego zgodnie z wnioskiem uprawnionego: Podmiot Zarządzający Aktywami S.A. z siedzibą w Warszawie przeciwko obowiązanym: LC Corp B.V. z siedzibą w Haarlemie, Holandia i Panu Leszkowi Czarneckiemu w celu zabezpieczenia należności głównej w wysokości odpowiednio: 32 728 419,54 zł oraz 35 631 654,25 zł. Zgodnie z zawiadomieniami, zajęcie nastąpiło do wysokości zabezpieczanej kwoty z tytułu należnych obowiązanym wszystkich akcji w spółce Getin Holding. Zajęcie zostało dokonane z chwilą doręczenia zawiadomienia osobie, która z mocy zajętego prawa jest obciążona obowiązkiem wobec obowiązanego.

W dniu 21 lutego 2025 r. oraz w dniu 25 lutego 2025 r. Emitent został powiadomiony, że w dniu 14 lutego 2025 roku Sąd Rejonowy dla Wrocławia - Krzyków we Wrocławiu I Wydział Cywilny, sygn. I Co 228/25 wydał postanowienie ("Postanowienie") w przedmiocie:

(i) ustanowienia zarządcy w osobie doradcy restrukturyzacyjnego Łukasza Grendy (licencja nr 152) ("Zarządca") dla wykonywania praw z 64 845 032 akcji serii A Getin Holding S.A. z siedzibą we Wrocławiu zarejestrowanych na rachunku maklerskim prowadzonym przez Noble Securities S.A. z siedzibą w Warszawie ("Noble Securities") na rzecz dłużnika egzekwowanego LC Corp B.V. z siedzibą w Haarlem (Holandia) ("LC Corp") i zajętych z wniosku wierzyciela egzekwującego Syndyka masy upadłości Idea Bank S.A. w upadłości z siedzibą w Warszawie ("Syndyk") przez Komornika Sądowego przy Sądzie Rejonowym dla m.st Warszawy w Warszawie Marka Wojtczaka ("Komornik") w toku postępowania w przedmiocie wykonania postanowienia o zabezpieczeniu o sygn. akt GKm 212/24, w zakresie niezbędnym do wykonania postanowienia o zabezpieczeniu we wskazanym postępowaniu;

(ii) ustanowienia zarządcy dla wykonywania praw z 20 506 914 akcji serii A Getin Holding zarejestrowanych na rachunku maklerskim prowadzonym przez Noble Securities na rzecz dłużnika egzekwowanego Leszka Czarneckiego i zajętych z wniosku wierzyciela egzekwującego - Syndyka przez Komornika w toku postępowania w przedmiocie wykonania postanowienia o zabezpieczeniu o sygn. akt GKm 212/24, w zakresie niezbędnym do wykonania postanowienia o zabezpieczeniu we wskazanym postępowaniu.

W wyniku powyższego osobą uprawnioną do wykonywania prawa głosu z ww. akcji jest pan Łukasz Grenda, przy czym czynności przekraczające zakres zwykłego zarządu pan Łukasz Grenda może wykonywać tylko za zgodą odpowiednio pana Leszka Czarneckiego albo LC Corp B.V. lub za zgodą sądu. Według informacji posiadanych przez Spółkę, Powyższe postanowienie jest skuteczne, i podlega zaskarżeniu.

b. Opis czynników i ryzyk wspólnych dla Grupy Kapitałowej Emitenta, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału

Podstawowym czynnikiem kształtującym otoczenie biznesowe na polskim i ukraińskim rynku działalności Grupy Kapitałowej Getin Holding w I kwartale 2025 roku była tocząca się od ponad trzech lat w Ukrainie wojna i wynikające z niej uwarunkowania. Wszystkie wypracowane przez Ukrainę dochody przeznaczane były i nadal są na sektor obronny, podczas gdy sektor publiczny - edukacja, opieka zdrowotna i wypłaty socjalne są pokrywane z pomocy finansowej dostarczanej przez partnerów międzynarodowych (UE, USA, MFW i inne). Według założeń przyjętego na 2025 rok budżetu Ukrainy oczekuje się łącznie 38,4 mld USD finansowania zewnętrznego. Dochody funduszu ogólnego (z wyłączeniem dotacji i pomocy międzynarodowej) planowane są na 2,05 bln UAH. Wydatki funduszu ogólnego przewidziano na 3,6 bln UAH. W 2025 r. 26,3% PKB kraju zostanie wydane na bezpieczeństwo i obronę, ponieważ jest to kluczowy priorytet¹ . Podobnie jak to miało miejsce w latach 2023-2024, Ukraina w połowie ponoszonych przez siebie wydatków pozostanie uzależniona od finansowania zewnętrznego, co stanowi jedno z ryzyk dla ukraińskiej gospodarki i jej rozwoju w kolejnych okresach. Trudny do przewidzenia jest dalszy rozwój wypadków w Ukrainie, co może generować szereg ryzyk w ujęciu makroekonomicznym mogących mieć potencjalny wpływ na Emitenta pomimo sprzedaży swoich aktywów w Ukrainie.

W ocenie Emitenta dla kolejnych okresów prognozuje się następujące czynniki mające wpływ na wyniki jednostkowe Spółki:

• 1. ryzyko związane z działaniami wojennymi w Ukrainie w ujęciu makroekonomicznym;
• 1. koniunktura rynkowa (w ujęciu światowym i lokalnym);
• 1. szeroko rozumiane ryzyko reputacyjne dotyczące osoby akcjonariusza dominującego Emitenta, jak również wynik toczących się postępowań dotyczących skarg na decyzje wydane przez BFG w przedmiocie resolution Idea Bank SA w upadłości z siedzibą w Warszawie oraz Getin Noble Bank SA w upadłości;
• 1. specyfika działalności biznesowej i ryzyka związane z podejmowaniem nowych aktywności.

Zarząd Getin Holding S.A. zwraca uwagę na ryzyko nieosiągnięcia zamierzonych celów biznesowych, wynikające z niemożliwego do precyzyjnego oszacowania wpływu wysoce zmiennej koniunktury rynkowej na osiągane wyniki finansowe. Trudny do przewidzenia jest dalszy rozwój kryzysu na linii Rosja – Zachód. Ponadto, inne konflikty zbrojne, zaistniałe w roku 2025 i w latach wcześniejszych nadal

¹ https://www.kmu.gov.ua/news/verkhovna-rada-ukrainy-pryiniala-derzhbiudzhet-na-2025-rik-oboronu-krainybude-zabezpecheno

aktywnie prowadzone, wprowadziły nienotowany od lat poziom zmienności i obaw o stan gospodarki światowej oraz o podstawy dalszego wzrostu ekonomicznego w skali lokalnej i globalnej.

Opisane powyżej czynniki mogą oddziaływać negatywnie na generowane wyniki. Zarząd Spółki monitoruje otoczenie rynkowe, dostosowując działania do bieżącej sytuacji w celu optymalizacji wyników finansowych i wartości dla akcjonariuszy.

c. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających istotny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Grupy Getin Holding

W I kwartale 2025 r. nie wystąpiły czynniki i zdarzenia o nietypowym charakterze mające znaczny wpływ na osiągnięte w tym okresie wyniki finansowe Grupy Kapitałowej Getin Holding inne niż opisane w niniejszym sprawozdaniu i sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Getin Holding za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2025 r.

d. Sezonowość lub cykliczność w działalności Grupy

Emitent nie rozpoznaje istotnej sezonowości czy cykliczności w prowadzonych działaniach.

e. Wskazanie skutków zmian w strukturze Emitenta i Grupy Kapitałowej Emitenta

W I kwartale 2025 r. nie wystąpiły zmiany i ich skutki w strukturze Emitenta i Grupy Kapitałowej Getin Holding. Natomiast po zakończeniu okresu bilansowego, w wyniku sprzedaży w dniu 23 kwietnia 2025 r. 100% akcji Idea Bank Ukraina, Emitent utracił status grupy kapitałowej.

2. Działalność Grupy Kapitałowej Getin Holding w I kwartale 2025 r.

Działalność Grupy Kapitałowej Getin Holding w I kwartale 2025 r. sprowadzała się do segmentu usług bankowych w Ukrainie.

Segment usług bankowych w Ukrainie

Segment usług bankowych Grupy Kapitałowej Emitenta w Ukrainie reprezentowała Spółka Akcyjna Idea Bank Ukraina, która prowadziła działalność w obszarze biznesu detalicznego, skoncentrowaną na oferowaniu produktów i usług dla osób fizycznych. Podstawowymi produktami Banku w tym okresie były kredyty gotówkowe, karty kredytowe i debetowe, depozyty oraz rachunki bieżące. IBU oferował kompleksowy zakres usług dla osób fizycznych, za pośrednictwem bankowości internetowej, jak również świadczył również usługi na rzecz przedsiębiorców – oferując kredyty dla firm, produkty depozytowe, a także obsługę kasowo-rozliczeniową.

IBU prowadził sprzedaż produktów poprzez własne oddziały i kanały internetowe, w tym poprzez bankowość elektroniczną O.Bank, oraz za pośrednictwem firm partnerskich (sieci handlowe) i banków partnerskich.

a. Prezentacja wyniku segmentu za okres 3 miesięcy 2025 r.

Wynik segmentu:

	kPLN		kUAH Zmiana		Zmiana
	3M 2025	3M 2024	%	3M 2025	3M 2024	%
Kurs PLN/UAH	0,0957	0,1046
Wynik z tytułu odsetek	64 569	54 285	18,9%	674 713	518 977	30,0%
Przychody z tytułu odsetek	78 895	68 192	15,7%	824 401	651 931	26,5%
Koszty z tytułu odsetek	(14 326)	(13 907)	3,0%	(149 688)	(132 954)	12,6%
Wynik z tytułu prowizji i opłat	1 647	2 748	-40,1%	17 211	26 272	-34,5%
Przychody z tytułu prowizji i opłat	6 105	5 668	7,7%	63 798	54 187	17,7%
Koszty z tytułu prowizji i opłat	(4 458)	(2 920)	52,7%	(46 587)	(27 916)	66,9%
Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto	1 334	1 823	-26,8%	13 948	17 428	-20,0%
Wynik z tytułu odpisów aktualizacyjnych	(17 956)	(12 062)	48,9%	(187 630)	(115 315)	62,7%
Koszty działania	(25 557)	(21 428)	19,3%	(267 054)	(204 857)	30,4%
Podatek dochodowy	(6 015)	(6 343)	-5,2%	(62 849)	(60 641)	3,6%
Zysk netto	18 022	19 023	-5,3%	188 339	181 864	3,6%
Odpis z tytułu utraty wartości aktywów	(9 693)	(14 362)	-32,5%	(101 285)	(137 304)	-26,2%
Zysk netto	8 329	4 661	78,7%	87 054	44 560	95,4%

Wybrane dane bilansowe:

		kPLN		Zmiana	kUAH		Zmiana
		31.03.2025	31.12.2024	%	31.03.2025	31.12.2024	%
	Kurs PLN/UAH	0,0932	0,0976
Suma bilansowa*		650 722	703 942	-7,6%	6 981 993	7 212 520	-3,2%
Kredyty i pożyczki*		462 582	463 164	-0,1%	4 963 328	4 745 533	4,6%
Depozyty		486 661	499 964	-2,7%	5 221 681	5 122 582	1,9%

*dane obciążone odpisem z tytułu utraty wartości wynoszącym na 31.03.2025 54 327 tys. PLN (582 908 tys. UAH) i na 31.12.2024 44 634 tys. PLN (457 316 tys. UAH).

Kluczowe finansowe wskaźniki efektywności segmentu:

lp.	Finansowy wskaźnik efektywności	Wartość wskaźnika wg. stanu na Q1 2025 r.	Wartość wskaźnika wg. stanu na Q1 2024 r.	Zmiana	Metoda obliczenia wskaźnika
1	ROA Wskaźnik rentowności aktywów	4,70%	3,69%	1,01 p.p.	(Zysk netto / [( Suma aktywów na koniec okresu bieżącego + Suma aktywów na koniec roku poprzedniego)/2])*(4/1)
2	ROE Wskaźnik rentowności kapitału własnego	24,55%	130,86%	-106,31 p.p.	(Zysk netto / [( Suma kapitału własnego ogółem na koniec okresu bieżącego + Suma kapitału własnego ogółem na koniec roku poprzedniego)/2])*(4/1)
3	NIM Wskaźnik marży odsetkowej netto	41,65%	48,83%	-7,18 p.p.	(Wynik odsetkowy / [( Suma aktywów odsetkowych na koniec okresu bieżącego + Suma aktywów odsetkowych na koniec roku poprzedniego)/2])*(4/1)
4	COF Wskaźnik kosztu finansowania	11,50%	12,55%	-1,04 p.p.	(Koszty odsetkowy / [( Suma pasywów odsetkowych na koniec okresu bieżącego + Suma pasywów odsetkowych na koniec roku poprzedniego)/2])*(4/1)
5	COR Wskaźnik kosztu ryzyka	24,21%	36,68%	-12,47 p.p.	(Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości kredytów, pożyczek, należności leasingowych / [( Suma należności z tytuły pożyczek, kredytów, leasingu na koniec okresu bieżącego + Suma należności z tytułu pożyczek, kredytów, leasingu na koniec roku poprzedniego)/2])*(4/1)
6	C/I Wskaźnik poziomu kosztów	37,83%	36,41%	1,43 p.p.	Ogólne koszty administracyjne / przychody operacyjne netto

W okresie sprawozdawczym Idea Bank Ukraina prowadził działalność operacyjną w zmniejszonym zakresie. Pomimo prowadzenia działalności operacyjnej w warunkach aktywnych działań wojennych, ostrzeliwania terytoriów Ukrainy z powietrza i związanych z tym alarmów przeciwlotniczych Bank osiągnął pozytywne wyniki. Aktywa Banku na koniec I kwartału 2025 r. wynosiły 7 565 mln UAH i w porównaniu do tego samego okresu w roku poprzednim wzrosły o 23,5 % (6 123 mln UAH na koniec I kwartału 2024 r.). IBU, z uwzględnieniem bieżących warunków rynkowych, zrewidował swoją politykę kredytową i sukcesywnie zwiększa wolumen kredytów. To spowodowało, że nowe udzielane kredyty charakteryzują się relatywnie dobrą jakością, a to z kolei obniża koszty tworzenia rezerw IBU. Sprzedaż produktów kredytowych w okresie 3 miesięcy 2025 roku wzrosła o 25,2% do poziomu 1 555 mln UAH w porównaniu do tego samego okresu w roku poprzednim (1 kwartał 2024 r. – 1 242 mln UAH). Ponadto, w okresie sprawozdawczym utrzymany został pozytywny trend kwartał do kwartału - wynik sprzedażowy za I kwartał 2025 r. wyniósł 1 555 mln UAH i był wyższy niż wynik osiągnięty w IV kwartale 2024r., o 141 tys. UAH (wynik sprzedażowy za IV kwartał 2024 wyniósł 1 414 mln UAH). Z kolei, z powodu czynników zewnętrznych, wzrosły także koszty prowizyjne i odsetkowe. Zaostrzenie polityki monetarnej Narodowego Banku Ukrainy począwszy od 2023 roku, w szczególności w zakresie wymogów dotyczących rezerwy obowiązkowej, powodował także presję rynkową w postaci wzrostu stawek banków konkurencyjnych. Jednocześnie, odnowienie zasięgów prowadzonej działalności i presja czynników zewnętrznych (inflacja; potrzeba zwiększenia kosztów zatrudnienia w celu utrzymania kluczowych wykwalifikowanych pracowników oraz możliwości konkurowania na rynku pracy) spowodowały wzrost kosztów administracyjnych Banku, które na koniec okresu sprawozdawczego wyniosły 267 054 tys. UAH o 30,4% wyższe w porównaniu do analogicznego okresu 2024 roku w którym koszty administracyjne wyniosły 204 857 tys. UAH.

b. Główne osiągnięcia lub niepowodzenia w I kwartale 2025 r.

W I kwartale 2025 roku pracę Idea Bank Ukraina warunkował stan wojenny, co wiązało się z licznymi ograniczeniami dotychczasowego funkcjonowania na różnych płaszczyznach: ataki hackerskie – kontynuowano prace mające na celu ochronę infrastruktury sieciowej IBU; ataki rakietowe w tym na infrastrukturę krytyczną Ukrainy oraz trwający proces sprzedaży akcji Idea Banku Ukraina. Mimo tak trudnych warunków Bank nie tylko kontynuował działalność ale i osiągnął dobre wyniki finansowe. Na przestrzeni okresu sprawozdawczego Idea Bank Ukraina, kontynuował odbudowę utraconego w wyniku wojny kapitału – na koniec 1 kwartału 2025 r kapitał Banku stanowił 1 974 662 tys. UAH ze wzrostem o 31,0 % do analogicznego okresu 2024 r. (1 507 832 tys. UAH) oraz został odbudowany o 122,2% od poziomów posiadanych w dniu 28.02.2022 r. (1 615 728 ty. UAH).

c. Wskazanie czynników i ryzyk, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na wyniki osiągnięte przez podmioty wchodzące w skład segmentu w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału W dniu 23 kwietnia 2025 roku Emitent sprzedał 100% akcji Idea Bank Ukraina opuszczając ukraiński rynek finansowy.

d. Wskazanie skutków zmian w strukturze segmentu

W I kwartale 2025 r. nie wystąpiły zmiany w strukturze segmentu.

3. Pozostałe informacje dotyczące Grupy Kapitałowej Getin Holding w I kwartale 2025 r.

a. Informacja na temat zmian w składzie osobowym organów zarządzających i kontrolnych Getin Holding S.A.

Na dzień 31 marca 2025 r. i na dzień publikacji raportu za I kwartał 2025 r. Zarząd Getin Holding S.A. był jednoosobowy, a funkcję Prezesa Zarządu pełnił Pan Piotr Miałkowski.

Skład osobowy Zarządu Getin Holding S.A. nie uległ zmianie w stosunku do poprzedniego okresu sprawozdawczego.

Skład osobowy Rady Nadzorczej Getin Holding S.A. na dzień 31 marca 2025 r. był następujący:

• 1) Leszek Czarnecki Przewodniczący Rady Nadzorczej,
• 2) Remigiusz Baliński Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,
• 3) Jerzy Pruski Członek Rady Nadzorczej,
• 4) Bogdan Frąckiewicz Członek Rady Nadzorczej,
• 5) Stanisław Wlazło Członek Rady Nadzorczej.

Na dzień publikacji raportu za I kwartał 2025 r. ww. skład osobowy Rady Nadzorczej nie uległ zmianie.

Pan Stanisław Wlazło, Pan Bogdan Frąckiewicz spełniają kryteria niezależności wymienione w ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, a także stawiane wobec członków rad nadzorczych spółek publicznych w postanowieniach Dobrych Praktyk Spółek notowanych na GPW 2021.

b. Informacja na temat struktury własności znacznych pakietów akcji i jej zmian

Struktura własności znacznych pakietów akcji Getin Holding S.A. na dzień 31 marca 2025 r. i na dzień przekazania niniejszego sprawozdania, zgodnie z informacjami posiadanymi przez Emitenta, przedstawiała się następująco:

Akcjonariusz	Liczba posiadanych akcji (szt.)	Liczba posiadanych głosów z akcji (szt.)	Udział % w kapitale zakładowym	Udział % głosów na walnym zgromadzeniu
Getin Noble Bank S.A. w upadłości z siedzibą w	18 957 758	18 957 758	9,99%	9,99 %
Warszawie dr Leszek Czarnecki bezpośrednio i pośrednio*,		38 832		0,0203%
w tym m.in. poprzez:	85 351 946		44,98%
w tym: LC Corp B.V. z siedzibą w Haarlem, Holandia	64 845 032	0	34,17%	0%
(bezpośrednio)

^* Zgodnie z wiedzą Emitenta dr Leszek Czarnecki posiada:

^- bezpośrednio 20 468 082 akcje stanowiące 10,79% kapitału zakładowego, które dają 0 głosów na walnym zgromadzeniu (co stanowi 0% w głosach na walnym zgromadzeniu Spółki) oraz

^- pośrednio - poprzez podmioty zależne 64 883 864 akcje stanowiące 34,19% kapitału zakładowego, które dają 38 832 głosów na walnym zgromadzeniu (co stanowi 0,0203% w głosach na walnym zgromadzeniu Spółki);

podmiotami zależnymi od dra Leszka Czarneckiego, posiadającymi walory Getin Holding S.A., są:

• LC Corp B.V. z siedzibą w Haarlemie, Holandia, którego stan posiadania przedstawiono powyżej,

• RB Investcom sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu posiadająca 8 231 akcji stanowiących 0,004% kapitału zakładowego (% w głosach na walnym zgromadzeniu Spółki),

• FaktorOne S.A. z siedzibą w Warszawie posiadająca 631 akcji stanowiących 0,0003% kapitału zakładowego (% w głosach na walnym zgromadzeniu Spółki),

• Fundacja Jolanty i Leszka Czarneckich posiadająca 29 970 akcji stanowiących 0,016% kapitału zakładowego (% w głosach na walnym zgromadzeniu Spółki).

c. Zestawienie zmian w akcjach posiadanych przez osoby zarządzające i nadzorujące

Osoba	funkcja	stan na dzień publikacji raportu za 2024 r. (szt.)	zmiana	stan na dzień publikacji raportu za 1Q2024 r. (szt.)
Piotr Miałkowski	Prezes Zarządu	0		0
	Przewodniczący RN	20 468 0821)	-	20 468 0821)
Leszek Czarnecki		64 883 8642)	-	64 883 8642)
Remigiusz Baliński	Wiceprzewodniczący RN	49 410	-	49 410
Bogdan Frąckiewicz	Członek RN	0	-	0
Stanisław Wlazło	Członek RN	0	-	0
Jerzy Pruski	Członek RN	0	-	0

1) bezpośrednio

2) pośrednio

d. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok

Spółki z Grupy Kapitałowej Getin Holding nie publikowały prognoz finansowych w okresie 3 miesięcy 2025 r.

e. Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji o znaczącej wartości

W okresie 3 miesięcy 2025 r. Emitent ani jego jednostka zależna nie udzielały poręczeń, kredytu lub pożyczki, ani nie udzielały gwarancji o charakterze znaczącym.

f. Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta

W omawianym okresie sprawozdawczym w Grupie Kapitałowej Getin Holding nie wystąpiły inne zdarzenia istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz zdarzenia, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta.

g. Wskazanie istotnych postępowań (w tym dotyczących zobowiązań lub wierzytelności) toczących się przed sądem lub organem administracji publicznej

Przymusowa restrukturyzacja Idea Bank S.A.

Toczy się postępowanie z wniesionej przez Getin Holding S.A. dnia 13 października 2021 r. skargi kasacyjnej do Naczelnego Sądu Administracyjnego w Warszawie od wyroku Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Warszawie ("WSA"), który w dniu 25 sierpnia 2021 r., na posiedzeniu niejawnym, rozpoznał wniesione przez Emitenta oraz innych skarżących skargi na Decyzję Bankowego Funduszu Gwarancyjnego z dnia 30 grudnia 2020 r. o wszczęciu przymusowej restrukturyzacji Idea Bank S.A. z siedzibą w Warszawie (Idea Bank), umorzeniu instrumentów kapitałowych Idea Banku, zastosowaniu instrumentu przymusowej restrukturyzacji w postaci przejęcia przedsiębiorstwa i powołaniu administratora Idea Banku (o sygnaturach DPR.720.2.2019, DPR.720.4.2019, DPR.720.8.2019, DPR.720.9.2019) (Decyzja BFG w sprawie Idea Bank S.A.), połączył je do wspólnego rozpoznania i je oddalił.

Spółka zaskarżyła ww. wyrok WSA w całości, domagając się jego uchylenia i przekazania sprawy do ponownego rozpoznania przez sąd I instancji ewentualnie uchylenie wyroku i rozpoznanie skargi poprzez stwierdzenie wydania zaskarżonej Decyzji BFG w sprawie Idea Bank S.A. z naruszeniem prawa, o co Spółka wnioskowała, wnosząc w dniu 7 stycznia 2021 r. skargę na Decyzję BFG w sprawie Idea Bank S.A. do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Warszawie i wywodząc, że konieczne przesłanki wszczęcia procedury resolution nie zostały spełnione (sygn. akt VI SA/Wa 201/21).

W dniu 27 kwietnia 2022 r. Spółce doręczono odpowiedź BFG z dnia 22 marca 2022 r. na skargę kasacyjną (pismo BFG).

W dniu 26 lipca 2022 r. Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XVIII Wydział Gospodarczy, wydał i ogłosił postanowienie o ogłoszeniu upadłości Idea Bank S.A., zgodnie z wnioskiem BFG.

Postanowieniem z 4 kwietnia 2023 r. Naczelny Sąd Administracyjny w Warszawie ("NSA") zawiesił postępowanie z uwagi na skierowanie przez WSA do Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej ("TSUE") pytań prejudycjalnych w innej sprawie toczącej się pod sygn. VI SA/Wa 2964/22. W dniu 12 grudnia 2024 r. Trybunał Sprawiedliwości Unii Europejskiej ("TSUE") wydał wyrok w sprawie dotyczącej przymusowej restrukturyzacji Getin Noble Bank SA w Warszawie ("GNB"), sygn. C-118/23. Postępowanie sądowe zostało podjęte przez NSA. W dniu 21 maja 2025 roku odbyła się rozprawa przed NSA. Termin ogłoszenia wyroku ustalono na dzień 03 czerwca 2025 r.

Przymusowa restrukturyzacja Getin Noble Bank S.A.

W dniu 7 października 2022 r. Spółka wniosła skargę do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Warszawie na decyzję BFG z dnia 29 września 2022 r. o wszczęciu z dniem 30 września 2022 r. przymusowej restrukturyzacji wobec Getin Noble Bank S.A. z siedzibą w Warszawie, umorzeniu instrumentów kapitałowych Banku, zastosowaniu instrumentu przymusowej restrukturyzacji w formie instytucji pomostowej oraz powołaniu Administratora Banku (o sygnaturze DPR.720.6.2021.256) (Decyzja BFG w sprawie Getin Noble Bank S.A.), wywodząc i wnosząc o stwierdzenie wydania zaskarżonej decyzji z naruszeniem prawa.

Spółka otrzymała odpowiedź BFG z dnia 16 listopada 2022 r. na ww. skargę. W dniu 26 stycznia 2023r. odbyło się posiedzenie niejawne, podczas którego WSA w połączonych sprawach ze skarg na Decyzję BFG w sprawie Getin Noble Bank S.A. (sygn. akt połączonych spraw VI SA/Wa 2964/22) wydał postanowienie o skierowaniu do Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej (TSUE) pytań prejudycjalnych oraz o zawieszenie postępowania do czasu wydania przez TSUE rozstrzygnięcia w przedmiocie tych pytań. W dniu 21 kwietnia 2023 r. TSUE poinformował pełnomocnika Spółki o możliwości przedstawienia uwag na piśmie w przedmiocie wniosków o wydanie orzeczenia w trybie prejudycjalnym w terminie dwóch miesięcy i dziesięciu dni. W dniu 21 lipca 2023 r. złożone zostało pismo zawierające stanowisko Spółki.

W dniu 20 lipca 2023 r. Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XVIII Wydział Gospodarczy, wydał i ogłosił postanowienie o ogłoszeniu upadłości Getin Noble Bank S.A.

W dniu 12 grudnia 2024 r. TSUE wydał wyrok w sprawie dotyczącej przymusowej restrukturyzacji GNB, sygn. C-118/23. Wyrok ten potwierdza, że funkcja ustawowego gwaranta depozytów bankowych i funkcja kuratora banku nie powinny być łączone (wykonywane łącznie) z funkcjami organu ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji. TSUE wskazał, że kumulacja tych funkcji w jednym organie w celu zapewnienia efektu synergii dopuszczalna jest jedynie w wypadku wypełnienia wymogów strukturalnego oddzielenia. Getin Holding stoi na stanowisku, że BFG nie wykazał wypełnienia ww. wymogów dot. oddzielenia.

Postanowieniami z dnia 18 grudnia 2024 r. WSA w Warszawie podjął zawieszone postępowanie sądowe pod sygn. VI SA/Wa 2964/22 oraz wyłączył z ww. postępowania sprawy ze skargi Getin Holding i innych skarżących.

W dniu 29 stycznia 2025 r. Wojewódzki Sąd Administracyjny w Warszawie w sprawie ze skargi Rady Nadzorczej Getin Noble Bank S.A. wydał wyrok stwierdzający wydanie z naruszeniem prawa decyzji o wszczęciu przymusowej restrukturyzacji wobec Getin Noble Banku, umorzeniu instrumentów kapitałowych Banku, zastosowaniu instrumentu przymusowej restrukturyzacji w formie instytucji pomostowej oraz powołaniu Administratora Banku. Na dzień publikacji niniejszego raportu wyrok nie jest prawomocny.

h. Informacja o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotem powiązanym, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na warunkach innych niż rynkowe

W I kwartale 2025 r. w Grupie Kapitałowej Getin Holding nie zawierano między podmiotami powiązanymi transakcji na warunkach innych niż rynkowe.

Wrocław, 28 maja 2025 roku

Piotr Miałkowski Prezes Zarządu

SPIS TREŚCI

	1. Działalność Emitenta oraz Grupy Kapitałowej Getin Holding w I kwartale 2025 r. 1
a.	Główne osiągnięcia oraz niepowodzenia Grupy Kapitałowej Getin Holding w I kwartale 2025 r. 1
	b. Opis czynników i ryzyk wspólnych dla Grupy Kapitałowej Emitenta, które w ocenie Emitenta będą
	miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału 4
c.	Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających istotny wpływ na
	osiągnięte wyniki finansowe Grupy Getin Holding 5
	d. Sezonowość lub cykliczność w działalności Grupy 5
	e. Wskazanie skutków zmian w strukturze Emitenta i Grupy Kapitałowej Emitenta 5
	2. Działalność Grupy Kapitałowej Getin Holding w I kwartale 2025 r 5
	Segment usług bankowych w Ukrainie 5
a.	Prezentacja wyniku segmentu za okres 3 miesięcy 2025 r. 5
	b. Główne osiągnięcia lub niepowodzenia w I kwartale 2025 r 7
c.	Wskazanie czynników i ryzyk, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na wyniki osiągnięte przez
	podmioty wchodzące w skład segmentu w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału 7
	d. Wskazanie skutków zmian w strukturze segmentu 7
	3. Pozostałe informacje dotyczące Grupy Kapitałowej Getin Holding w I kwartale 2025 r 8
a.	Informacja na temat zmian w składzie osobowym organów zarządzających i kontrolnych Getin
	Holding S.A. 8
	b. Informacja na temat struktury własności znacznych pakietów akcji i jej zmian 8
c.	Zestawienie zmian w akcjach posiadanych przez osoby zarządzające i nadzorujące 9
	d. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok 9
	e. Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub
	pożyczki lub udzieleniu gwarancji o znaczącej wartości 9
f.	Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości
	realizacji zobowiązań przez Emitenta 9
g.	Wskazanie istotnych postępowań (w tym dotyczących zobowiązań lub wierzytelności) toczących się przed sądem lub organem administracji publicznej 9
	h. Informacja o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z
	podmiotem powiązanym, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na
	warunkach innych niż rynkowe 11