Getin Holding S.A. — Management Reports 2022

Aug 25, 2022

GRUPA KAPITAŁOWA GETIN HOLDING S.A.

SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ I EMITENTA ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY 30 CZERWCA 2022 ROKU

Wrocław, 24 sierpnia 2022 roku

• 1. Działalność Emitenta oraz Grupy Kapitałowej Getin Holding w I półroczu 2022 r.
• a. Główne osiągnięcia oraz niepowodzenia Grupy Kapitałowej Getin Holding w I półroczu 2022 r.

Kurs akcji

Kurs akcji Getin Holding S.A. i jego %zmiana vs %zmiana WIG BANKI i MWIG40

Sprzedaż przez Getin Holding S.A. akcji M.W. Trade S.A . w ramach publicznego wezwania

W dniu 25 marca 2022 roku Spółka utraciła kontrolę nad M.W. Trade S.A. z siedzibą we Wrocławiu ("MWT") w wyniku dojścia do skutku transakcji rozpoczętej w dniu 23 grudnia 2021 roku, kiedy to Getin Holding S.A. ("GH") zawarł z M.W. Trade S.A. z siedzibą we Wrocławiu ("MWT"), Beyondream Investments Ltd z siedzibą w Larnace (Cypr) ("BI") oraz Panem Rafałem Wasilewskim ("RW") Umowę dotyczącą sprzedaży akcji w ramach publicznego wezwania ("Umowa"), której przedmiotem było określenie praw i obowiązków stron do przeprowadzenia i realizacji wezwania do zapisywania się na sprzedaż akcji MWT, o którym mowa w art. 74 ust. 1 ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (j.t. Dz. U. 2021 poz. 1983 ze zm.) ("Wezwanie"). W odpowiedzi na Wezwanie Emitent zamierzał zbyć na rzecz wzywających wszystkie posiadane akcje MWT w liczbie 4 298 301, które stanowiły 51,27% kapitału zakładowego MWT i dawały prawo do 51,27% głosów w walnym zgromadzeniu MWT. Cena zbywanych akcji została określona w kwocie 5,00 (pięć) zł za jedną akcję. Strony Umowy mogły ją wypowiedzieć lub od niej odstąpić (w zależności od przypadku), do momentu ogłoszenia Wezwania, w określonych sytuacjach, w szczególności jeżeli: 1. cena za jedną akcję ustalona przez strony Umowy (tj. 5,00 PLN) byłaby niższa niż minimalna cena, która powinna zostać zapłacona w Wezwaniu zgodnie z Ustawą o Ofercie, oraz 2. Walne Zgromadzenie MWT nie wyraziłoby zgody na przeprowadzenie przez MWT skupu akcji własnych. Zgodnie z Umową, warunkiem

skuteczności Wezwania miało być zawarcie umowy organizacyjnej między MWT, BI i RW. W dniu 15 marca 2022 r., Emitent odpowiedział na Wezwanie zapisując się na sprzedaż akcji MWT w liczbie podanej wyżej, a pozostałe warunku dojścia Wezwania do skutku zostały spełnione. W dniu 25 marca 2022 r. nastąpiło zbycie wszystkich akcji MWT. Na dzień publikacji niniejszego Sprawozdania nie posiada akcji tej spółki. Z tytułu transakcji Emitent otrzymał kwotę 21 491 505 zł.

W dniu 26 stycznia 2022 roku Emitent, w wykonaniu zobowiązań wynikających z Umowy, udzielił BI ww. pożyczki pieniężnej w kwocie 652 200 zł oprocentowanej według zmiennej stopy procentowej. Spłata pożyczki została zabezpieczona zastawem zwykłym ustanowionym przez BI na rzecz Emitenta na akcjach MWT. W dniu 25 marca 2022 roku wskazana pożyczka w kwocie głównej 652 200 zł została spłacona, a 28 marca 2022 roku na konto Spółki wpłynęły należne z jej tytułu odsetki.

Zbycie aktywów w Rumunii

W nawiązaniu do transakcji sprzedaży aktywów Emitenta w Rumunii, opisywanej w raportach bieżących nr 28/2021, 29/2021, 33/2021, 35/2021 i nr 36/2021 oraz w sprawozdaniu z działalności Getin Holding S.A. i Grupy Kapitałowej Getin Holding za 2021 rok, w I kwartale 2022 r. dokonano korekty ceny wskazanej transakcji.

W dniu 16 lutego 2022 r., w związku z wydaniem decyzji przez rumuńską Krajową Agencję Administracji Fiskalnej (dalej: ANAF) nakładającej na spółkę zależną od Idea Bank Rumunia (dalej: spółka zależna IBRo) obowiązek zapłaty podatku, tj. zaistnieniem zdarzenia, za które zgodnie z Umową odpowiedzialność ponosi Emitent, Spółka złożyła dyspozycję wypłaty na rzecz spółki zależnej kwoty 3 443 419,26 euro (co stanowi równowartość kwoty 15 466 461,95 zł według kursu NBP z dnia 16 lutego 2022 r.) z rachunku zastrzeżonego, na który zgodnie z Umową przelana została część ceny za akcje Idea Bank Rumunia zbyte przez Emitenta. W wyniku ustaleń poczynionych przez spółkę zależną z ANAF kwota faktycznie zapłaconego podatku została pomniejszona, w związku z czym kwota 609.987,46 euro (co stanowi równowartość kwoty 2 857 242,26 zł według kursu NBP z dnia 12 maja 2022 r.) została zwrócona na rachunek zastrzeżony, gdzie została zablokowana do czasu wydania finalnego rozstrzygnięcia przez organy odwoławcze. Decyzja ANAF została zaskarżona przez spółkę zależną IBRo zgodnie z przepisami prawa rumuńskiego. Równolegle, trwa proces legislacyjny związany z przyjęciem ustawy o anulowaniu zobowiązań fiskalnych, która ma rozstrzygnąć to zagadnienie na rzecz wszystkich podmiotów będących w analogicznej sytuacji. W związku z powyższym, złożono wniosek o zawieszenie postępowania odwoławczego do czasu wejścia w życie ww. ustawy.

W dniu 14 marca 2022 r. zgodnie z warunkową umową sprzedaży Kwota Bazowa została skorygowana o różnicę między wartością skonsolidowanych aktywów netto Idea Banku Rumunia na dzień 31 października 2021 r. a wartością skonsolidowanych aktywów netto Idea Banku Rumunia na 31 grudnia 2020 r., w wyniku czego na rzecz Emitenta oraz GISA została wypłacona równowartość w euro kwoty 9 665 000 rumuńskich lei, z której to kwoty Emitent otrzymał w dniu 24 marca 2022 r. 99,99996526%, tj. 1 952 958,57 euro (co stanowi równowartość kwoty 9 185 935,93 zł według kursu NBP z dnia poprzedzającego dzień transakcji, tj. 23 marca 2022 r.) a GISA 0,00003474%, tj. 0,68 euro (co stanowi równowartość kwoty 3,15 zł według kursu NBP z dnia poprzedzającego dzień transakcji, tj. 23 marca 2022 r.). Dodatkowo, w związku z okolicznością, że wartość skonsolidowanych aktywów netto Idea Banku Rumunia na dzień 31 października 2021 r. była wyższa niż wartość skonsolidowanych aktywów netto Idea Banku Rumunia na 31 grudnia 2020 r. na rzecz Emitenta została zwolniona kwota 1 000 000 euro (co stanowi równowartość kwoty 4 722 100 zł według kursu NBP z dnia 18 marca 2022 r.) z

rachunku zastrzeżonego, na który przelana została część ceny za akcje Idea Bank Rumunia zbyte przez Emitenta, którą to kwotę Emitent otrzymał w dniu 21 marca 2022 r.

Informacja dotycząca aktywów w Ukrainie

W dniu 10 listopada 2021 r. Emitent, jako sprzedający, zawarł warunkową umowę sprzedaży 100% akcji Idea Bank (Ukraina) z JSC "First Ukrainian International Bank" z siedzibą w Kijowie, Ukraina, jako kupującym (dalej: FUIB).

W dniu 3 lutego 2022 r., Komitet Antymonopolowy Ukrainy wydał zgodę na nabycie przez FUIB akcji Idea Bank (Ukraina), które zapewni przekroczenie 50% głosów w najwyższym organie zarządczym Idea Banku (Ukraina).

Napięta sytuacja geopolityczna, a finalnie wojna w Ukrainie rozpoczęta przez Federację Rosyjską w dniu 24 lutego 2022 r., przełożyły się na przedłużającą się procedurę po stronie Narodowego Banku Ukrainy i w efekcie skutkowały niedotrzymaniem terminów określonych w umowie z FUIB. Z powodu niespełnienia wszystkich warunków przeniesienia własności akcji Idea Bank (Ukraina) określonych w umowie zawartej z FUIB do dnia 25 lutego 2022 r., umowa uległa rozwiązaniu.

Obniżenie kapitału zakładowego Spółki

W I półroczu 2022 roku kontynuowany był proces obniżenia kapitału zakładowego Emitenta, rozpoczęty w dniu 21 grudnia 2021 r., kiedy to Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki podjęło uchwałę nr 3 o obniżeniu kapitału zakładowego Emitenta o kwotę 740 092 633,80 zł, tj. z kwoty 759 069 368,00 zł do kwoty 18 976 734,20, przez zmniejszenie wartości nominalnej każdej akcji o kwotę 3,90 zł (z 4,00 zł do 0,10 zł). Obniżenie kapitału zakładowego Spółki uchwalono w celu wypłaty na rzecz akcjonariuszy kwoty 189 767 342,00 zł z tytułu obniżenia kapitału zakładowego oraz w celu przeniesienia wynikającej z obniżenia kapitału zakładowego Spółki kwoty 550 325 291,80 zł do kapitału zapasowego Spółki, aby kwoty przeniesione z obniżenia kapitału zakładowego mogły zostać przeznaczone na pokrycie ewentualnych, przyszłych strat Spółki, a ponadto, by stworzyć warunki do wypłaty w przyszłości środków na rzecz akcjonariuszy z kapitału zapasowego w części, w jakiej kapitał ten został utworzony z zysków Spółki.

W dniu 20 maja 2022 r. wpisano w rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego zmianę w statucie Spółki, dotyczącą obniżenia kapitału zakładowego. Obecna jego wysokość wynosi 18 976 734,20 zł. Kapitał zakładowy podzielony jest na 189 767 342 akcje zwykłe na okaziciela serii A o wartości nominalnej 0,10 zł każda. Ogólna liczba głosów wynikająca ze wszystkich wyemitowanych przez Spółkę 189 767 342 akcji wynosi 189 767 342 głosów.

W dniu 31 maja 2022 r., mając na uwadze postanowienia ww. uchwały Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzania Spółki z dnia 21 grudnia 2021 r., Emitent wskazał dzień, według którego ustalona zostanie lista akcjonariuszy uprawnionych do otrzymania wypłat z tytułu obniżenia kapitału zakładowego ("Dzień D"), tj. dzień 9 grudnia 2022 r. oraz o dzień, w którym nastąpi wypłata środków z tytułu obniżenia kapitału zakładowego na rzecz akcjonariuszy ("Dzień W"), tj. dzień 30 grudnia 2022 r. W dniu 29 czerwca 2022 roku została zawarta z Krajowym Depozytem Papierów Wartościowych S.A. (dalej: KDPW) Umowa w sprawie współpracy w zakresie wypłaty środków pieniężnych z tytułu obniżenia kapitału zakładowego, na podstawie której, za pośrednictwem KDPW, Emitent zamierza dokonać wypłat.

Sprzedaż przez Getin Holding S.A. akcji TU Europa S.A.

W dniu 1 czerwca 2022 r. Spółka podjęła zamiar i pozyskała wymagane zgody korporacyjne na zawarcie z HDI International AG z siedzibą w Hanowerze (poprzednio Talanx International AG, dalej: "HDI"), Meiji Yasuda Life Insurance Company, z siedzibą w Tokio (dalej: "MY") oraz Getin Noble Bank S.A. z siedzibą w Warszawie (dalej: "GNB") umów dotyczących akcji Towarzystwa Ubezpieczeń Europa S.A. z siedzibą we Wrocławiu (dalej: "TU Europa").

W wyniku uzyskania zgód korporacyjnych właściwych organów HDI i MY, jak również braku sprzeciwu do uchwał zarządu i rady nadzorczej GNB dot. transakcji ze strony Bankowego Funduszu Gwarancyjnego działającego jako kurator GNB, które warunkowały realizację transakcji sprzedaży akcji TU Europa przez GH i GNB, w dniu 20 czerwca 2022 r. Spółka zawarła poniżej wymienione umowy dotyczące akcji TU Europa:

a) porozumienie pomiędzy GNB i GH (dalej: "Porozumienie"), na podstawie którego GNB i GH m.in.

i. rozwiązały zawarte w dniu 20 marca 2014 r. porozumienie zabezpieczające (wraz z późniejszymi zmianami dokonanymi aneksem nr 1 z dnia 21 grudnia 2018 r.), o którym Emitent informował m.in. w punkcie II raportu nr 6/2014 z dnia 20 marca 2014 r. oraz w punkcie III raportu nr 58/2018 z dnia 21 grudnia 2018 r.,

ii. rozwiązały umowy z dnia 20 marca 2014 r. dot. zastawu cywilnego na 858.334 akcjach TU Europa, będących własnością GNB, oraz z dnia 8 kwietnia 2014 r. dot. zastawu rejestrowego 858.334 akcjach TU Europa, będących własnością GNB;

b) umowę sprzedaży akcji TU Europa z HDI, MY oraz GNB (dalej: "Umowa Sprzedaży Akcji"), na podstawie której m.in.:

i. GH dokonał zbycia na rzecz MY 705.079 akcji TU Europa, stanowiących 7,46% kapitału zakładowego TU Europa, za cenę 70.416.534,08 zł (słownie: siedemdziesiąt milionów czterysta szesnaście tysięcy pięćset trzydzieści cztery złote 08/100);

ii. GNB dokonał zbycia na rzecz MY 858.334 akcji TU Europa, stanowiących 9,08% kapitału zakładowego TU Europa, za cenę 85.722.174,92 zł (słownie: osiemdziesiąt pięć milionów siedemset dwadzieścia dwa tysiące sto siedemdziesiąt cztery złote 92/100);

iii. HDI, MY, GNB oraz GH rozwiązały umowę z dnia 20 marca 2014 r. (dalej: "2014 Agreement") zmienioną aneksem z dnia 21 grudnia 2018 r.;

iv. HDI, MY, GNB oraz GH nieodwołalnie zrzekły się i zwolniły (w zależności od przypadku) wszelkie prawa i roszczenia wobec każdej innej strony Umowy Sprzedaży Akcji, które mogą mieć w stosunku do lub w związku z (i) 2014 Agreement zmienioną aneksem z dnia 21 grudnia 2018 r. oraz (ii) Umową Transakcyjną z dnia 14 grudnia 2011 w zakresie dotyczącym akcji TU Europa będących własnością GH i GNB oraz ich przeniesienia;

v. HDI, MY i GH nieodwołalnie zrzekły się i zwolniły (w zależności od przypadku) wszelkie prawa i roszczenia wobec każdej innej strony Umowy Sprzedaży Akcji, które mogą mieć w stosunku do lub w związku z umową Frame Incentive Agreement z 14 grudnia 2011 r. zmienioną późniejszym aneksami, zawartą między m.in. HDI, MY i GH;

W dniu 21 czerwca 2022 r., tj. po rozliczeniu sprzedaży akcji TU Europa na podstawie Umowy Sprzedaży Akcji, Spółka oraz GNB przestały być akcjonariuszami TU Europa.

Realizacja transakcji sprzedaży posiadanych akcji TU Europa skutkowała ujęciem w wynikach Spółki dodatniego wyniku brutto na transakcji w wysokości ok. 4.831 tys. zł oraz zwiększeniem stanu środków pieniężnych o kwotę 70.416,5 tys. zł.

b. Opis czynników i ryzyk wspólnych dla Grupy Kapitałowej Emitenta, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału

Podstawowym czynnikiem kształtującym otoczenie biznesowe na polskim i ukraińskim rynku działalności Grupy Kapitałowej Getin Holding w I półroczu 2022 r. jest tocząca się w Ukrainie wojna. Obecne uwarunkowania geopolityczne, nakładane na Rosję sankcje oraz zniszczenia na terenie Ukrainy, wywołane inwazją wojsk rosyjskich, doprowadzą do odłożenia w czasie procesu zbycia aktywów w tym kraju, a także wpływają negatywnie na ich wycenę.

Trudny do przewidzenia jest także dalszy rozwój wypadków, co generuje szereg ryzyk związanych z ewentualnymi przyszłymi pożytkami w postaci dywidend i wartością tych aktywów. Pewne jest natomiast, że skala zniszczeń nie tylko dotyczących infrastruktury, ale także w kontekście perspektyw prowadzenia biznesu będzie ogromna. Mając świadomość wszelkich zagrożeń wynikających z obecnej sytuacji w Ukrainie, na koniec I półrocza 2022 roku Spółka zleciła niezależnemu ekspertowi przeprowadzenie testów na utratę wartości ukraińskich spółek Grupy. Testy wykazały konieczność dokonania odpisów aktualizujących zarówno na poziomie jednostkowym, jak i skonsolidowanym. Na poziomie jednostkowym rozpoznano odpis z tytułu utraty wartości inwestycji w Idea Bank (Ukraina) w wysokości -199 331 tys. zł, zaś na poziomie skonsolidowanym łączny odpis z tytułu utraty wartości aktywów wyniósł -230 577 tys. zł.

Długotrwałe działania wojenne przełożą się na dalszy exodus ludności cywilnej, jak również nieuniknione będą nowe powołania do służby wojskowej, w tym pracowników Banku, co może wpływać na możliwości dalszego prowadzenia działalności Idea Bank (Ukraina) lub jej zakres. Dla Grupy priorytetem pozostaje zapewnienie bezpieczeństwa pracownikom Idea Bank (Ukraina), dlatego też Getin Holding oraz Idea Bank (Ukraina) podejmują działania zmierzające do zabezpieczenia pracowników i ich rodzin, a także tymczasowej ewakuacji ich z obszarów szczególnie narażonych na inwazję wojsk rosyjskich.

W ocenie Emitenta dla kolejnych okresów prognozuje się następujące czynniki mające wpływ na wyniki jednostkowe Spółki i skonsolidowane jej Grupy:

• 1. ryzyko związane z działaniami wojennymi w Ukrainie; niemożność oszacowania czasu trwania wojny i skali strat, które spowoduje w gospodarce i codziennym życiu ludzi, co niewątpliwie przełoży się na działalność spółek Grupy w Ukrainie,
• 1. ewentualne ryzyka mogą powstać w sytuacji zmian regulacyjnych, spowodowanych dalszym negatywnym rozwojem sytuacji reputacyjnej i możliwością oddziaływania odpowiednich instytucji na funkcjonowanie Grupy. Głównym ryzykiem dla Getin Holding są ewentualne ograniczenia w wypłacie dywidend przez spółki zależne oraz ewentualne sankcje uniemożliwiające uzyskanie płatności za aktywa, które wynikają z charakteru zawartych przez Emitenta transakcji sprzedaży aktywów.
• 1. sytuacja związana z pandemią koronawirusa SARS-CoV-2, będzie nadal wpływać na osiągane dochody i jakość portfela kredytowego,
• 1. koniunktura rynkowa (w ujęciu światowym i lokalnym); wskaźniki makroekonomiczne gospodarek (gdzie dokonywane są, bądź będą dokonywane inwestycje/dezinwestycje Grupy)

wpływające na zwrot z przedsięwzięć; trudne do przewidzenia wahania sytuacji ekonomicznej rynków, geopolityka,

• 1. zdolność spółek Grupy do bieżącego dostosowania mechanizmów zarządzania ryzykiem do panujących trendów i tendencji na rynkach,
• 1. specyfika działalności biznesowej Getin Holding S.A.; Spółka-matka, narażona jest na ryzyka związane z podejmowaniem nowych aktywności lub ryzyka związane ze sprzedażą posiadanych aktywów.

I półrocze 2022 roku nadal pozostawało pod pewną presją ze strony SARS-COV-2. Pomimo zniesienia większości restrykcji związanych z pandemią, nie udało się całkowicie opanować wirusa, stąd ryzyko rozpowszechnienia się nowych jego mutacji w kolejnych miesiącach 2022 roku pozostaje na wysokim poziomie, co już na koniec I półrocza 2022 roku było obserwowalne w niektórych krajach. Grupa wypracowała w ostatnich latach szereg procedur i zasad współpracy zarówno w biurze jak i w sytuacji pracy zdalnej, na wypadek istotnego wzrostu zakażeń SARS-COV-2.

Ewentualne ryzyka mogą powstać w sytuacji zmian regulacyjnych, spowodowanych dalszym negatywnym rozwojem sytuacji i koniecznością reagowania odpowiednich instytucji w obszary funkcjonowania Grupy.

Zarząd Getin Holding S.A. zwraca uwagę na ryzyko nieosiągnięcia zamierzonych celów biznesowych, wynikające z niemożliwego do precyzyjnego oszacowania wpływu wysoce zmiennej koniunktury rynkowej na osiągane wyniki finansowe. Trudny do przewidzenia dalszy rozwój kryzysu na linii Rosja – Zachód, światowej pandemii koronawirusa SARS-CoV-2, jak również niemożliwy do przewidzenia czas jej trwania, wprowadził nienotowany od lat poziom zmienności i obaw o stan gospodarki oraz o podstawy dalszego wzrostu ekonomicznego w skali lokalnej i globalnej. Realizacja negatywnych scenariuszy dalszego rozwoju wydarzeń na terenie Ukrainy, może przekładać się na perspektywy funkcjonowania Idea Banku (Ukraina), możliwość generowania zysków oraz zdolności dywidendowe Banku, co może mieć wpływ na kondycję Getin Holding.

Opisane powyżej czynniki będą oddziaływać negatywnie na generowane wyniki oraz wysokość kapitałów własnych spółek Grupy, co może skutkować materializacją ryzyka niespełniania wymogów kapitałowych przez niektóre z nich.

c. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Grupy Getin Holding

W I półroczu 2022 r. nie wystąpiły czynniki i zdarzenia o nietypowym charakterze mające znaczny wpływ na osiągnięte w tym okresie wyniki finansowe Grupy Kapitałowej Getin Holding inne niż opisane w niniejszym sprawozdaniu i sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Getin Holding S.A. za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2022 r.

d. Sezonowość lub cykliczność w działalności Grupy

Grupa Kapitałowa Getin Holding nie rozpoznaje istotnej sezonowości czy cykliczności w prowadzonych działaniach.

e. Wskazanie skutków zmian w strukturze Emitenta i Grupy Kapitałowej Emitenta

W dniu 25 marca 2022 r., w wyniku zawartej w dniu 23 grudnia 2021 roku przez Emitenta z MWT, BI oraz Panem Rafałem Wasilewskim Umowy dotyczącą sprzedaży akcji w ramach publicznego wezwania, nastąpiło zbycie wszystkich posiadanych akcji MWT w liczbie 4 298 301, które stanowiły 51,27% kapitału zakładowego MWT i dawały prawo do 51,27% głosów w walnym zgromadzeniu MWT, wskutek czego Emitent utracił kontrolę nad MWT i na dzień publikacji niniejszego Sprawozdania nie posiada akcji tej spółki.

Ponadto, Emitent informuje, że w dniu 21 czerwca 2022 r., w wyniku zawartych w dniu 20 czerwca 2022 r. przez Emitenta z HDI, MY oraz GNB umów dotyczących akcji TU Europa, dotyczących m.in. zbycia przez GH na rzecz MY 705.079 akcji TU Europa, stanowiących 7,46% kapitału zakładowego TU Europa, Emitent przestał być akcjonariuszem TU Europa.

W I półroczu 2022 r. nie wystąpiły zmiany i ich skutki w strukturze Emitenta i Grupy Kapitałowej Getin Holding inne niż opisane w niniejszym punkcie oraz w punkcie 2 niniejszego sprawozdania.

2. Działalność Grupy Kapitałowej Getin Holding w I półroczu 2022 r.

Z uwagi na zbycie w I kwartale 2022 roku wszystkich posiadanych akcji MWT, GH nie posiada obecnie inwestycji w segment usług finansowych w Polsce, co zostało opisane w punkcie 1 lit. a i e powyżej. Działalność Grupy Kapitałowej Getin Holding sprowadza się do segmentu usług bankowych w Ukrainie. Jak informowano w Sprawozdaniu z Działalności Grupy Kapitałowej i Emitenta za okres 3 miesięcy zakończony 31 marca 2022 roku, po nie dojściu do skutku transakcji zbycia 100% akcji Idea Bank (Ukraina) z uwagi na niespełnienie wszystkich warunków przeniesienia własności akcji określonych w umowie, spowodowane zaistniałą w Ukrainie sytuacją geopolityczną i rozpoczętą przeciwko Ukrainie przez Federację Rosyjską wojną, zaprzestano ujmowania aktywów i zobowiązań spółek ukraińskich Grupy jako przeznaczonych do sprzedaży, a ich działalność przeklasyfikowano do działalności kontynuowanej.

Segment usług bankowych w Ukrainie

Segment usług bankowych Grupy Kapitałowej Emitenta w Ukrainie reprezentuje Idea Bank S.A. (Ukraina), który prowadzi działalność w obszarze biznesu detalicznego skoncentrowaną na oferowaniu produktów i usług dla osób fizycznych. Podstawowymi produktami banku są kredyty gotówkowe, karty kredytowe i debetowe, depozyty oraz rachunki bieżące. Idea Bank (Ukraina) oferuje kompleksowy zakres usług dla osób fizycznych, kontynuując rozwój usług świadczonych za pośrednictwem bankowości internetowej.

Idea Bank (Ukraina) świadczy również usługi na rzecz przedsiębiorców – oferuje kredyty dla firm, produkty depozytowe, a także obsługę kasowo-rozliczeniową.

Bank prowadzi sprzedaż produktów poprzez własne oddziały i kanały internetowe oraz za pośrednictwem banków partnerskich, a do maja 2022 roku również za pośrednictwem spółki zależnej Emitenta – New Finance Service sp. z o.o.

a. Prezentacja wyniku segmentu w I półroczu 2022 r.

Wynik segmentu:

	kPLN				kUAH
	H1 2022	H1 2021	Zmiana %	H1 2022	H1 2021	Zmiana %
Kurs UAH/PLN	0,1449	0,1364
Wynik z tytułu odsetek	136 520	109 327	24,9%	942 059	801 420	17,5%
Przychody z tytułu odsetek	159 562	132 787	20,2%	1 101 060	973 393	13,1%
Koszty z tytułu odsetek	(23 042)	(23 460)	-1,8%	(159 002)	(171 973)	-7,5%
Wynik z tytułu prowizji i opłat	8 294	24 203	-65,7%	57 233	177 420	-67,7%
Przychody z tytułu prowizji i opłat	15 884	32 449	-51,0%	109 608	237 867	-53,9%
Koszty z tytułu prowizji i opłat	(7 590)	(8 246)	-8,0%	(52 375)	(60 447)	-13,4%
Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto	209	1 421	-85,3%	1 442	10 417	-86,2%
Wynik z tytułu odpisów aktualizacyjnych	(302 309)	(32 764)	822,7%	(2 086 089)	(240 176)	768,6%
Koszty działania	(48 013)	(47 531)	1,0%	(331 315)	(348 425)	-4,9%
Podatek dochodowy	(3 025)	(10 173)	-70,3%	(20 874)	(74 573)	-72,0%
Zysk netto	(208 324)	44 483	-	(1 437 543)	326 082	-

Wybrane dane bilansowe:

		kPLN			kUAH
	30.06.2022	31.12.2021	Zmiana %	30.06.2022	31.12.2021	Zmiana %
Kurs UAH/PLN	0,1467	0,1487
Suma bilansowa	595 198	912 947	-34,8%	4 057 246	6 139 523	-33,9%
Kredyty i pożyczki	433 813	719 136	-39,7%	2 957 144	4 836 153	-38,9%
Depozyty	553 350	628 638	-12,0%	3 771 984	4 227 559	-10,8%

lp.	Finansowy wskaźnik efektywności	Wartość wskaźnika wg. stanu na Q2 2022 r.	Wartość wskaźnika wg. stanu na Q2 2021 r.	Zmiana	Metoda obliczenia wskaźnika
1	ROA Wskaźnik rentowności aktywów	-55,25%	12,46%	-67,72 p.p.	(Zysk netto / [( Suma aktywów na koniec okresu bieżącego + Suma aktywów na koniec roku poprzedniego)/2])*(4/2)
2	ROE Wskaźnik rentowności kapitału własnego	-343,77%	66,95%	-410,72 p.p.	(Zysk netto / [( Suma kapitału własnego ogółem na koniec okresu bieżącego + Suma kapitału własnego ogółem na koniec roku poprzedniego)/2])*(4/2)
3	NIM Wskaźnik marży odsetkowej netto	38,92%	32,91%	6,01 p.p.	(Wynik odsetkowy / [( Suma aktywów odsetkowych na koniec okresu bieżącego + Suma aktywów odsetkowych na koniec roku poprzedniego)/2])*(4/2)
4	COF Wskaźnik kosztu finansowania	7,63%	8,62%	-0,99 p.p.	(Koszty odsetkowy / [( Suma pasywów odsetkowych na koniec okresu bieżącego + Suma pasywów odsetkowych na koniec roku poprzedniego)/2])*(4/2)
5	COR Wskaźnik kosztu ryzyka	104,88%	11,80%	93,08 p.p.	(Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości kredytów, pożyczek, należności leasingowych / [( Suma należności z tytuły pożyczek, kredytów, leasingu na koniec okresu bieżącego + Suma należności z tytułu pożyczek, kredytów, leasingu na koniec roku poprzedniego)/2])*(4/2)
6	C/I Wskaźnik poziomu kosztów	33,11%	35,22%	-2,11 p.p.	Ogólne koszty administracyjne / przychody operacyjne netto

Głównym czynnikiem wpływającym na ukraińską gospodarkę w I półroczu 2022 r., w tym, na system finansowy państwa, stała się wywołana przez Rosję i trwająca od 24 lutego 2022 r. wojna w Ukrainie, co przełożyło się na wyniki i wskaźniki działalności Idea Bank (Ukraina).

Idea Bank (Ukraina) prowadzi działalność operacyjną w zmniejszonym zakresie. W marcu 2022 r. Bank wstrzymał sprzedaż kredytową, wprowadził wakacje kredytowe na całym portfelu i podejmował działania mające na celu ograniczenie problemu płynnościowego, w tym pozyskał refinansowanie z NBU. Wstrzymane zostały wszystkie projekty rozwojowe, skupiono się natomiast na zabezpieczeniu funkcjonowania operacyjnego spółki. Od drugiej połowy kwietnia 2022 roku nastąpiło stopniowe wznowienie sprzedaży produktów kredytowych Idea Bank (Ukraina). W ciągu drugiego kwartału 2022 r. zaobserwowano wzrost stanu środków na rachunkach depozytowych Idea Bank (Ukraina), co oznacza wzrost zaufania klientów wobec Banku. Wzrosły również przychody prowizyjne, na co wpływ miała także marża na operacjach wymiany walut, uwarunkowanych obawą przed dewaluacją hrywny. Bank podejmował wysiłki mające na celu ochronę infrastruktury sieciowej przed nasilającymi się atakami hackerskimi i ochronę pracowników i ich rodzin poprzez ewakuację ich z obszarów szczególnie narażonych na inwazję wojsk rosyjskich. Udzielono pracownikom pomocy przy ewakuacji i zabezpieczono lokale zastępcze z dala od miejsc intensywnych działań wojennych, a także uruchomiono wsparcie dla pracowników, którzy zostali powołani do służby wojskowej. Bank podjął działania mające na celu:

• zapewnienie klientom dostępu do oszczędności. W miarę możliwości utrzymywane jest działanie sieci placówek, tam gdzie nie stanowi to zagrożenia dla pracowników i klientów. Regularnie działa ok. 87% sieci, tj. 67 oddziałów.
• wakacje kredytowe, wydłużenie terminów ważności kart płatniczych.
• utrzymanie płynności na odpowiednim poziomie, zapewniające realizację wszystkich zobowiązań wobec klientów oraz przestrzeganie standardów NBU.
• stopniowe tworzenie rezerw na ewentualne straty portfela kredytów udzielonych w rejonach aktywnych działań bojowych.
• opracowanie i wdrożenie procesów mających na celu optymalizację kosztów administracyjnych Banku.

Strata netto segmentu usług bankowych w Ukrainie za I półrocze 2022 r. wynosząca -208,3 mln PLN jest efektem ujęcia odpisów z tytułu utraty wartości, będących wynikiem przeprowadzonego testu na utratę wartości ukraińskich spółek Grupy, opisanego szczegółowo w nocie 2.26 Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za I półrocze 2022 r. Łączny odpis z tytułu utraty wartości, ujęty bezpośrednio w wynikach segmentu wyniósł -224 126 tys. PLN, z czego w wynik z tytułu odpisów aktualizujących wartość kredytów obciążono kwotą -220 481 tys. PLN.

b. Główne osiągnięcia i niepowodzenia podmiotów wchodzących w skład segmentu w I półroczu 2022 r.

Wraz z wybuchem wojny 24 lutego 2022 r. wszystkie sfery działalności państwa ukraińskiego, w szczególności – ukraiński system bankowy, musiały przejść na pracę w warunkach wojennych, co wiąże się z licznymi ograniczeniami dotychczasowego funkcjonowania. Priorytetem w działalności banków w Ukrainie, w tym – Idea Bank, jest obecnie umożliwienie obywatelom nieprzerwanego, bezpiecznego dostępu do środków i operacji związanych z zabezpieczeniem ich głównych potrzeb życiowych. Oprócz tego ukraińskie banki udostępniają możliwości wsparcia finansowego Sił Zbrojnych Ukrainy, uruchamiając w tym celu specjalne rachunki bankowe do wpłat krajowych i przelewów zagranicznych. Zapewnienie nieprzerwanej działalność systemu bankowego, na czym także, przy wsparciu ze strony Narodowego Banku Ukrainy, skupiają się uczestnicy rynku, gwarantuje dodatkowo ciągłość pracy ukraińskich przedsiębiorstw, zwłaszcza – infrastruktury krytycznej.

Idea Bank (Ukraina) wykazuje się stabilną działalnością w warunkach wojennych, wypełniając należycie swoje zobowiązania względem klientów i przestrzegając normatywów wyznaczonych przez regulatora.

W dniu 18 lutego 2022 r. dobiegł końca rozpoczęty w połowie 2021 roku proces podwyższenia kapitału zakładowego Idea Bank (Ukraina) - uzyskano Zaświadczenie regulatora o rejestracji akcji nowej emisji wraz z Certyfikatem globalnym. Obecnie kapitał zakładowy Idea Banku (Ukraina) stanowi 323 072 875,00 UAH i dzieli się na 323 072 875 akcji zwykłych imiennych o wartości nominalnej 1,00 UAH (jedna hrywna 00 kopiejek) za 1 (jedną) akcję. Podwyższenie kapitału zakładowego Idea Bank (Ukraina) wiązało się ze zmianami regulacyjnymi, wprowadzonymi w ramach reformy sektora finansowego w Ukrainie w 2021 roku, dotyczącymi wymogów kapitałowych dla banków. Tym samym została wykonana uchwała z dnia 25.08.2021 r. Jedynego Akcjonariusza Idea Bank (Ukraina) o podwyższeniu kapitału zakładowego banku o kwotę 24 330 900,00 UAH w drodze emisji akcji zwykłych imiennych w liczbie 24 330 900 sztuk o wartości nominalnej 1,00 UAH (jedna hrywna 00 kopiejek) za 1 (jedną) akcję w zamian za wkłady pieniężne. Nowo wyemitowane akcje Idea Bank (Ukraina) zostały objęte w całości przez Emitenta. Na dzień publikacji niniejszego Sprawozdania Idea Bank (Ukraina) spełnia wymogi kapitałowe wyznaczone przez Narodowy Bank Ukrainy.

W marcu 2022 r. Idea Bank (Ukraina) pozyskał refinansowanie Narodowego Banku Ukrainy w kwocie 120 mln UAH na okres 1 roku, a w kwietniu 2022 r., przedterminowo, dokonał jego zwrotu.

W dniu 31 marca 2022 r. Idea Bank (Ukraina) dokonał całkowitej spłaty do Banku Polska Kasa Opieki S.A. z siedzibą w Warszawie (wstąpił w miejsce Idea Bank S.A. z siedzibą w Warszawie na podstawie decyzji BFG z dnia 30 grudnia 2020 r. o przejęciu) zaciągniętej w dniu 4 stycznia 2013 r. od Idea Bank S.A. z siedzibą w Warszawie pożyczki podporządkowanej w wysokości 2 900 000 USD.

Wraz z rozpoczęciem działań wojennych w Ukrainie w dniu 24 lutego 2022 r. część punktów sprzedaży New Finance Service sp. z o.o. znalazła się na terytoriach okupowanych, w związku z czym działalność spółki na tym obszarze została całkowicie zawieszona. Ponadto, zawieszenie akcji kredytowej przez Idea Bank (Ukraina) spowodowało, że podstawowa działalność NFS, jaką jest pośrednictwo finansowe, również uległa wstrzymaniu w odniesieniu do całej sieci sprzedaży. W tej sytuacji, Emitent jako jedyny udziałowiec spółki, 16 maja 2022 r., podjął decyzję o zakończeniu działalności NFS w obszarze pośrednictwa kredytowego i ubezpieczeniowego oraz jako centrum informacji i konsultacji. W konsekwencji wybrana część dotychczasowego przedsiębiorstwa NFS została przeniesiona do Idea Bank (Ukraina). W pozostałym zakresie NFS zostanie zlikwidowana. Celem podjętych kroków jest taka reorganizacja i optymalizacja zasobów NFS, by zachować w segmencie ukraińskim Grupy Emitenta

trzon wykwalifikowanej kadry pracowniczej i działające placówki NFS we względnie bezpiecznych obwodach Ukrainy, poprzez włączenie ich do struktur Idea Bank (Ukraina).

c. Wskazanie czynników i ryzyk, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na wyniki osiągnięte przez podmioty wchodzące w skład segmentu w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału

Głównym ryzykiem, mającym istotny wpływ na wszystkie sfery działalności w Ukrainie, w tym na sektor bankowy, jest niestabilna sytuacja geopolityczna spowodowana agresją wojenną Federacji Rosyjskiej wobec Ukrainy. Prognozowany spadek PKB Ukrainy w 2022 r. może wynieść od -35% do -45,1%. Spadają dochody gospodarstw domowych i wzrasta bezrobocie, a to w kolejnych okresach sprawozdawczych będzie wpływało na jakość i obsługę zadłużenia kredytowego przez klientów. Inflacja w czerwcu 2022 roku wyniosła 21,5% w ujęciu rocznym. W celu wzmocnienia możliwości zapewnienia stabilności kursu walutowego i powstrzymania procesów inflacyjnych w czasie wojny, 3 czerwca 2022 roku Narodowy Bank Ukrainy podniósł podstawową stopę z umiarkowanego poziomu 10% do 25% w skali roku. To z kolei może mieć znaczący wpływ na koszt pozyskania finansowania. Po I półroczu 2022 r. stabilność rynku ukraińskiego, w tym możliwość odbudowy gospodarki, w znacznej mierze uzależnione są od współpracy i pomocy finansowej ze strony kluczowych podmiotów partnerskich państwa ukraińskiego i instytucji zachodnich. Grupa Getin śledzi działania podejmowane przez ukraińskie władze i społeczność międzynarodową, co daje możliwość bieżącego reagowania w kontekście prowadzonego biznesu.

Ryzyka biznesowe dla Grupy w Ukrainie w perspektywie najbliższego okresu sprawozdawczego mogą wiązać się z istotnym ograniczeniem zdolności Idea Banku (Ukraina) do prowadzenia swojej działalności operacyjnej w pełnym zakresie, ze spadkiem aktywności biznesowej klientów oraz popytu na produkty i usługi banku, pogorszeniem dyscypliny klienckiej i ich zdolności do obsługi zobowiązań kredytowych. W tych okolicznościach niepewność co do terminu zakończenia działań zbrojnych w Ukrainie stanowi kluczowe ryzyko i zagrożenie dla działalności operacyjnej segmentu ukraińskiego przez pozostałą część roku finansowego.

d. Wskazanie skutków zmian w strukturze segmentu

Getin International S.A. w likwidacji (spółka zależna od Emitenta) jako jedyny udziałowiec Gwarant Legal Support Sp. z o.o. w dniu 26.03.2021 г. podjął uchwałę w przedmiocie likwidacji spółki Gwarant Legal Support i powołał likwidatora. Proces likwidacji jest w toku.

3. Pozostałe informacje dotyczące Grupy Kapitałowej Getin Holding w I półroczu 2022 r.

a. Informacja na temat zmian w składzie osobowym organów zarządzających i kontrolnych Getin Holding S.A.

Skład osobowy Zarządu Getin Holding S.A. na dzień sporządzenia i publikacji raportu za I półrocze 2022 był następujący:

• 1) Piotr Kaczmarek Prezes Zarządu
• 2) Piotr Miałkowski Wiceprezes Zarządu

W porównaniu do stanu na dzień 31.12.2021 r. skład Zarządu nie uległ zmianie.

Skład osobowy Rady Nadzorczej Getin Holding S.A. na dzień sporządzenia i publikacji raportu za I półrocze 2022 był następujący:

• 1) Leszek Czarnecki Przewodniczący Rady Nadzorczej,
• 2) Remigiusz Baliński Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,
• 3) Jerzy Pruski Członek Rady Nadzorczej,
• 4) Bogdan Frąckiewicz Niezależny Członek Rady Nadzorczej,
• 5) Adam Maciejewski Niezależny Członek Rady Nadzorczej,
• 6) Stanisław Wlazło Niezależny Członek Rady Nadzorczej.

W porównaniu do stanu na dzień 31.12.2021 r. skład Rady Nadzorczej nie uległ zmianie.

b. Informacja na temat struktury własności znacznych pakietów akcji i jej zmian

Struktura własności znacznych pakietów akcji Getin Holding S.A. na dzień przekazania raportu za I półrocze 2021 r. i na dzień przekazania niniejszego sprawozdania, zgodnie z informacjami posiadanymi przez Emitenta, przedstawiała się następująco:

Akcjonariusz	Liczba posiadanych akcji/liczba głosów z akcji (szt.)	Udział % w kapitale zakładowym/głosów na walnym zgromadzeniu
dr Leszek Czarnecki bezpośrednio i pośrednio*, w tym m.in. poprzez:	104 316 454	54,97%
w tym: LC Corp B.V. z siedzibą w Haarlemie, Holandia	64 845 032	34,17%
Getin Noble Bank S.A. z siedzibą w Warszawie	18 957 758	9,99%

* zgodnie z wiedzą Emitenta dr Leszek Czarnecki posiada:

• bezpośrednio 20 468 082 akcje stanowiące 10,79% kapitału zakładowego (% w głosach na walnym zgromadzeniu Spółki) oraz

• pośrednio - poprzez podmioty zależne - 83 848 372 akcje stanowiące 44,18% kapitału zakładowego (% w głosach na walnym zgromadzeniu Spółki);

podmiotami zależnymi od dra Leszka Czarneckiego, posiadającymi walory Getin Holding S.A., są: - LC Corp B.V. z siedzibą w Haarlemie, Holandia i Getin Noble Bank S.A. z siedzibą w Warszawie, których stan posiadania przedstawiono powyżej,

• RB Investcom sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu posiadająca 8 231 akcji stanowiących 0,004% kapitału zakładowego (% w głosach na walnym zgromadzeniu Spółki),

• Idea Money S.A. z siedzibą w Warszawie posiadająca 631 akcji stanowiących 0,0003% kapitału zakładowego (% w głosach na walnym zgromadzeniu Spółki),

• Fundacja Jolanty i Leszka Czarneckich posiadająca 29 970 akcji stanowiących 0,016% kapitału zakładowego (% w głosach na walnym zgromadzeniu Spółki),

• Open Finance Fundusz Inwestycyjny Otwarty Subfundusz Akcji Małych i Średnich Spółek (zarządzany przez Open Finance TFI S.A.) posiadający 6 750 akcji stanowiących 0,0036% kapitału zakładowego (% w głosach na walnym zgromadzeniu Spółki)

c. Zestawienie zmian w akcjach posiadanych przez osoby zarządzające i nadzorujące

Osoba	funkcja	stan na dzień publikacji raportu za Y2021 r. (szt.)	zmiana	stan na dzień publikacji raportu za 1Q2022 r. (szt.)
Piotr Kaczmarek	Prezes Zarządu	6 000	-	6 000
Piotr Miałkowski	Wiceprezes Zarządu	0		0
Leszek Czarnecki	Przewodniczący RN	20 468 0821)	-	20 468 0821)
		83 848 3722)	-	83 848 3722)
Remigiusz Baliński	Wiceprzewodniczący RN	49 410	-	49 410
Bogdan Frąckiewicz	Członek RN	0	-	0
Adam Maciejewski	Członek RN	100 000	-	100 000
Stanisław Wlazło	Członek RN	0	-	0

Osoba	funkcja	stan na dzień publikacji raportu za Y2021 r. (szt.)	stan na dzień publikacji raportu za 1Q2022 r. (szt.)
Jerzy Pruski	Członek RN	0	-	0
1) bezpośrednio

2) pośrednio

d. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok

Spółki z Grupy Kapitałowej Getin Holding nie publikowały prognoz finansowych na I półrocze 2022 r.

e. Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji o znaczącej wartości

W I półroczu 2022 r. Emitent ani jego jednostki zależnie nie udzielały poręczeń kredytu lub pożyczki ani nie udzielały gwarancji o charakterze znaczącym.

f. Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta

W omawianym okresie sprawozdawczym w Grupie Kapitałowej Getin Holding nie wystąpiły inne zdarzenia istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz zdarzenia, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta i jego Grupę Kapitałową.

g. Wskazanie istotnych postępowań (w tym dotyczących zobowiązań lub wierzytelności) toczących się przed sądem lub organem administracji publicznej

W dniu 7 stycznia 2021 roku, Spółka wniosła skargę do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Warszawie na decyzję Bankowego Funduszu Gwarancyjnego (BFG) z dnia 30 grudnia 2020 roku o wszczęciu przymusowej restrukturyzacji Idea Bank S.A. z siedzibą w Warszawie (Idea Bank), umorzeniu instrumentów kapitałowych Idea Banku, zastosowaniu instrumentu przymusowej restrukturyzacji w postaci przejęcia przedsiębiorstwa i powołaniu administratora Idea Banku S.A. w Warszawie (o sygnaturach DPR.720.2.2019, DPR.720.4.2019, DPR.720.8.2019, DPR.720.9.2019) (Decyzja BFG), wywodząc, że konieczne przesłanki wszczęcia procedury resolution nie zostały spełnione.

W dniu 25.08.2021 r. na posiedzeniu niejawnym Wojewódzki Sąd Administracyjny w Warszawie rozpoznał wniesione przez Emitenta oraz innych skarżących skargi na Decyzję BFG, połączył je do wspólnego rozpoznania i je oddalił.

Obecnie toczy się postępowanie z wniesionej przez Getin Holding S.A. dnia 13.10.2021 roku skargi kasacyjnej do Naczelnego Sądu Administracyjnego w Warszawie od wyroku Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Warszawie z dnia 25.08.2021 r.

Getin Holding S.A. zaskarżył ww. wyrok WSA w całości, domagając się jego uchylenia i przekazania sprawy do ponownego rozpoznania przez sąd I instancji ewentualnie uchylenie wyroku i rozpoznanie skargi poprzez stwierdzenie wydania zaskarżonej Decyzji BFG z naruszeniem prawa. Na dzień publikacji sprawozdania postępowanie nie zostało zakończone.

h. Informacja o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotem powiązanym, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na warunkach innych niż rynkowe

W I półroczu 2022 r. w Grupie Kapitałowej Getin Holding nie zawierano między podmiotami powiązanymi transakcji na warunkach innych niż rynkowe.

i. Oświadczenie Zarządu

Zarząd Getin Holding S.A. oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy:

• − półroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej Getin Holding oraz jej wynik finansowy,
• − półroczne sprawozdanie z działalności zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Grupy Kapitałowej Getin Holding, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka.

Wrocław, 24 sierpnia 2022 roku

Signed by / Podpisano przez:

Piotr Janusz Kaczmarek

Piotr Kaczmarek Prezes Zarządu Date / Data: 2022- 08-24 14:29

Signed by / Podpisano przez: Piotr Marcin Miałkowski Date / Data: 2022-

Piotr Miałkowski Wiceprezes Zarządu

SPIS TREŚCI

	1. Działalność Emitenta oraz Grupy Kapitałowej Getin Holding w I półroczu 2022 r. 1
a.	Główne osiągnięcia oraz niepowodzenia Grupy Kapitałowej Getin Holding w I półroczu 2022 r1
	b. Opis czynników i ryzyk wspólnych dla Grupy Kapitałowej Emitenta, które w ocenie Emitenta będą
	miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału 5
c.	Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczny wpływ na
	osiągnięte wyniki finansowe Grupy Getin Holding6
	d. Sezonowość lub cykliczność w działalności Grupy6
	e. Wskazanie skutków zmian w strukturze Emitenta i Grupy Kapitałowej Emitenta 7
	2. Działalność Grupy Kapitałowej Getin Holding w I półroczu 2022 r8
	Segment usług bankowych w Ukrainie 8
a.	Prezentacja wyniku segmentu w I półroczu 2022 r. 9
	b. Główne osiągnięcia i niepowodzenia podmiotów wchodzących w skład segmentu w I półroczu 2022
	r10
c.	Wskazanie czynników i ryzyk, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na wyniki osiągnięte przez
	podmioty wchodzące w skład segmentu w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału 12
	d. Wskazanie skutków zmian w strukturze segmentu12
	3. Pozostałe informacje dotyczące Grupy Kapitałowej Getin Holding w I półroczu 2022 r. 12
a.	Informacja na temat zmian w składzie osobowym organów zarządzających i kontrolnych Getin
	Holding S.A. 12
	b. Informacja na temat struktury własności znacznych pakietów akcji i jej zmian 13
c.	Zestawienie zmian w akcjach posiadanych przez osoby zarządzające i nadzorujące13
	d. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz
	wyników na dany rok 14
	e. Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub
	pożyczki lub udzieleniu gwarancji o znaczącej wartości 14
f.	Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej,
	finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości
	realizacji zobowiązań przez Emitenta 14
g.	Wskazanie istotnych postępowań (w tym dotyczących zobowiązań lub wierzytelności) toczących się
	przed sądem lub organem administracji publicznej 14
	h. Informacja o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z
	podmiotem powiązanym, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na
	warunkach innych niż rynkowe 15
i.	Oświadczenie Zarządu15