Getin Holding S.A. — Interim / Quarterly Report 2021

May 25, 2021

GRUPA KAPITAŁOWA GETIN HOLDING S.A.

SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY 31 MARCA 2021 ROKU

Wrocław, dnia 24 maja 2021 roku

1.	Wybrane dane finansowe 3
2.	Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Getin Holding 4
2.1.	Informacje ogólne 9
2.2.	Skład Grupy Kapitałowej Getin Holding i jednostki stowarzyszone 10
2.3.	Zatwierdzenie sprawozdania finansowego 12
2.4.	Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania
	finansowego 12
2.5.	Ryzyko kredytowe 21
2.6.	Współczynniki kapitałowe 28
2.7.	Wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych 28
2.8.	Przychody i wyniki przypadające na poszczególne segmenty działalności 32
2.9.	Przychody i koszty z tytułu odsetek 36
2.10.	Przychody i koszty z tytułu prowizji i opłat 36
2.11.	Inne przychody i koszty operacyjne 37
2.12.	Odpisy z tytułu utraty wartości i rezerwy na zobowiązania pozabilansowe 38
2.13.	Ogólne koszty administracyjne 39
2.14.	Podatek dochodowy 39
2.15.	Kredyty i pożyczki udzielone klientom wyceniane wg zamortyzowanego kosztu 40
2.16.	Należności z tytułu leasingu finansowego 42
2.17.	Pozostałe należności wyceniane wg zamortyzowanego kosztu 42
2.18.	Inwestycyjne (lokacyjne) papiery wartościowe 43
2.19.	Zobowiązania wobec klientów 43
2.20.	Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 44
2.21.	Pozostałe rezerwy 44
2.22.	Zobowiązania warunkowe 45
2.23.	Składniki Innych całkowitych dochodów 45
2.24.	Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty 46
2.25.	Sezonowość lub cykliczność działalności 46
2.26.	Transakcje z jednostkami powiązanymi 46
2.27.	Działalność zaniechana 47
2.28.	Trwające w Grupie kontrole organów nadzoru 51
2.29.	Zdarzenia następujące po dniu bilansowym 52
3.	Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Getin Holding S.A 54
3.1	Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzeniu sprawozdania 58
3.2	Przychody z dywidend 58
3.3	Zysk (strata) z tytułu sprzedaży/likwidacji inwestycji 58
3.4	Pozostałe przychody 59
3.5	Koszty operacyjne 59
3.6	Koszty finansowe 59
3.7	Podatek dochodowy 60
3.8	Inwestycje w jednostkach zależnych 60
3.9	Kapitałowe aktywa finansowe 60
3.10	Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży 61
3.11	Zobowiązania finansowe z tytułu otrzymanych pożyczek i kredytów wyceniane wg zamortyzowanego kosztu 61
3.12	Pozostałe zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu 61
3.13	Transakcje Getin Holding S.A. z podmiotami powiązanymi 62
3.14	Informacje dodatkowe do rachunku przepływów pieniężnych 63
3.15	Ryzyko płynności 63
3.16	Zdarzenia następujące po dniu bilansowym 65

1. Wybrane dane finansowe

	w tys. zł		w tys. EUR
	01.01.2021 -	01.01.2020 -	01.01.2021 -	01.01.2020 -
dane dotyczące skonsolidowanego sprawozdania finansowego	31.03.2021	31.03.2020	31.03.2021	31.03.2020
	(dane niebadane)	(dane niebadane,	(dane niebadane)	(dane niebadane,
		przekształcone)		przekształcone)
Wynik z tytułu odsetek - działalność kontynuowana	68 848	74 910	15 058	17 039
Wynik z tytułu prowizji i opłat - działalność kontynuowana	20 714	26 603	4 531	6 051
Wynik z działalności operacyjnej - działalność kontynuowana	30 207	30 191	6 607	6 867
Zysk (strata) brutto - działalność kontynuowana	30 207	30 191	6 607	6 867
Zysk (strata) netto - działalność kontynuowana	16 521	15 401	3 613	3 503
Zysk (strata) netto - działalność zaniechana	(2 824)	(215 417)	(618)	(49 000)
Zysk (strata) netto ogółem	13 697	(200 016)	2 996	(45 496)
Zysk (strata) netto akcjonariuszy jednostki dominującej	13 901	(200 599)	3 040	(45 629)
- z działalności kontynuowanej	16 725	15 571	3 658	3 542
- z działalności zaniechanej	(2 824)	(216 170)	(618)	(49 171)
Zysk (strata) netto przypadający na udziały niekontrolujące	(204)	583	(45)	133
- z działalności kontynuowanej	(204)	(170)	(45)	(39)
- z działalności zaniechanej	-	753	-	171
Zysk (strata) na akcję -podstawowy (w zł/ EURO)	0,07	(1,06)	0,02	(0,24)
Zysk (strata) na akcję -rozwodniony (w zł/ EURO)	0,07	(1,06)	0,02	(0,24)
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	32 731	392 097	7 159	89 188
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	7 406	(793)	1 620	(180)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(52 265)	(10 211)	(11 431)	(2 323)
Przepływy pieniężne netto razem	(12 128)	381 093	(2 653)	86 685
	31.03.2021	31.12.2020	31.03.2021	31.12.2020
	(dane niebadane)		(dane niebadane)
Aktywa ogółem	4 315 717	4 323 797	926 060	936 941
Zobowiązania ogółem	3 633 495	3 669 086	779 670	795 069
Zobowiązania wobec klientów	2 742 169	2 708 953	588 410	587 014
Kapitał własny ogółem	682 222	654 711	146 390	141 872
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	652 827	625 112	140 083	135 458
Udziały niekontrolujące	29 395	29 599	6 308	6 414
Kapitał zakładowy	759 069	759 069	162 880	164 486
Liczba akcji	189 767 342	189 767 342	189 767 342	189 767 342
	01.01.2021 -	01.01.2020 -	01.01.2021 -	01.01.2020 -
dane dotyczące jednostkowego sprawozdania finansowego	31.03.2021	31.03.2020	31.03.2021	31.03.2020
	(dane niebadane)	(dane niebadane)	(dane niebadane)	(dane niebadane)
Przychody ogółem	54 225	98 081	11 860	22 310
Zysk (strata) brutto	42 995	94 904	9 404	21 587
Zysk (strata) netto	35 577	76 386	7 781	17 375
Zysk (strata) na jedną akcję (w zł / EUR)	0,19	0,40	0,04	0,09
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję (w zł / EUR)	0,19	0,40	0,04	0,09
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	2 962	11 221	648	2 552
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	12 345	(29)	2 700	(7)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(13 032)	(12 867)	(2 850)	(2 927)
Przepływy pieniężne netto razem	2 275	(1 675)	498	(381)
	31.03.2021	31.12.2020	31.03.2021	31.12.2020
	(dane niebadane)		(dane niebadane)
Aktywa ogółem	780 604	758 009	167 501	164 256
Zobowiązania długoterminowe	59 988	58 235	12 872	12 619
Zobowiązania krótkoterminowe	22 232	33 628	4 771	7 287
Kapitał własny	698 384	666 146	149 858	144 350
Kapitał zakładowy Liczba akcji	759 069	759 069	162 880	164 486
	189 767 342	189 767 342	189 767 342	189 767 342

Do przeliczenia wybranych danych finansowych na EURO zastosowano następujące kursy:

• dla pozycji sprawozdania z sytuacji finansowej kurs średni NBP obowiązujący na dzień 31.03.2021 r.- 1 EUR = 4,6603 zł oraz na dzień 31.12.2020 r. – 1 EUR = 4,6148 zł,
• dla pozycji rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych kurs stanowiący średnią arytmetyczną kursów średnich kursów NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca za okresy 3 miesięcy 2021 i 2020 roku (odpowiednio: 1 EUR = 4,5721 zł oraz 1 EUR = 4,3963 zł).

2. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Getin Holding

ŚRODROCZNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

		01.01.2021 - 31.03.2021	01.01.2020 - 31.03.2020
	Nota	(dane niebadane)	(dane niebadane, przekształcone)
Przychody z tytułu odsetek i o charakterze zbliżonym do odsetek	2.9	92 885	110 865
Przychody odsetkowe od aktywów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie		91 349	109 565
Przychody odsetkowe od aktywów finansowych wycenianych do wartości godziwej przez inne całkowite dochody		1 536	1 297
Przychody o charakterze zbliżonym do odsetek od aktywów finansowych wycenianych do wartości godziwej przez wynik finansowy		-	3
Koszty z tytułu odsetek	2.9	(24 037)	(35 955)
Wynik z tytułu odsetek		68 848	74 910
Przychody z tytułu prowizji i opłat	2.10	26 745	33 540
Koszty z tytułu prowizji i opłat	2.10	(6 031)	(6 937)
Wynik z tytułu prowizji i opłat		20 714	26 603
Wynik na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej przez
wynik finansowy		(5 471)	4 103
Wynik z pozycji wymiany		10 332	10 752
Inne przychody operacyjne	2.11	4 944	4 069
Inne koszty operacyjne	2.11	(1 896)	(3 199)
Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto		7 909	15 725
Przychody operacyjne netto		97 471	117 238
Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów
finansowych i rezerw na zobowiązania pozabilansowe	2.12	(15 193)	(34 251)
Ogólne koszty administracyjne	2.13	(52 071)	(52 796)
Wynik z działalności operacyjnej		30 207	30 191
Udział w zyskach (stratach) jednostek konsolidowanych metodą praw własności		-	-
Zysk (strata) brutto		30 207	30 191
Podatek dochodowy	2.14	(13 686)	(14 790)
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej		16 521	15 401
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	2.27	(2 824)	(215 417)
Zysk (strata) netto		13 697	(200 016)
Przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej		13 901	(200 599)
- z działalności kontynuowanej		16 725	15 571
- z działalności zaniechanej		(2 824)	(216 170)
Przypisany udziałowcom niekontrolującym		(204)	583
- z działalności kontynuowanej		(204)	(170)
- z działalności zaniechanej		-	753
Zysk (strata) na jedną akcję (w zł):
– podstawowy		0,07	(1,06)
– podstawowy z działalności kontynuowanej		0,09	0,08
– rozwodniony		0,07	(1,06)
– rozwodniony z działalności kontynuowanej		0,09	0,08

ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

		01.01.2021 - 31.03.2021	01.01.2020 - 31.03.2020
	Nota	(dane niebadane)	(dane niebadane, przekształcone)
Zysk (strata) netto		13 697	(200 016)
Pozycje, które mogą zostać przeniesione do rachunku zysków i strat		17 152	119 040
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych		18 027	122 509
Zyski i straty z inwestycji w instrumenty dłużne wyceniane do wartości godziwej przez Inne całkowite dochody		(875)	(8 794)
Zmiana wartości godziwej wynikająca ze zmiany ryzyka kredytowego zobowiązania finansowego wyznaczonego do wartości godziwej przez wynik finansowy		-	(197)
Efekt rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych		-	5 522
Pozycje, które nie zostaną przeniesione do rachunku zysku i strat		(3 339)	4 504
Zyski i straty z inwestycji w instrumenty kapitałowe wyceniane do wartości godziwej przez Inne całkowite dochody		(3 339)	4 504
Inne całkowite dochody netto	2.23	13 813	123 544
Całkowite dochody za okres		27 510	(76 472)
Przypadające na akcjonariuszy jednostki dominującej		27 714	(79 544)
- z działalności kontynuowanej		22 837	13 261
- z działalności zaniechanej		4 877	(92 805)
Przypadające na udziały niekontrolujące		(204)	3 072
- z działalności kontynuowanej		(204)	(171)
- z działalności zaniechanej		-	3 243

ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

		31.03.2021	31.12.2020
		(dane niebadane)
	Nota
AKTYWA
Kasa, środki w Banku Centralnym		473 150	466 139
Należności od banków i instytucji finansowych		109 588	115 790
Pochodne instrumenty wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy		67 717	71 733
Kapitałowe aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy		79 460	79 459
Kredyty i pożyczki udzielone klientom wyceniane wg zamortyzowanego kosztu	2.15	1 484 765	1 433 874
Należności z tytułu leasingu finansowego	2.16	901 227	886 515
Pozostałe należności wyceniane wg zamortyzowanego kosztu	2.17	82 738	86 752
Inwestycyjne (lokacyjne) papiery wartościowe, w tym:	2.18	326 836	355 403
Dłużne wyceniane do wartości godziwej przez inne całkowite dochody	2.18	273 440	271 013
Kapitałowe wyceniane do wartości godziwej przez inne całkowite dochody	2.18	11 761	15 100
Dłużne wyceniane wg zamortyzowanego kosztu	2.18	41 635	69 290
Wartości niematerialne		51 512	49 986
Rzeczowe aktywa trwałe		66 152	64 667
Nieruchomości inwestycyjne		3 544	3 481
Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży	2.27	551 927	585 517
Aktywa z tytułu podatku dochodowego		18 598	24 346
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego		1 223	1 561
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	2.14	17 375	22 785
Inne aktywa		98 503	100 135
AKTYWA OGÓŁEM		4 315 717	4 323 797
ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁ WŁASNY
Zobowiązania
Zobowiązania wobec innych banków i instytucji finansowych		185 142	228 746
Pochodne instrumenty wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy		227	2 186
Zobowiązania wobec klientów	2.19	2 742 169	2 708 953
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	2.20	47 269	46 290
Pozostałe zobowiązania wyceniane wg zamortyzowanego kosztu		104 858	103 986
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych		6 501	6 313
Pozostałe zobowiązania		68 625	57 690
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	2.14	2 176	855
Pozostałe rezerwy	2.21	3 076	2 938
Zobowiązania związane z aktywami sklasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży	2.27	473 452	511 129
ZOBOWIĄZANIA OGÓŁEM		3 633 495	3 669 086
Kapitał własny (przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej)		652 827	625 112
Kapitał zakładowy		759 069	759 069
Zysk (strata) netto		13 901	(347 252)
Pozostałe kapitały		(120 143)	213 295
Udziały niekontrolujące		29 395	29 599
Kapitał własny ogółem		682 222	654 711
SUMA ZOBOWIĄZAŃ I KAPITAŁU WŁASNEGO		4 315 717	4 323 797

SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31.03.2021 roku (dane niebadane)

		Pozostałe kapitały
	Kapitał podstawowy	Kapitał zapasowy i zyski zatrzymane	Kapitał z aktualizacji wyceny	Różnice kursowe	Świadczenia w formie akcji – składnik kapitałowy	Pozostałe kapitały rezerwowe	Zysk netto	Kapitał własny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej	Udziały niekontrolujące	Kapitał własny ogółem
Na 01.01.2021	759 069	441 172	(347 812)	(302 336)	25 239	397 032	(347 252)	625 112	29 599	654 711
Inne całkow ite dochody	-	-	(4 214)	18 027	-	-	-	13 813	-	13 813
Zysk (strata) netto	-	-	-	-	-	-	13 901	13 901	(204)	13 697
Całkowite dochody netto	-	-	(4 214)	18 027	-	-	13 901	27 714	(204)	27 510
Przeniesienie w yniku poprzedniego okresu na zyski
zatrzymane i podział w yniku	-	(347 252)	-	-	-	-	347 252	-	-	-
Pozostałe	-	1	-	-	-	-	-	1	-	1
Transakcje z akcjonariuszami	-	(347 251)	-	-	-	-	347 252	1	-	1
Na 31.03.2021	759 069	93 921	(352 026)	(284 309)	25 239	397 032	13 901	652 827	29 395	682 222

SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31.03.2020 roku ( dane niebadane)

				Pozostałe kapitały				Kapitał własny
	Kapitał podstawowy	Kapitał zapasowy i zyski zatrzymane	Kapitał z aktualizacji wyceny	Różnice kursowe	Świadczenia w formie akcji – składnik kapitałowy	Pozostałe kapitały rezerwowe	Zysk netto	przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej	Udziały niekontrolujące	Kapitał własny ogółem
Na 01.01.2020	759 069	341 799	(348 420)	(389 611)	25 239	397 032	101 319	886 427	111 123	997 550
Inne całkow ite dochody	-	-	(1 454)	122 509	-	-	-	121 055	2 489	123 544
Zysk (strata) netto	-	-	-	-	-	-	(200 599)	(200 599)	583	(200 016)
Całkowite dochody netto	-	-	(1 454)	122 509	-	-	(200 599)	(79 544)	3 072	(76 472)
Przeniesienie w yniku poprzedniego okresu na zyski
zatrzymane i podział w yniku	-	101 319	-	-	-	-	(101 319)	-	-	-
Pozostałe	-	(1 514)	-	-	-	(1)	-	(1 515)	(1 267)	(2 782)
Transakcje z akcjonariuszami	-	99 805	-	-	-	(1)	(101 319)	(1 515)	(1 267)	(2 782)
Na 31.03.2020	759 069	441 604	(349 874)	(267 102)	25 239	397 031	(200 599)	805 368	112 928	918 296

7/65

ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk (strata) netto (200 016) 13 697 19 034 592 113 Korekty razem: 8 499 25 890 Amortyzacja (1 291) Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych - 210 312 (Zyski)/straty z tytułu różnic kursowych (42) 213 080 (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 3 151 4 631 Odsetki i dywidendy (207 063) 5 316 Zmiana stanu należności od banków Zmiana stanu pochodnych instrumentów finansowych (aktywo) 4 034 66 457 11 509 352 110 Zmiana stanu należności od klientów (16 101) (18 912) Zmiana stanu należności z tytułu leasingu finansowego Zmiana stanu pozostałych należnosci wyceniane wg zamortyzowanego kosztu 4 014 3 316 Zmiana stanu inwestycyjnych papierów wartościowych 27 560 665 105 Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego 5 727 17 541 (9 517) (12 021) Zmiana stanu innych aktywów Zmiana stanu zobowiązań wobec innych banków i instytucji finansowych (2 542) 3 807 Zmiana stanu pochodnych instrumentów finansowych (zobowiązanie) (1 931) 174 292
Zmiana stanu pozostałych zobowiązań finansowych wycenianych do wartości godziwej przez wynik finansowy (111 220) -
Zmiana stanu zobowiązań wobec klientów (26 530) (611 549)
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 3 337 1 356
Zmiana stanu pozostałych zobowiązań wyceniane wg zamortyzowanego kosztu 3 125 15 303
1 326 (1 040) Zmiana stanu rezerw oraz rezerw z tytułu odroczonego podatku odroczonego
7 316 15 054 Zmiana stanu pozostałych zobowiązań
(8 850) (1 346) Pozostałe korekty
(7 213) (11 906) Zapłacony podatek dochodowy
6 636 10 207 Bieżący podatek dochodowy
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 32 731 392 097
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Zbycie udziałów w jednostkach zależnych 11 250 -
Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 424 800
3 900 Odsetki otrzymane -
12 372 Inne wpływy inwestycyjne
(6 105) (16 701) Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
Inne wydatki inwestycyjne (285) (42)
Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej 7 406
(793)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 3 294 -
(3 554) (15 518) Wykup wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych
36 470 282 927 Wpływy z tytułu zaciągniecia kredytów i pożyczek
(78 061) (245 619) Spłata kredytów i pożyczek
(4 251) (4 446) Spłata zobowiązań z tytułu leasingu
(2 869) (30 849) Odsetki zapłacone
Środki pieniężne netto z wykorzystane w działalności finansowej (52 265) (10 211)
Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (12 128) 381 093
12 937 582 Różnice kursowe netto
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu 581 929 1 725 035
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu 582 738 2 106 710
152 173 w tym o ograniczonej możliwości dysponowania

2.1. Informacje ogólne

Getin Holding S.A. ul. Gwiaździsta 66 53-413 Wrocław

NIP 895-16-94-236 REGON 932117232

KRS 0000004335

Grupa Kapitałowa Getin Holding (zwana dalej "Grupą Kapitałową Getin Holding", "Grupą Getin Holding" lub "Grupą Kapitałową") składa się ze spółki dominującej Getin Holding S.A. (zwanej dalej "Getin Holding", "Spółką" lub "Emitentem") i jej spółek zależnych.

Przeważającym rodzajem działalności Spółki jest prowadzenie inwestycji kapitałowych na rynkach krajowych i zagranicznych. Spółka pełni rolę spółki holdingowej Grupy Kapitałowej, a spółki Grupy Kapitałowej prowadzą działalność w zakresie:

• usług bankowych,
• usług leasingowych,
• usług finansowych.

Podmiotem dominującym całej Grupy Getin Holding jest dr Leszek Czarnecki.

Skład Zarządu Getin Holding S.A. na dzień 31.03.2021 r. oraz na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego:

• Piotr Kaczmarek Prezes Zarządu
• Krzysztof Jarosław Bielecki I Wiceprezes Zarządu
• Piotr Miałkowski Wiceprezes Zarządu
• Izabela Lubczyńska Członek Zarządu

W okresie objętym sprawozdaniem finansowym wystąpiła zmiana w składzie Zarządu Spółki - w dniu 05.02.2021 r. Rada Nadzorcza powołała Pana Piotra Miałkowskiego do Zarządu Spółki i powierzyła mu pełnienie funkcji Wiceprezesa Zarządu począwszy od dnia 11.02.2021 r.

2.2. Skład Grupy Kapitałowej Getin Holding i jednostki stowarzyszone

Śródrocznym skonsolidowanym skróconym sprawozdaniem finansowym za okres 3 miesięcy zakończony 31.03.2021 r. objęty został Getin Holding oraz następujące jednostki zależne:

		Efektywny udział w kapitale
Nazwa i siedziba	Rodzaj działalności	31.03.2021	31.12.2020	Informacje uzupełniające
MW Trade S.A. z siedzibą w e Wrocław iu	usługi finansow e	51,27%	51,27%	Getin Holding S.A. posiada 51,27% akcji
Getin International S.A.w likw idacji z siedzibą w e Wrocław iu	działalność holdingow a dla jednostek zagranicznych Grupy	100,00%	100,00%	Getin Holding S.A. posiada 100% akcji
Idea Bank S.A. z siedzibą w e Lw ow ie (Ukraina)	usługi bankow e	100,00%	100,00%	Getin Holding S.A. posiada 100% akcji
Gw arant Legal Support sp. z o.o. z siedzibą w e Lw ow ie (Ukraina)	usługi praw ne	100,00%	100,00%	Getin International S.A. w likw idacji posiada 100% udziałów
New Finance Service sp. z o.o. z siedzibą w Kijow ie (Ukraina)	usługi faktoringow e	100,00%	100,00%	Getin Holding S.A. posiada 100% udziałów
Idea Bank S.A. z siedzibą w Mińsku (Białoruś)	usługi bankow e	100,00%	100,00%	Getin Holding S.A. posiada 99,998% akcji, Getin International S.A. w likw idacji posiada 0,002% akcji
Idea Finance sp. z o.o. z siedzibą w Mińsku (Białoruś)	pośrednictw o w zakresie usług finansow ych	100,00%	100,00%	Getin International S.A. w likw idacji posiada 100% udziałów
Idea Bank S.A. z siedzibą w Bukareszcie (Rumunia)	usługi bankow e	100,00%	100,00%	Getin Holding S.A. posiada 99,999% akcji, Getin International S.A. w likw idacji posiada 0,001% akcji
Idea Investment S.A. z siedzibą w Bukareszcie (Rumunia)	pozostała działalność finansow a	100,00%	100,00%	Idea Bank (Rumunia) posiada 99,996% udziałów , Getin International S.A. w likw idacji 0,004% udziałów
Idea Leasing IFN S.A z siedzibą w Bukareszcie (Rumunia)	leasing	100,00%	100,00%	Idea Bank (Rumunia) posiada 88,67% udziałów , Idea Investment posiada 11,33% udziałów
Idea Broker de Asigurare SRL z siedzibą w Bukareszcie (Rumunia)	pośrednictw o w sprzedaży ubezpieczeń	100,00%	100,00%	Idea Leasing IFN (Rumunia) posiada 100% udziałów

Graficzna struktura Grupy Getin Holding na dzień 31.03.2021 r.:

W okresie od dnia 01.01.2021 r. do dnia 31.03.2021 r. miały miejsce następujące istotne wydarzenia w ramach Grupy Kapitałowej:

• W dniu 26.02.2021 r. Getin Holding wraz z Getin International S.A. w likwidacji ("GISA"), razem jako sprzedający, zawarł z ZAO Minsk Transit Bank z siedzibą w Mińsku, Białoruś ("MTB"), jako kupującym, warunkową umowę sprzedaży ok. 99,999% akcji ZAO Idea Bank z siedzibą w Mińsku, Białoruś ("Idea Bank Białoruś", "Warunkowa Umowa Sprzedaży").
• W dniu 10.03.2021 r. MTB uzyskał zgodę właściwego białoruskiego organu antymonopolowego na transakcję sprzedaży przez Emitenta na rzecz MTB wszystkich posiadanych akcji Idea Banku Białoruś.
• W dniu 23.03.2021 r nastąpiło zbycie przez Idea Bank Białoruś posiadanego udziału w Idea Finance sp. z o.o. z siedzibą w Mińsku na rzecz spółki Getin International S.A. w likwidacji .
• W dniu 01.04.2021 r., w związku ze spełnieniem wszystkich warunków określonych w warunkowej umowie sprzedaży zawartej dnia 26.02.2021 r., nastąpiła sprzedaż wszystkich należących do Getin Holding i GISA akcji Idea Bank Białoruś. Szczegółowy opis transakcji przedstawiono w nocie 2.29.

Zatrudnienie w Grupie Kapitałowej:

Ilość osób zatrudnionych (w pełnych etatach) w spółkach Grupy Kapitałowej Getin Holding	31.03.2021	31.12.2020	Zmiana
Getin Holding S.A.	22	21	1
MW Trade S.A.	9	9	-
Segment Ukraina (1)	1 532	1 537	(4)
Segment Białoruś (2)	673	718	(45)
Grupa Idea Bank (Rumunia) (3)	525	529	(4)
Razem	2 761	2 814	(53)
w tym:
Polska	31	30	1
Działalność międzynarodowa	2 730	2 784	(54)

(1) Idea Bank (Ukraina), Gwarant Legal Support, New Finance Service

(2) Idea Bank (Białoruś), Idea Finance (Białoruś)

(3) Idea Bank (Rumunia), Idea Leasing (Rumunia), Idea Broker de Asigurare SRL (Rumunia), Idea Investment (Rumunia)

2.3. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 24.05.2021 r.

2.4. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Getin Holding (zwane dalej "sprawozdaniem finansowym") obejmuje okres 3 miesięcy zakończony 31.03.2021 r. oraz zawiera dane porównawcze za okres 3 miesięcy zakończony 31.03.2020 r. dla rachunku zysków i strat, zestawienia zmian w kapitale własnym, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz rachunku

przepływów pieniężnych oraz dane z sytuacji finansowej według stanu na dzień 31.12.2020 r. Dane porównawcze na dzień 31.12.2020 r. były przedmiotem badania przez biegłego rewidenta.

2.4.1.Podstawa sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, zatwierdzonymi przez Unię Europejską ("MSSF-UE"), w szczególności zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości ("MSR") 34 "Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa", według zasady kosztu historycznego, za wyjątkiem:

• aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych do wartości godziwej przez wynik finansowy,
• aktywów finansowych wycenianych do wartości godziwej przez inne całkowite dochody,
• nieruchomości inwestycyjnych wycenianych do wartości godziwej przez wynik finansowy,
• aktywów trwałych lub grupy aktywów zaklasyfikowanych jako przeznaczone do sprzedaży, które wyceniane są w niższej z następujących dwóch kwot: ich wartości bilansowej lub wartości godziwej pomniejszonej o koszty zbycia.

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest przedstawione w polskich złotych, a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach polskich złotych.

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony 31.12.2020 r.

2.4.2.Oświadczenie o kontynuacji działalności Grupy

2.4.2.1 Oświadczenie o kontynuacji działalności Getin Holding

W I kwartale 2021 roku Getin Holding wypracował zysk w wysokości 35,6 mln zł na poziomie jednostkowym oraz 13,7 mln zł na poziomie skonsolidowanym. Jednostkowy kapitał własny Spółki na dzień 31.03.2021 r. wynosił 698,4 mln zł, a skonsolidowany kapitał własny Grupy 682,2 mln zł.

W okresie sprawozdawczym Getin Holding i spółki Grupy Getin Holding kontynuowały swoją bieżącą działalność operacyjną.

Spółka monitoruje ryzyka związane z dotrzymaniem obowiązujących ją kowenantów. W lutym i kwietniu 2021 r. Spółka dokonała przedterminowych spłat kredytu wobec Getin Noble Bank w łącznej kwocie 14,8 mln zł, co spowodowało całkowitą spłatę zadłużenia wobec banku. Spółka na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania posiada zobowiązanie z tytułu umowy kredytowej zawartej z Idea Bank S.A. (obecnie Pekao S.A) w kwocie 9 mln zł. W związku z posiadanymi środkami finansowymi w dniu 15.04.2021 r. Spółka złożyła wniosek w przedmiocie przedterminowej spłaty tego zobowiązania. Do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania wniosek nie został rozpoznany.

W dniu 17.03.2021 r. spółki zależne Idea Bank Ukraina i NFS podjęły decyzje o wypłacie dywidend z zysku na rzecz Spółki odpowiednio: IBU w kwocie 150 000 tys. UAH (20 895 tys. zł), NFS w kwocie 153 466 tys. UAH (21 378 tys. zł). Do dnia sporządzenia niniejszego raportu Getin Holding otrzymał 25,6 mln zł z tytułu dywidend.

W dniu 01.04.2021 r. Spółka i Getin International S.A. w likwidacji zawarli z ZAO Mińsk Transit Bank z siedzibą w Mińsku, Białoruś umowy sprzedaży wszystkich należących do Spółki i Getin International akcji Idea Bank Białoruś. Z tytułu sprzedaży 120 990 akcji Idea Bank Białoruś Spółka otrzymała zapłatę w kwocie 49 999 tys. rubli białoruskich, co stanowi równowartość 75 704 tys. zł.

Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania Spółka posiada wystarczające środki i planowane wpływy, aby realizować swoje zobowiązania w okresie co najmniej najbliższych 12 miesięcy. Zarząd Spółki ocenia ryzyko utraty płynności przez Spółkę jako niskie.

Reasumując, nie istnieją okoliczności dotyczące złamania przyjętych zobowiązań, które mogłyby negatywnie wpłynąć na płynność Spółki i wypowiedzenie umów kredytowych. W horyzoncie co najmniej roku od dnia bilansowego, Spółka utrzymuje dodatnie saldo przepływów pieniężnych.

Przeprowadzony proces przymusowej restrukturyzacji Idea Bank S.A miał znaczący wpływ na wyniki finansowe Spółki za 2020 rok na poziomie jednostkowym i skonsolidowanym. Ponadto proces ten ma dla Spółki trudne do oszacowania negatywne skutki reputacyjne. Jednocześnie Zarząd Spółki zwraca uwagę, że efekt ten może ulec zmianie w wypadku korzystnego dla Spółki rozstrzygnięcia sądu zainicjowanego w dniu 07.01.2021 r. wniesieniem skargi do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Warszawie na decyzję Bankowego Funduszu Gwarancyjnego z dnia 30.12.2020 r. o wszczęciu przymusowej restrukturyzacji Idea Bank S.A. z siedzibą w Warszawie (Idea Bank), umorzeniu instrumentów kapitałowych Idea Banku, zastosowaniu instrumentu przymusowej restrukturyzacji w postaci przejęcia przedsiębiorstwa i powołaniu administratora Idea Banku S.A. w Warszawie (o sygnaturach DPR.720.2.2019, DPR.720.4.2019, DPR.720.8.2019, DPR.720.9.2019) (Decyzja BFG).

Przymusowa restrukturyzacja Idea Banku nie wpływa bezpośrednio na możliwość kontynuowania działalności Spółki na rynkach zagranicznych. Podkreślić należy, że Spółka kontynuuje działalność bankową na pozostałych rynkach zagranicznych i – na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania – nie jest podmiotem żadnych ograniczeń czy dodatkowych wymogów ze strony lokalnych regulatorów.

Podkreślić należy, że wszystkie banki zależne od Spółki (działające na obszarze Rumunii i Ukrainy) spełniają wymogi adekwatności kapitałowej.

Zarząd Spółki stoi na stanowisku, że pomimo zastosowania przymusowej restrukturyzacji wobec Idea Bank S.A., działalność Grupy Getin Holding może być kontynuowana z uwzględnieniem zmiany jej zakresu i rozmiaru.

W odniesieniu do prowadzonego przez Komisję Nadzoru Finansowego postępowania administracyjnego na podstawie art. 25n ust. 5a ustawy z dnia 29.08.1997 r. Prawo bankowe w związku z podejrzeniem/możliwością niedochowania po 21.04.2018 r. zobowiązania, o którym mowa w art. 25h ust. 3 ustawy Prawo bankowe, złożonego przez Spółkę 10.05.2011 r. w związku z zamiarem bezpośredniego objęcia akcji Idea Bank S.A. (Polska), dotyczącego zobowiązania do utrzymania na satysfakcjonującym i stabilnym poziomie wskaźnika płynności, pozycji kapitałowej oraz wskaźnika wypłacalności banku, w dniu 01.04.2021 r. Spółka otrzymała decyzję wydaną przez KNF w dniu 26.03.2021 r. o umorzeniu toczącego się postępowania administracyjnego w całości jako bezprzedmiotowego w związku z umorzeniem akcji Idea Banku na podstawie Decyzji BFG w wyniku czego Getin Holding utracił przymiot akcjonariusza Idea Banku.

W związku z powyższym, niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Getin Holding i Grupę Kapitałową w dającej się przewidzieć przyszłości, tj. co najmniej w perspektywie jednego roku od dnia bilansowego.

2.4.2.2 Sytuacja związana z koronawirusem

Podstawowym czynnikiem kształtującym otoczenie biznesowe na wszystkich rynkach działalności Grupy Kapitałowej Getin Holding w omawianym okresie 2021 r. była pandemia koronawirusa SARS-CoV-2. Zjawisko zachwiało funkcjonowaniem większości światowych gospodarek. Konsekwencje związane z pandemią zaważą zarówno na wynikach finansowych kolejnych kwartałów, jak i na decyzjach dotyczących kształtu i zasad funkcjonowania biznesów prowadzonych przez spółki z Grupy.

Specyfika Spółki sprawia, że blisko 90% zadań wykonywanych przez pracowników może być realizowane zdalnie. Pozwoliło to wprowadzić system pracy hybrydowej (dom/biuro) dla wszystkich pracowników Spółki, bez ryzyka przerwania realizowanych projektów i innych istotnych procesów, w tym związanych z zarządzaniem aktywami czy też bieżącym raportowaniem zarówno wewnętrznym, jak i zewnętrznym. Model zarządzania w Getin Holding zakłada współpracę na odległość przy wykorzystaniu nowoczesnych rozwiązań teleinformatycznych. Dotychczasowa praktyka wykazała dużą efektywność pracy w modelu "mieszanym".

Ewentualne ryzyka mogą powstać w sytuacji zmian regulacyjnych, spowodowanych dalszym negatywnym rozwojem sytuacji i koniecznością reagowania odpowiednich instytucji w obszary funkcjonowania Grupy. Głównym ryzykiem dla Getin Holding są ewentualne ograniczenia w wypłacie dywidend przez spółki zależne, co może skutkować zakłóceniami w przepływach finansowych na poziomie Spółki.

Pandemia koronawirusa SARS-CoV-2 jest obecna na wszystkich rynkach, na których Getin Holding prowadzi działalność biznesową. Jej skala pozostaje różna w poszczególnych krajach, różne są także reakcje lokalnych władz, ich zalecenia i ograniczenia dla poszczególnych sektorów gospodarki. Spółki z Grupy wprowadzają zatem na bieżąco adekwatne do restrykcji odgórnych regulacje dotyczące zmian organizacji pracy i specjalne procedury zapewniające ciągłość pracy w warunkach pandemii. Elementem wspólnym działań pozostaje umożliwienie jak najszerszemu gronu pracowników spółek Grupy Kapitałowej Getin Holding pracy z domu w celu zapewnienia jak najwyższego poziomu bezpieczeństwa i zminimalizowania ryzyka przenoszenia wirusa na kolejne osoby, a także zapewnienia ciągłości procesów na poziomie każdej organizacji.

Zarząd Getin Holding szacuje, że negatywne skutki ekonomiczne dotkną wszystkie rynki, na których prowadzona jest działalność biznesowa Grupy i sprowadzą się przede wszystkim do ograniczenia popytu na usługi finansowe, w szczególności kredyty, a tym samym generowania niższych dochodów odsetkowych i prowizyjnych.

Wpływ na rentowność biznesu w kolejnych okresach będą miały: jakość portfeli kredytowych oraz poziomy stóp procentowych na poszczególnych rynkach. Wysiłki Grupy zmierzają do utrzymania (zmniejszającej się) rentowności aktywów pracujących, poprzez stopniową redukcję kosztów pozyskiwania kapitału oraz dalsze pogłębione działania reorganizacyjne i restrukturyzacyjne w Grupie.

Jednocześnie Zarząd Getin Holding S.A. zwraca uwagę na ryzyko nieosiągnięcia zamierzonych celów biznesowych, wynikające z niemożliwego do precyzyjnego oszacowania wpływu wysoce zmiennej koniunktury rynkowej na osiągane wyniki finansowe. Wybuch światowej pandemii koronawirusa SARS-CoV-2, jak również niemożliwy do przewidzenia czas jej trwania, wprowadził nienotowany od lat poziom zmienności i obaw o stan gospodarki oraz podstawy dalszego wzrostu ekonomicznego w skali lokalnej i globalnej.

Opisane powyżej czynniki będą oddziaływać negatywnie na generowane wyniki oraz wysokość kapitałów własnych spółek Grupy, co może skutkować materializacją ryzyka niespełniania wymogów kapitałowych przez niektóre z nich.

Ostateczne skutki pandemii dla działalności Grupy Kapitałowej Getin Holding nie mogą być na tym etapie precyzyjnie zmierzone i ocenione. Zarząd Spółki monitoruje otoczenie rynkowe, dostosowując działania do bieżącej sytuacji.

2.4.3.Oświadczenie o zgodności

Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez UE ("MSSF-UE"), a w zakresie nieuregulowanym powyższymi standardami zgodnie z wymogami Ustawy z dnia 29.09.1994 r. o rachunkowości z późniejszymi zmianami i wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji, biorąc pod uwagę toczący się w UE proces wprowadzania standardów MSSF oraz prowadzoną przez Grupę działalność, w zakresie stosowanych przez Grupę zasad rachunkowości MSSF różnią się od MSSF UE. Spółka nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie standardów, które zostały opublikowane, lecz nie weszły dotychczas w życie.

MSSF-UE obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości ("RMSR") oraz Komisję ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej ("KIMSF").

Niektóre jednostki Grupy prowadzą swoje księgi rachunkowe zgodnie z polityką (zasadami) rachunkowości określonymi przez Ustawę z dnia 29.09.1994 r. o rachunkowości ("Ustawa") z późniejszymi zmianami i wydanymi na jej podstawie przepisami ("Polskie Standardy Rachunkowości"). Jednostki zagraniczne Grupy prowadzą swoje księgi zgodnie z odpowiednimi przepisami krajowymi. W wypadku wystąpienia różnic między zasadami stosowanymi przez ww. jednostki a zasadami stosowanymi przez Grupę, Grupa dokonuje odpowiednich korekt w celu doprowadzenia danych finansowych tych jednostek do zgodności z MSSF-UE i uwzględnienia ich w skonsolidowanych sprawozdaniu finansowym Grupy.

2.4.4.Stosowane zasady rachunkowości

W okresie 3 miesięcy zakończonych 31.03.2021 r. Grupa stosowała takie same zasady rachunkowości, jak przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok zakończony 31.12.2020 r. z wyjątkiem zastosowania poniższych nowych lub zmienionych standardów oraz interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się w dniu lub po 1.01.2021 r.:

Standardy i interpretacje zastosowane po raz pierwszy w roku 2021:

• Zmiany do MSSF 9, MSSF 7, MSSF 4, MSSF 16 oraz zmiany do MSR 39: Reforma wskaźników stopy procentowej – Faza 2, obowiązujący dla okresów rocznych rozpoczynających się 01.01.2021r.).

Zastosowanie powyższych zmian do standardów nie miało istotnego wpływu na sytuację finansową i wyniki działalności Grupy.

Standardy i Interpretacje które zostały przyjęte przez RMSR i zatwierdzone przez UE ale jeszcze nie weszły w życie :

• Zmiany do MSSF 4 Umowy ubezpieczeniowe – przedłużenie tymczasowego zwolnienia ze stosowania MSSF 9; obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 czerwca 2023 roku lub po tej dacie.

Standardy i Interpretacje przyjęte przez RMSR, ale jeszcze niezatwierdzone do stosowania w UE:

MSSF w kształcie zatwierdzonym przez UE nie różnią się obecnie w znaczący sposób od regulacji przyjętych przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR), z wyjątkiem poniższych standardów, zmian do standardów i interpretacji, które według stanu na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania nie zostały jeszcze przyjęte do stosowania w UE (poniższe daty wejścia w życie odnoszą się do standardów w wersji pełnej):

• MSSF 17 "Umowy ubezpieczeniowe" - wprowadza szereg zmian w stosunku do dotychczasowych wymogów MSSF 4 (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1.01.2023 r. lub po tej dacie).
• Zmiany do MSR 1 "Prezentacja sprawozdań finansowych: Klasyfikacja zobowiązań jako krótkoterminowe lub długoterminowe" (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1.01.2023 roku lub po tej dacie).
• Zmiany do MSSF 3 "Połączenia jednostek gospodarczych" (wydany 14.05.2020 r., obowiązujący dla okresów rocznych rozpoczynających się 1.01.2022 r.).
• Zmiany do MSR 8 "Zasady (polityka) rachunkowości, zmiany wartości szacunkowych i korygowanie błędów"– definicja szacunków księgowych; obowiązująca w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie,
• Zmiany do MSSF 10 "Skonsolidowane sprawozdania finansowe" oraz MSR 28 "Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach" – sprzedaż lub wniesienie aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem oraz późniejsze zmiany; prace prowadzące do zatwierdzenia niniejszych zmian zostały przez UE odłożone bezterminowo,
• Zmiany do MSR 16 "Rzeczowe aktywa trwałe" (wydany 14.05.2020 r., obowiązujący dla okresów rocznych rozpoczynających się 1.01.2022 r.),
• Zmiany do MSR 37 "Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe" (wydany 14.05.2020 r, obowiązujący dla okresów rocznych rozpoczynających się 1.01.2022 r.),
• Roczne zmiany do MSSF 2018 – 2020 (wydany 14.05.2020 r, obowiązujący dla okresów rocznych rozpoczynających się 1.01.2022 r.),

2.4.5.Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach

Sporządzenie sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF wymaga dokonania przez Grupę pewnych szacunków oraz przyjęcia pewnych założeń, które mają wpływ na kwoty prezentowane w sprawozdaniu finansowym. Szacunki i założenia, które podlegają ciągłej ocenie przez kierownictwo Grupy, oparte są o doświadczenia historyczne i inne czynniki, w tym oczekiwania co do przyszłych zdarzeń, które w danej sytuacji wydają się uzasadnione. Mimo że szacunki te opierają się na najlepszej wiedzy dotyczącej warunków bieżących i działań, które Grupa podejmuje, rzeczywiste rezultaty mogą się od tych szacunków różnić. Szacunki dokonywane na koniec każdego okresu sprawozdawczego odzwierciedlają warunki, które istniały na te daty (np. kurs walutowy, stopy procentowe, ceny rynkowe).

2.4.6.Przeliczanie pozycji wyrażonych w walutach obcych

Na dzień bilansowy aktywa i zobowiązania pieniężne wyrażone w walutach innych niż polski złoty są przeliczane na złote polskie przy zastosowaniu odpowiednio obowiązującego na koniec okresu sprawozdawczego średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Powstałe z przeliczenia różnice kursowe ujmowane są odpowiednio w pozycji przychodów (kosztów) finansowych lub, w przypadkach określonych polityką rachunkowości, kapitalizowane w wartości aktywów. Aktywa i zobowiązania niepieniężne ujmowane według kosztu historycznego wyrażonego w walucie obcej są wykazywane po kursie historycznym z dnia transakcji. Aktywa i zobowiązania niepieniężne ujmowane według wartości godziwej wyrażonej w walucie obcej, są przeliczane po kursie z dnia dokonania wyceny do wartości godziwej.

Wartość firmy powstała na nabyciu podmiotu zagranicznego oraz wszelkie korekty z tytułu wyceny do wartości godziwej aktywów i zobowiązań na takim nabyciu są traktowane jako aktywa lub zobowiązania takiego podmiotu zagranicznego i przeliczane po średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski obowiązującym na dzień bilansowy.

		Sprawozdanie z sytuacji finansowej	Rachunek zysków i strat
	31.03.2021	31.12.2020	01.01.2021 - 31.03.2021	01.01.2020 - 31.03.2020
USD	3,9676	3,7584	3,8128	3,9907
EUR	4,6603	4,6148	4,5721	4,3963
RUB	0,0525	0,0501	0,0505	0,0575
UAH	0,1427	0,1326	0,1364	0,1554
RON	0,9462	0,9479	0,9346	0,9147
BYN	1,5141	1,4295	1,4625	1,7455

Następujące kursy zostały przyjęte dla potrzeb wyceny bilansowej:

Sprawozdania finansowe jednostek zagranicznych przeliczane są na walutę polską w następujący sposób:

• odpowiednie pozycje bilansowe po średnim kursie, ustalonym przez Narodowy Bank Polski na dzień bilansowy;
• odpowiednie pozycje rachunku zysków i strat po kursie stanowiącym średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na każdy dzień kończący miesiąc obrotowy. Różnice kursowe powstałe w wyniku takiego przeliczenia są ujmowane bezpośrednio w kapitale własnym jako odrębny składnik (w pozycji "Różnice kursowe").

2.4.7.Korekty błędów poprzednich okresów i zmiany prezentacji danych

Korekta błędu

W okresie 3 miesięcy zakończonym dnia 31.03.2021 r. Grupa nie dokonała korekty błędu lat poprzednich.

Zmiany prezentacji danych

W związku ze zdarzeniami powodującymi wystąpienie działalności zaniechanej Grupa dokonała następujących korekt prezentacji danych wykazanych w skonsolidowanym śródrocznym rachunku zysków i strat Grupy Getin Holding za okres 3 miesięcy 2020 r :

• w związku z przymusową restrukturyzacją Idea Banku (Polska) i utratą kontroli nad bankiem w dniu 31.12.2020 r. dokonano przeniesienia wyników Grupy Idea Bank (Polska) oraz wyłączeń transakcji grupy ze spółkami Grupy Getin Holding za pierwszy kwartał 2020 r. z działalności kontynuowanej do działalności zaniechanej (Korekta1);
• w związku ze sprzedażą w dniu 01.04.2021 r. spółki Idea Bank (Białoruś) i zaklasyfikowaniem działalności banku do działalności zaniechanej dokonano przeniesienia wyników finansowych banku oraz wyłączeń transakcji banku ze spółkami Grupy Getin Holding za pierwszy kwartał 2020 r. z działalności kontynuowanej do działalności zaniechanej (Korekta2)
• w związku z sprzedażą spółki Carcade Rosja dokonano przeniesienia straty na zbyciu Grupy Carcade w kwocie 228 098 tys. zł do wyników działalności zaniechanej, strata ta w skonsolidowanym śródrocznym rachunku zysków i strat za pierwszy kwartał 2020 r. wykazana była nieprawidłowo w wynikach działalności kontynuowanej (Korekta 3)

Wpływ opisanych powyżej zmian prezentacji na skonsolidowany rachunek zysków i strat Grupy Getin Holding za okres 3 miesięcy zakończony 31.03.2020 r. przedstawia się następująco:

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT	01.01.2020 - 31.03.2020		01.01.2020 - 31.03.2020
Działalność kontynuowana	Dane historyczne1)	Korekta 1	Korekta 2	Korekta 3	Suma	Dane przekształcone2)
Przychody z tytułu odsetek	336 984	(206 465)	(19 654)		(226 119)	110 865
Koszty z tytułu odsetek	(124 146)	75 779	12 412		88 191	(35 955)
Wynik z tytułu odsetek	212 838	(130 686)	(7 242)		(137 928)	74 910
Przychody z tytułu prowizji i opłat	68 698	(29 714)	(5 444)		(35 158)	33 540
Koszty z tytułu prowizji i opłat	(24 007)	13 214	3 856		17 070	(6 937)
Wynik z tytułu prowizji i opłat	44 691	(16 500)	(1 588)		(18 088)	26 603
Wynik na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej przez wynik finansowy	(13 541)	17 813	(169)		17 644	4 103
Wynik z tytułu zaprzestania ujmowania instrumentów dłużnych wycenianych do wartości godziwej przez inne całkowite dochody	1 802	(1 802)	-		(1 802)	-
Wynik na zbyciu jednostek stowarzyszonych i zależnych	(212 931)	(6 512)	-	219 443	212 931	-
Wynik z pozycji wymiany	32 761	(12 232)	(9 777)		(22 009)	10 752
Inne przychody operacyjne	17 179	(7 737)	(5 373)		(13 110)	4 069
Inne koszty operacyjne	(13 053)	9 854	-		9 854	(3 199)
Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto	(187 783)	(616)	(15 319)	219 443	203 508	15 725
Przychody operacyjne netto	69 746	(147 802)	(24 149)	219 443	47 492	117 238
Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości kredytów, pożyczek, należności leasingowych	(110 293)	74 923	1 119		76 042	(34 251)
Ogólne koszty administracyjne	(143 142)	75 919	14 427		90 346	(52 796)
Wynik z działalności operacyjnej	(183 689)	3 040	(8 603)	219 443	213 880	30 191
Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych	1 291	(1 291)	-		(1 291)	-
Zysk (strata) brutto	(182 398)	1 749	(8 603)	219 443	212 589	30 191
Podatek dochodowy	(25 334)	(464)	2 353	8 655	10 544	(14 790)
Zysk (strata) netto	(207 732)	1 285	(6 250)	228 098	223 133	15 401
Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej	(208 315)	2 038	(6 250)	228 098	223 886	15 571
Przypadający na udziały niekontrolujące	583	(753)			(753)	(170)
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	7 716	(1 285)	6 250	(228 098)	(223 133)	(215 417)
Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej	7 716	(2 038)	6 250	(228 098)	(223 886)	(216 170)
Przypadający na udziały niekontrolujące	-	753			753	753
Działalność kontynuowana i zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej i zaniechanej	(200 016)	-	-	-	-	(200 016)
Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej	(200 599)	-	-	-	-	(200 599)
Przypadający na udziały niekontrolujące	583	-	-	-	-	583
Zysk na jedną akcję:
– podstawowy z zysku za rok obrotowy (w zł)	(1,06)	-	-	-	-	(1,06)
– rozwodniony z zysku za rok obrotowy (w zł)	(1,06)	-	-	-	-	(1,06)
1) wykazane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za okres 3 miesięcy zakończony 31.03.2020 r.						20/65

2) wykazane w niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym

2.5. Ryzyko kredytowe

Ryzyko kredytowe należy do podstawowych ryzyk związanych z działalnością Grupy. Ryzyko kredytowe to ryzyko poniesienia straty finansowej w wyniku niewykonania przez klienta zaciągniętego zobowiązania lub jego części w określonych umownie terminach. Zarządzanie ryzykiem kredytowym ma na celu zapewnienie bezpieczeństwa prowadzonej działalności kredytowej, przy zachowaniu racjonalnego podejścia do ryzyka.

Grupa Kapitałowa zarządza ryzykiem w oparciu o wymagania nadzorcze z uwzględnieniem praktyk rynkowych, zarówno lokalnych jak i międzynarodowych. System zarządzania ryzykiem oparty jest na strategii, politykach oraz innych przepisach wewnętrznych i zewnętrznych. Zarządzanie ryzykiem realizowane jest przez wyspecjalizowane jednostki organizacyjne, a analizy prowadzone są również na poziomie Grupy.

Ekspozycja Grupy na ryzyko kredytowe

Poniższe tabele przedstawiają podział aktywów finansowych Grupy ze względu na klasę jakości ekspozycji kredytowej na dzień 31.03.2021 r. i 31.12.2020 r.

Kredyty i pożyczki udzielone klientom wyceniane wg zamortyzowanego kosztu			31.03.2021 (dane niebadane)		31.12.2020
	Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	Razem	Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	Razem
Ekspozycje o niskim ryzyku kredytowym	3 426	-	-	3 426	3 337	-	-	3 337
Ekspozycje podlegające standardowemu monitoringowi	1 452 228	46 839	28	1 499 095	1 404 679	41 266	63	1 446 008
Ekspozycje podlegające wzmożonemu monitoringowi (tzw. Watchlista)	3 970	3 835	59	7 864	2 283	5 590	41	7 914
Ekspozycje z utratą wartości	500	43	358 984	359 527	319	376	335 919	336 614
Wartość bilansowa brutto	1 460 124	50 717	359 071	1 869 912	1 410 618	47 232	336 023	1 793 873
Odpisy aktualizujące wartość (-)	(51 340)	(18 858)	(314 949)	(385 147)	(51 187)	(17 171)	(291 641)	(359 999)
Wartość bilansowa netto	1 408 784	31 859	44 122	1 484 765	1 359 431	30 061	44 382	1 433 874

Należności od banków i instytucji finansowych			31.03.2021 (dane niebadane)		31.12.2020
	Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	Razem	Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	Razem
Ekspozycje o niskim ryzyku kredytowym	61 736	-	-	61 736	68 777	-	-	68 777
Ekspozycje podlegające standardowemu monitoringowi	47 859	-	-	47 859	47 022	-	-	47 022
Ekspozycje podlegające wzmożonemu monitoringowi (tzw. Watchlista)	-	-	-	-	-	-	-	-
Ekspozycje z utratą wartości	-	-	-	-	-	-	-	-
Wartość bilansowa brutto	109 595	-	-	109 595	115 799	-	-	115 799
Odpisy aktualizujące wartość (-)	(7)	-	-	(7)	(9)	-	-	(9)
Wartość bilansowa netto	109 588	-	-	109 588	115 790	-	-	115 790

Należości z tytułu leasingu finansowego			31.03.2021 (dane niebadane)		31.12.2020
	Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	Razem	Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	Razem
Ekspozycje o niskim ryzyku kredytowym	-	-	-	-	-	-	-	-
Ekspozycje podlegające standardowemu monitoringowi	862 728	24 277	-	887 005	852 292	18 957	-	871 249
Ekspozycje podlegające wzmożonemu monitoringowi (tzw. Watchlista)	22	4 599	-	4 621	912	6 909	-	7 821
Ekspozycje z utratą wartości	-	-	19 735	19 735	-	-	16 382	16 382
Wartość bilansowa brutto	862 750	28 876	19 735	911 361	853 204	25 866	16 382	895 452
Odpisy aktualizujące wartość (-)	(2 420)	(450)	(7 264)	(10 134)	(2 405)	(432)	(6 100)	(8 937)
Wartość bilansowa netto	860 330	28 426	12 471	901 227	850 799	25 434	10 282	886 515

Pozostałe należności wyceniane wg zamortyzowanego kosztu	31.03.2021 (dane niebadane)				31.12.2020
	Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	Razem	Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	Razem
Ekspozycje o niskim ryzyku kredytowym	-	-	-	-	-	-	-	-
Ekspozycje podlegające standardowemu monitoringowi	46 504	-	36 971	83 475	50 523	-	36 971	87 494
Ekspozycje podlegające wzmożonemu monitoringowi (tzw. Watchlista)	-	-	-	-	-	-	-	-
Ekspozycje z utratą wartości	-	-	-	-	-	-	-	-
Wartość bilansowa brutto	46 504	-	36 971	83 475	50 523	-	36 971	87 494
Odpisy aktualizujące wartość (-)	(191)	-	(546)	(737)	(201)	-	(541)	(742)
Wartość bilansowa netto	46 313	-	36 425	82 738	50 322	-	36 430	86 752

Dłużne instrumenty wyceniane wg zamortyzowanego kosztu			31.03.2021 (dane niebadane)		31.12.2020
	Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	Razem	Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	Razem
Ekspozycje o niskim ryzyku kredytowym	41 635	-	-	41 635	69 290	-	-	69 290
Ekspozycje podlegające standardowemu monitoringowi	-	-	-	-	-	-	-	-
Ekspozycje podlegające wzmożonemu monitoringowi (tzw. Watchlista)	-	-	-	-	-	-	-	-
Ekspozycje z utratą wartości	-	-	-	-	-	-	-	-
Wartość bilansowa brutto	41 635	-	-	41 635	69 290	-	-	69 290
Odpisy aktualizujące wartość (-)	-	-	-	-	-	-	-	-
Wartość bilansowa netto	41 635	-	-	41 635	69 290	-	-	69 290

Dłużne instrumenty wyceniane do wartości godziwej przez inne całkowite dochody	31.03.2021 (dane niebadane)				31.12.2020
	Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	Razem	Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	Razem
Ekspozycje o niskim ryzyku kredytowym	273 440	-	-	273 440	271 013	-	-	271 013
Ekspozycje podlegające standardowemu monitoringowi	-	-	-	-	-	-	-	-
Ekspozycje podlegające wzmożonemu monitoringowi (tzw. Watchlista)	-	-	-	-	-	-	-	-
Ekspozycje z utratą wartości	-	-	-	-	-	-	-	-
Wartość bilansowa brutto	273 440	-	-	273 440	271 013	-	-	271 013
Odpisy aktualizujące wartość (-)	-	-	-	-	-	-	-	-

* odpis dotyczący dłużnych instrumentów wycenianych do wartości godziwej przez inne całkowite dochody jest ujęty w pozycji "Kapitał z aktualizacji wyceny" i nie pomniejsza wartości bilansowej inwestycyjnych papierów wartościowych

Tabele poniżej prezentują zmiany poziomu odpisów aktualizujących w podziale na klasy aktywów finansowych:

Kredyty i pożyczki udzielone klientom wyceniane wg zamortyzowanego	01.01.2021 - 31.03.2021 (dane niebadane)				01.01.2020 - 31.03.2020 (dane niebadane, przekształcone)
kosztu	Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	Razem	Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	Razem
Wartość odpisów aktualizujących na początek okresu	51 188	17 171	291 640	359 999	173 293	138 102	2 819 472	3 130 867
Dowiązanie/ rozwiązanie	4 542	12 982	10 457	27 981	10 711	20 880	23 115	54 706
Transfery	(3 629)	(10 867)	509	(13 987)	(4 959)	(16 639)	149	(21 449)
Zmiana stanu odpisów aktualizujących ujęta w rzis z działalności
kontynuowanej	913	2 115	10 966	13 994	5 752	4 241	23 264	33 257
Zmiana stanu odpisów aktualizujących ujęta w rzis z działalności
zaniechanej	-	-	-	-	(12 557)	(1 771)	89 654	75 326
Inne zmiany stanu odpisów	(4 011)	(1 600)	(6 842)	(12 453)	(1 786)	6 901	7 949	13 064
Różnice kursowe	3 250	1 172	19 185	23 607	(3 092)	(1 300)	(13 470)	(17 862)
Klasyfikacja jako składnik aktywów przeznaczony do sprzedaży	-	-	-	-	(102 172)	(121 294)	(2 601 724)	(2 825 190)
Wartość odpisów aktualizujących na koniec okresu - działalność
kontynuowana	51 340	18 858	314 949	385 147	59 438	24 879	325 145	409 462

Należności od banków i instytucji finansowych		01.01.2021 - 31.03.2021(dane niebadane)			01.01.2020 - 31.03.2020 (dane niebadane, przekształcone)
	Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	Razem		Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	Razem
Wartość odpisów aktualizujących na początek okresu	9	-		-	9	280	-	-	280
Dowiązanie/ rozwiązanie	(2)	-		-	(2)	16	-	-	16
Transfery	-	-		-	-	-	-	-	-
Zmiana stanu odpisów aktualizujących ujęta w rzis z działalności
kontynuowanej	(2)	-		-	(2)	16	-	-	16
Zmiana stanu odpisów aktualizujących ujęta w rzis z działalności
zaniechanej	-	-		-	-	(64)			(64)
Inne zmiany stanu odpisów	-	-		-	-	-	-	-	-
Różnice kursowe	-	-		-	-	(11)	-	-	(11)
Klasyfikacja jako składnik aktywów przeznaczony do sprzedaży	-	-		-	-	(203)			(203)
Wartość odpisów aktualizujących na koniec okresu - działalność
kontynuowana	7	-		-	7	18	-	-	18

Należości z tytułu leasingu finansowego		01.01.2021 - 31.03.2021 (dane niebadane)			01.01.2020 - 31.03.2020 (dane niebadane, przekształcone)
	Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	Razem	Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	Razem
Wartość odpisów aktualizujących na początek okresu	2 405	432	6 100	8 937	17 542	4 226	79 085	100 853
Dowiązanie/ rozwiązanie	57	20	216	293	(53)	(58)	139	28
Transfery	(52)	4	930	882	5	(107)	602	500
Zmiana stanu odpisów aktualizujących ujęta w rzis z działalności
kontynuowanej	5	24	1 146	1 175	(48)	(165)	741	528
Zmiana stanu odpisów aktualizujących ujęta w rzis z działalności
zaniechanej	-	-	-	-	1 708	3 062	1 746	6 516
Inne zmiany stanu odpisów	(13)	(10)	(64)	(87)	6	(27)	(17 337)	(17 358)
Różnice kursowe	23	4	82	109	(2 212)	(736)	(8 134)	(11 082)
Zbycie/dekonsolidacja jednostek zależnych	-	-	-	-	(15 638)	(6 219)	(49 853)	(71 710)
Wartość odpisów aktualizujących na koniec okresu - działalność
kontynuowana	2 420	450	7 264	10 134	1 358	141	6 248	7 747

Pozostałe należności wyceniane wg zamortyzowanego kosztu		01.01.2021 - 31.03.2021 (dane niebadane)			01.01.2020 - 31.03.2020 (dane niebadane, przekształcone)
	Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	Razem	Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	Razem
Wartość odpisów aktualizujących na początek okresu	201	-	541	742	338	337	-	675
Dowiązanie/ rozwiązanie	(10)	-		(5) 5	(103)	-	525	422
Transfery	-	-		- -	-	-	-	-
Zmiana stanu odpisów aktualizujących ujęta w rzis z działalności
kontynuowanej	(10)	-		5 (5)	(103)	-	525	422
Zmiana stanu odpisów aktualizujących ujęta w rzis z działalności
zaniechanej					-	102	-	102
Inne zmiany stanu odpisów	-	-		- -	-	-	-	-
Różnice kursowe	-	-		- -	-	-	-	-
Klasyfikacja jako składnik aktywów przeznaczony do sprzedaży					-	(439)	-	(439)
Wartość odpisów aktualizujących na koniec okresu - działalność
kontynuowana	191	-	546	737	235	-	525	760

Dłużne instrumenty wyceniane do wartości godziwej przez inne całkowite dochody		01.01.2021 - 31.03.2021 (dane niebadane)				01.01.2020 - 31.03.2020 (dane niebadane, przekształcone)
	Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	Razem	Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	Razem
Wartość odpisów aktualizujących na początek okresu	-	-		-	441 -	-	-	441
Dowiązanie/ rozwiązanie	-	-		-	- -	-	-	-
Transfery	-	-		-	- -	-	-	-
Zmiana stanu odpisów aktualizujących ujęta w rzis z działalności
kontynuowanej	-	-		-	- -	-	-	-
Zmiana stanu odpisów aktualizujących ujęta w rzis z działalności
zaniechanej	-	-		-	(102) -	-	-	(102)
Inne zmiany stanu odpisów	-	-		-	- -	-	-	-
Różnice kursowe	-	-		-	- -	-	-	-
Klasyfikacja jako składnik aktywów przeznaczony do sprzedaży					(339)	-	-	(339)
Wartość odpisów aktualizujących na koniec okresu - działalność
kontynuowana	-	-		-	- -	-	-	-
* odpis dotyczący dłużnych instrumentów wycenianych do wartości godziwej przez inne całkowite dochody jest ujęty w pozycji "Kapitał

z aktualizacji wyceny" i nie pomniejsza wartości bilansowej inwestycyjnych papierów wartościowych

Rezerwy na zobowiązania pozabilansowe		01.01.2021 - 31.03.2021 (dane niebadane)			01.01.2020 - 31.03.2020 (dane niebadane, przekształcone)
	Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	Razem	Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	Razem
Wartość rezerw na początek okresu	156	2	9	167	2 921	807	1 907	5 635
Dowiązanie/ rozwiązanie	23	-	2	25	375	(1)	5	379
Transfery	1	-	5	6	(351)	(1)	1	(351)
Zmiana stanu odpisów aktualizujących ujęta w rzis z działalności
kontynuowanej	24	-	7	31	24	(2)	6	28
Zmiana stanu odpisów aktualizujących ujęta w rzis z działalności
zaniechanej	-	-	-	-	(390)	(47)	6	(431)
Inne zmiany stanu rezerw	-	-	-	-	(12)	-	-	(12)
Różnice kursowe	(2)	-	(1)	(3)	6	-	-	6
Klasyfikacja jako składnik aktywów przeznaczony do sprzedaży					(2 458)	(756)	(1 913)	(5 127)
Wartość rezerw na koniec okresu - działalność kontynuowana	178	2	15	195	91	2	6	99

Dłużne instrumenty wyceniane wg zamortyzowanego kosztu	01.01.2021 - 31.03.2021 (dane niebadane)					01.01.2020 - 31.03.2020 (dane niebadane, przekształcone)
	Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	Razem		Koszyk 1	Koszyk 2	Koszyk 3	POCI	Razem
Wartość odpisów aktualizujących na początek okresu	-	-		-	-	5	2 288	12 020	6 682	20 995
Dow iązanie/ rozw iązanie	-	-		-	-	-	-	-	-	-
Transfery	-	-		-	-	-	-	-	-	-
Zmiana stanu odpisów aktualizujących ujęta w rzis z
działalności kontynuowanej	-	-		-	-	-	-	-	-	-
Zmiana stanu odpisów aktualizujących ujęta w rzis z
działalności zaniechanej	-	-		-	-	-	137	(77)	952	1 012
Inne zmiany stanu odpisów	-	-		-	-	-	(124)	(48)	-	(172)
Różnice kursow e	-	-		-	-	-	-	-	-	-
Klasyfikacja jako składnik aktyw ów przeznaczony do sprzedaży						(5)	(2 301)	(11 895)	(7 634)	(21 835)
Wartość odpisów aktualizujących na koniec okresu -
działalność kontynuowana	-	-		-	-	-	-	-	-	-

2.6. Współczynniki kapitałowe

Poniżej przedstawiono wyliczenie skonsolidowanego współczynnika kapitałowego dla Grupy Getin Holding.

Grupa Getin Holding	31.03.2021 (dane niebadane )	31.12.2020
Tier 1 (fundusze podstawowe)	647 229	609 234
Aktywa i zobowiązania pozabilansowe ważone ryzykiem	3 337 472	3 301 238
Współczynnik kapitałowy (CAR)	19,39%	18,45%

Poniższe tabele prezentują wyliczenie współczynników kapitałowych dla banków Grupy, zgodnie z ich standardami krajowymi.

Idea Bank (Ukraina)	31.03.2021 (dane niebadane )	31.12.2020
Tier 1 (fundusze podstawowe)	116 986	62 686
Tier 2 (fundusze uzupełniające)	57 568	59 530
Aktywa i zobowiązania pozabilansowe ważone ryzykiem	633 392	567 382
Współczynnik kapitałowy (CAR)	19,81%	21,52%

Idea Bank (Rumunia)	31.03.2021 (dane niebadane )	31.12.2020
Tier 1 (fundusze podstawowe)	203 631	203 150
Tier 2 (fundusze uzupełniające)	35 053	37 977
Aktywa i zobowiązania pozabilansowe ważone ryzykiem	1 217 076	1 207 114
Współczynnik kapitałowy (CAR)	16,70%	17,00%

2.7. Wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych

Wartość godziwa to cena, która byłaby otrzymana z tytułu sprzedaży składnika aktywów lub zapłacona za przeniesienie zobowiązania w transakcji przeprowadzonej na zwykłych warunkach między uczestnikami rynku na dzień wyceny. Dla wielu instrumentów finansowych wartości rynkowe są niedostępne, stąd wartości godziwe zostały oszacowane przy zastosowaniu technik wyceny.

W przypadku pewnych grup aktywów i zobowiązań finansowych, ze względu na brak oczekiwanych istotnych różnic pomiędzy wartością bilansową a godziwą, wynikających z charakterystyki tych grup przyjęto, że wartość bilansowa jest zgodna z ich wartością godziwą.

Główne metody i założenia wykorzystywane podczas szacowania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych, które w skonsolidowanym bilansie nie są prezentowane w wartości godziwej są następujące:

Kasa, środki w Banku Centralnym

Z uwagi na krótkoterminowy charakter tych aktywów przyjęto, że wartość bilansowa jest równa ich wartości godziwej.

Należności od banków i instytucji finansowych

Lokaty złożone na rynku międzybankowym stanowią lokaty krótkoterminowe, o okresie zapadalności do 3 miesięcy. Z tego powodu przyjęto, że wartość godziwa należności od banków jest równa ich wartości księgowej. Dla należności powyżej trzech miesięcy Grupa dokonuje wyceny do wartości godziwej na bazie metody zdyskontowanych przepływów pieniężnych z uwzględnieniem dostępnych informacji odnośnie marży kredytowej dla danego kontrahenta.

Kredyty i inne należności udzielone klientom

Wartość godziwa została wyliczona dla kredytów z ustalonym harmonogramem płatności. Dla umów gdzie takie płatności nie zostały określone (np. kredyty w rachunku bieżącym) przyjmuje się, że ich wartość godziwa jest równa wartości bilansowej. Analogiczne założenie przyjęto dla płatności już zapadłych oraz umów z grupy z utratą wartości.

W celu wyliczenia wartości godziwej, na podstawie informacji zapisanych w systemach transakcyjnych, dla każdej umowy identyfikowany jest harmonogram przepływów kapitałowoodsetkowych. Tak wyliczone przepływy są grupowane wg rodzaju oprocentowania, terminu uruchomienia, rodzaju produktu oraz waluty, w jakiej jest prowadzona umowa. Tak ustalone przepływy pieniężne zostały zdyskontowane za pomocą stóp uwzględniających bieżące marże dla danego typu produktu. Porównanie sumy zdyskontowanych w/w stopą przepływów pieniężnych przypisanych do danej umowy z jej wartością księgową pozwala określić różnicę pomiędzy wartością godziwą a wartością bilansową. Identyfikacja właściwej do dyskontowania danego przepływu stopy odbywa się na podstawie waluty umowy, produktu oraz daty przepływu.

Zobowiązania wobec banków i instytucji finansowych

Większość zobowiązań wobec banków na rynku międzybankowym stanowią zobowiązania o krótkim okresie zapadalności (do jednego miesiąca), przyjmuje się, że wartość godziwa tych zobowiązań nie odbiega istotnie od ich wartości bilansowej. Dla zobowiązań wobec banków i instytucji finansowych powyżej jednego miesiąca oraz innych niż bieżące Grupa dokonała wyceny do wartości godziwej na bazie metody zdyskontowanych przepływów pieniężnych z uwzględnieniem dostępnych informacji odnośnie marży uzyskiwanej na aktualnej ofercie depozytów uruchamianych

Zobowiązania wobec klientów

Wartość godziwa została wyliczona dla depozytów o stałej stopie z ustalonym terminem płatności. Dla depozytów bieżących przyjmuje się, że ich wartość godziwa jest równa wartości księgowej.

W celu wyliczenia wartości godziwej na podstawie danych pochodzących z systemów transakcyjnych wyznaczane są przyszłe przepływy kapitałowe i odsetkowe. Wyliczone przyszłe przepływy pogrupowane zostają wg waluty, okresu pierwotnego depozytu, rodzaju produktu i daty przepływu. Tak wyliczone przepływy są dyskontowane stopą procentową zbudowaną jako suma stopy rynkowej z krzywej rentowności dla danej waluty i terminu zakończenia lokaty oraz marży uzyskiwanej na depozytach uruchamianych w ostatnim miesiącu okresu rozliczeniowego. Wyliczenie marży odbywa się poprzez porównanie oprocentowania depozytów udzielonych w ostatnim miesiącu z oprocentowaniem rynkowym. Okres dyskontowania jest wyznaczony jako różnica daty zakończenia depozytu (z przyjętą dokładnością do miesiąca kalendarzowego) oraz daty na którą prezentowane jest sprawozdanie. Wyliczona w ten sposób wartość zdyskontowana porównywana jest z wartością bilansową, w efekcie czego otrzymujemy różnicę pomiędzy wartością bilansową a godziwą dla przyjętego do wyliczeń portfela umów.

Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

Wartość godziwą obligacji własnych została obliczona według zasad określonych dla wartości godziwej zobowiązań wobec klientów.

			31.03.2021 (dane niebadane)
(w tys. PLN)	Wartość księgowa	Wartość godziwa	Nadwyżka/niedob ór wartości godziwej ponad wartość księgową
Aktywa:
Kasa, należności od Banku Centralnego	473 150	473 150	-
Należności od banków i instytucji finansowych	109 588	109 588	-
Pochodne instrumenty wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy	67 717	67 717	-
Kapitałowe aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy	79 460	79 460	-
Kredyty i pożyczki udzielone klientom wyceniane wg zamortyzowanego kosztu	1 484 765	1 618 962	134 197
Należności z tytułu leasingu finansowego	901 227	991 608	90 381
Pozostałe należnosci wyceniane wg zamortyzowanego kosztu	82 738	82 738	-
Instrumenty dłużne wyceniane do wartości godziwej przez inne całkowite dochody	273 440	273 440	-
Instrumenty kapitałowe wyceniane do wartości godziwej przez inne całkowite dochody	11 761	11 761	-
Instrumenty dłużne wyceniane w zamortyzowanym koszcie	41 635	41 635	-
Zobowiązania:		-	-
Zobowiązania wobec banków i instytucji finansowych	185 142	185 142	-
Pochodne instrumenty wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy	227	227	-
Zobowiązania wobec klientów	2 742 169	2 722 399	(19 770)
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	47 269	47 269	-
Pozostałe zobowiązania wyceniane wg zamortyzowanego kosztu	104 858	104 858	-
(w tys. PLN)	Wartość księgowa	Wartość godziwa	31.12.2020 Nadwyżka/niedo bór wartości godziwej ponad wartość
			księgową
Aktywa:	466 139	466 139
Kasa, należności od Banku Centralnego Należności od banków i instytucji finansowych	115 790	115 790	-
Pochodne instrumenty wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy	71 733	71 733	-
Kapitałowe aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy	79 459	79 459	-
Kredyty i pożyczki udzielone klientom wyceniane wg zamortyzowanego kosztu	1 433 874	1 639 038	- 205 164
Należności z tytułu leasingu finansowego	886 515	972 172	85 657
Pozostałe należnosci wyceniane wg zamortyzowanego kosztu	86 752	86 752	-
Instrumenty dłużne wyceniane do wartości godziwej przez inne całkowite dochody	271 013	271 013	-
Instrumenty kapitałowe wyceniane do wartości godziwej przez inne całkowite dochody	15 100	15 100	-
Instrumenty dłużne wyceniane w zamortyzowanym koszcie	69 290	69 290	-
Zobowiązania:
Zobowiązania wobec banków i instytucji finansowych	228 746	228 746	-
Pochodne instrumenty wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy	2 186	2 186	-
Zobowiązania wobec klientów	2 708 953	2 690 925	(18 028)
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	46 290	46 290	-
Pozostałe zobowiązania wyceniane wg zamortyzowanego kosztu	103 986	103 986	-
Grupa dokonuje klasyfikacji poszczególnych składników aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych do wartości godziwej przy zastosowaniu następującej hierarchii: Poziom 1 Aktywa i zobowiązania finansowe wyceniane na podstawie kwotowań rynkowych dostępnych na
aktywnych rynkach.			30/65

			31.12.2020
(w tys. PLN)	Wartość księgowa	Wartość godziwa	Nadwyżka/niedo bór wartości godziwej ponad wartość księgową
Aktywa:
Kasa, należności od Banku Centralnego	466 139	466 139	-
Należności od banków i instytucji finansowych	115 790	115 790	-
Pochodne instrumenty wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy	71 733	71 733	-
Kapitałowe aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy	79 459	79 459	-
Kredyty i pożyczki udzielone klientom wyceniane wg zamortyzowanego kosztu	1 433 874	1 639 038	205 164
Należności z tytułu leasingu finansowego	886 515	972 172	85 657
Pozostałe należnosci wyceniane wg zamortyzowanego kosztu	86 752	86 752	-
Instrumenty dłużne wyceniane do wartości godziwej przez inne całkowite dochody	271 013	271 013	-
Instrumenty kapitałowe wyceniane do wartości godziwej przez inne całkowite dochody	15 100	15 100	-
Instrumenty dłużne wyceniane w zamortyzowanym koszcie	69 290	69 290	-
Zobowiązania:
Zobowiązania wobec banków i instytucji finansowych	228 746	228 746	-
Pochodne instrumenty wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy	2 186	2 186	-
Zobowiązania wobec klientów	2 708 953	2 690 925	(18 028)
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	46 290	46 290	-
Pozostałe zobowiązania wyceniane wg zamortyzowanego kosztu	103 986	103 986	-

Poziom 1

Na dzień 31.03.2021 r. i 31.12.2020 r. na poziomie 1 hierarchii wartości godziwej zostały zaprezentowane notowane na giełdzie akcje Getin Noble Bank.

Poziom 2

Aktywa i zobowiązana finansowe, których wartość godziwa wyceniana jest za pomocą modeli wyceny, w przypadkach, których wszystkie znaczące dane wejściowe są obserwowalne na rynku w sposób bezpośredni (jako ceny) lub pośrednio (bazujące na cenach). Do tej kategorii Grupa klasyfikuje instrumenty finansowe dla których brak jest aktywnego rynku.

Ponadto na poziomie 2 hierarchii wartości godziwej ujęte zostały rumuńskie obligacje skarbowe zaklasyfikowane do kategorii instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez Inne całkowite dochody. Wycena tych obligacji bazuje na wartościach rynkowych publikowanych dla podobnych instrumentów.

Poziom 3

Aktywa i zobowiązania finansowe, których wartość godziwa wyceniana jest za pomocą modeli wyceny, w przypadku których dane wejściowe nie są oparte na możliwych do zaobserwowania danych rynkowych (dane wejściowe nieobserwowalne).

Na poziomie 3 hierarchii wartości godziwej zostały zaprezentowane następujące aktywa finansowe:

• pakiet 7,46% akcji TU Europa (aktywa zaklasyfikowane jako kapitałowe aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy),
• opcja sprzedaży posiadanego pakietu akcji TU Europa (wykazywana w instrumentach pochodnych wycenianych do wartości godziwej przez wynik finansowy),
• nienotowane na aktywnym rynku akcje spółek ukraińskich (aktywa wykazywane jako inwestycyjne kapitałowe papiery wartościowe wyceniane do wartości godziwej przez Inne całkowite dochody),

Poniżej przedstawiono wartość bilansową instrumentów finansowych wycenianych do wartości godziwej w podziale na wyżej opisane poziomy wyceny wg stanu na 31.03.2021 r. oraz 31.12.2020 r.:

				31.03.2021 (dane niebadane)
(w tys. PLN)	Poziom 1	Poziom 2	Poziom 3	Razem
Pozycje aktywów
Pochodne instrumenty wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy	-	1 536	66 181	67 717
Kapitałowe aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy	-	308	79 152	79 460
Inwestycyjne dłużne papiery wartościowe wyceniane do wartości godziwej przez inne
całkowite dochody	-	273 440	-	273 440
Inwestycyjne kapitałowe papiery wartosciowe wyceniane do wartości godziwej przez inne
całkowite dochody	11 751	-	10	11 761
Pozycje zobowiązań
Pochodne instrumenty wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy	-	227	-	227

				31.12.2020
(w tys. PLN)	Poziom 1	Poziom 2	Poziom 3	Razem
Pozycje aktywów Pochodne instrumenty wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy	-	81	71 652	71 733
Kapitałowe aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy	-	307	79 152	79 459
Inwestycyjne dłużne papiery wartościowe wyceniane do wartości godziwej przez inne całkowite dochody	-	271 013	-	271 013
Inwestycyjne kapitałowe papiery wartosciowe wyceniane do wartości godziwej przez inne całkowite dochody	15 090	-	10	15 100
Pozycje zobowiązań Pochodne instrumenty wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy	-	2 186	-	2 186
2.8. Przychody i wyniki przypadające na poszczególne segmenty działalności Sprawozdawczość wg segmentów działalności Grupy Kapitałowej została przygotowana zgodnie z MSSF 8.11 i MSSF 8.12 w oparciu o jednostki połączone z powodu zbliżonych cech ekonomicznych oraz podobieństw oferowanych produktów i usług, procesu świadczenia usług, rodzaju lub kategorii
klienta, stosowanych metod dystrybucji oraz charakteru otoczenia regulacyjnego.
Zarząd monitoruje oddzielnie wyniki operacyjne dotyczących alokacji zasobów, oceny skutków tej alokacji oraz wyników działalności. Podstawą oceny wyników działalności jest zysk lub strata na działalności operacyjnej.	segmentów	w celu	podejmowania	decyzji
Dane prezentowane w nocie dotyczą wyłącznie działalności kontynuowanej.
Działalność operacyjną kontynuowaną Grupy Kapitałowej podzielono na trzy segmenty:
Segment usług bankowych na Ukrainie obejmuje usługi z zakresu udzielania kredytów i pożyczek, gwarancji i poręczeń, przyjmowania depozytów przez Idea Bank na Ukrainie oraz usługi finansowe świadczone przez New Finance Service.
Segment usług bankowo-leasingowych w Rumunii obejmuje usługi z zakresu udzielania kredytów i pożyczek, gwarancji i poręczeń, przyjmowania depozytów oraz przekazywania przedmiotu leasingu przez jeden podmiot drugiemu, w zamian za okresowe płatności. Usługi w Rumunii świadczone są przez Idea Bank (Rumunia) oraz Idea Leasing (Rumunia).
Segment usług finansowych w Polsce obejmuje świadczenie usług finansowych w sektorze medycznym oraz windykację wierzytelności przez spółkę MW Trade.
Przychody i koszty segmentu to przychody i koszty osiągane ze sprzedaży zewnętrznym klientom lub z transakcji z innymi segmentami Grupy. Dają się one przyporządkować bezpośrednio lub w oparciu o racjonalne przesłanki do danego segmentu. Przy wyodrębnianiu transakcji między segmentami zastosowano zasady rachunkowości obowiązujące dla sporządzania sprawozdań finansowych spółek Grupy, kwoty wyłączeń wewnętrznych pochodzą ze sprawozdań spółek, a ceny wewnętrzne w transakcjach pomiędzy segmentami nie różnią się istotnie od cen rynkowych.
Sprawozdawczość i segmenty działalności Grupy zaprezentowano z uwzględnieniem podziału geograficznego, czyli określoną działalność przyporządkowano do krajów.
Działalność spółek Grupy na terenie Polski w zakresie ryzyka i poziomu zwrotu z poniesionych nakładów inwestycyjnych.	nie wykazuje	regionalnego		zróżnicowania
				32/65

2.8. Przychody i wyniki przypadające na poszczególne segmenty działalności

Skonsolidowany rachunek zysków i strat za 3 miesiące 2021 roku w podziale na segmenty (dane niebadane)

	Segment usług bankowych na Ukrainie	Segment usług bankowo leasingowych w Rumunii	Segment usług finansowych w Polsce	Pozostałe segmenty i wyłączenia konsolidacyjne	Grupa Kapitałowa Getin Holding
Przychody z tytułu odsetek	63 136	29 082	665	2	92 885
zewnętrzne	63 136	29 082	665	2	92 885
wewnętrzne	-	-	-	-	-
Koszty z tytułu odsetek	(11 796)	(10 862)	(315)	(1 064)	(24 037)
zewnętrzne	(11 796)	(10 862)	(315)	(1 064)	(24 037)
wewnętrzne	-	-	-	-	-
Wynik z tytułu odsetek	51 340	18 220	350	(1 062)	68 848
zewnętrzny	51 340	18 220	350	(1 062)	68 848
wewnętrzny	-	-	-	-	-
Przychody z tytułu prowizji i opłat	15 224	11 537	0	(16)	26 745
zewnętrzne	15 209	11 537	-	(1)	26 745
wewnętrzne	15	-	-	(15)	-
Koszty z tytułu prowizji i opłat	(3 976)	(2 184)	(15)	144	(6 031)
zewnętrzne	(3 974)	(2 035)	(15)	(7)	(6 031)
wewnętrzne	(2)	(149)	-	151	-
Wynik z tytułu prowizji i opłat	11 248	9 353	(15)	128	20 714
zewnętrzny	11 235	9 502	(15)	(8)	20 714
wewnętrzny	13	(149)	-	136	-
Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto	705	7 884	4	(684)	7 909
zewnętrzne	705	7 884	4	(684)	7 909
wewnętrzne	-	-	-	-	-
Przychody operacyjne netto	63 293	35 457	339	(1 618)	97 471
zewnętrzne	63 280	35 606	339	(1 754)	97 471
wewnętrzne	13	(149)	0	136	-
Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty aktywów finansowychi rezerw na
zobowiązania pozabilansowe	(11 059)	(4 136)	5	(3)	(15 193)
Ogólne koszty administracyjne	(23 079)	(25 614)	(781)	(2 597)	(52 071)
w tym wewnętrzne	(1 050)	(989)	(62)	2 101	-
Wynik z działalności operacyjnej	29 155	5 707	(437)	(4 218)	30 207
Zysk (strata) brutto	29 155	5 707	(437)	(4 218)	30 207
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	23 832	4 743	(418)	(11 636)	16 521

Skonsolidowany rachunek zysków i strat za 3 miesiące 2020 roku w podziale na segmenty (dane niebadane, przekształcone) Segment usług bankowych na Ukrainie Segment usług bankowoleasingowych w Rumunii Segment usług finansowych w Polsce Pozostałe segmenty i wyłączenia konsolidacyjne Grupa Kapitałowa Getin Holding Przychody z tytułu odsetek 81 574 27 546 1 689 56 110 865 zewnętrzne 81 574 27 546 1 684 61 110 865 wewnętrzne - - 5 (5) - Koszty z tytułu odsetek (25 907) (10 062) (635) 649 (35 955) zewnętrzne (25 735) (8 107) (53) (2 060) (35 955) wewnętrzne (172) (1 955) (582) 2 709 - Wynik z tytułu odsetek 55 667 17 484 1 054 705 74 910 zewnętrzny 55 839 19 439 1 631 (1 999) 74 910 wewnętrzny (172) (1 955) (577) 2 704 - Przychody z tytułu prowizji i opłat 23 282 10 089 7 162 33 540 zewnętrzne 23 241 10 089 7 203 33 540 wewnętrzne 41 - - (41) - Koszty z tytułu prowizji i opłat (4 966) (2 066) (15) 110 (6 937) zewnętrzne (4 964) (1 912) (15) (46) (6 937) wewnętrzne (2) (154) - 156 - Wynik z tytułu prowizji i opłat 18 316 8 023 (8) 272 26 603 zewnętrzny 18 277 8 177 (8) 157 26 603 wewnętrzny 39 (154) - 115 - Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto 2 411 6 300 (15) 7 029 15 725 zewnętrzne 2 411 6 273 (15) 7 056 15 725 wewnętrzne - 27 - (27) - Przychody operacyjne netto 76 394 31 807 1 031 8 006 117 238 zewnętrzne 76 527 33 889 1 608 5 214 117 238 wewnętrzne (133) (2 082) (577) 2 792 - Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty aktywów finansowychi rezerw na zobowiązania pozabilansowe (30 288) (3 543) (422) ² (34 251) Ogólne koszty administracyjne (25 501) (23 773) (944) (2 578) (52 796) w tym wewnętrzne (1 045) (1 004) (62) 2 111 - Wynik z działalności operacyjnej 20 605 4 491 (335) 5 430 30 191 Zysk (strata) brutto 20 605 4 491 (335) 5 430 30 191 Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 16 807 3 418 (353) (4 471) 15 401

Dane bilansowe w podziale na segmenty na dzień 31.03.2021 r. (dane niebadane)

Segment usług bankowych na Ukrainie	Segment usług bankowo leasingowych w Rumunii	Segment usług finansowych Polsce	Pozostałe segmenty i wyłączenia konsolidacyjne	Grupa Kapitałowa Getin Holding
726 488	2 703 931	99 536	785 762	4 315 717
Segment usług bankowych na Ukrainie	Segment usług bankowo leasingowych w Rumunii	Segment usług finansowych Polsce	Pozostałe segmenty i wyłączenia konsolidacyjne	Grupa Kapitałowa Getin Holding
				4 323 797
	682 821	2 700 373		w w 103 555 837 048

2.9. Przychody i koszty z tytułu odsetek

Przychody z tytułu odsetek i o charakterze zbliżonym do odsetek (w tys. PLN)	01.01.2021 - 31.03.2021 (dane niebadane)	01.01.2020 - 31.03.2020 (dane niebadane, przekształcone)
Przychody odsetkowe od aktywów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie:	91 349	109 565
Przychody z tytułu kredytów i pożyczek udzielonych klientom	87 868	102 381
Przychody z tytułu leasingu finansowego	2 001	2 692
Przychody z tytułu porozumień ze szpitalami	583	923
Przychody z tytułu dłużnych papierów wartościowych wycenianych wg zamortyzowanego kosztu	613	2 346
Przychody z tytułu lokat w innych bankach	96	409
Przychody z tytułu umów z jednostkami samorządu terytorialnego	78	642
Odsetki od rezerwy obowiązkowej	36	30
Pozostałe odsetki	74	142
Przychody odsetkowe od aktywów finansowych wycenianych do wartości godziwej przez inne całkowite dochody	1 536	1 297
Przychody o charakterze zbliżonym do odsetek od aktywów finansowych wycenianych do wartości godziwej przez wynik finansowy	-	3
Razem	92 885	110 865

Koszty z tytułu odsetek (w tys. PLN)	01.01.2021 - 31.03.2021 (dane niebadane)	01.01.2020 - 31.03.2020 (dane niebadane, przekształcone)
Koszty z tytułu zobowiązań wobec klientów	19 780	32 210
Odsetki od zaciągniętych kredytów	1 154	1 267
Koszty z tytułu emisji własnych papierów dłużnych	1 134	1 138
Koszty z tytułu innych depozytów na rynku pieniężnym	144	163
Pozostałe odsetki	1 825	1 177
Razem	24 037	35 955

2.10. Przychody i koszty z tytułu prowizji i opłat

Przychody z tytułu prowizji i opłat (w tys. PLN)	01.01.2021 - 31.03.2021 (dane niebadane)	01.01.2020 - 31.03.2020 (dane niebadane, przekształcone)
Z tytułu pośrednictwa w sprzedaży produktów inwestycyjnych i ubezpieczeniowych	12 333	17 410
Z tytułu udzielonych kredytów i pożyczek	690	530
Z tytułu operacji rozliczeniowych i gotówkowych	3 695	7 092
Z tytułu obsługi rachunków bankowych	1 901	2 088
Z tytułu kart płatniczych i kredytowych	5 544	4 035
Z tytułu leasingu finansowego	2 169	1 838
Pozostałe	413	547
Razem	26 745	33 540

Koszty z tytułu prowizji i opłat (w tys. PLN)	31.03.2021 (dane niebadane)	01.01.2020 - 31.03.2020 (dane niebadane, przekształcone)
Z tytułu pośrednictwa w sprzedaży kredytów i produktów inwestycyjnych	706	556
Z tytułu kart płatniczych i kredytowych	4 316	4 432
Z tytułu operacji rozliczeniowych i gotówkowych	580	1 232
Z tytułu operacji papierami wartościowymi	-	11
Z tytułu kredytów i pożyczek	18	79
Pozostałe	411	627
Razem	6 031	6 937

2.11. Inne przychody i koszty operacyjne

	01.01.2021 - 31.03.2021	01.01.2020 - 31.03.2020
Koszty z tytułu prowizji i opłat (w tys. PLN)	(dane niebadane)	(dane niebadane,
		przekształcone)
Z tytułu pośrednictwa w sprzedaży kredytów i produktów inwestycyjnych	706	556
Z tytułu kart płatniczych i kredytowych	4 316	4 432
Z tytułu operacji rozliczeniowych i gotówkowych	580	1 232
Z tytułu operacji papierami wartościowymi	-	11
Z tytułu kredytów i pożyczek	18	79
Pozostałe	411	627
Razem	6 031	6 937
2.11. Inne przychody i koszty operacyjne	01.01.2021 -	01.01.2020 -
Inne przychody operacyjne	31.03.2021	31.03.2020
(w tys. PLN)	(dane niebadane)	(dane niebadane,
		przekształcone)
Otrzymane kary, odszkodowania i grzywny	660	1 818
Przychody z czynszów	65	106
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	19	-
Rozwiązanie rezerw	413	386
Rozwiązanie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości pozostałych aktywów	395	-
Zysk ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych	21	8
Przychody z działalności leasingowej	1 964	1 429
Pozostałe przychody	1 407	322
Razem	4 944	4 069
Inne koszty operacyjne (w tys. PLN)	01.01.2021 - 31.03.2021 (dane niebadane)	01.01.2020 - 31.03.2020 (dane niebadane,
		przekształcone)
Odpisy z tytułu utraty wartości pozostałych aktywów	417	1 055
Strata na sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych	17	141
Odpisy na należności nieściągalne	1 039	24
Pozostałe koszty	423	1 979
Razem	1 896	3 199

Inne koszty operacyjne (w tys. PLN)	01.01.2021 - 31.03.2021 (dane niebadane)	01.01.2020 - 31.03.2020 (dane niebadane, przekształcone)
Odpisy z tytułu utraty wartości pozostałych aktywów	417	1 055
Strata na sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych	17	141
Odpisy na należności nieściągalne	1 039	24
Pozostałe koszty	423	1 979
Razem	1 896	3 199

2.12. Odpisy z tytułu utraty wartości i rezerwy na zobowiązania pozabilansowe

(dane niebadane)	Kredyty i pożyczki udzielone klientom	Należności od banków i instytucji finansowych	Należności z tytułu leasingu finansowego	Pozostałe należności wyceniane wg zamortyzowa nego kosztu	Rezerwa na zobowiazania pozabilansowe	Dłużne instrumenty wyceniane w Z K	Dłużne instrumenty wyceniane do wartości godziwej przez ICD	Razem
Wartość odpisów aktualizujących/rezerw na początek
okresu - 01.01.2021	359 999	9	8 937	742	167	-	-	369 854
Utw orzenie	18 018	-	2 810	5	71	-	-	20 904
Rozw iązanie	(4 024)	(2)	(1 635)	(10)	(40)	-	-	(5 711)
Zmiana stanu odpisów/ rezerw netto ujęta w RZiS w
wynikach działalności kontynuowanej	13 994	(2)	1 175	(5)	31	-	-	15 193
Wykorzystanie	(12 079)	-	-	-	-	-	-	(12 079)
Inne zw iększenia	-	-	-	-	-	-	-	-
Inne zmniejszenia	(374)	-	(87)	-	-	-	-	(461)
Różnice kursow e	23 607	-	109	-	(3)		-	23 713
Inne zwiększenia/zmniejszenia netto	23 233	-	22	-	(3)	-	-	23 252
Wartość odpisów aktualizujących/rezerw na koniec
okresu - 31.03.2021 - działalność kontynuowana	385 147	7	10 134	737	195	-	-	396 220

(dane niebadane, przekształcone)	Kredyty i pożyczki udzielone klientom	Należności od banków i instytucji finansowych	Należności z tytułu leasingu finansowego	Pozostałe należności wyceniane wg zamortyzowa nego kosztu	Rezerwa na zobowiazania pozabilansowe	Dłużne instrumenty wyceniane w Z K	Dłużne instrumenty wyceniane do wartości godziwej przez ICD	Razem
Wartość odpisów aktualizujących/rezerw na początek
okresu - 01.01.2020	3 130 867	280	100 853	675	5 635	20 995	441	3 259 746
Utw orzenie	38 436	76	2 347	525	54	-	-	41 438
Rozw iązanie	(5 179)	(60)	(1 819)	(103)	(26)	-	-	(7 187)
Zmiana stanu odpisów/ rezerw netto ujęta w RZiS w
wynikach działalności kontynuowanej	33 257	16	528	422	28	-	-	34 251
Zmiana stanu odpisów/ rezerw netto ujęta w RZiS w
wynikach działalności zaniechanej	75 326	(64)	6 516	102	(431)	1 012	(102)	82 359
Wykorzystanie	(34 137)	-	(17 197)	-	-	-	-	(51 334)
Inne zw iększenia	57 185	7	(177)	-	(12)	-	-	57 003
Inne zmniejszenia	(9 984)	(7)	16	-	-	(172)	-	(10 147)
Różnice kursow e	(17 862)	(11)	(11 082)	-	6	-	-	(28 949)
Inne zwiększenia/zmniejszenia netto	29 339	(11)	(11 243)	-	(6)	(172)	-	17 907
Zbycie jednostek zależnych	-	-	(71 710)	-	-	-	-	(71 710)
Klasyfikacja jako składnik aktyw ów przeznaczony do sprzedaży	(2 825 190)	(203)	-	(439)	(5 127)	(21 835)	(339)	(2 853 133)
Wartość odpisów aktualizujących/rezerw na koniec
okresu - 31.03.2020 - działalność kontynuowana	409 462	18	7 747	760	99	-	-	418 086

2.13. Ogólne koszty administracyjne

	01.01.2021 -	01.01.2020 -
Ogólne koszty administracyjne	31.03.2021	31.03.2020
(w tys. PLN)	(dane niebadane)	(dane niebadane,
		przekształcone)
Świadczenia pracownicze	31 194	31 503
Zużycie materiałów i energii	1 824	1 938
Usługi obce, w tym:	11 117	10 860
- marketing, reprezentacja i reklama	1 936	1 748
- usługi IT	1 879	1 617
- wynajem i dzierżawa	1 329	1 155
- usługi ochrony i cash processingu	196	239
- koszty serwisu, remontów i napraw	529	631
- usługi telekomunikacyjne i pocztowe	1 224	1 320
- usługi prawne	825	518
- usługi doradcze	1 298	1 608
- ubezpieczenia	191	191
- inne	1 710	1 833
Pozostałe koszty rzeczowe	67	101
Podatki i opłaty	550	523
Składka i wpłaty dla organów nadzoru finansowego	784	1 016
Amortyzacja	6 404	6 655
Inne	131	200
Razem	52 071	52 796

2.14. Podatek dochodowy

	01.01.2021 -	01.01.2020 -
Podstawowe składniki obciążenia podatkowego działalności kontynuowanej	31.03.2021	31.03.2020
(w tys. PLN)	(dane niebadane)	(dane niebadane, przekształcone)
Skonsolidowany rachunek zysków i strat
Bieżący podatek dochodowy	6 478	(3 628)
Bieżące obciążenie podatkowe	6 243	(4 303)
Pozostałe podatki (np. podatek u źródła)	235	675
Odroczony podatek dochodowy	7 208	18 418
Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych	7 250	9 470
Kwota korzyści wynikająca z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub
różnicy przejściowej z lat ubiegłych służąca zmniejszeniu odroczonego obciążenia	233	534
podatkowego
Strata podatkowa bieżąca i z lat ubiegłych	(275)	8 414
Obciążenie podatkowe wykazane w skonsolidowanym rachunku zysków i strat	13 686	14 790
Skonsolidowane inne całkowite dochody
Odroczony podatek dochodowy	(167)	47
Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych:	(167)	47
wycena aktywów finansowych wycenianych przez ICD	(167)	47
Obciążenie podatkowe wykazane w skonsolidowanych innych całkowitych		47
dochodach	(167)
Razem podstawowe składniki obciążenia podatkowego	13 519	14 837

Uzgodnienie obciążenia podatkowego wykazanego w skonsolidowanym rachunku zysków i strat z podatkiem dochodowym liczonym jako iloczyn wyniku finansowego brutto i ustawowej stawki podatkowej 19%:

Efektywna stopa podatkowa (w tys. PLN)	01.01.2021 - 31.03.2021 (dane niebadane)	01.01.2020 - 31.03.2020 (dane niebadane, przekształcone)
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	30 207	30 191
Podatek wg stawki obowiązującej w Polsce, wynoszacej 19%	5 739	5 735
Wpływ różnych stawek opodatkowania obowiązujących w innych krajach	(454)	(343)
Efekt podatkowy przychodów nie podlegających opodatkowaniu	(1 296)	4 632
Efekt podatkowy kosztów nie stanowiących kosztów uzyskania przychodów	9 619	4 768
Nie ujęte straty podatkowe	51	14
Inne pozycje wpływajace na wysokość obciążenia podatkowego	27	(16)
Obciążenie podatkowe wykazane w skonsolidowanym rachunku zysków i strat w działalności kontynuowanej	13 686	14 790
Efektywna stopa podatkowa	45,3%	49,0%

	31.03.2021	31.12.2020
	(dane niebadane)
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	17 375	22 785
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	2 176	855

2.15. Kredyty i pożyczki udzielone klientom wyceniane wg zamortyzowanego kosztu

Kredyty i pożyczki udzielone klientom wycenione wg zamortyzowanego kosztu	31.03.2021	31.12.2020
(w tys. PLN)	(dane niebadane)
Kredyty inwestycyjne	27 614	31 358
Kredyty operacyjne	102 211	102 943
Kredyty samochodowe	31 096	29 469
Kredyty hipoteczne	169 468	155 098
Kredyty konsumpcyjne	1 539 523	1 475 005
Razem wartość brutto	1 869 912	1 793 873
Odpisy aktualizujące wartość należności (-)	(385 147)	(359 999)
Razem wartość netto	1 484 765	1 433 874

pożyczki Kredyty i udzielone klientom (dane niebadane) 31.03.2021	Wartość brutto Koszyk 1	Wartość brutto Koszyk 2	Wartość brutto Koszyk 3	Odpisy na kredyty i pożyczki w Koszyku 1	Odpisy na kredyty i pożyczki w Koszyku 2	Odpisy na kredyty i pożyczki w Koszyku 3	wartość Razem netto
Kredyty inwestycyjne	23 663	1 173	2 778	(97)	(11)	(1 360)	26 146
Kredyty operacyjne	86 176	3 531	12 504	(659)	(86)	(5 099)	96 367
Kredyty samochodowe	132	-	30 964	-	-	(30 909)	187
Kredyty hipoteczne	168 988	-	480	(909)	-	-	168 559
Kredyty konsumpcyjne	1 181 165	46 013	312 345	(49 675)	(18 761)	(277 581)	1 193 506
Razem	1 460 124	50 717	359 071	(51 340)	(18 858)	(314 949)	1 484 765

pożyczki Kredyty i udzielone klientom 31.12.2020	Wartość brutto Koszyk 1	Wartość brutto Koszyk 2	Wartość brutto Koszyk 3	Odpisy na kredyty i pożyczki w Koszyku 1	Odpisy na kredyty i pożyczki w Koszyku 2	Odpisy na kredyty i pożyczki w Koszyku 3	wartość Razem netto
Kredyty inwestycyjne	26 262	1 248	3 848	(101)	(6)	(1 458)	29 793
Kredyty operacyjne	84 980	5 064	12 899	(560)	(128)	(5 117)	97 138
Kredyty samochodowe	338	27	29 104	-	(6)	(29 044)	419
Kredyty hipoteczne	154 622	-	476	(775)	-	-	154 323
Kredyty konsumpcyjne	1 144 416	40 893	289 696	(49 751)	(17 031)	(256 022)	1 152 201
Razem	1 410 618	47 232	336 023	(51 187)	(17 171)	(291 641)	1 433 874

2.16. Należności z tytułu leasingu finansowego

Należności z tytułu leasingu finansowego na dzień 31.03.2021 (w tys. PLN)	Inwestycja leasingowa brutto	Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych
Do roku	99 146	94 409
Od roku do 5 lat	875 360	789 039
Powyżej 5 lat	33 456	27 913
Razem	1 007 962	911 361
Niezrealizowane przychody finansowe	(96 601)	-
Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych	911 361	911 361
Odpisy aktualizujące wartość należności (-)	(10 134)
Wartość bilansowa	901 227
w tym niegwarantowane wartości końcowe przypadające leasingodawcy	-

Należności z tytułu leasingu finansowego na dzień 31.12.2020 (w tys. PLN)	Inwestycja leasingowa brutto	Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych
Do roku	105 894	100 132
Od roku do 5 lat	864 468	778 056
Powyżej 5 lat	20 389	17 264
Razem	990 751	895 452
Niezrealizowane przychody finansowe	(95 299)	-
Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych	895 452	895 452
Odpisy aktualizujące wartość należności (-)	(8 937)
Wartość bilansowa	886 515
w tym niegwarantowane wartości końcowe przypadające leasingodawcy	-

2.17. Pozostałe należności wyceniane wg zamortyzowanego kosztu

Pozostałe należności wyceniane wg zamortyzowanego kosztu	31.03.2021	31.12.2020
(w tys. PLN)	(dane niebadane)
Należności z tytułu porozumień ze szpitalami	29 348	32 561
Należności z tytułu pożyczek udzielonych jednostkom służby zdrowia	11 043	11 853
Należności z tytułu porozumień z jednostkami samorządu terytorialnego	43 075	43 071
Inne	9	9
Razem wartość brutto	83 475	87 494
Odpisy aktualizujące wartość należności (-)	(737)	(742)
Razem wartość netto	82 738	86 752

2.18. Inwestycyjne (lokacyjne) papiery wartościowe

Inwestycyjne (lokacyjne) papiery wartościowe (w tys. PLN )	31.03.2021	31.12.2020
	(dane niebadane)
Dłużne wyceniane do wartości godziwej przez ICD	273 440	271 013
- emitowane przez Skarb Państwa	273 440	271 013
Kapitałowe wyceniane do wartości godziwej przez ICD	11 761	15 100
- emitowane przez pozostałe banki	11 751	15 090
- emitowane przez inne podmioty finansowe	10	10
Dłużne wyceniane wg zamortyzowanego kosztu	41 635	69 290
- emitowane przez banki centralne	21 417	50 401
- emitowane przez Skarb Państwa	20 218	18 889
Razem inwestycyjne (lokacyjne) papiery wartościowe brutto	326 836	355 403
Utrata wartości dłużnych papierów wartościowych wycenianych wg ZK	-	-
Razem inwestycyjne (lokacyjne) papiery wartościowe netto	326 836	355 403

2.19. Zobowiązania wobec klientów

Zobowiązania wobec klientów (w tys. PLN)	31.03.2021 (dane niebadane)	31.12.2020
Zobowiązania wobec podmiotów gospodarczych	756 258	745 340
Środki na rachunkach bieżących i depozyty O/N	238 617	267 699
Depozyty terminowe	517 641	477 641
Inne	-	-
Zobowiązania wobec jednostek budżetowych	-	-
Środki na rachunkach bieżących i depozyty O/N	-	-
Depozyty terminowe	-	-
Zobowiązania wobec ludności	1 985 911	1 963 613
Środki na rachunkach bieżących i depozyty O/N	217 571	209 226
Depozyty terminowe	1 768 340	1 754 387
Inne	-	-
Razem zobowiązania wobec klientów	2 742 169	2 708 953

Struktura wymagalności zobowiązań wobec klientów wg okresu od dnia bilansowego do terminu spłaty (w tys. PLN)	31.03.2021 (dane niebadane)	31.12.2020
Rachunki bieżące i depozyty O/N	456 188	476 925
Zobowiązania terminowe o okresie spłaty:	2 285 981	2 232 028
do 1 miesiąca	410 893	362 662
od 1 miesiąca do 3 miesięcy	587 135	546 672
od 3 miesięcy do 6 miesięcy	482 168	589 396
od 6 miesięcy do 1 roku	675 364	582 333
od 1 roku do 5 lat	130 333	150 877
powyżej 5 lat	88	88
Inne	-	-
Razem	2 742 169	2 708 953

2.20. Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	31.03.2021	31.12.2020
(w tys. PLN)	(dane niebadane)
Zobowiązania z tytułu emisji	47 222	46 243
obligacji	47 151	46 157
certyfikatów	71	86
Odsetki	47	47
Razem	47 269	46 290

Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych o terminie spłaty (w tys. PLN)	31.03.2021 (dane niebadane)	31.12.2020
Zobowiązania z tytułu emisji o okresie spłaty:	47 269	46 290
do 1 miesiąca	118	133
od 1 miesiąca do 3 miesięcy	-	-
od 3 miesięcy do 1 roku	-	-
od 1 roku do 5 lat	47 151	46 157
powyżej 5 lat	-	-
Razem	47 269	46 290

W pierwszym kwartale 2021 roku nie wystąpiły nowe emisje obligacji oraz nie było wykupów/spłat obligacji w spółkach należących do Grupy Kapitałowej .

Zestawienie obligacji wykupionych w okresie 3 miesięcy 2020 roku przez spółki Grupy:

Emitent	Seria obligacji	Ilość obligacji w szt.	Wartość nominalna 1 obligacji w tys. zł	Wartość nominalna papierów wartościowych w tys. zł	Data emisji	Data wykupu/ spłaty
Getin Holding	A10	3 580	1	3 580	19.02.2019	19.02.2020
Carcade	BO-03	spłata części wart. nominalnej		11 938	14.06.2017	11.03.2020
Razem				15 518

2.21. Pozostałe rezerwy

	31.03.2021	31.12.2020
	(dane niebadane)
Pozostałe rezerwy, w tym:	3 076	2 938
Rezerwa na sprawy sporne	2 670	2 544
Rezerwa na zobowiązania pozabilansowe	195	167
Inne rezerwy	211	227

2.22. Zobowiązania warunkowe

	31.03.2021	31.12.2020
Zobowiązania warunkowe i pozycje pozabilansowe	(dane niebadane)
1.Zobowiązania warunkowe udzielone	3 067 813	2 443 873
finansowe	2 714 560	2 085 356
gwarancyjne	353 253	358 517
2.Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna/sprzedaży	79 152	79 152
3.Pozostałe pozycje pozabilansowe	-	4 744
Zobowiązania warunkowe i pozycje pozabilansowe razem	3 146 965	2 527 769

2.23. Składniki Innych całkowitych dochodów

Inne całkowite dochody	01.01.2021 - 31.03.2021	01.01.2020 - 31.03.2020
(w tys. PLN)	(dane niebadane)	(dane niebadane)
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych	18 027	122 509
Zyski i straty z inwestycji w instrumenty dłużne wyceniane do wartości godziwej przez Inne
całkowite dochody	(875)	(8 794)
Zyski i straty z inwestycji w instrumenty kapitałowe wyceniane do wartości godziwej przez
Inne całkowite dochody	(3 339)	4 504
Zmiana wartości godziwej wynikająca ze zmiany ryzyka kredytowego zobowiązania
finansowego wyznaczonego do wartości godziwej przez wynik finansowy	-	(197)
Efekt rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych	-	5 522
Inne całkowite dochody ogółem netto	13 813	123 544

Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych całkowitych dochodów (w tys. PLN)	01.01.2021 - 31.03.2021 (dane niebadane)	01.01.2020 - 31.03.2020 (dane niebadane)
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych - kwota nieopodatkowana	18 027	122 509
Kwota przed opodatkowaniem	18 027	122 509
Podatek dochodowy	-	-
Zyski i straty z inwestycji w instrumenty dłużne wyceniane do wartości godziwej przez Inne
całkowite dochody	(875)	(8 794)
Kwota przed opodatkowaniem	(1 042)	(8 747)
Podatek dochodowy	167	(47)
Zyski i straty z inwestycji w instrumenty kapitałowe wyceniane do wartości godziwej przez
Inne całkowite dochody	(3 339)	4 504
Kwota przed opodatkowaniem	(3 339)	4 504
Podatek dochodowy	-	-
Zmiana wartości godziwej wynikająca ze zmiany ryzyka kredytowego zobowiązania
finansowego wyznaczonego do wartości godziwej przez wynik finansowy	-	(197)
Kwota przed opodatkowaniem	-	(197)
Podatek dochodowy	-
Efekt rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych	-	5 522
Kwota przed opodatkowaniem	-	5 522
Podatek dochodowy	-	-
Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych całkowitych dochodów
ogółem	167	(47)

2.24. Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty

W bieżącym i porównawczym okresie sprawozdawczym Getin Holding nie wypłacił ani nie zaproponował do wypłaty dywidendy.

2.25. Sezonowość lub cykliczność działalności

W działalności Grupy nie występują istotne zjawiska podlegające wahaniom sezonowym lub mające charakter cykliczny, zatem przedstawione wyniki Grupy nie odnotowują istotnych wahań w trakcie roku.

2.26. Transakcje z jednostkami powiązanymi

Podmiotem dominującym całej Grupy Getin Holding jest dr Leszek Czarnecki.

Transakcje zawierane przez jednostki wchodzące w skład Grupy z podmiotami powiązanymi są realizowane na warunkach nie różniących się istotnie od warunków rynkowych.

W ramach działalności kredytowej dla podmiotów powiązanych Grupa stosuje standardowe warunki kredytowania:

• transakcje zawierane są wg zaakceptowanych przez banki wchodzące w skład Grupy zasad i warunków,
• ocena wiarygodności spółek zależnych, oparta jest na zasadach obowiązujących przy ocenie zdolności kredytowej klientów banków wchodzących w skład Grupy,
• zasady zabezpieczenia finansowania transakcji są zgodne z instrukcją prawnych zabezpieczeń obowiązujących w bankach wchodzących w skład Grupy;

stosowane przez banki wchodzące w skład Grupy są również ogólne zasady monitorowania płatności oraz zasady wypowiadania umów i windykacji należności

Pozabilans 31.03.2021 Należności brutto Zobowiązania Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości należności nieregularnych Przychody z tytułu odsetek Koszty z tytułu odsetek Przychody z tytułu prowizji Koszty z tytułu prowizji Udzielone zobowiązania finansowe i gwarancyjne Podmiot dominujący - - - - - - - - Kluczowy personel kierowniczy - - - - - - - - Jednostki stowarzyszone - - - - - - - - Jednostki pozostałe 3 426 2 553 - 2 73 - 10 - Bilans 31.03.2021 Rachunek zysków i strat 01.01.2021 - 31.03.2021 Transkacje spółek Grupy z jednostkami powiązanymi (w tys. PLN)

Transakcje spółek Grupy z jednostkami powiązanymi:

Transkacje spółek Grupy z pozostałymi jednostkami powiązanymi (w tys. PLN)		Bilans 31.12.2020	Rachunek zysków i strat 01.01.2020 - 31.03.2020			Pozabilans 31.12.2020
	Należności brutto	Zobowiązania	Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości należności nieregularnych	Przychody z tytułu odsetek	Koszty z tytułu odsetek	Przychody z tytułu prowizji	Koszty z tytułu prowizji	Udzielone zobowiązania finansowe i gwarancyjne
Podmiot dominujący	-	-	-	137	-	-	-	-
Kluczowy personel kierowniczy	-	-	-	4	4	-	-	-
Jednostki stowarzyszone	-	-	-	365	17	-	188	-
Jednostki pozostałe	5 025	15 276	-	2 167	1 151	(3 939)	51	-

2.27. Działalność zaniechana

Zysk / (strata) netto z działalności zaniechanej	01.01.2021 - 31.03.2021	01.01.2020 - 31.03.2020
	(dane niebadane)	(dane niebadane)
Odpis aktualizujący wartość aktywów Idea Bank (Białoruś)	(4 264)	-
Zysk / (strata) Idea Bank (Białoruś)	794 5 589
Korekty transakcji wewnątrzgrupowych	646
Razem działalność zaniechana Idea Bank (Białoruś)	(2 824)	6 250
Wynik na zbyciu Grupy Carcade		(228 098)
Zysk / (strata) Grupy Carcade		7 803
Korekty transakcji wewnątrzgrupowych		(87)
Razem działalność zaniechana Grupa Carcade	-	(220 382)
Zysk / (strata) Grupy Idea Bank Polska		1 653
Korekty transakcji wewnątrzgrupowych		(2 938)
Razem działalność zaniechana Grupa Idea Bank Polska	-	(1 285)
Razem zysk / (strata) netto z działalności zaniechanej	(2 824)	(215 417)

Działalność zaniechana Idea Bank Białoruś

W związku z toczącym się od listopada 2020 r. i zakończonym po dniu bilansowym w dniu 01.04.2021 r. procesem sprzedaży jednostki zależnej Idea Bank (Białoruś), Spółka zaklasyfikowała na dzień 31.03.2021 r. oraz 31.12.2020 r. działalność banku do działalności zaniechanej oraz dokonała przeniesienia aktywów banku i wartości firmy rozpoznanej na nabyciu banku do kategorii aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży, a zobowiązań banku do kategorii zobowiązań związanych z aktywami przeznaczonymi do sprzedaży. Zgodnie z MSSF 5 Spółka dokonała na dzień bilansowy wyceny aktywów netto banku do wartości godziwej. Za wartość godziwą przyjęto cenę zbycia jednostki w wysokości 50 000 tys. BYN (75 705 tys. zł wg średniego kursu NBP BYN/PLN obowiązującego w dniu 31.03.2021 r.). W wyniku wyceny na dzień 31.03.2021 r. Spółka rozpoznała odpis aktualizujący wartość aktywów w wysokości 88 841 tys. zł (na dzień 31.12.2020 r. 84 577 tys. zł). Aktualizacja odpisu w okresie sprawozdawczym w kwocie -4 264 tys. zł została ujęta w rachunku zysków i strat w wynikach działalności zaniechanej.

Poniżej zamieszczono sprawozdanie z sytuacji finansowej banku na dzień 31.03.2021 r. i 31.12.2020 r. oraz kluczowe informacje finansowe dotyczące rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych Idea Bank (Białoruś) za okres 3 miesięcy 2021 i 2020 roku.

Idea Bank Białoruś
Sprawozdanie z sytuacji finansowej	31.03.2021	31.12.2020
AKTYWA	(dane niebadane)
Kasa, środki w Banku Centralnym	134 378	143 420
Należności od banków i instytucji finansowych	17 895	12 532
Kredyty i pożyczki udzielone klientom wyceniane wg zamortyzowanego kosztu	409 313	435 712
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych	-	7
Wartości niematerialne	8 332	8 368
Rzeczowe aktywa trwałe	18 198	18 385
Nieruchomości inwestycyjne	17 991	16 985
Aktywa z tytułu podatku dochodowego	353	-
Inne aktywa	5 173	5 434
AKTYWA OGÓŁEM	611 633	640 843
ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁ WŁASNY
Zobowiązania wobec innych banków i instytucji finansowych	9 776	2 175
Zobowiązania wobec klientów	435 032	477 220
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	21 797	24 090
Pozostałe zobowiązania wyceniane wg zamortyzowanego kosztu	1 970	2 886
Pozostałe zobowiązania	2 472	2 725
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	2 418	2 074
ZOBOWIĄZANIA OGÓŁEM	473 465	511 170
Kapitał zakładowy	215 362	215 362
Niepodzielony wynik finansowy	26 713	11 854
	794	14 859
Zysk (strata) netto
Pozostałe kapitały	(104 701) 138 168	(112 402) 129 673
Kapitał własny ogółem SUMA ZOBOWIĄZAŃ I KAPITAŁU WŁASNEGO	611 633	640 843
Idea Bank Białoruś	01.01.2021 -	01.01.2020 -
Rachunek Zysków i Strat	31.03.2021	31.03.2020
	(dane niebadane)	(dane niebadane)
Przychody z tytułu odsetek	13 113	19 654
Koszty z tytułu odsetek	(8 887)	(12 445)
Wynik z tytułu odsetek	4 226	7 209
Przychody z tytułu prowizji i opłat	3 406
Koszty z tytułu prowizji i opłat	(2 909)	5 458 (3 856)
Wynik z tytułu prowizji i opłat	497	1 602
Wynik na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej przez wynik	-	169
finansowy	3 965	9 777
Wynik z pozycji wymiany	5 343	5 380
Inne przychody operacyjne		-
Inne koszty operacyjne	(1 050) 8 258	15 326
Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto	12 981	24 137
Przychody operacyjne netto
Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości kredytów, pożyczek, należności
leasingowych	(660)	(1 119)
Ogólne koszty administracyjne	(11 156) 1 165	(15 076) 7 942
Wynik z działalności operacyjnej	1 165	7 942
Zysk (strata) brutto Podatek dochodowy	(371)	(2 353)
Zysk (strata) netto	794	5 589

Idea Bank Białoruś

	01.01.2021 -	01.01.2020 -
Rachunek Zysków i Strat	31.03.2021	31.03.2020
	(dane niebadane)	(dane niebadane)
Przychody z tytułu odsetek	13 113	19 654
Koszty z tytułu odsetek	(8 887)	(12 445)
Wynik z tytułu odsetek	4 226	7 209
Przychody z tytułu prowizji i opłat	3 406	5 458
Koszty z tytułu prowizji i opłat	(2 909)	(3 856)
Wynik z tytułu prowizji i opłat	497	1 602
Wynik na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej przez wynik
finansowy	-	169
Wynik z pozycji wymiany	3 965	9 777
Inne przychody operacyjne	5 343	5 380
Inne koszty operacyjne	(1 050)	-
Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto	8 258	15 326
Przychody operacyjne netto	12 981	24 137
Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości kredytów, pożyczek, należności
leasingowych	(660)	(1 119)
Ogólne koszty administracyjne	(11 156)	(15 076)
Wynik z działalności operacyjnej	1 165	7 942
Zysk (strata) brutto	1 165	7 942
Podatek dochodowy	(371)	(2 353)
Zysk (strata) netto	794	5 589

Idea Bank Białoruś
	01.01.2021 -	01.01.2020 -
Przepływy pieniężne	31.03.2021	31.03.2020
	(dane niebadane)	(dane niebadane)
Z działalności operacyjnej	(14 188)	2 478
Z działalności inwestycyjnej	332	(986)
Z działalności finansowej	1 382	(4 233)
Wpływy/wypływy pieniężne netto dotyczące działalności zaniechanej	(12 474)	(2 741)

Działalność zaniechana Grupy Carcade

W dniu 30.03.2020 r. Getin Holding dokonał zbycia jednostki zależnej Carcade (Rosja). W dniu 30.03.2020 r. zarejestrowano we właściwym rejestrze przeniesienie własności 1 udziału stanowiącego 100% kapitału zakładowego Carcade sp. z o.o. z Getin Holding S.A. na rzecz Gazprombank Leasing JSC oraz Novfintekh LLC; przeniesienie własności udziału nastąpiło w związku z realizacją umów sprzedaży zawartych 29.11.2019 r. oraz 20.03.2020 r. Wartość transakcji wyniosła 154 884 tys. zł. (2 933 400 tys. RUB). Płatność ceny nastąpiła w dniu 06.04.2020r. Zgodnie z umową część ceny w wysokości 800 000 tys. RUB została przekazana na rachunek zastrzeżony celem zabezpieczenia ewentualnych roszczeń kupujących wynikających ze złożonych przez Spółkę gwarancji i zastrzeżeń.

Rozliczenie sprzedaży Carcade (Rosja) (w tys. zł)

Przychód ze sprzedaży Carcade (Rosja)	154 884
Aktywa netto jednostki na dzień sprzedaży	190 478
Wartość firmy na dzień sprzedaży	19 560
Przeniesienie z innych całkowitych dochodów różnic kursowych z
przeliczenia jednostki	(164 289)
Wynik brutto na sprzedaży	(219 443)
Podatek dochodowy	8 655
Wynik netto na sprzedaży	(228 098)

Wyniki finansowe Grupy Carcade za okres od 01.01.2020 r. do 30.03.2020 r. zostały wykazane w ramach działalności zaniechanej. Poniżej zamieszczono kluczowe informacje finansowe dotyczące rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych Grupy Carcade za okres pierwszego kwartału 2020 roku.

Grupa Carcade
	01.01.2020 -
Rachunek Zysków i Strat	30.03.2020
	(dane niebadane)
Przychody z tytułu odsetek	49 129
Koszty z tytułu odsetek Wynik z tytułu odsetek	(24 349) 24 780
Przychody z tytułu prowizji i opłat	5 754
Koszty z tytułu prowizji i opłat	-
Wynik z tytułu prowizji i opłat	5 754
Inne przychody operacyjne	20 693
Inne koszty operacyjne	(9 951)
Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto	10 742
Przychody operacyjne netto	41 276
Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości kredytów, pożyczek,
należności leasingowych	(6 317)
Ogólne koszty administracyjne	(24 937)
Wynik z działalności operacyjnej	10 022
Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych Zysk (strata) brutto	- 10 022
Podatek dochodowy	(2 277)
Zysk (strata) netto	7 745
Grupa Carcade
	01.01.2020 -
Przepływy pieniężne	30.03.2020
	(dane niebadane)
Z działalności operacyjnej	10 505
Z działalności inwestycyjnej	(226)
Z działalności finansowej	13 587
Wpływy/wypływy pieniężne netto dotyczące działalności zaniechanej	23 866
Działalność zaniechana Grupy Idea Bank (Polska) W wyniku przymusowej restrukturyzacji i umorzenia akcji Idea Banku (Polska), opisanej szczegółowo
skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy za 2020 rok, w dniu 31.12.2020 r. Spółka utraciła kontrolę nad bankiem i zaprzestała jego konsolidacji.
Wyniki finansowe Grupy Idea Bank Polska za okres 3 miesięcy 2020 roku został wykazane w ramach działalności zaniechanej. Poniżej zamieszczono kluczowe informacje finansowe dotyczące rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych Grupy Idea Bank Polska za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31.03.2020 r. :
	50/65

Grupa Carcade

Przepływy pieniężne	01.01.2020 - 30.03.2020
	(dane niebadane)
Z działalności operacyjnej	10 505
Z działalności inwestycyjnej	(226)
Z działalności finansowej	13 587
Wpływy/wypływy pieniężne netto dotyczące działalności zaniechanej	23 866

Działalność zaniechana Grupy Idea Bank (Polska)

Grupa Idea Bank Polska
	01.01.2020 -
Rachunek Zysków i Strat	31.03.2020
	(dane niebadane)
Przychody z tytułu odsetek	209 385
Koszty z tytułu odsetek	(75 779) 133 606
Wynik z tytułu odsetek Przychody z tytułu prowizji i opłat	29 715
Koszty z tytułu prowizji i opłat	(13 214)
Wynik z tytułu prowizji i opłat	16 501
Wynik na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej przez wynik
finansowy	(17 813)
Wynik na instrumentach dłużnych wycenianych do wartości godziwej przez inne całkowite dochody	1 802
Wynik na sprzedaży udziałów w jednostce stowarzyszonej/zależnej	6 512
Wynik z pozycji wymiany	12 232
Inne przychody operacyjne	7 740
Inne koszty operacyjne	(9 854)
Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto	619
Przychody operacyjne netto	150 726
Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości kredytów, pożyczek,
należności leasingowych	(74 955)
Ogólne koszty administracyjne	(75 919)
Wynik z działalności operacyjnej	(148)
Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych	1 291
Zysk (strata) brutto	1 143
Podatek dochodowy	510
Zysk (strata) netto	1 653
Grupa Idea Bank Polska	01.01.2020 - 31.03.2020
Przepływy pieniężne	(dane niebadane)
Z działalności operacyjnej	437 521
Z działalności inwestycyjnej	5 271
Z działalności finansowej	(5 308)
Wpływy/wypływy pieniężne netto dotyczące działalności zaniechanej	437 484
2.28. Trwające w Grupie kontrole organów nadzoru
1. W 2019 r. Krajowa Agencja Administracji Skarbowej (KAAS) rozpoczęła w Idea Leasing IFN (Rumunia) kontrolę. Organ otrzymał do wglądu wymaganą dokumentację związaną z prowadzonymi przez spółkę kampaniami reklamowymi. Inspekcja implikowała ryzyko zmiany kwalifikacji kosztów działań marketingowych oraz nałożenia na spółkę dodatkowych obciążeń podatkowych, a także ewentualnych kar. Dochodzenie zakończono 11.02.2020 r. Spółka zgłosiła zastrzeżenia do raportu z badania. Jednocześnie w rumuńskim parlamencie dyskutowany jest temat instrumentów marketingowych będących przedmiotem sprawy. 06.11.2020 r. organ przekazał informację o kontroli, zapowiadając wizytę na 07.12.2020 r. Rozpoczęta w grudniu 2020 r. kontrola	opodatkowania
	51/65

Grupa Idea Bank Polska

Przepływy pieniężne	01.01.2020 - 31.03.2020
	(dane niebadane)
Z działalności operacyjnej	437 521
Z działalności inwestycyjnej	5 271
Z działalności finansowej	(5 308)
Wpływy/wypływy pieniężne netto dotyczące działalności zaniechanej	437 484

2.28. Trwające w Grupie kontrole organów nadzoru

została zawieszona. Szacowana wysokość ewentualnej kary może wynieść 2,2 mln RON (równowartość ok. 2 mln PLN).

1. W dniu 09.04.2020 r. spółka MW Trade S.A. odebrała oświadczenia Wojewody Zachodniopomorskiego dotyczące uchylenia się od skutków prawnych ugód zawartych w 2016 r. przez spółkę z Gminą Ostrowice w przedmiocie uznania przez Gminę Ostrowice ciążących na niej zobowiązań wobec spółki na kwotę 35,4 mln PLN. Spółka wniosła przysługujący jej środek zaskarżenia.

11.01.2021 r. spółka powzięła informację od pełnomocnika o złożeniu przez Wojewodę Zachodniopomorskiego oświadczenia o cofnięciu powództwa o stwierdzenie nieważności ugód mediacyjnych zawartych przez Emitenta z Gminą Ostrowice na łączną kwotę 35,4 mln PLN.W dniu 3.03.2021 r. pełnomocnik spółki MW Trade otrzymał w sprawie toczącej się przed Sądem Okręgowym w Szczecinie w trybie specustawy, pismo Skarbu Państwa reprezentowanego przez Wojewodę Zachodniopomorskiego, zastępowanego przez Prokuratorię Generalną Rzeczypospolitej Polskiej, w którym w całości zostały uznane zarzuty spółki do informacji Wojewody Zachodniopomorskiego w przedmiocie zgłoszenia wierzytelności przysługujących Emitentowi od Gminy Ostrowice, tj. wierzytelności w łącznej kwocie 35,4 mln zł wynikających z tytułów wykonawczych.

13.05.2021 r. odbyła się rozprawa przed Sądem Okręgowym w Szczecinie w toku postępowania sądowego wszczętego na skutek zarzutów MW Trade do informacji Wojewody Zachodniopomorskiego w przedmiocie zgłoszenia wierzytelności przysługujących MWT od Gminy Ostrowice. Ogłoszenie wyroku w przedmiotowym postępowaniu zostało odroczone na dzień 28.05.2021 r.

2.29. Zdarzenia następujące po dniu bilansowym

1. W dniu 01.04.2021 r., w związku ze spełnieniem wszystkich warunków określonych w warunkowej umowie sprzedaży akcji zawartej dnia 26.02.2021 r., Getin Holding i GISA zawarli z MTB umowy sprzedaży wszystkich należących do Emitenta i GISA akcji Idea Bank Białoruś. Zgodnie z umowami sprzedaży Getin Holding zbył na rzecz MTB 120 990 akcji Idea Bank Białoruś za łączną cenę 49.999.117,50 BYN, a GISA zbyła na rzecz MTB 2 akcje Idea Bank Białoruś za łączną cenę 882,50 BYN. W dniu 01.04.2021 r. doszło do zapłaty ceny oraz przeniesienia akcji.

Szacunkowy wynik na sprzedaży Idea Banku Białoruś do ujęcia w wynikach drugiego kwartału 2021 r. przedstawia się następująco:

Wynik brutto na sprzedaży	(152 098)
przeliczenia jednostki	(152 098)
Przeniesienie z innych całkowitych dochodów różnic kursowych z
Aktywa netto jednostki na dzień sprzedaży	75 705
Przychód ze sprzedaży	75 705

1. W dniu 01.04.2021 r. Emitent otrzymał zawiadomienie o umorzeniu w całości przez Komisję Nadzoru Finansowego (dalej KNF) postępowania administracyjnego w przedmiocie nałożenia na Emitenta kary pieniężnej, o której mowa w art. 25n ust. 5a ustawy z dnia 29.08.1997 r. Prawo bankowe (Dz. U. z 2019 poz. 2357 z późn. zm.) w związku z podejrzeniem/możliwością niedochowania po dniu 21.04.2018 r. zobowiązania, o którym mowa w art. 25h ust. 3 ustawy Prawo bankowe, złożonego w dniu 10.05.2011 r. w związku z zamiarem bezpośredniego objęcia akcji Idea Bank S.A. z siedzibą w Warszawie (dalej Bank), dotyczącego zobowiązania do utrzymania na satysfakcjonującym i stabilnym poziomie wskaźnika płynności, pozycji kapitałowej oraz wskaźnika wypłacalności Banku. Zgodnie z uzasadnieniem decyzji KNF umorzył postępowanie jako bezprzedmiotowe w związku z umorzeniem akcji Banku na podstawie decyzji Bankowego Funduszu Gwarancyjnego z 30.12.2020 r. o wszczęciu przymusowej restrukturyzacji Idea Bank, umorzeniu instrumentów kapitałowych Idea Banku, zastosowaniu instrumentu przymusowej restrukturyzacji w postaci przejęcia przedsiębiorstwa i powołaniu administratora Idea Banku S.A. w Warszawie, w wyniku czego Emitent utracił przymiot akcjonariusza Banku.

Signed by / Podpisano przez:

Piotr Janusz Kaczmarek

Date / Data: 2021- 05-24 16:08

Signed by / Podpisano przez:

Krzysztof Bielecki

Date / Data: 2021-05-24 16:25

Piotr Kaczmarek Krzysztof Jarosław Bielecki Prezes Zarządu I Wiceprezes Zarządu

Signed by / Podpisano przez:

Piotr Marcin Miałkowski Date / Data: 2021-

05-24 16:47

Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu

Signed by / Podpisano przez:

Izabela Anetta Lubczyńska Date / Data: 2021-05-24 15:48

Piotr Miałkowski Izabela Lubczyńska

Wrocław, dnia 24 maja 2021 roku

3. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Getin Holding S.A.

ŚRÓDROCZNY JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

		01.01.2021 - 31.03.2021	01.01.2020 - 31.03.2020
	Nota	(dane niebadane)	(dane niebadane)
Przychody z dywidend	3.2	42 273	46 313
Przychody odsetkowe		1	46
Zysk z tytułu sprzedaży inwestycji	3.3	-	44 072
Pozostałe przychody finansowe		4 942	4 902
Pozostałe przychody	3.4	7 009	2 748
Przychody razem		54 225	98 081
Koszty operacyjne	3.5	(4 640)	(4 577)
Koszty finansowe	3.6	(1 085)	(2 561)
Pozostałe koszty operacyjne		(34)	(142)
Koszty razem		(5 759)	(7 280)
Wynik na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej
przez wynik finansowy		(5 471)	4 103
Zysk (strata) brutto		42 995	94 904
Podatek dochodowy	3.7	(7 418)	(18 518)
Zysk (strata) netto		35 577	76 386
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
- podstawowy zysk (strata) na akcję		0,19	0,40
- rozwodniony zysk (strata) na akcję		0,19	0,40

ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

	01.01.2021 -	01.01.2020 -
	31.03.2021	31.03.2020
	(dane niebadane)	(dane niebadane)
Zysk/ (strata) za okres	35 577	76 386
Pozycje, które nie zostaną przeniesione do rachunku zysków i strat:
Zyski i straty z inwestycji w kapitałowe aktywa finansowe wyceniane w
wartości godziwej przez Inne całkowite dochody	(3 339)	(4 674)
Inne całkowite dochody netto	(3 339)	(4 674)
Całkowite dochody za okres	32 238	71 712

ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

		31.03.2021	31.12.2020
	Nota	(dane niebadane)
AKTYWA
Aktywa trwałe		644 725	666 330
Rzeczowe aktywa trwałe		969	1 056
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania		1 782	2 006
Wartości niematerialne		37	11
Inwestycje w jednostkach zależnych	3.8	459 137	459 137
Kapitałowe aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej	3.9	79 152	79 152
przez wynik finansowy
Kapitałowe aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej	3.9	11 751	15 090
przez Inne całkowite dochody
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		-	5 904
Należności z tytułu leasingu finansowego		79	98
Pozostałe należności		25 637	32 224
Pochodne instrumenty finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy		66 181	71 652
Aktywa obrotowe		135 879	91 679
Należności z tytułu leasingu finansowego		90	89
Pozostałe należności		52 829	15 124
Rozliczenia międzyokresowe		94	105
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty		7 162	4 887
Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
A k t y w a o g ó ł e m	3.10	75 704 780 604	71 474 758 009
PASYWA
Kapitał własny		698 384	666 146
Kapitał zakładowy		759 069	759 069
Kapitał zapasowy		391 489	391 489
Kapitał rezerwowy		24 831	24 831
Kapitał z aktualizacji wyceny		(359 149)	(355 810)
Niepodzielony wynik finansowy		(153 433)
Zysk (strata) netto		35 577	-
		59 988	(153 433) 58 235
Zobowiązania długoterminowe i rezerwy na zobowiązania
Zobowiązania z tytułu leasingu		1 025	1 273
Pozostałe zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu	3.12	55 664	54 790
Pozostałe zobowiązania		2 012	2 164
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		1 279	-
Pozostałe rezerwy		8	8
Zobowiązania krótkoterminowe		22 232	33 628
Zobowiązania finansowe z tytułu otrzymanych pożyczek i kredytów
wyceniane według zamortyzowanego kosztu	3.11	14 223	26 800
Zobowiązania z tytułu leasingu		1 233	1 305
Pozostałe zobowiązania finansowe wyceniane według		154	152
zamortyzowanego kosztu
Pozostałe zobowiązania		1 067	1 030
Rozliczenia międzyokresowe		5 555	4 341
P a s y w a o g ó ł e m		780 604	758 009

Grupa Kapitałowa Getin Holding S.A. Skonsolidowany raport kwartalny za okres 3 miesięcy zakończony 31.03.2021 dane w tys. zł Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Getin Holding S.A.

Kapitał zakładowy 759 069	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej 127 418	Kapitał zapasowy tworzony zgodnie ze statutem 264 071	Kapitał rezerwowy 24 831	Kapitał z aktualizacji wyceny (355 810)	Niepodzielony wynik finansowy -	Zysk (strata) netto (153 433) 35 577	Kapitał własny ogółem
							666 146
							35 577
				(3 339)			(3 339)
				(3 339)		35 577	32 238
		-			(153 433)	153 433
	- -	-	-	-	(153 433)	153 433
							698 384
	sprzedaży akcji powyżej wartości	zapasowy tworzony zgodnie ze	Kapitał rezerwowy	Kapitał z aktualizacji wyceny	Niepodzielony wynik finansowy	Zysk (strata) netto	Kapitał własny ogółem
759 069	127 418	208 766	24 831	(350 869)	(7 414)	62 719	824 520
						76 386	76 386
				(4 674)			(4 674)
				(4 674)		76 386	71 712
					62 719
	- -	-	-	-	62 719	(62 719) (62 719)
	Kapitał zakładowy	759 069 127 418 JEDNOSTKOWE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (dane niebadane) Nadwyżka ze nominalnej	264 071 Kapitał zapasowy Kapitał statutem	24 831	(359 149)	(153 433)	35 577

ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (dane niebadane)

Kapitał zapasowy
		Nadwyżka ze	Kapitał
	Kapitał	sprzedaży akcji	zapasowy	Kapitał	Kapitał z		Zysk (strata)	Kapitał własny
	zakładowy	powyżej	tworzony	rezerwowy	aktualizacji	Niepodzielony wynik finansowy	netto	ogółem
		wartości	zgodnie ze		wyceny
		nominalnej	statutem
Na dzień 01.01.2020	759 069	127 418	208 766	24 831	(350 869)	(7 414)	62 719	824 520
Zysk (strata) za okres							76 386	76 386
Inne całkowite dochody					(4 674)			(4 674)
Całkowite dochody za okres					(4 674)		76 386	71 712
Przeniesienie w yniku z roku poprzedniego na
niepodzielony w ynik finansow y						62 719	(62 719)	-
Transakcje z akcjonariuszami	-	-	-	-	-	62 719	(62 719)	-
Na dzień 31.03.2020	759 069	127 418	208 766	24 831	(355 543)	55 305	76 386	896 232

		01.01.2021 - 31.03.2021	01.01.2020 - 31.03.2020
	Nota	(dane niebadane)	(dane niebadane)
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia
Zysk (strata) brutto		42 995	94 904
Korekty razem		(40 033)	(83 683)
Amortyzacja		332	498
Odsetki netto		183	1 688
Zysk (strata) na działalności inwestycyjnej		(20)	(43 931)
Zwiększenie/zmniejszenie stanu należności	3.14	(43 472)	(33 340)
Zwiększenie/zmniejszenie stanu zobowiązań, z wyjątkiem kredytów i pożyczek	3.14	713	(4 875)
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych		1 225	1 103
Podatek dochodowy zapłacony		(235)	(675)
Aktualizacja odpisu aktualizującego inwestycję w Idea Bank Białoruś S.A.		(4 230)	-
Wynik na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej		5 471	(4 103)
Pozostałe		-	(48)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej		2 962	11 221
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych		20	1
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych		(47)	(30)
Wpływ należności z tytułu sprzedaży jednostki zależnej		12 372	-
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej		12 345	(29)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego		(272)	(419)
Spłata otrzymanych pożyczek/kredytów		(12 577)	(7 500)
Wykup dłużnych papierów wartościowych		-	(3 580)
Odsetki zapłacone		(183)	(1 368)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej		(13 032)	(12 867)
Zwiększenie/zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów		2 275	(1 675)
Środki pieniężne na początek okresu		4 887	20 337
Środki pieniężne na koniec okresu, w tym:		7 162	18 662
o ograniczonej możliwości dysponowania		154	173
Dodatkowe informacje i objaśnienia do śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 58 do 65 stanowią jego integralną część
			57/65

3.1 Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzeniu sprawozdania

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Getin Holding S.A. obejmuje okres 3 miesięcy zakończony 31.03.2021 r. oraz zawiera dane porównywalne za okres 3 miesięcy zakończony 31.03.2021 r., które nie były przedmiotem badania przez biegłego rewidenta oraz dane finansowe na dzień 31.12.2020 r., które były przedmiotem badania przez biegłego rewidenta.

Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przez Getin Holding łącznie ze śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 24.05.2021 r.

Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską ("MSSF-UE"), w szczególności zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości "Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa" nr 34.

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze sprawozdaniem finansowym Getin Holding za rok zakończony 31.12.2020 r.

Polityka rachunkowości zastosowana do sporządzenia śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego jest spójna z polityką, którą zastosowano przy sporządzaniu rocznego sprawozdania finansowego Spółki za rok zakończony 31.12.2020 r., z wyjątkiem dokonania zmian do standardów i nowych interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się w dniu lub po 01.01.2021 r.

Powyższe zmiany zostały szczegółowo opisane w nocie 2.4.4 śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Getin Holding zaprezentowanego w niniejszym raporcie.

Zastosowanie powyższych zmian do standardów nie miało istotnego wpływu na sytuację finansową i wyniki działalności Spółki.

Kwestia kontynuacji działalności Spółki i jej Grupy została opisana w nocie 2.4.2 niniejszego skonsolidowanego raportu kwartalnego.

3.2 Przychody z dywidend

W okresie pierwszych 3 miesięcy 2021 roku Getin Holding uzyskał 42 273 tys. zł przychodów z tytułu dywidend, w tym od:

• Idea Bank S.A. (Ukraina) w kwocie 20 895 tys. zł,
• New Finance Service sp. z o.o. w kwocie 21 378 tys. zł

W okresie pierwszych 3 miesięcy 2020 roku Getin Holding uzyskał 46 313 tys. zł przychodów z tytułu dywidend, w tym od:

• Idea Bank S.A. (Ukraina) w kwocie 32 802 tys. zł,
• New Finance Service sp. z o.o. w kwocie 13 511 tys. zł.

3.3 Zysk (strata) z tytułu sprzedaży/likwidacji inwestycji

W okresie sprawozdawczym Spółka nie dokonała zbycia inwestycji.

W okresie porównawczym zysk z tytułu sprzedaży inwestycji wyniósł 44 072 tys. zł.

W dniu 30.03.2020 r. zarejestrowano we właściwym rejestrze przeniesienie własności 1 udziału stanowiącego 100% kapitału zakładowego Carcade sp. z o.o. z Getin Holding S.A. na rzecz Gazprombank Leasing JSC oraz Novfintekh LLC; przeniesienie własności udziału nastąpiło w związku z realizacją umów sprzedaży zawartych 29.11.2019 r. oraz 20.03.2020 r. Łączna cena sprzedaży udziału wyniosła 154 884 tys. zł (2 933 400 tys. RUB).

3.4 Pozostałe przychody

Pozostałe przychody	01.01.2021 - 31.03.2021	01.01.2020 - 31.03.2020
	(dane niebadane)	(dane niebadane)
Przychody z tyt. świadczenia usług konsultacyjno-doradczych	2 754	2 738
Aktualizacja odpisu aktualizującego wartość inwestycji w Idea Bank Białoruś	4 230	-
Pozostałe	25	10
Razem	7 009	2 748

3.5 Koszty operacyjne

Koszty operacyjne	01.01.2021 - 31.03.2021	01.01.2020 - 31.03.2020
	(dane niebadane)	(dane niebadane)
Wynagrodzenia i świadczenia pracownicze	3 449	3 308
Amortyzacja	332	498
Koszty usług prawnych i doradczych	544	260
Pozostałe koszty rzeczowe i usługi	294	470
Podatki i opłaty	21	41
Razem	4 640	4 577

3.6 Koszty finansowe

Koszty finansowe	01.01.2021 - 31.03.2021	01.01.2020 - 31.03.2020 (dane niebadane)
	(dane niebadane)
Koszty z tyt. prowizji i opłat	6	43
Odsetki od otrzymanych pożyczek i kredytów	170	1 290
Odsetki od obligacji	-	376
Odsetki od pozostałych zobowiązań	874	831
Pozostałe koszty finansowe	35	21
Razem	1 085	2 561

3.7 Podatek dochodowy

Podatek dochodowy	01.01.2021 - 31.03.2021 (dane niebadane)	01.01.2020 - 31.03.2020
Rachunek zysków i strat		(dane niebadane)
Bieżący podatek dochodowy	235	675
Pozostałe podatki (np. podatek u źródła)	235	675
Odroczony podatek dochodowy	7 183	17 843
Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych	7 457	9 429
Strata podatkowa bieżąca i z lat ubiegłych	(274)	8 414
Obciążenie podatkowe wykazane w rachunku zysków i strat	7 418	18 518
Inne całkowite dochody
Odroczony podatek dochodowy	-	-
Obciążenie podatkowe wykazane w innych całkowitych dochodach	-	-
Razem podstawowe składniki obciążenia podatkowego w rachunku zysków i strat i innych całkowitych dochodach	7 418	18 518

3.8 Inwestycje w jednostkach zależnych

	Wartość w bilansie na dzień
Jednostki zależne *	31.03.2021 (dane niebadane)	31.12.2020
Idea Bank S.A. (Ukraina)	199 667	199 667
Getin International S.A. w likwidacji	3 568	3 568
MW Trade S.A.	27 097	27 097
Idea Bank S.A (Rumunia)	228 790	228 790
New Finance Service sp. z o.o.	15	15
Razem	459 137	459 137

udział procentowy Getin Holding w jednostkach zależnych został zaprezentowany w nocie 2.2 niniejszego skonsolidowanego raportu kwartalnego Grupy Getin Holding

3.9 Kapitałowe aktywa finansowe

Kapitałowe aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy

Do kapitałowych aktywów finansowych wycenianych do wartości godziwej przez wynik finansowy zaklasyfikowano pakiet 7,46% akcji TU Europa S.A.

W wycenie do wartości godziwej na 31.03.2021 r. i 31.12.2020 r. przyjęto cenę 112,26 zł za akcję, wartość godziwa akcji TU Europa wynosiła 79 152 tys. zł. Wartość akcji spółki określana jest na podstawie wyceny spółki TU Europa sporządzonej przez niezależny podmiot specjalizujący się w tego typu usługach.

Kapitałowe aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez inne całkowite dochody

Kapitałowe aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez Inne całkowite dochody obejmują posiadany pakiet 6,39% akcji Getin Noble Bank S.A. Wynik z wyceny posiadanego pakietu akcji za okres 3 miesięcy 2021 roku wyliczono na podstawie notowania akcji spółki na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie z dnia 31.03.2021 r. (0,176 zł za 1 akcję) i został on ujęty w innych całkowitych dochodach w kwocie (3 339) tys. zł. Zastosowana metoda wyceny stanowi opcję wyceny dla instrumentów kapitałowych zgodnie z MSSF 9.

Zmiana stanu kapitałowych aktywów finansowych wycenianych w wartości	31.03.2021	01.01.2020 - 31.03.2020 (dane niebadane) 20 031
godziwej przez Inne całkowite dochody	(dane niebadane)
Stan netto na początek okresu	15 090
Zmiany wartości godziwej, w tym:	(3 339)	(4 674)
- ujęte w kapitale z aktualizacji wyceny	(3 339)	(4 674)
Stan netto na koniec okresu	11 751	15 357

3.10 Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży

01.01.2021 - W związku z toczącym się od listopada 2020 r. i zakończonym po dniu bilansowym w dniu 01.04.2021 r. procesem sprzedaży jednostki zależnej Idea Bank (Białoruś), Spółka zaklasyfikowała na dzień 31.03.2021 r. oraz 31.12.2020 r. posiadaną inwestycję w bank o wartości 164 376 tys. zł do kategorii aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży. Zgodnie z MSSF 5 Spółka dokonała na dzień bilansowy wyceny aktywa do wartości godziwej. Za wartość godziwą przyjęto cenę zbycia jednostki w wysokości 49 999 117,50 BYN (75 704 tys. zł wg średniego kursu NBP BYN/PLN obowiązującego w dniu 31.03.2021 r.). W wyniku wyceny na dzień 31.03.2021 r. Spółka rozpoznała odpis aktualizujący wartość aktywa w wysokości 88 672 tys. zł (na dzień 31.12.2020 r. 92 901 tys. zł). Aktualizacja odpisu w okresie sprawozdawczym została ujęta w rachunku zysków i strat w pozycji Pozostałe przychody.

3.11 Zobowiązania finansowe z tytułu otrzymanych pożyczek i kredytów wyceniane wg zamortyzowanego kosztu

Krótkoterminowe zobowiązania finansowe z tytułu otrzymanych pożyczek i kredytów wyceniane według zamortyzowanego kosztu	31.03.2021 (dane niebadane)	31.12.2020
Zobowiązanie z tytułu otrzymanych kredytów z Idea Bank S.A. (obecnie Pekao S.A.)	9 000	9 000
Zobowiązanie z tytułu otrzymanych kredytów z Getin Noble Bank S.A.	2 423	15 000
Zobowiązanie z tytułu pożyczki od Getin International S.A.	2 800	2 800
Razem	14 223	26 800

3.12 Pozostałe zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu

Długoterminowe pozostałe zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu	31.03.2021 (dane niebadane)	31.12.2020
Potencjalne zobowiązanie wobec Talanx International AG i Meiji Yasuda	55 664	54 790
Razem	55 664	54 790

3.13 Transakcje Getin Holding S.A. z podmiotami powiązanymi

	01.01.2021- 31.03.2021 (dane niebadane)				31.03.2021 (dane niebadane)
	Przychody odsetkowe od podmiotów powiązanych	Koszty odsetkowe od podmiotów powiązanych	Sprzedaż na rzecz podmiotów powiazanych	Zakup od podmiotów powiązanych	Dywidenda otrzymana od podmiotów powiązanych	Należności od podmiotów powiązanych	Zobowiązania wobec podmiotów powiazanych
Jednostki zależne:	-	15	2 908	15	42 273	43 528	2 800
Getin International S.A. w likwidacji		15	18			1	2 800
Idea Bank S.A. (Ukraina)			913	15	20 895	22 484
Idea Bank S.A. (Białoruś)			649			216
New Finance Service sp. z o.o.			131		21 378	20 746
MW Trade S.A.			62
Idea Bank S.A. (Rumunia)			394			81
Idea Leasing IFN S.A.			741
Podmiot dominujący
Pozostałe jednostki powiązane:	2	73	17	69	-	3 300	2 553
Getin Noble Bank S.A.	2	71	-	51		3 108	2 425
Noble Securities S.A.						31
RB Investcom sp. z o.o.			15			161
RB Computer Sp. z o.o.				17
Fundacja Jolanty i Leszka Czarneckich			2
Idea Fleet S.A.		2		1			128

		01.01.2020-31.03.2020	31.12.2020
	Przychody odsetkowe od podmiotów powiązanych	Koszty odsetkowe od podmiotów powiązanych	Sprzedaż na rzecz podmiotów powiazanych	Zakup od podmiotów powiązanych	Dywidenda otrzymana od podmiotów powiązanych	Należności od podmiotów powiązanych	Zobowiązania wobec podmiotów powiazanych
Działalność kontynuowana i zaniechana Jednostki zależne:	-	483	2 898	41	46 313	3 777	2 800
Getin International S.A.			23		0	6	2 800
Idea Bank S.A. (Polska) *		138
Idea Bank S.A. (Ukraina)			913	39	32 802	154
Idea Bank S.A. (Białoruś)			649
New Finance Service sp. z o.o.			112		13 511	3 537
Assets Service Finance sp z o.o.			3
Idea Money S.A. *		343
MW Trade S.A.			62
Idea Fleet S.A. (do 31.01.2020)		2		2
Idea Bank S.A. (Rumunia)			394			80
Idea Leasing IFN S.A. (Rumunia)			742
Jednostki stowarzyszone:	-	3	-	8	-
Idea Fleet S.A. (od 01.02.2020 do 30.12.2020)		3		8
Podmiot dominujący
Jednostka dominująca
Pozostałe jednostki powiązane:	46	1 151	123	69	-	4 996	15 168
Getin Noble Bank S.A.	45	1 151	103	43		4 856	15 036
Noble Securities S.A.				22		31
Noble Concierge sp. z o.o.				2
RB Investcom Sp. z o.o.	1		20			108
RB Computer Sp. z o.o.				2
Fundacja Jolanty i Leszka Czarneckich						1
Idea Fleet S.A. (od 31.12.2020)							132

* w dniu 31.12.2020 r. w wyniku przymusowej restrukturyzacji Idea Bank (Polska) bank i jego spółki zależne przestały być cześcią Grupy Getin Holding

3.14 Informacje dodatkowe do rachunku przepływów pieniężnych

	Zmiana w
	bilansie	rachunku przepływów	Różnica
Zmiana stanu należności	(31 100)	(43 472)	12 372
Zmiana stanu zobowiązań z wyjątkiem kredytów i pożyczek	441	713	(272)

Różnica między bilansową zmianą stanu należności, a zmianą wykazaną w rachunku przepływów pieniężnych wynika z wpływu części należności z tytułu zbycia akcji Carcade sp. z o.o. w kwocie 12 372 tys. zł.

Różnica między bilansową zmianą stanu zobowiązań z wyjątkiem kredytów i pożyczek, a zmianą wykazaną w rachunku przepływów pieniężnych wynika z zapłaty zobowiązań z tytułu leasingu w kwocie (272) tys. zł prezentowanej w przepływach z działalności finansowej.

		Zmiany wynikające z	Zmiany wynikające z operacji o charakterze bezgotówkowym
	Stan na 01.01.2021	przepływów pieniężnych z działalności finansowej	Skutki zmian kursów walutowych	Zmiany wartości godziwych	Inne zmiany*	Stan na 31.03.2021
Pozostałe zobowiązania finansowe, zobowiązania z tytułu leasingu wyceniane według zamortyzowanego kosztu	57 520	(272)		874	(46)	58 076
Zobowiązania z tytułu otrzymanych pożyczek i kredytów wyceniane według zamortyzowanego kosztu	26 800	(12 748)	-	-	171	14 223

*inne zmiany obejmują zmiany stanu naliczonych odsetek oraz rozpoznanie zobowiązania z tytułu leasingu zgodnie z MSSF 16

		Zmiany wynikające z	Zmiany wynikające z operacji o charakterze bezgotówkowym
	Stan na 01.01.2020	przepływów pieniężnych z działalności finansowej i inwestycyjnej	Skutki zmian kursów walutowych	Zmiany wartości godziwych	Inne zmiany*	Stan na 31.03.2020
Zobowiązania finansowe z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych wyceniane wedlug zamortyzowanego kosztu	29 108	(3 637)			377	25 848
Pozostałe zobowiązania finansowe, zobowiązania z tytułu leasingu wyceniane według zamortyzowanego kosztu	90 032	(419)	(4 770)	831	287	85 961
Zobowiązania z tytułu otrzymanych pożyczek i kredytów wyceniane według zamortyzowanego kosztu	119 777	(8 790)	-	-	1 290	112 277

*inne zmiany obejmują zmiany stanu naliczonych odsetek oraz rozpoznanie zobowiązania z tytułu leasingu zgodnie z MSSF 16

3.15 Ryzyko płynności

Celem Spółki jest utrzymanie równowagi pomiędzy ciągłością a elastycznością finansowania inwestycji Spółki oraz jej bieżącej działalności, poprzez korzystanie z emisji akcji bądź obligacji oraz korzystne lokowanie nadwyżek płynności.

Źródłem płynności są też dywidendy z jednostek zależnych, wpływy z tytułu usług konsultacyjnodoradczych świadczonych na rzecz jednostek zależnych oraz wpływy ze sprzedaży inwestycji.

Tabela poniżej przedstawia aktywa i zobowiązania finansowe Spółki na dzień 31.03.2021 r. oraz na dzień 31.12.2020 r. według daty zapadalności na podstawie umownych płatności:

31.03.2021	do 1 miesiąca	od 1 do 3 miesięcy	od 3 m-cy do 1 roku	od 1 roku do 5 lat	powyżej 5 lat	Aktywa/Pasywa o nieokreślonej zapadalności	Ogółem
Aktywa	28 574	6 079	22 487	23 711	79 152	11 751	171 754
Należności z tyt. dywidendy	21 405	6 065	14 550				42 020
Należność z tyt.zbycia akcji			7 875	23 625			31 500
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	7 162						7 162
Papiery wartościowe					79 152	11 751	90 903
Należności z tytułu leasingu	7	14	62	86			169
Zobowiązania finansowe	90	5 402	9 928	1 215	55 664	-	72 299
Zobowiązania z tytułu otrzymanych pożyczek i kredytów
wyceniane według zamortyzowanego kosztu	-	5 223	9 000				14 223
Pozostałe zobowiązania finansowe wyceniane według
zamortyzowanego kosztu				154	55 664		55 818
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego wyceniane
według zamortyzowanego kosztu	90	179	928	1 061			2 258
Luka	28 484	677	12 559	22 496	23 488	11 751	99 455

31.12.2020	do 1 miesiąca	od 1 do 3 miesięcy	od 3 m-cy do 1 roku	od 1 roku do 5 lat	powyżej 5 lat	Aktywa/Pasywa o nieokreślonej zapadalności	Ogółem
Aktywa	4 894	11 295	61	32 329	79 152	15 090	142 821
Należności z tyt. dywidendy	-	3 425	-	-	-	-	3 425
Należność z tyt.zbycia akcji	-	7 856	-	32 224	-	-	40 080
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	4 887	-	-	-	-	-	4 887
Papiery wartościowe	-	-	-	-	79 152	15 090	94 242
Należności z tytułu leasingu	7	14	61	105	-	-	187
Zobowiązania finansowe	162	12 754	15 322	1 140	54 790	-	84 168
Zobowiązania z tytułu otrzymanych pożyczek i kredytów
wyceniane według zamortyzowanego kosztu	-	12 576	14 224	-	-	-	26 800
Pozostałe zobowiązania finansowe wyceniane według
zamortyzowanego kosztu	-	-	-		54 790	-	54 790
Zobowiązania z tytułu leasingu wyceniane według
zamortyzowanego kosztu	162	178	1 098	1 140	-	-	2 578
Luka	4 732	(1 459)	(15 261)	31 189	24 362	15 090	58 653

Sytuacja płynnościowa Spółki uległa znacznej poprawie, w efekcie czego dokonano spłat zobowiązań krótko- i długoterminowych. Działania przeprowadzone przez Spółkę spowodowały zmniejszenie luki i lepsze dopasowanie aktywów i pasywów pod względem płynności.

3.16 Zdarzenia następujące po dniu bilansowym

Istotne zdarzenia, które wystąpiły po dniu bilansowym opisane zostały w nocie 2.29 skonsolidowanego skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego.

Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu

Piotr Miałkowski Izabela Lubczyńska

Wrocław, dnia 24 maja 2021 roku