Getin Holding S.A. — Interim / Quarterly Report 2016

May 16, 2016

GRUPA KAPITAŁOWA GETIN HOLDING S.A.

SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY 31 MARCA 2016 ROKU

Wrocław, 16 maja 2016 roku

1.	Wybrane dane finansowe 3
2.	Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Getin Holding 5
2.1.	Informacje ogólne 10
2.2.	Opis organizacji Grupy Getin Holding, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji 11
2.3.	Graficzna struktura Grupy Getin Holding i zatrudnienie na dzień 31.03.2016 14
2.4.	Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 15
2.5	Wyniki finansowe Grupy Getin Holding za I kwartał 2016 roku 20
2.6	Przychody i koszty z tytułu odsetek 21
2.7	Przychody i koszty z tytułu prowizji i opłat 22
2.8	Inne przychody i koszty operacyjne 22
2.9	Odpisy z tytułu utraty wartości i rezerwy na zobowiązania pozabilansowe 23
2.10	Ogólne koszty administracyjne 24
2.11	Podatek dochodowy 24
2.12	Należności od klientów 25
2.13	Należności z tytułu leasingu finansowego 26
2.14	Zobowiązania wobec klientów 26
2.15	Informacje o rezerwach oraz o rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku 27
2.16	Odpisy aktualizujące wartość aktywów 27
2.17	Zobowiązania warunkowe 27
2.18	Składniki innych całkowitych dochodów 27
2.19	Działalność zaniechana 28
2.20	Współczynnik wypłacalności 29
2.21	Wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych 30
2.22	Przychody i wyniki przypadające na poszczególne segmenty działalności 35
2.23	Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych 40
2.24	Informacje dotyczące dywidend w Grupie Getin Holding 40
2.25 3	Zdarzenia następujące po dniu bilansowym 40 Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Getin Holding S.A 42
3.1	Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzeniu sprawozdania 46
3.2	Przychody z dywidend 46
3.3	Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych, inwestycje we wspólne przedsięwzięcia 47
3.4	Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 47
3.5	Transakcje Getin Holding S.A. z podmiotami powiązanymi 48
3.6 4	Zdarzenia następujące po dniu bilansowym 49 Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej i Emitenta 50
4.1 4.2	Główne osiągnięcia oraz niepowodzenia Grupy Kapitałowej Getin Holding w I kwartale 2016 roku 50 Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Grupy Getin Holding 57
4.3	Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń dla rozwoju spółek Grupy 57
4.4	Sezonowość lub cykliczność w działalności Grupy w I kwartale 2016 58
4.5	Wskazanie skutków zmian w strukturze Grupy Kapitałowej 58
4.6	Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych 59
4.7	Informacja na temat struktury własności znacznych pakietów akcji i jej zmian 60
4.8	Zestawienie zmian w akcjach posiadanych przez osoby zarządzające i nadzorujące 61
4.9	Wskazanie postępowań toczących się przed sądem 61
4.10	Informacja o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotem powiązanym, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na warunkach innych niż rynkowe 61
4.11	Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji o wartości co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta 61
4.12	Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na wyniki osiągnięte przez Grupę Kapitałową w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału 62
4.13	Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku

finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta 63

1. Wybrane dane finansowe

	w tys. zł		w tys. EUR
dane dotyczące skonsolidowanego sprawozdania finansowego	01.01.2016 -	01.01.2015 -	01.01.2016 -	01.01.2015 -
	31.03.2016	31.03.2015	31.03.2016	31.03.2015
		(dane niebadane)
Przychody z tytułu odsetek - działalność kontynuowana	353 423	360 393	81 137	86 865
Przychody z tytułu prowizji i opłat - działalność kontynuowana	137 996	116 539	31 680	28 089
Wynik z działalności operacyjnej - działalność kontynuowana	27 210	17 115	6 247	4 125
Zysk brutto - działalność kontynuowana	27 918	27 298	6 409	6 580
Zysk netto - działalność kontynuowana	24 874	32 964	5 710	7 945
Zysk netto - działalność zaniechana	37 538	20 120	8 618	4 849
Zysk netto ogółem	62 412	53 084	14 328	12 795
Zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej	33 331	34 992	7 652	8 434
- z działalności kontynuowanej	12 410	22 732	2 849	5 479
- z działalności zaniechanej	20 921	12 260	4 803	2 955
Zysk netto przypadający na udziały niekontrolujące	29 081	18 092	6 676	4 361
- z działalności kontynuowanej	12 464	10 232	2 861	2 466
- z działalności zaniechanej	16 617	7 860	3 815	1 894
Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej -
podstawowy (w zł/ EURO na jedną akcję)	0,05	0,05	0,01	0,01
Zysk na akcję przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej -
rozwodniony (w zł/ EURO na jedną akcję)	0,05	0,05	0,01	0,01
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	90 668	531 496	20 815	128 105
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	96 029	(14 512)	22 046	(3 498)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	(197 948)	(84 326)	(45 444)	(20 325)
Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ich
ekwiwalentów	(11 251)	432 658	(2 583)	104 283
	31.03.2016	31.12.2015	31.03.2016	31.12.2015
	(dane niebadane)		(dane niebadane)
Aktywa ogółem	22 694 830	23 166 018	5 316 941	5 436 118
Zobowiązania ogółem	19 930 726	20 446 518	4 669 367	4 797 963
Zobowiązania wobec klientów	14 446 528	14 659 703	3 384 530	3 440 034
Kapitał własny ogółem	2 764 104	2 719 500	647 574	638 156
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	1 795 728	1 779 778	420 703	417 641
Udziały niekontrolujące	968 376	939 722	226 871	220 514
Kapitał zakładowy	731 289	731 289	171 326	171 604
Liczba akcji	731 289 368	731 289 368	731 289 368	731 289 368
	01.01.2016 -	01.01.2015 -	01.01.2016 -	01.01.2015 -
dane dotyczące jednostkowego sprawozdania finansowego	31.03.2016	31.03.2015	31.03.2016	31.03.2015
		(dane niebadane)
Przychody ogółem	47 594	14 082	10 926	3 394
Zysk (strata) brutto	21 883	2 347	5 024	566
Zysk (strata) netto	24 719	1 827	5 675	440
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	(71 900)	(327)	(16 506)	(79)
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	102 013	(2 314)	23 419	(558)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	(27 645)	(1 801)	(6 347)	(434)
Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ich
ekwiwalentów	2 468	(4 442)	567	(1 071)
Zysk (strata) na jedną akcję (w zł / EUR)	0,03	0,00	0,01	0,00
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję (w zł / EUR)	0,03	0,00	0,01	0,00
	31.03.2016	31.12.2015	31.03.2016	31.12.2015
	(dane niebadane)		(dane niebadane)
Aktywa ogółem	2 188 239	2 287 093	512 660	536 687
Zobowiązania długoterminowe	228 274	303 097	53 480	71 124
Zobowiązania krótkoterminowe	399 771	445 276	93 658	104 488
Kapitał własny	1 560 194	1 538 720	365 522	361 075
Kapitał podstawowy	731 289	731 289	171 326	171 604
Liczba akcji	731 289 368	731 289 368	731 289 368	731 289 368

Grupa Kapitałowa Getin Holding Skonsolidowany raport kwartalny za okres 3 miesięcy zakończony 31.03.2016 dane w tys. zł Wybrane dane finansowe

Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje skróconego skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania finansowego przeliczono na EURO wg następujących zasad:

• Poszczególne pozycje aktywów i zobowiązań przeliczono według średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski obowiązujących na dzień 31.03.2016 w wysokości 4,2684 zł oraz na dzień 31.12.2015 w wysokości 4,2615 zł.
• Poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca za okresy 3 miesięcy zakończone dnia 31.03.2016 oraz 31.03.2015 (odpowiednio 4,3559 zł oraz 4,1489 zł).

2. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Getin Holding

ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

		01.01.2016 - 31.03.2016	01.01.2015 - 31.03.2015
	Nota	(dane niebadane)	(dane niebadane przekształcone)
Przychody z tytułu odsetek	2.6	353 423	360 393
Koszty z tytułu odsetek	2.6	(171 623)	(240 651)
Wynik z tytułu odsetek		181 800	119 742
Przychody z tytułu prowizji i opłat	2.7	137 996	116 539
Koszty z tytułu prowizji i opłat	2.7	(35 557)	(24 429)
Wynik z tytułu prowizji i opłat		102 439	92 110
Przychody z tytułu dywidend		6 039	9 634
Wynik na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej		(2 725)	6 521
Wynik na pozostałych instrumentach finansowych		(9 790)	18
Wynik z pozycji wymiany		10 581	27 802
Inne przychody operacyjne	2.8	60 149	44 301
Inne koszty operacyjne	2.8	(48 067)	(29 617)
Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto		16 187	58 659
Przychody operacyjne netto		300 426	270 511
Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości kredytów, pożyczek,
należności leasingowych	2.9	(73 252)	(53 122)
Ogólne koszty administracyjne	2.10	(199 964)	(200 274)
Wynik z działalności operacyjnej		27 210	17 115
Udział w zyskach (stratach) jednostek konsolidowanych metodą praw własności		708	10 183
Zysk (strata) brutto		27 918	27 298
Podatek dochodowy	2.11	(3 044)	5 666
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej		24 874	32 964
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej		37 538	20 120
Zysk (strata) netto		62 412	53 084
Przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej		33 331	34 992
- z działalności kontynuowanej		12 410	22 732
- z działalności zaniechanej		20 921	12 260
Przypisany udziałowcom niekontrolującym		29 081	18 092
- z działalności kontynuowanej		12 464	10 232
- z działalności zaniechanej		16 617	7 860
Zysk na jedną akcję:
– podstawowy z zysku za rok obrotowy (w zł)		0,05	0,05
– rozwodniony z zysku za rok obrotowy (w zł)		0,05	0,05

ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

		01.01.2016 - 31.03.2016	01.01.2015 - 31.03.2015
		(dane niebadane)	(dane niebadane przekształcone)
Zysk/ (strata) za okres		62 412	53 084
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych		(13 921)	(50 722)
Wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży		(6 872)	(77 759)
Efekt rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych		4 253	(6 372)
Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów	2.11	504	15 850
Inne całkowite dochody netto	2.18	(16 036)	(119 003)
Całkowite dochody za okres		46 376	(65 919)
Przypadające na akcjonariuszy jednostki dominującej		16 898	(89 030)
- z działalności kontynuowanej		(4 023)	(101 290)
- z działalności zaniechanej		20 921	12 260
Przypadające na udziały niekontrolujące		29 478	23 111
- z działalności kontynuowanej		12 861	15 251
- z działalności zaniechanej		16 617	7 860

Składniki innych całkowitych dochodów, tj. różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych, wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, efekt rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych mogą zostać przeniesione w przyszłości do rachunku zysków i strat.

ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY BILANS

	Nota	31.03.2016 (dane niebadane)	31.12.2015 (dane przekształcone)
AKTYWA
Kasa, środki w Banku Centralnym		1 063 563	980 769
Należności od banków i instytucji finansowych		304 670	518 202
Pochodne instrumenty finansowe		83 185	73 419
Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy		136 390	136 390
Należności od klientów	2.12	9 674 768	9 374 518
Należności z tytułu leasingu finansowego	2.13	4 498 147	4 467 881
Pozostałe pożyczki i należności		783 852	850 378
Instrumenty finansowe, w tym:		2 628 021	3 111 220
Dostępne do sprzedaży		2 612 623	3 103 110
Utrzymywane do terminu wymagalności		15 398	8 110
Inwestycje w jednostki stowarzyszone		116 133	86 477
Inwestycje we wspólne przedsięwzięcia		-	176 488
Wartości niematerialne		776 420	773 043
Rzeczowe aktywa trwałe		214 101	215 199
Nieruchomości inwestycyjne		107 529	122 799
Aktywa trwałe sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży		978 343	897 402
Aktywa z tytułu podatku dochodowego		621 314	606 360
1. Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego		31 060	36 868
2. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	2.15	590 254	569 492
Inne aktywa		708 394	775 473
AKTYWA OGÓŁEM		22 694 830	23 166 018
ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁ WŁASNY
Zobowiązania
Zobowiązania wobec innych banków i instytucji finansowych		1 277 534	1 336 021
Pochodne instrumenty finansowe		22 679	30 025
Zobowiązania finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy		1 949 813	1 793 358
Zobowiązania wobec klientów	2.14	14 446 528	14 659 703
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych		1 043 427	1 381 939
Pozostałe zobowiązania wyceniane wg zamortyzowanego kosztu		57 840	57 840
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych		1 735	14 245
Pozostałe zobowiązania		614 108	694 777
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	2.15	7 338	11 452
Pozostałe rezerwy	2.15	12 398	12 270
Zobowiązania związane z aktywami sklasyfikowanymi jako przeznaczone do		497 326	454 888
sprzedaży
ZOBOWIĄZANIA OGÓŁEM		19 930 726	20 446 518
Kapitał własny (przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej)		1 795 728	1 779 778
Kapitał zakładowy		731 289	731 289
Zysk (strata) netto		33 331	129 104
Pozostałe kapitały		1 031 108	919 385
Udziały niekontrolujące		968 376	939 722
Kapitał własny ogółem		2 764 104	2 719 500
SUMA ZOBOWIĄZAŃ I KAPITAŁU WŁASNEGO		22 694 830	23 166 018

ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31.03.2016 (dane niebadane)

					Pozostałe kapitały
	Kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy i zyski zatrzymane	Kapitał z aktualizacji wyceny	Akcje własne	Różnice kursowe	Świadczenia w formie akcji – składnik kapitałowy	Pozostałe kapitały rezerwowe	Zysk (strata) netto	Kapitał własny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej	Udziały niekontrolujące	Kapitał własny ogółem
Na 01.01.2016	731 289	1 381 669	(213 374)	(80 290)	(381 900)	25 239	188 041	138 546	1 789 220	947 171	2 736 391
Korekta dotycząca zmian zasad rachunkow ości		-						(9 442)	(9 442)	(7 449)	(16 891)
Na 01.01.2016 po korekcie	731 289	1 381 669	(213 374)	(80 290)	(381 900)	25 239	188 041	129 104	1 779 778	939 722	2 719 500
Całkowite dochody za okres	-	-	(2 530)	-	(13 903)	-	-	33 331	16 898	29 478	46 376
Przeniesienie zysku poprzedniego okresu na zyski zatrzymane	-	129 104	-	-	-	-	-	(129 104)	-	-	-
Pozostałe	-	(948)	-	-	-	-	-		(948)	(824)	(1 772)
Transakcje z akcjonariuszami	-	128 156	-	-	-	-	-	(129 104)	(948)	(824)	(1 772)
Stan na 31.03.2016	731 289	1 509 825	(215 904)	(80 290)	(395 803)	25 239	188 041	33 331	1 795 728	968 376	2 764 104

ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31.03.2015 (dane niebadane, przekształcone)

						Pozostałe kapitały
	Kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy i zyski zatrzymane	Kapitał z aktualizacji wyceny	Akcje własne	Różnice kursowe	Świadczenia w formie akcji – składnik kapitałowy	Pozostałe kapitały rezerwowe	Zysk (strata) netto	Kapitał własny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej	Udziały niekontrolujące	Kapitał własny ogółem
Na 01.01.2015	731 289	1 207 875	22 356	(80 290)	(272 121)	25 239	201 083	173 918	2 009 349	609 284	2 618 633
Całkowite dochody za okres	-	-	(73 257)	-	(50 765)	-	-	34 992	(89 030)	23 111	(65 919)
Przeniesienie zysku poprzedniego okresu na zyski zatrzymane	-	173 918	-	-	-	-	-	(173 918)	-	-	-
Dyw idendy w ypłacone	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(32)	(32)
Pozostałe	-	(148)	-	-	-	-	-	-	(148)	(175)	(323)
Transakcje z akcjonariuszami	-	173 770	-	-	-	-	-	(173 918)	(148)	(207)	(355)
Stan na 31.03.2015	731 289	1 381 645	(50 901)	(80 290)	(322 886)	25 239	201 083	34 992	1 920 171	632 188	2 552 359

8/63

Dodatkowe informacje i objaśnienia do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 10 do 41 stanowią jego integralną część

ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

	01.01.2016 - 31.03.2016	01.01.2015 - 31.03.2015
	(dane niebadane)	(dane niebadane przekształcone)
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk (strata) netto	62 412	53 084
Korekty razem:	28 256	478 412
Amortyzacja	15 163	15 623
Udział w zyskach (stratach) jednostek wycenianych metodą praw własności	(708)	(11 370)
(Zyski)/straty z tytułu różnic kursowych	(1 340)	(85)
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	13 686	(945)
Odsetki i dywidendy	3 784	21 387
Zmiana stanu należności od banków	93 417	28 229
Zmiana stanu aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu oraz aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy	-	27
Zmiana stanu pochodnych instrumentów finansowych (aktywo)	(9 858)	(60 664)
Zmiana stanu należności od klientów	(384 375)	(285 005)
Zmiana stanu należności z tytułu leasingu finansowego	17 004	46 474
Zmiana stanu pozostałych pożyczek i należności	66 526	(53 873)
Zmiana stanu papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży	484 885	191 355
Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego	(21 855)	(10 983)
Zmiana stanu innych aktywów	70 694	(152 859)
Zmiana stanu zobowiązań wobec innych banków i instytucji finansowych	(77 722)	(121 528)
Zmiana stanu pochodnych instrumentów finansowych (zobowiązanie) oraz zobowiązań finansowych wycenianych do wartości godziwej przez wynik finansowy	153 858	153 416
Zmiana stanu zobowiązań wobec klientów	(125 846)	692 863
Zmiana stanu zobowiązań z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	(175 697)	(4 566)
Zmiana stanu rezerw oraz rezerw z tytułu odroczonego podatku odroczonego	(3 221)	(15 112)
Zmiana stanu pozostałych zobowiązań	(81 450)	28 733
Pozostałe korekty	(1 454)	21 070
Zapłacony podatek dochodowy	(32 589)	(11 885)
Bieżący podatek dochodowy	25 354	8 110
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	90 668	531 496
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy z działalności inwestycyjnej	125 651	4 455
Zbycie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzyszonych	101 476	-
Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	3 675	2 452
Odsetki otrzymane	20 500	2 003
Wydatki z działalności inwestycyjnej	(29 622)	(18 967)
Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	(29 160)	(16 242)
Odsetki zapłacone	(462)	(2 725)
Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej	96 029	(14 512)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	-	30 000
Wykup wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych	(174 125)	(80 000)
Dywidendy wypłacone udziałowcom niekontrolującym	-	(32)
Odsetki zapłacone	(23 823)	(34 479)
Odsetki otrzymane	-	185
Środki pieniężne netto z wykorzystane w działalności finansowej	(197 948)	(84 326)
Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	(11 251)	432 658
Różnice kursowe netto	(26 127)	(36 900)
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu	1 435 891	1 104 552
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu	1 398 513	1 500 310
w tym o ograniczonej możliwości dysponowania	-	-

Dodatkowe informacje i objaśnienia do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 10 do 41 stanowią jego integralną część

2.1. Informacje ogólne

Getin Holding S.A. ul. Gwiaździsta 66 53-413 Wrocław

NIP 895-16-94-236 REGON 932117232 KRS 0000004335

Grupa Kapitałowa Getin Holding (zwana dalej "Grupą Kapitałową Getin Holding", "Grupą Getin Holding" lub "Grupą Kapitałową") składa się ze spółki dominującej Getin Holding S.A. (zwanej dalej "Getin Holding", "Spółką" lub "Emitentem") i jej spółek zależnych.

Przeważającym rodzajem działalności Spółki jest prowadzenie inwestycji kapitałowych na rynkach krajowych i zagranicznych. Spółka pełni rolę spółki holdingowej Grupy Kapitałowej, a spółki Grupy Kapitałowej prowadzą działalność w zakresie:

• usług bankowych,
• usług leasingowych,
• usług finansowych.

Podmiotem dominującym całej Grupy Getin Holding jest dr Leszek Czarnecki.

2.2. Opis organizacji Grupy Getin Holding, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji

Śródrocznym skonsolidowanym skróconym sprawozdaniem finansowym za okres 3 miesięcy zakończony 31.03.2016 objęty został Getin Holding oraz następujące spółki Grupy Getin Holding:

Jednostki zależne konsolidowane metodą pełną:

Nazwa i siedziba Rodzaj działalności		Efektywny udział w kapitale
		31.03.2016	31.12.2015	Informacje uzupełniające
Idea Bank S.A. z siedzibą w Warszaw ie	usługi bankow e	55,90%	55,90%	Getin Holding S.A. posiada 55,9% akcji
Idea Expert S.A. z siedzibą w e Wrocław iu	pośrednictw o w zakresie usług finansow ych i ubezpieczeniow ych	55,90%	55,90%	Idea Bank S.A. (Polska) posiada 100% akcji
Idea Money S.A. z siedzibą w Warszaw ie	usługi faktoringow e	55,90%	55,90%	Idea Expert S.A. posiada 100% udziałów
Getin International S.a.r.l. z siedzibą w Luksemburgu (Wielkie Księstw o Luksemburg)	działalność holdingow a dla jednostek zagranicznych Grupy	55,90%	55,90%	Idea Expert S.A. posiada 100% akcji spółki
GetBack S.A. z siedzibą w e Wrocław iu	działalność w indykacyjna	55,90%	55,90%	Getin International S.a.r.l. posiada 100% udziałów
GetBack Recovery S.R.L. z siedzibą w Bukareszcie (Rumunia)	pozostała działalność finansow a	55,90%	55,90%	GetBack S.A. posiada 100% udziałów
Kancelaria Praw na GetBack Mariusz Brysik sp.k. z siedzibą w e Wrocław iu	działalność praw nicza	50,82%	50,82%	GetBack S.A. posiada 90,91% udziałów
Easydebt NSFIZ z siedzibą w Warszaw ie	fundusz inw estycyjny	55,90%	55,90%	GetBack S.A. posiada 100% udziałów
Universe 3 NSFIZ	fundusz inw estycyjny	55,90%	55,90%	GetBack S.A. posiada 100% udziałów
Bakura IT sp. z o.o.	usługi IT	55,89%	55,90%	Open Finance FIZAN posiada 100% udziałów
Bakura sp. z o.o. z siedzibą w Warszaw ie	pozostała działalność finansow a	55,90%	55,90%	GetBack S.A. posiada 100% udziałów
Bakura sp. z o.o. SKA z siedzibą w Warszaw ie	pozostała działalność finansow a	55,90%	55,90%	GetBack S.A. posiada 100% udziałów
Open Finance FIZAN	działalność funduszy	55,89%	55,90%	GetBack S.A. posiada 3,95% jednostek uczestnictw a ;Bakura sp. z o.o. SKA posiada 96,03% jednostek uczestnictw a
Law yer Consulting Associate SRL	działalność praw nicza	54,78%	54,78%	GetBack Recovery S.R.L posiada 49% udziałów a GetBack S.A. posiada 49% udziałów
Debito Niestandaryzow any Sekurytyzacyjny Fundusz Inw estycyjny Zamknięty z siedzibą w Warszaw ie	działalność funduszy	55,90%	55,90%	Idea Bank S.A. (Polska) posiada 100% jednostek uczestnictw a
Property Solutions Fundusz Inw estycyjny Zamknięty Aktyw ów Niepublicznych z siedzibą w Warszaw ie	działalność funduszy	55,90%	55,90%	Idea Bank S.A. (Polska) posiada 100% jednostek uczestnictw a
Development System sp. z o.o. z siedzibą w e Wrocław iu	kupno i sprzedaż nieruchomości	55,90%	55,90%	Property Solutions FIZAN posiada 100% udziałów
Tax Care S.A. z siedzibą w Warszaw ie	usługi rachunkow o - księgow e, doradztw o podatkow e	55,90%	55,90%	Idea Bank S.A. (Polska) posiada 100% akcji
Tw oja Inicjatyw a Fundacja Wspieranie Przedsiębiorczości z siedzibą w Warszaw ie	działalność fundacji	55,90%	55,90%	Tax Care S.A. posiada 100% udziałów
Idea Leasing S.A. z siedzibą w e Wrocław iu	leasing	55,90%	55,90%	Idea Bank S.A. (Polska) posiada 100% akcji
Idea Leasing sp. z o.o. z siedzibą w e Wrocław iu	leasing, pozostała finansow a działalność usługow a	55,90%	55,90%	Idea Leasing S.A. posiada 100% udziałów
Idea Leasing sp. z o.o. SKA z siedzibą w e Wrocław iu	leasing, pozostała finansow a działalność usługow a	55,90%	55,90%	Idea Leasing S.A. posiada 100% udziałów
Idea Leasing S.A.Sp. K z siedzibą w e Wrocław iu	leasing, pozostała finansow a działalność usługow a	55,90%	55,90%	Idea Leasing sp. z o.o. SKA posiada 99,9% udziałów , Idea Leasing S.A. 0,1% udziałów
Idea Fleet S.A. z siedzibą w e Wrocław iu	leasing, pozostała finansow a działalność usługow a	55,90%	55,90%	Idea SPV sp. z o.o. posiada 99,99% udziałów ; Idea Bank (Polska) posiada 0,01% udziałów
Idea SPV sp. z o.o. z siedzibą w Warszaw ie	pozostała działalność finansow a	55,90%	55,90%	Idea Bank S.A. (Polska) posiada 100% udziałów
LC Corp Sky Tow er sp. z o.o. z siedzibą w Warszaw ie	działalność zw iązana z oprogramow aniem, zarządzanie nieruchomościami	55,90%	55,90%	Idea Bank S.A. (Polska) posiada 100% udziałów

Nazwa i siedziba MW Trade S.A. z siedzibą w e Wrocław iu usługi finansow e Carcade sp. z o.o. z siedzibą w Kaliningradzie (Federacja Rosyjska) leasing Carcade Service sp. z o.o. z siedzibą w Krasnodarze (Federacja Rosyjska) pozostałe usługi Centr Karaw to sp. z o.o. z siedzibą w Moskw ie (Federacja Rosyjska) sprzedaż samochodów Getin Investment sp. z o.o. z siedzibą w e Wrocław iu usługi finansow e Idea Bank z siedzibą w e Lw ow ie (Ukraina) usługi bankow e Idea Leasing sp. z o.o. z siedzibą w e Lw ow ie (Ukraina) leasing Spółka Finansow a Gw arant Plus sp. z o.o. z siedzibą w Kijow ie (Ukraina) pośrednictw o finansow e Idea Bank S.A. z siedzibą w Mińsku (Białoruś) usługi bankow e Getin International S.A z siedzibą w e Wrocław iu Idea Finance sp. z o.o. z siedzibą w Mińsku (Białoruś) pośrednictw o w zakresie usług finansow ych Idea Broker sp. z o.o. z siedzibą w Mińsku (Białoruś) pośrednictw o w sprzedaży ubezpieczeń	Rodzaj działalności usługi factoringow e, udzielania gw arancji i poręczeń oraz działalność holdingow a dla jednostek zagranicznych Grupy	31.03.2016 51,27% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 99,52% 100,00% 100,00% 100,00%	Efektywny udział w kapitale 31.12.2015 51,27% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 99,52% 100,00% 100,00%	Informacje uzupełniające Getin Holding S.A. posiada 51,27% akcji Getin Holding S.A. posiada 100% udziałów Centr Karaw to sp. z o.o. posiada 99,999% udziałów , Carcade sp. z o.o. 0,001% udziałów Carcade sp. z o.o. posiada 99% udziałów , Carcade Service sp. z o.o. 1% udziałów Getin Holding S.A. posiada 100% udziałów Getin Holding S.A. posiada 99,52% akcji Gw arant Plus sp. z o.o. posiada 100% udziałów Getin International S.A. posiada 0,23%, 99,77% udziałów zostało skupionych przez SF Gw arant Plus
			100,00%	Getin Holding S.A. posiada 99,99% akcji, Getin International S.A. posiada 0,01% akcji
		100,00%	100,00%	Getin Holding S.A. posiada 100% akcji spółki
		100,00%	100,00%	Getin International S.A. posiada 95,1% udziałów , Idea Bank S.A. (Białoruś) posiada 4,9% udziałów
		100,00%	100,00%	Getin International S.A. posiada 95,1% udziałów , Idea Bank S.A. (Białoruś) posiada 4,9% udziałów
Idea Bank S.A. z siedzibą w Bukareszcie (Rumunia) usługi bankow e		100,00%	100,00%	Getin Holding S.A. posiada 99,999% akcji, Getin International S.A. posiada 0,001% akcji
Idea Finance IFN z siedzibą w Bukareszcie (Rumunia) leasing		99,98%	99,98%	Idea Bank (Rumunia) posiada 99,88% udziałów , Getin International S.A. 0,1% udziałów
Idea Investment S.A. z siedzibą w Bukareszcie (Rumunia) pozostała działalność finansow a		100,00%	100,00%	Idea Bank (Rumunia) posiada 99,99% udziałów , Getin International S.A. 0,01% udziałów
Idea Leasing IFN S.A z siedzibą w Bukareszcie (Rumunia) leasing		100,00%	100,00%	Idea Investment posiada 99,9999% udziałów ,Idea Bank (Rumunia) posiada 0,0001% udziałów
Idea Broker de Asigurare SRL z siedzibą w Bukareszcie (Rumunia) pośrednictw o		100,00%	100,00%	Idea Leasing IFN (Rumunia) posiada 100% udziałów
Jednostki stowarzyszone:
Nazwa i siedziba	Rodzaj działalności	31.03.2016	Efektywny udział w kapitale 31.12.2015	Informacje uzupełniające
Omega Wierzytelności NSFIZ z siedzibą w Warszaw ie działalność funduszy		11,18%	11,18%	GetBack posiada 20% jednostek uczestnictw a
Idea Box S.A. z siedzibą w Warszaw ie pozostała usługi finansow e		18,42%	17,60%	Idea Bank (Polska) posiada 32,96% akcji spółki
Open Finance S.A. z siedzibą w Warszaw ie pośrednictw o w zakresie usług finansow ych		7,40%	7,14%	Idea Bank (Polska) posiada 13,23% akcji spółki
Getin Leasing S.A. z siedzibą w e Wrocław iu leasing		10,02%	49,28%	Getin Holding posiada 10,02% akcji spółki; na dzień 31.12.2015 spółka Getin Leasing zakw alifikow ana była jako inw estycje w e w spólne przedsięw zięcie; w dniu 02.03.2016 Getin Holding sprzedał 39,26% akcji spółki

Jednostki stowarzyszone:

Nazwa i siedziba	Rodzaj działalności	Efektywny udział w kapitale 31.03.2016	31.12.2015	Informacje uzupełniające
Omega Wierzytelności NSFIZ z siedzibą w Warszaw ie	działalność funduszy	11,18%	11,18%	GetBack posiada 20% jednostek uczestnictw a
Idea Box S.A. z siedzibą w Warszaw ie	pozostała usługi finansow e	18,42%	17,60%	Idea Bank (Polska) posiada 32,96% akcji spółki
Open Finance S.A. z siedzibą w Warszaw ie	pośrednictw o w zakresie usług finansow ych	7,40%	7,14%	Idea Bank (Polska) posiada 13,23% akcji spółki
Getin Leasing S.A. z siedzibą w e Wrocław iu	leasing	10,02%	49,28%	Getin Holding posiada 10,02% akcji spółki; na dzień 31.12.2015 spółka Getin Leasing zakw alifikow ana była jako inw estycje w e w spólne przedsięw zięcie; w dniu 02.03.2016 Getin Holding sprzedał 39,26% akcji spółki

W okresie od dnia 01.01.2016 do dnia 31.03.2016 miały miejsce następujące istotne wydarzenia w ramach Grupy Kapitałowej:

• W dniu 18.02.2016 Bakura Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowoakcyjna objęła 281 200 certyfikatów inwestycyjnych Open Finance Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych i obecnie posiada 96% certyfikatów inwestycyjnych. Grupa Kapitałowa GetBack nadal posiada 100% certyfikatów inwestycyjnych Open Finance Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych.
• W dniu 02.03.2016 Getin Holding zawarł z LC Corp B.V., przy udziale i za pośrednictwem domu maklerskiego Noble Securities S.A :
• o umowę sprzedaży 2 957 akcji Getin Leasing S.A. stanowiących 39,26 % kapitału zakładowego Getin Leasing za cenę sprzedaży 101 526 tys. zł. Przeniesienie akcji nastąpiło za pośrednictwem Noble Securities w dniu zawarcia umowy.
• o warunkową umowę sprzedaży 755 akcji Getin Leasing S.A. stanowiących 10,02% kapitału zakładowego Getin Leasing S.A za cenę sprzedaży 25 922 tys. zł. Przeniesienie akcji na podstawie tej umowy oraz zapłata ceny nastąpi po ziszczeniu się warunków zawieszających określonych w umowie, jednak nie później niż 31.01.2017.
• W dniu 14.03.2016 spółka Idea Expert S.A. dokonał aportu 100% akcji tj. 20 000 sztuk akcji spółki zależnej GetBack S.A. do spółki zależnej Getin International S.a r.l. z siedzibą w Luksemburgu w zamian za 18 772 161 580 nowoutworzonych udziałów o wartości nominalnej 0,01 EUR każdy tj. o łącznej wartości nominalnej 187 721 615,80 EUR (równej wartości wnoszonego aportu).
• W dniu 15.03.2016 spółka Getin International S.a r.l. podpisała ze spółką Emest Investments Sp. z o.o. umowę sprzedaży 100% akcji spółki GetBack S.A. za cenę sprzedaży 825 mln zł. Umowa zawiera warunki zawieszające, których realizacja powinna nastąpić nie później niż do 31.07.2016.

2.3. Graficzna struktura Grupy Getin Holding i zatrudnienie na dzień 31.03.2016

Ilość osób zatrudnionych (w etatach) w spółkach Grupy Kapitałowej Getin Holding	31.03.2016 (dane niebadane)	31.12.2015	Zmiana
Getin Holding S.A.	28	32	(4)
Grupa Idea Bank (Polska)	3 518	3 423	95
MW Trade S.A.	29	31	(2)
Getin International S.A.	-	1	(1)
Grupa Carcade(1)	904	961	(57)
Grupa Idea Bank Ukraina (2)	741	834	(93)
Grupa Białoruś (3)	1 223	1 338	(115)
Grupa Idea Bank (Rumunia) (4)	414	424	(10)
Razem	6 857	7 044	(187)
w tym:
Polska	3 575	3 487	88
Działalność międzynarodowa	3 282	3 557	(275)

(1) Carcade, Carcade Service, Centr Karawto

(2) Idea Bank (Ukraina), SF Gwarant Plus, Idea Leasing (Ukraina)

(3) Idea Bank (Białoruś), Idea Finance (Białoruś) , Idea Broker (Białoruś)

(4) Idea Bank (Rumunia), Idea Leasing (Rumunia), Idea Broker (Rumunia) , Idea Investment, Idea Finance (Rumunia)

2.4. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Getin Holding obejmuje okres 3 miesięcy zakończony 31.03.2016 oraz zawiera dane porównywalne za okres 3 miesięcy zakończony 31.03.2015, które nie były przedmiotem przeglądu ani badania przez biegłego rewidenta oraz dane finansowe na dzień 31.12.2015, które były przedmiotem badania przez kluczowego biegłego rewidenta.

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 16.05.2016.

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, zatwierdzonymi przez Unię Europejską ("MSSF-UE"), w szczególności zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości ("MSR") 34 "Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa". Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji, biorąc pod uwagę toczący się w UE proces wprowadzania standardów MSSF oraz prowadzoną przez Grupę działalność, w zakresie stosowanych przez Grupę zasad rachunkowości nie ma różnicy między standardami MSSF, które weszły w życie, a standardami MSSF zatwierdzonymi przez UE. MSSF-UE obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości ("RMSR") oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej ("KIMSF").

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest przedstawione w polskich złotych ("PLN"), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach polskich złotych.

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki Grupy.

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony 31.12.2015.

2.4.1. Zmiany w stosowanych standardach i interpretacjach

Następujące standardy, zmiany do istniejących standardów oraz interpretacje opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) oraz zatwierdzone do stosowania w UE wchodzą w życie po raz pierwszy w roku 2016:

• Zmiany do MSR 27 "Jednostkowe sprawozdania finansowe" Metoda praw własności w jednostkowych sprawozdaniach finansowych - zatwierdzone w UE w dniu 18.12.2015 roku (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 01.01.2016 roku lub po tej dacie),
• Zmiany do MSR 1 "Prezentacja sprawozdań finansowych" Inicjatywa w odniesieniu do ujawnień - zatwierdzone w UE w dniu 18.12.2015 roku (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 01.01.2016 roku lub po tej dacie),
• Zmiany do MSR 16 "Rzeczowe aktywa trwałe" oraz MSR 38 "Aktywa niematerialne" Wyjaśnienia na temat akceptowalnych metod amortyzacyjnych - zatwierdzone w UE w dniu 02.12.2015 roku (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 01.01.2016 roku lub po tej dacie),
• Zmiany do różnych standardów "Poprawki do MSSF (cykl 2012-2014)" dokonane zmiany w ramach procedury wprowadzania dorocznych poprawek do MSSF (MSSF 5, MSSF 7, MSR 19 oraz MSR 34) ukierunkowane głównie na rozwiązywanie niezgodności i uściślenie słownictwa zatwierdzone w UE w dniu 15.12.2015 roku (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 01.01.2016 lub po tej dacie),
• Zmiany do MSSF 11 "Wspólne ustalenia umowne" Rozliczanie nabycia udziałów we wspólnych operacjach - zatwierdzone w UE w dniu 24.11.2015 roku (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 01.01.2016 roku lub po tej dacie),
• Zmiany do MSR 16 "Rzeczowe aktywa trwałe" oraz MSR 41 "Rolnictwo" Rolnictwo: uprawy roślinne - zatwierdzone w UE w dniu 23.11.2015 roku (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 01.01.2016 roku lub po tej dacie).

Zastosowanie powyższych standardów i zmian do standardów nie miało istotnego wpływu na dotychczas stosowaną politykę rachunkowości Grupy ani na jej sytuację finansową i wyniki działalności.

Standardy i interpretacje przyjęte przez RMSR, ale jeszcze nie zatwierdzone do stosowania przez Unię Europejską

MSSF w kształcie zatwierdzonym przez UE nie różnią się obecnie w znaczący sposób od regulacji przyjętych przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR), z wyjątkiem poniższych standardów, zmian do standardów i interpretacji, które według stanu na dzień 05.05.2016 roku nie zostały jeszcze przyjęte do stosowania w UE (poniższe daty wejścia w życie odnoszą się do standardów w wersji pełnej)

• MSSF 9 "Instrumenty finansowe" (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 01.01.2018 roku lub po tej dacie),
• MSSF 14 "Odroczone salda z regulowanej działalności" (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 01.01.2016 roku lub po tej dacie) – Komisja Europejska

postanowiła nie rozpoczynać procesu zatwierdzania tego tymczasowego standardu do stosowania na terenie UE do czasu wydania ostatecznej wersji MSSF 14,

• MSSF 15 "Przychody z umów z klientami" oraz późniejsze zmiany (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 01.01.2018 roku lub po tej dacie),
• MSSF 16 "Leasing" (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 01.01.2019 roku lub po tej dacie),
• Zmiany do MSSF 10 "Skonsolidowane sprawozdania finansowe", MSSF 12 "Ujawnienia na temat udziałów w innych jednostkach" oraz MSR 28 "Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach" – Jednostki inwestycyjne: zastosowanie zwolnienia z konsolidacji (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 01.01.2016 roku lub po tej dacie),
• Zmiany do MSSF 10 "Skonsolidowane sprawozdania finansowe" oraz MSR 28 "Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach" – Sprzedaż lub wniesienie aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem oraz późniejsze zmiany (data wejścia w życie zmian została odroczona do momentu zakończenia prac badawczych nad metodą praw własności),
• Zmiany do MSR 7 "Sprawozdanie z przepływów pieniężnych" Inicjatywa w odniesieniu do ujawnień (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 01.01.2017 roku lub po tej dacie),
• Zmiany do MSR 12 "Podatek dochodowy" Ujmowanie aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego od niezrealizowanych strat (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 01.01.2017 roku lub po tej dacie),
• Wyjaśnienia do MSSF 15 "Przychody z umów z klientami" (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 01.01.2018 roku lub po tej dacie).

W opinii Grupy zastosowanie zmienionych standardów, za wyjątkiem standardu MSSF 9, nie będzie miało znaczącego wpływu na sprawozdanie finansowe o okresie ich początkowego zastosowania.

Grupa jest w trakcie szacowania wpływu wdrożenia standardu MSSF 9 na sprawozdanie finansowe, jednak ze względu na specyfikę działalności Grupy przewiduje się, że zmiany te będą miały istotny wpływ na wycenę i prezentację instrumentów finansowych Grupy.

Jednocześnie nadal poza regulacjami przyjętymi przez UE pozostaje rachunkowość zabezpieczeń portfela aktywów i zobowiązań finansowych, których zasady nie zostały zatwierdzone do stosowania w Unii Europejskiej.

2.4.2. Zmiany zasad rachunkowości i prezentacji danych porównywalnych

W pierwszym kwartale 2016 Idea Bank (Polska) dokonał zmiany zasad rachunkowości dotyczących przychodów z tytułu bancassurance aby zapewnić zgodność z Rekomendacją U oraz przyjętą przez bank zaktualizowaną polityką rachunkowości. Zmiany dokonane zostały retrospektywnie, a ich efekt został zaprezentowany poniżej (Korekta nr 1).

Ponadto w celu zapewnienia porównywalności danych finansowych w związku z zaklasyfikowaniem aktywów i zobowiązań Grupy GetBack jako przeznaczonych do zbycia, dokonano przeniesienia wyników spółki GetBack za okres 3 miesięcy zakończony 31.03.2015 w kwocie 20 120 tys. zł z działalności kontynuowanej do zaniechanej (Korekta nr 2).

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT		01.01.2015 - 31.03.2015
				Dane
Działalność kontynuowana	Dane historyczne1)	Korekta nr 1	Korekta nr 2	przekształcone2)
Przychody z tytułu odsetek	359 707	723	(37)	360 393
Koszty z tytułu odsetek	(242 914)	-	2 263	(240 651)
Wynik z tytułu odsetek	116 793	723	2 226	119 742
Przychody z tytułu prowizji i opłat	153 904	(24 507)	(12 858)	116 539
Koszty z tytułu prowizji i opłat	(24 514)	-	85	(24 429)
Wynik z tytułu prowizji i opłat	129 390	(24 507)	(12 773)	92 110
Przychody z tytułu dywidend	9 634	-	-	9 634
Wynik na instrumentach finansowych wycenianych do wartości godziwej	6 494	-	27	6 521
Wynik na pozostałych instrumentach finansowych	18	-	-	18
Wynik z pozycji wymiany	27 504	-	298	27 802
Inne przychody operacyjne	45 269	-	(968)	44 301
Inne koszty operacyjne	(29 622)	-	5	(29 617)
Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto	59 297	-	(638)	58 659
Przychody operacyjne netto	305 480	(23 784)	(11 185)	270 511
Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości kredytów,
pożyczek, należności leasingowych	(27 888)	-	(25 234)	(53 122)
Ogólne koszty administracyjne	(213 201)	-	12 927	(200 274)
Wynik z działalności operacyjnej	64 391	(23 784)	(23 492)	17 115
Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych	11 370	-	(1 187)	10 183
Zysk (strata) brutto	75 761	(23 784)	(24 679)	27 298
Podatek dochodowy	(3 412)	4 519	4 559	5 666
Zysk (strata) netto	72 349	(19 265)	(20 120)	32 964
Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej	45 761	(10 769)	(12 260)	22 732
Przypadający na udziały niekontrolujące	26 588	(8 496)	(7 860)	10 232
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	-	-	20 120	20 120
Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej	-	-	12 260	12 260
Przypadający na udziały niekontrolujące	-	-	7 860	7 860
Działalność kontynuowana i zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej i zaniechanej	72 349	(19 265)	-	53 084
Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej	45 761	(10 769)	-	34 992
Przypadający na udziały niekontrolujące	26 588	(8 496)	-	18 092

Zysk na jedną akcję:
– podstawowy z zysku za rok obrotowy (w zł)	0,06	(0,01)	-	0,05
– rozwodniony z zysku za rok obrotowy (w zł)	0,06	(0,01)	-	0,05

1) wykazane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za okres 3 miesięcy zakończony 31.03.2015

2) wykazane w niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym

SKONSOLIDOWANY BILANS		31.12.2015
	Dane historyczne1)	Korekta nr 1	Dane przekształcone2)
AKTYWA
Należności od klientów	9 395 371	(20 853)	9 374 518
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	565 530	3 962	569 492
Pozostałe aktywa	13 222 008	-	13 222 008
SUMA AKTYWÓW	23 182 909	(16 891)	23 166 018
ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁ WŁASNY SUMA ZOBOWIĄZAŃ
	20 446 518	-	20 446 518
Kapitał własny (przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej), w
tym:	1 789 220	(9 442)	1 779 778
Zysk netto	138 546	(9 442)	129 104
Pozostałe kapitały	1 650 674	-	1 650 674
Udziały niekontrolujące	947 171	(7 449)	939 722
Kapitał własny ogółem	2 736 391	(16 891)	2 719 500
SUMA ZOBOWIĄZAŃ I KAPITAŁU WŁASNEGO	23 182 909	(16 891)	23 166 018
1) wykazane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za okres 12 miesięcy zakończony 31.12.2015 2) wykazane w niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym
2.4.3 Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach Sporządzenie sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF wymaga dokonania przez Grupę pewnych szacunków oraz przyjęcia pewnych założeń, które mają wpływ na kwoty prezentowane w sprawozdaniu finansowym. Szacunki i założenia, które podlegają ciągłej ocenie przez kierownictwo Grupy, oparte są o doświadczenia historyczne i inne czynniki, w tym oczekiwania co do przyszłych zdarzeń, które w danej sytuacji wydają się uzasadnione. Mimo że szacunki te opierają się na najlepszej wiedzy dotyczącej warunków bieżących i działań, które Grupa podejmuje, rzeczywiste rezultaty mogą się od tych szacunków różnić. Szacunki dokonywane na koniec każdego okresu sprawozdawczego odzwierciedlają warunki, które istniały na te daty (np. kurs walutowy, stopy procentowe, ceny rynkowe). W okresie 3 miesięcy zakończonym 31.03.2016 obszary, dla których Grupa dokonała szacunków nie uległy zmianie. 2.4.4 Przeliczanie pozycji wyrażonych w walutach obcych
Na dzień bilansowy aktywa i zobowiązania pieniężne wyrażone w walutach innych niż polski złoty są przeliczane na złote polskie przy zastosowaniu odpowiednio obowiązującego na koniec okresu sprawozdawczego średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Powstałe z przeliczenia różnice kursowe ujmowane są odpowiednio w pozycji przychodów (kosztów) finansowych lub, w przypadkach określonych polityką rachunkowości, kapitalizowane w wartości aktywów. Aktywa i zobowiązania niepieniężne ujmowane według kosztu historycznego wyrażonego w walucie obcej są wykazywane po kursie historycznym z dnia transakcji. Aktywa i zobowiązania niepieniężne ujmowane według wartości godziwej wyrażonej w walucie obcej, kursie z dnia dokonania wyceny do wartości godziwej.			są przeliczane po
Wartość firmy powstała na nabyciu podmiotu zagranicznego oraz wszelkie korekty z tytułu wyceny do wartości godziwej aktywów i zobowiązań na takim nabyciu są traktowane jako aktywa lub zobowiązania takiego podmiotu zagranicznego i przeliczane po średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski obowiązującym na dzień bilansowy.
			19/63

2.4.3 Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach

2.4.4 Przeliczanie pozycji wyrażonych w walutach obcych

	Bilans		Rachunek wyników
	31.03.2016	31.12.2015	01.01.2016 - 31.03.2016	01.01.2015 - 31.03.2015
USD	3,7590	3,9011	3,9416	3,7436
EUR	4,2684	4,2615	4,3559	4,1489
RUB	0,0555	0,0528	0,0539	0,0600
UAH	0,1436	0,1622	0,1500	0,1700
RON	0,9538	0,9421	0,9697	0,9368
100 BYR	0,0186	0,0210	0,0189	0,0245

Następujące kursy zostały przyjęte dla potrzeb wyceny bilansowej:

Sprawozdania finansowe jednostek zagranicznych przeliczane są na walutę polską w następujący sposób:

• odpowiednie pozycje bilansowe po średnim kursie, ustalonym przez Narodowy Bank Polski na dzień bilansowy;
• odpowiednie pozycje rachunku zysków i strat po kursie stanowiącym średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na każdy dzień kończący miesiąc obrotowy. Różnice kursowe powstałe w wyniku takiego przeliczenia są ujmowane bezpośrednio w kapitale własnym jako odrębny składnik (w pozycji "Różnice kursowe").

2.5 Wyniki finansowe Grupy Getin Holding za I kwartał 2016 roku

Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych, ujawnionych w sprawozdaniu finansowym.

Wybrane pozycje rachunku zysków i strat	01.01.2016 - 31.03.2016 (dane niebadane)	01.01.2015 - 31.03.2015 (dane niebadane)	Zmiana %
Wynik z tytułu odsetek - działalność kontynuowana	181 800	119 742	51,8%
Wynik z tytułu prowizji i opłat - działalność kontynuowana	102 439	92 110	11,2%
Zysk netto z działalności kontynuowanej i zaniechanej, w tym:	62 412	53 084	17,6%
Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej	33 331	34 992	(4,7%)
Przypadający na udziały niekontrolujące	29 081	18 092	60,7%

Wybrane pozycje bilansu	31.03.2016 (dane niebadane)	31.12.2015	Zmiana %
Należności od klientów	9 674 768	9 374 518	3,2%
Suma aktywów	22 694 830	23 166 018	(2,0%)
Zobowiązania wobec klientów	14 446 528	14 659 703	(1,5%)
Kapitały własne	2 764 104	2 719 500	1,6%

Wybrane wskaźniki finansowe *	01.01.2016 - 31.03.2016 (dane niebadane)	01.01.2015 - 31.03.2015 (dane niebadane)	Zmiana %
Koszty operacyjne / Przychody operacyjne netto	71,23%	75,68%	(4,5%)
Wynik z tytułu odsetek / Przychody operacyjne netto	56,11%	41,72%	14,4%
Wynik z tytułu prowizji i opłat / Przychody operacyjne netto	38,69%	37,23%	1,5%
ROAA (1)	1,09%	1,04%	0,0%
ROAE (2)	7,53%	7,19%	0,3%

(1) zysk netto za pierwszy kwartał podzielony przez średnią wartość aktywów na koniec pierwszego kwartału i poprzedniego roku, wskaźnik w skali roku

(2) zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej za pierwszy kwartał podzielony przez średnią wartość kapitału własnego przypisanego akcjonariuszom jednostki dominującej (bez wyniku bieżącego okresu) na koniec pierwszego kwartału i poprzedniego roku, wskaźnik w skali roku

Grupa Kapitałowa Getin Holding w okresie 3 miesięcy zakończonym 31.03.2016 wypracowała zysk netto w wysokości 62 412 tys. zł, w tym zysk przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej wyniósł 33 331 tys. zł, zaś na udziały niekontrolujące 29 081 tys. zł. Poniższa tabela prezentuje wyniki wypracowane przez poszczególne spółki objęte konsolidacją metodą pełną w Grupie Getin Holding wraz z wpływem na skonsolidowany zysk netto akcjonariuszy dominujących wyłączeń transakcji wewnątrz Grupy oraz korekt konsolidacyjnych.

Składowe skonsolidowanego zysku netto Grupy Getin Holding	01.01.2016 - 31.03.2016 (dane niebadane)	01.01.2015 - 31.03.2015 (dane niebadane przekształcone)
Grupa Idea Bank (Polska)	61 136	43 868
Grupa Carcade	(7 030)	(6 605)
Grupa Idea Bank (Ukraina)	1 819	(6 212)
Grupa Białoruś	4 738	5 416
Grupa Idea Bank (Rumunia)	1 300	(4 706)
MW Trade	4 202	4 187
Getin International	1 550	5 848
Getin Holding	24 719	1 827
Wyniki spółek razem	92 434	43 623
Udział w wynikach Getin Leasing	515	10 183
Eliminacja transakcji w Grupie	(30 537)	(722)
Zysk netto Grupy GH	62 412	53 084
Udziały niekontrolujące	(29 081)	(18 092)
Zysk netto akcjonariuszy dominujących	33 331	34 992

2.6 Przychody i koszty z tytułu odsetek

Przychody z tytułu odsetek	01.01.2016 - 31.03.2016 (dane niebadane)	01.01.2015 - 31.03.2015 (dane niebadane przekształcone)
Przychody z tytułu kredytów i pożyczek udzielonych klientom	225 373	223 554
Odsetki - leasing finansowy	78 454	92 266
Przychody z tytułu porozumień ze szpitalami	13 146	14 435
Przychody z tytułu papierów wartościowych	21 318	18 625
Przychody z tytułu lokat w innych bankach	2 467	2 682
Przychody z tytułu umów z jednostkami samorządu terytorialnego	3 638	2 066
Odsetki od rezerwy obowiązkowej	856	1 739
Przychody z tytułu innych lokat na rynku pieniężnym	1 294	403
Pozostałe odsetki	6 877	4 623
Razem	353 423	360 393

Koszty z tytułu odsetek	01.01.2016 - 31.03.2016 (dane niebadane)	01.01.2015 - 31.03.2015 (dane niebadane przekształcone)
Koszty z tytułu zobowiązań wobec klientów	121 639	160 131
Odsetki od zaciągniętych kredytów	22 708	38 005
Koszty z tytułu emisji własnych papierów dłużnych	20 874	28 824
Odsetki od zobowiązań z tytułu zakupu akcji	2 596	2 190
Koszty z tytułu depozytów innych banków	52	2 449
Koszty z tytułu innych depozytów na rynku pieniężnym	3 419	3 051
Pozostałe koszty z tytułu odsetek	335	6 001
Razem	171 623	240 651

2.7 Przychody i koszty z tytułu prowizji i opłat

Przychody z tytułu prowizji i opłat	01.01.2016 - 31.03.2016 (dane niebadane)	01.01.2015 - 31.03.2015 (dane niebadane przekształcone)
Z tytułu pośrednictwa w sprzedaży kredytów i produktów inwestycyjnych	20 218	31 606
Z tytułu sprzedaży ubezpieczeń	49 994	42 812
Z tytułu udzielonych kredytów i pożyczek	6 982	7 153
Z tytułu operacji rozliczeniowych i gotówkowych	3 047	2 511
Z tytułu obsługi rachunków bankowych	5 790	2 979
Z tytułu kart płatniczych i kredytowych	4 167	1 833
Z tytułu leasingu finansowego	6 523	2 837
Z tytułu usług księgowych	8 600	7 944
Z tytułu usług faktoringowych	15 397	12 651
Pozostałe	17 278	4 213
Razem	137 996	116 539

Koszty z tytułu prowizji i opłat	01.01.2016 - 31.03.2016 (dane niebadane)	01.01.2015 - 31.03.2015 (dane niebadane przekształcone)
Z tytułu pośrednictw a w sprzedaży kredytów i produktów inw estycyjnych	21 525	13 211
Z tytułu usług księgow ych	1 697	1 940
Z tytułu kart płatniczych i kredytow ych	3 720	1 950
Z tytułu ubezpieczeń	4 195	2 362
Z tytułu operacji rozliczeniow ych i gotów kow ych	496	766
Z tytułu kredytów i pożyczek	670	976
Z tytułu operacji papierami w artościow ymi	73	11
Pozostałe	3 181	3 213
Razem	35 557	24 429

2.8 Inne przychody i koszty operacyjne

Inne przychody operacyjne	01.01.2016 - 31.03.2016 (dane niebadane)	01.01.2015 - 31.03.2015 (dane niebadane przekształcone)
Przychody ze sprzedaży środków poleasingowych	34 481	23 731
Otrzymane kary, odszkodowania i grzywny	9 627	7 647
Przychody z tyt. usług konsultingowych	1 416	2 601
Przychód ze sprzedaży portfela kredytów i wierzytelności	450	-
Przychody ze sprzedaży produktów i usług	1 797	1 238
Przychody z czynszów	2 103	1 243
Zysk ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych	120	411
Przychody z tyt. odzyskanych należności nieściągalnych	83	545
Przychody z działalności leasingowej	4 366	2 211
Rozwiązanie rezerw	2 908	1 754
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	506	61
Pozostałe przychody	2 292	2 859
Razem	60 149	44 301

Inne koszty operacyjne	01.01.2016 - 31.03.2016 (dane niebadane)	01.01.2015 - 31.03.2015 (dane niebadane przekształcone)
Koszty sprzedanych środków poleasingowych	30 776	21 332
Windykacja i monitoring należności kredytowych	2 639	610
Odpisy z tytułu utraty wartości pozostałych aktywów	2 670	1 708
Koszty zarządzania wierzytelnościami	-	1 250
Koszty sprzedanych towarów i materiałów	279	297
Rezerwy na przyszłe zobowiązania	81	418
Koszty czynszów	793	168
Strata na sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych	285	166
Odpisy na należności nieściągalne	3 053	1 005
Pozostałe koszty	7 491	2 663
Razem	48 067	29 617

2.9 Odpisy z tytułu utraty wartości i rezerwy na zobowiązania pozabilansowe

(dane niebadane)	Należności od klientów	Należności od banków	Należności z tytułu leasingu finansowego	Pozostałe pożyczki i należności	Zobowiazania pozabilansowe	Razem
Wartość odpisów aktualizujących/rezerw na
początek okresu - 01.01.2016	716 402	506	274 759	75	2 773	994 515
Utworzenie	147 867	41	18 160	-	22	166 090
Rozwiązanie	(95 767)	(129)	(1 788)	-	(114)	(97 798)
Wycena skupionych wierzytelności	4 960	-	-	-	-	4 960
Zmiana stanu rezerw netto ujęta w RZiS	57 060	(88)	16 372	-	(92)	73 252
Wykorzystanie	1 229	-	(41)	-	-	1 188
Inne zwiększenia	5 010	1 372	6 438	-	-	12 820
Inne zmniejszenia	(40 070)	-	(3 248)	-	(2)	(43 320)
Inne zwiększenia/zmniejszenia netto	(35 060)	1 372	3 190	-	(2)	(30 500)
Wartość odpisów aktualizujących/rezerw na
koniec okresu - 31.03.2016	739 631	1 790	294 280	75	2 679	1 038 455

(dane niebadane przekształcone)	Należności od klientów	Należności od banków	Należności z tytułu leasingu finansowego	Pozostałe pożyczki i należności	Zobowiazania pozabilansowe	Razem
Wartość odpisów aktualizujących/rezerw na
początek okresu - 01.01.2015	618 411	-	240 008	75	1 662	860 156
Utworzenie	131 921		18 449	-	223	150 593
Rozwiązanie	(94 812)		(2 052)	-	(177)	(97 041)
Wycena skupionych wierzytelności	(430)		-	-	-	(430)
Zmiana stanu rezerw netto ujęta w RZiS	36 679	-	16 397	-	46	53 122
Wykorzystanie	(861)		(128)	-	-	(989)
Inne zwiększenia	26 916		2	-	-	26 918
Inne zmniejszenia	(63 260)		(2 186)	-	(3)	(65 449)
Inne zwiększenia/zmniejszenia netto	(36 344)	-	(2 184)	-	(3)	(38 531)
Wartość odpisów aktualizujących/rezerw na
koniec okresu - 31.03.2015	617 885	-	254 093	75	1 705	873 758

2.10 Ogólne koszty administracyjne

Ogólne koszty administracyjne	01.01.2016 - 31.03.2016 (dane niebadane)	01.01.2015 - 31.03.2015 (dane niebadane przekształcone)
Św iadczenia pracow nicze	99 479	99 187
Zużycie materiałów i energii	5 159	5 570
Usługi obce, w tym:	57 909	65 297
- marketing, reprezentacja i reklama	7 944	7 016
- usługi IT	5 926	6 159
- w ynajem i dzierżaw a	27 185	30 839
- usługi ochrony i cash processingu	1 327	1 212
- koszty serw isu, remontów i napraw	1 448	1 682
- usługi telekomunikacyjne i pocztow e	4 351	4 933
- usługi praw ne	1 087	2 509
- usługi doradcze	2 048	2 696
- ubezpieczenia	778	811
- inne	5 815	7 440
Pozostałe koszty rzeczow e	932	703
Podatki i opłaty	12 832	5 149
Składka i w płaty na Bankow y Fundusz Gw arancyjny i KNF	8 063	7 418
Amortyzacja	15 163	15 102
Inne	427	1 848
Razem	199 964	200 274

2.11 Podatek dochodowy

Podstawowe składniki obciążenia podatkowego	01.01.2016 - 31.03.2016 (dane niebadane)	01.01.2015 - 31.03.2015 (dane niebadane przekształcone)
Skonsolidowany rachunek zysków i strat
Bieżący podatek dochodowy	25 354	8 110
Bieżące obciążenie podatkowe	25 198	8 110
Pozostałe podatki	156	-
Odroczony podatek dochodowy	(22 310)	(13 776)
Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych	(22 311)	(13 624)
Strata podatkowa z lat ubiegłych	1	(152)
Obciążenie podatkowe wykazane w skonsolidowanym rachunku zysków i strat	3 044	(5 666)
Skonsolidowany kapitał własny
Odroczony podatek dochodowy	(504)	(15 850)
Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych:	(504)	(15 850)
związany z instrumentami finansowymi dostępnymi do sprzedaży	(1 312)	(14 639)
związany z efektem rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych	808	(1 211)
Obciążenie podatkowe wykazane w skonsolidowanym kapitale własnym	(504)	(15 850)
Razem podstawowe składniki obciążenia podatkowego	2 540	(21 516)

2.12 Należności od klientów

Należności od klientów	31.03.2016 (dane niebadane)	31.12.2015 ( dane przekształcone)
Kredyty i pożyczki udzielone klientom, w tym:	10 267 202	9 917 487
Kredyty i pożyczki	9 858 796	9 582 896
Skupione wierzytelności	278 287	217 303
Należności z tytułu kart płatniczych	130 119	117 288
Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy	147 197	173 433
Razem	10 414 399	10 090 920
Odpisy aktualizujące wartość należności (-)	(739 631)	(716 402)
Razem netto	9 674 768	9 374 518

31.03.2016 (dane niebadane)	Wartość brutto bez utraty wartości	Wartość brutto z utratą wartości	Odpisy na kredyty i pożyczki bez utraty wartości	Odpisy aktualizujące utworzone na kredyty i pożyczki z utratą wartości	Razem wartość netto
- kredyty inwestycyjne	3 480 784	238 806	(12 299)	(56 132)	3 651 159
- kredyty operacyjne	4 326 876	643 775	(56 566)	(325 162)	4 588 923
- kredyty samochodowe	317 091	87 336	(4 537)	(53 332)	346 558
- kredyty hipoteczne	2 842	1 694	(189)	(224)	4 123
- kredyty konsumpcyjne	573 050	316 661	(19 319)	(200 257)	670 135
- skupione wierzytelności	267 236	11 051	(2 094)	(9 520)	266 673
- aktywa finansowe wyceniane do wartości
godziwej przez wynik finansowy	147 197	-	-	-	147 197
Razem	9 115 076	1 299 323	(95 004)	(644 627)	9 674 768

31.12.2015 (dane przekształcone)	Wartość brutto bez utraty wartości	Wartość brutto z utratą wartości	Odpisy na kredyty i pożyczki bez utraty wartości	Odpisy aktualizujące utworzone na kredyty i pożyczki z utratą wartości	Razem wartość netto
- kredyty inwestycyjne	3 341 292	224 854	(8 265)	(54 563)	3 503 318
- kredyty operacyjne	4 250 428	581 612	(52 640)	(294 472)	4 484 928
- kredyty samochodowe	310 663	91 959	(5 057)	(54 843)	342 722
- kredyty hipoteczne	2 877	2 279	(201)	(414)	4 541
- kredyty konsumpcyjne	568 851	325 368	(19 752)	(217 637)	656 830
- skupione wierzytelności	206 422	10 882	(1 365)	(7 193)	208 746
- aktywa finansowe wyceniane do wartości
godziwej przez wynik finansowy	173 433	-	-	-	173 433
Razem	8 853 966	1 236 954	(87 280)	(629 122)	9 374 518

2.13 Należności z tytułu leasingu finansowego

Należności z tytułu leasingu finansowego na dzień 31.03.2016 (dane niebadane)	Inwestycja leasingowa brutto	Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych
Do roku	2 409 889	2 145 708
Od roku do 5 lat	2 862 931	2 615 873
Powyżej 5 lat	33 387	30 846
Razem	5 306 207	4 792 427
Niezrealizowane przychody finansowe	(513 780)	-
Inwestycja leasingowa netto	4 792 427	4 792 427
Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych	4 792 427	4 792 427
Odpisy aktualizujące wartość należności (-)	(294 280)	-
Wartość bilansowa	4 498 147
w tym niegwarantowane wartości końcowe przypadające leasingodawcy	465 343	-

Należności z tytułu leasingu finansowego na dzień 31.12.2015	Inwestycja leasingowa brutto	Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych
Do roku	2 443 982	2 109 686
Od roku do 5 lat	2 800 332	2 605 624
Powyżej 5 lat	29 951	27 330
Razem	5 274 265	4 742 640
Niezrealizowane przychody finansowe	(531 625)	-
Inwestycja leasingowa netto	4 742 640	4 742 640
Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych	4 742 640	4 742 640
Odpisy aktualizujące wartość należności (-)	(274 759)	-
Wartość bilansowa	4 467 881	-
w tym niegwarantowane wartości końcowe przypadające leasingodawcy	443 214	-

2.14 Zobowiązania wobec klientów

	31.03.2016	31.12.2015
Zobowiązania wobec klientów	(dane niebadane)
Zobowiązania wobec podmiotów gospodarczych	1 917 139	2 003 497
Środki na rachunkach bieżących i depozyty O/N	965 246	1 077 386
Pożyczki	743	11 667
Depozyty terminowe	939 975	912 286
Inne	11 175	2 158
Zobowiązania wobec jednostek budżetowych	7 804	5 907
Środki na rachunkach bieżących i depozyty O/N	1 888	1 533
Depozyty terminowe	5 916	4 374
Zobowiązania wobec ludności	12 521 585	12 650 299
Środki na rachunkach bieżących i depozyty O/N	674 844	604 487
Depozyty terminowe	11 842 735	12 040 838
Inne	4 006	4 974
Razem zobowiązania wobec klientów	14 446 528	14 659 703
Struktura wymagalności zobowiązań wobec klientów wg okresu od dnia	31.03.2016
bilansowego do terminu spłaty	(dane niebadane)	31.12.2015
Rachunki bieżące i depozyty O/N	1 641 978	1 682 938
Zobowiązania terminowe o okresie spłaty:	12 789 370	12 968 405
do 1 miesiąca	2 971 609	212 014
od 1 miesiąca do 3 miesięcy	4 756 715	3 344 083
od 3 miesięcy do 6 miesięcy	2 562 090	4 558 479
od 6 miesięcy do 1 roku	1 802 437	3 305 576
od 1 roku do 5 lat	634 849	1 395 783
powyżej 5 lat	61 670	152 469
Inne	15 180	8 360
Razem	14 446 528	14 659 703

2.15 Informacje o rezerwach oraz o rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku

	31.03.2016 (dane niebadane)	31.12.2015 (dane przekształcone)	Zmiana
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	590 254	569 492	20 762
2. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	7 338	11 452	(4 114)
3. Pozostałe rezerwy	12 398	12 270	128
Rezerwa na sprawy sporne	5 142	5 486	(344)
Rezerwa na zobowiązania pozabilansowe	2 679	2 773	(94)
Inne rezerwy	4 577	4 011	566

2.16 Odpisy aktualizujące wartość aktywów

	31.03.2016 (dane niebadane)	31.12.2015	Zmiana
Rzeczowe aktywa trwałe	174	174	-
Wartości niematerialne	33 906	33 906	-
Należności od klientów	739 631	716 402	23 229
Należności od banków i instytucji finansowych	1 790	506	1 284
Należności z tytułu leasingu finansowego	294 280	274 759	19 521
Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży	6 252	6 501	(249)
Inwestycje w jednostki stowarzyszone	-	159	(159)
Pozostałe pożyczki i należności	75	75	-
Inne aktywa	64 703	67 517	(2 814)
Razem odpisy aktualizujące wartość aktywów	1 140 811	1 099 999	40 812

2.17 Zobowiązania warunkowe

Pozycje pozabilansowe	31.03.2016 (dane niebadane)	31.12.2015
Zobowiązania warunkowe udzielone	479 488	481 264
finansowe	473 955	477 219
gwarancyjne	5 533	4 045
Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna/sprzedaży*	179 882	180 322
Pozostałe pozycje pozabilansowe	748 955	663 700
Pozycje pozabilansowe razem	1 408 325	1 325 286

*przede wszystkim kupno/sprzedaż instrumentów pochodnych oraz transakcje wymiany walut

2.18 Składniki innych całkowitych dochodów

Inne całkowite dochody	01.01.2016 - 31.03.2016 (dane niebadane)	01.01.2015 - 31.03.2015 (dane niebadane)
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych	(13 921)	(50 722)
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	(5 560)	(63 120)
Zyski (straty) za okres	(5 560)	(63 120)
Efekt rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych	3 445	(5 161)
Inne całkowite dochody ogółem	(16 036)	(119 003)

Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych całkowitych dochodów	01.01.2016 - 31.03.2016 (dane niebadane)	01.01.2015 - 31.03.2015 (dane niebadane)
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych - kwota nieopodatkowana	(13 921)	(50 722)
Kwota przed opodatkowaniem	(13 921)	(50 722)
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	(5 560)	(63 120)
Kwota przed opodatkowaniem	(6 872)	(77 759)
Podatek dochodowy	1 312	14 639
Efekt rachunkowości zabezpieczeń przepływów pieniężnych	3 445	(5 161)
Kwota przed opodatkowaniem	4 253	(6 372)
Podatek dochodowy	(808)	1 211
Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych całkowitych dochodów
ogółem	504	15 850

2.19 Działalność zaniechana

Na dzień 31.03.2016 Grupa dokonała klasyfikacji aktywów i zobowiązań Grupy GetBack jako przeznaczone do zbycia. Poniżej zamieszczono szczegółowe informacje finansowe dotyczące rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych Grupy GetBack za okres 3 miesięcy zakończony 31.03.2016 oraz bilansu na dzień 31.03.2016 wraz z odpowiednimi danymi porównawczymi.

Rachunek zysków i strat	01.01.2016- 31.03.2016	01.01.2015- 31.03.2015
Przychody z tytułu odsetek	101	37
Koszty z tytułu odsetek	(4 981)	(2 263)
Wynik z tytułu odsetek	(4 880)	(2 226)
Przychody z tytułu prow izji i opłat	21 545	12 858
Koszty z tytułu prow izji i opłat	(1 982)	(85)
Wynik z tytułu prowizji i opłat	19 563	12 773
Wynik na instrumentach finansow ych	94	(27)
Wynik z pozycji w ymiany	123	(298)
Inne przychody operacyjne	150	968
Inne koszty operacyjne	(154)	(5)
Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto	213	638
Przychody operacyjne netto	14 896	11 185
Wynik na inw estycjach w portfele w ierzytelności	46 502	25 234
Ogólne koszty administracyjne	(24 652)	(12 927)
Wynik z działalności operacyjnej	36 746	23 492
Udział w zyskach (stratach) jednostek stow arzyszonych	1 109	1 187
Zysk (strata) brutto	37 855	24 679
Podatek dochodow y	(317)	(4 559)
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	37 538	20 120

Bilans	31.03.2016	31.12.2015
AKTYWA
Należności od banków i instytucji finansowych	23 509	51 291
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu	26 351	505
Kredyty i pożyczki udzielone klientom	462 679	422 294
Inwestycje w jednostki stowarzyszone	78 289	77 180
Wartości niematerialne	241 803	241 084
Rzeczowe aktywa trwałe	9 560	9 701
Nieruchomości inwestycyjne	1 308	1 308
Aktywa z tytułu podatku dochodowego	371	677
Inne aktywa	125 571	80 156
SUMA AKTYWÓW	969 441	884 196
ZOBOWIĄZANIA
Zobowiązania wobec innych banków i instytucji finansowych	2 229	-
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	321 705	243 284
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych	-	655
Pozostałe zobowiązania	190 525	210 935
Rezerwy	14	14
SUMA ZOBOWIĄZAŃ	514 473	454 888
Aktywa netto bezpośrednio związane z grupą do zbycia	454 968	429 308
Ujęte w innych całkowitych dochodach:
Kapitał z wyceny instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży	(48)	(61)
Podatek odroczony	-	-
Element kapitałowy grupy do zbycia zaklasyfikowanej jako przeznaczona do zbycia	454 968	429 308

Przepływy pieniężne	01.01.2016- 31.03.2016	01.01.2015- 31.03.2015
Z działalności operacyjnej	(91 489)	(33 710)
Z działalności inwestycyjnej	(1 822)	(864)
Z działalności finansowej	65 545	26 292
Wpływy/ (wypływy) pieniężne netto dotyczące działalności zaniechanej	(27 766)	(8 282)

Zysk na 1 akcję (w zł)	01.01.2016- 31.03.2016	01.01.2015- 31.03.2015
Podstawowy zysk/(strata) za rok z działalności zaniechanej	7,51	4,02
Rozwodniony zysk/(strata) za rok z działalności zaniechanej	7,51	4,02

2.20 Współczynnik wypłacalności

Poniższe tabele prezentują wyliczenie współczynników wypłacalności, zgodnie ze standardami krajowymi banków Grupy.

Idea Bank (Polska)	31.03.2016 (dane niebadane)	31.12.2015
Tier 1 (fundusze podstawowe)	1 339 714	1 417 021
Tier 2 (fundusze uzupełniające)	276 640	243 910
Aktywa i zobowiązania pozabilansowe ważone ryzykiem	9 992 863	9 436 339
Współczynnik wypłacalności (CAR)	14,95%	16,51%

Idea Bank (Ukraina)	31.03.2016 (dane niebadane)	31.12.2015
Tier 1 (fundusze podstawowe)	26 781	40 651
Tier 2 (fundusze uzupełniające)	2 691	4 055
Aktywa i zobowiązania pozabilansowe ważone ryzykiem	364 094	428 878
Współczynnik wypłacalności (CAR)	8,09%	10,41%
Idea Bank (Białoruś)	31.03.2016 (dane niebadane)	31.12.2015
Tier 1 (fundusze podstawowe)	129 877	108 445
Tier 2 (fundusze uzupełniające)	49 333	26 238
Aktywa i zobowiązania pozabilansowe ważone ryzykiem	310 879	375 536
Współczynnik wypłacalności (CAR)	33,61%	21,50%
Idea Bank (Rumunia)	31.03.2016 (dane niebadane)	31.12.2015
Tier 1 (fundusze podstawowe)	69 476	70 325
Tier 2 (fundusze uzupełniające)	24 299	25 110
Aktywa i zobowiązania pozabilansowe ważone ryzykiem	617 715	624 044
Współczynnik wypłacalności (CAR)	13,84%	13,84%

2.21 Wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych

Wartość godziwa to cena, która byłaby otrzymana z tytułu sprzedaży składnika aktywów lub zapłacona za przeniesienie zobowiązania w transakcji przeprowadzonej na zwykłych warunkach między uczestnikami rynku na dzień wyceny. Dla wielu instrumentów finansowych wartości rynkowe są niedostępne, stąd wartości godziwe zostały oszacowane przy zastosowaniu technik wyceny.

W przypadku pewnych grup aktywów i zobowiązań finansowych, ze względu na brak oczekiwanych istotnych różnic pomiędzy wartością bilansową a godziwą, wynikający z charakterystyki tych grup przyjęto, że wartość bilansowa jest zgodna z ich wartością godziwą.

Główne metody i założenia wykorzystywane podczas szacowania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych, które w skonsolidowanym bilansie nie są prezentowane w wartości godziwej są następujące:

Kasa, środki w Banku Centralnym

Z uwagi na krótkoterminowy charakter tych aktywów przyjęto, że wartość bilansowa jest równa ich wartości godziwej.

Należności od banków

Lokaty złożone na rynku międzybankowym stanowią lokaty krótkoterminowe, o okresie zapadalności do 3 miesięcy. Z tego powodu przyjęto, że wartość godziwa należności od banków jest równa ich wartości księgowej. Dla należności powyżej trzech miesięcy Grupa dokonała wyceny do wartości godziwej na bazie metody zdyskontowanych przepływów pieniężnych z uwzględnieniem dostępnych informacji odnośnie marży kredytowej dla danego kontrahenta.

Kredyty i inne należności udzielone klientom

Wartość godziwa została wyliczona dla kredytów z ustalonym harmonogramem płatności. Dla umów gdzie takie płatności nie zostały określone (np. kredyty w rachunku bieżącym) przyjmuje się, że ich wartość godziwa jest równa wartości bilansowej. Analogiczne założenie przyjęto dla płatności już zapadłych oraz umów z grupy z utratą wartości.

W celu wyliczenia wartości godziwej, na podstawie informacji zapisanych w systemach transakcyjnych, dla każdej umowy identyfikowany jest harmonogram przepływów kapitałowoodsetkowych. Tak wyliczone przepływy są grupowane wg rodzaju oprocentowania, terminu uruchomienia, rodzaju produktu oraz waluty, w jakiej jest prowadzona umowa. Tak ustalone przepływy pieniężne zostały zdyskontowane za pomocą stóp uwzględniających bieżące marże dla danego typu produktu. W przypadku kredytów walutowych, dla których nie ma odpowiedniej próby uruchomień w rozpatrywanym okresie, przyjęto marżę analogiczną jak dla EURO odniesioną do LIBOR 3M waluty. Porównanie sumy zdyskontowanych w/w stopą przepływów pieniężnych przypisanych do danej umowy z jej wartością księgową pozwala określić różnicę pomiędzy wartością godziwą a wartością bilansową. Identyfikacja właściwej do dyskontowania danego przepływu stopy odbywa się na podstawie waluty umowy, produktu oraz daty przepływu.

Zobowiązania wobec banków i instytucji finansowych

Większość zobowiązań wobec banków na rynku międzybankowym stanowią zobowiązania o krótkim okresie zapadalności (do jednego miesiąca), przyjmuje się, że wartość godziwa tych zobowiązań nie odbiega istotnie od ich wartości bilansowej. Dla zobowiązań wobec banków i instytucji finansowych powyżej jednego miesiąca oraz innych niż bieżące Grupa dokonała wyceny do wartości godziwej na bazie metody zdyskontowanych przepływów pieniężnych z uwzględnieniem dostępnych informacji odnośnie marży uzyskiwanej na aktualnej ofercie depozytów uruchamianych

Zobowiązania wobec klientów

Wartość godziwa została wyliczona dla depozytów o stałej stopie z ustalonym terminem płatności. Dla depozytów bieżących przyjmuje się, że ich wartość godziwa jest równa wartości księgowej.

W celu wyliczenia wartości godziwej na podstawie danych pochodzących z systemów transakcyjnych wyznaczane są przyszłe przepływy kapitałowe i odsetkowe. Wyliczone przyszłe przepływy pogrupowane zostają wg waluty, okresu pierwotnego depozytu, rodzaju produktu i daty przepływu. Tak wyliczone przepływy są dyskontowane stopą procentową zbudowaną jako suma stopy rynkowej z krzywej rentowności dla danej waluty i terminu zakończenia lokaty oraz marży uzyskiwanej na depozytach uruchamianych w ostatnim miesiącu okresu rozliczeniowego. Wyliczenie marży odbywa się poprzez porównanie oprocentowania depozytów udzielonych w ostatnim miesiącu z oprocentowaniem rynkowym. Okres dyskontowania jest wyznaczony jako różnica daty zakończenia depozytu (z przyjętą dokładnością do miesiąca kalendarzowego) oraz daty na którą prezentowane jest sprawozdanie. Wyliczona w ten sposób wartość zdyskontowana porównywana jest z wartością bilansową, w efekcie czego otrzymujemy różnicę pomiędzy wartością bilansową a godziwą dla przyjętego do wyliczeń portfela umów.

Zobowiązania z tytułu dłużnych papierów wartościowych

Wartość godziwą obligacji własnych została obliczona według zasad określonych dla wartości godziwej zobowiązań wobec klientów.

Wartość godziwa instrumentów finansowych nie różni się znacząco od ich wartości bilansowej, ponieważ zdecydowana większość instrumentów finansowych jest oprocentowana według zmiennych stawek procentowych, a terminy przeszacowania instrumentów o stałym oprocentowaniu są w większości do 3 miesięcy.

			31.03.2016 (dane niebadane)
	Wartość księgowa	Wartość godziwa	Nadwyżka/niedobór wartości godziwej ponad wartość
			księgową
Aktywa:
Kasa, należności od Banku Centralnego	1 063 563	1 063 563	-
Należności od banków i instytucji finansowych	304 670	304 670	-
Pochodne instrumenty finansowe	83 185	83 185	-
Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy	136 390	136 390	-
Należności od klientów	9 674 768	9 356 455	(318 313)
Należności z tytułu leasingu finansowego	4 498 147	4 489 056	(9 091)
Pozostałe pożyczki i należności	783 852	784 246	394
Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży	2 612 623	2 612 623	-
Zobowiązania:
Zobowiązania wobec banków i instytucji finansowych	1 277 534	1 277 534	-
Pochodne instrumenty finansowe	22 679	22 679	-
Zobowiązania finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik
finansowy	1 949 813	1 949 813	-
Zobowiązania wobec klientów	14 446 528	14 480 564	34 036
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	1 043 427	1 049 219	5 792
Pozostałe zobowiązania wyceniane wg zamortyzowanego kosztu	57 840	57 840	-
			31.12.2015 (dane przekształcone)
			Nadwyżka/niedobór
	Wartość	Wartość	wartości godziwej
	księgowa	godziwa	ponad wartość księgową
Aktywa:
Kasa, należności od Banku Centralnego	980 769	980 769	-
Należności od banków i instytucji finansowych	518 202	519 405	1 203
Pochodne instrumenty finansowe	73 419	73 419	-
Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy	136 390	136 390	-
Należności od klientów	9 374 518	9 058 034	(316 484)
Należności z tytułu leasingu finansowego	4 467 881	4 473 940	6 059
Pozostałe pożyczki i należności	850 378	850 378	-
Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży	3 103 110	3 103 110	-
Zobowiązania:
Zobowiązania wobec banków i instytucji finansowych	1 336 021	1 336 021	-
Pochodne instrumenty finansowe	30 025	30 025	-
Zobowiązania wobec klientów	14 659 703	14 644 521	(15 182)
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	1 381 939	1 387 809	5 870
Pozostałe zobowiązania wyceniane wg zamortyzowanego kosztu	57 840	57 840	-
Grupa dokonuje klasyfikacji poszczególnych składników aktywów wycenianych do wartości godziwej przy zastosowaniu następującej hierarchii: Poziom 1 Aktywa i zobowiązania finansowe wyceniane na podstawie kwotowań rynkowych dostępnych na aktywnych rynkach. Na dzień 31.03.2016 na poziomie 1 hierarchii wartości godziwej zostały zaprezentowane instrumenty dostępne do sprzedaży – obligacje skarbowe oraz notowane na giełdzie akcje Getin Noble Bank. Poziom 2		i	zobowiązań finansowych
			32/63

			31.12.2015 (dane przekształcone)
	Wartość księgowa	Wartość godziwa	Nadwyżka/niedobór wartości godziwej ponad wartość księgową
Aktywa:
Kasa, należności od Banku Centralnego	980 769	980 769	-
Należności od banków i instytucji finansowych	518 202	519 405	1 203
Pochodne instrumenty finansowe	73 419	73 419	-
Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy	136 390	136 390	-
Należności od klientów	9 374 518	9 058 034	(316 484)
Należności z tytułu leasingu finansowego	4 467 881	4 473 940	6 059
Pozostałe pożyczki i należności	850 378	850 378	-
Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży	3 103 110	3 103 110	-
Zobowiązania:
Zobowiązania wobec banków i instytucji finansowych	1 336 021	1 336 021	-
Pochodne instrumenty finansowe	30 025	30 025	-
Zobowiązania wobec klientów	14 659 703	14 644 521	(15 182)
Zobowiązania z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	1 381 939	1 387 809	5 870
Pozostałe zobowiązania wyceniane wg zamortyzowanego kosztu	57 840	57 840	-

Poziom 1

Aktywa i zobowiązana finansowe, których wartość godziwa wyceniana jest za pomocą modeli wyceny, w przypadkach, których wszystkie znaczące dane wejściowe są obserwowalne na rynku w sposób bezpośredni (jako ceny) lub pośrednio (bazujące na cenach). Do tej kategorii Grupa klasyfikuje instrumenty finansowe dla których brak jest aktywnego rynku.

L.p.	Opis	Model wyceny	Dane wejściowe
1			Stawki WIBOR od 1D do 1Y
	Bony pieniężne NBP	Metoda zdyskontowanych przepływów pieniężnych	Kwotowania depo, FRA oraz IRS
			Stawki WIBOR od 1D do 1Y
2	IRS	Metoda zdyskontowanych przepływów pieniężnych	Stawki EURIBOR od 1D do 1Y
			Stawki MOSPRIME od 1D do 6M
			Kwotowania depo, FRA oraz IRS
			Kursy średni walut obcych NBP
			Stawki WIBOR od 1D do 1Y
3	CIRS	Metoda zdyskontowanych przepływów pieniężnych	Stawki EURIBOR od 1D do 1Y
			Stawki MOSPRIME od 1D do 6M
			Kwotowania depo, FRA oraz IRS
			Punkty SWAPOWE, kwotowania CCS
			Kursy średni walut obcych NBP
			Stawki WIBOR od 1D do 1Y
4	FX SWAP	Metoda zdyskontowanych przepływów pieniężnych	Stawki EURIBOR od 1D do 1Y
			Stawki MOSPRIME od 1D do 6M
			Kwotowania depo, FRA oraz IRS
			Punkty SWAPOWE, kwotowania CCS

Ponadto na poziomie 2 hierarchii wartości godziwej ujęte zostały rumuńskie obligacje skarbowe, ukraińskie obligacje skarbowe zaklasyfikowane do kategorii instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży. Wycena tych obligacji bazuje na wartościach rynkowych publikowanych dla podobnych instrumentów.

Poziom 3

Aktywa i zobowiązania finansowe, których wartość godziwa wyceniana jest za pomocą modeli wyceny, w przypadku których dane wejściowe nie są oparte na możliwych do zaobserwowania danych rynkowych (dane wejściowe nieobserwowalne).

Lokaty Strukturyzowane są złożonymi instrumentami finansowymi zawierającymi instrument dłużny oraz wbudowany instrument pochodny. Instrumentem dłużnym jest zobowiązanie Grupy do zwrotu nominału w dacie zapadalności lokaty – instrument zerokuponowy (depozyt terminowy) o nominale równym kwocie gwarantowanej przez Bank wypłaty. Wbudowanym instrumentem pochodnym jest nabyta przez klienta Grupy, a wystawiona przez bank Grupy opcja, dająca klientowi prawo dodatkowej wypłaty ustalonej na bazie zmiany wartości instrumentu bazowego. Wartość godziwa instrumentu dłużnego złożonego w banku, obliczana jest na podstawie modelu wyceny, uwzględniającego następujące czynniki:

• stawka z krzywej IRSFRA o okresie najbliższym dacie zapadalności wycenianego instrumentu dłużnego
• koszt pozyskania depozytów od klientów detalicznych Idea Bank (Polska) o okresie równym dacie zapadalności wycenianego instrumentu dłużnego +/- 6 miesięcy, pozyskanych w ostatnich 6 miesiącach,
• krzywa dyskontowa użyta do wyceny: średni ważony koszt depozytów zakres 2,57%-4,64% (3,96%). Krzywa benchmarkowa (depo/FRA/IRS) – zakres 0,77-2,34.

Ponadto Grupa wykorzystuje następujące parametry zmienności na potrzeby wyceny do wartości godziwej.

L.p.	Nazwa Lokaty Strukturyzowanej	Model	Zmienność
1	Lions's Estate	Model opcyjny	Franklin Templeton Real Estate Fund	15,35% - 18,09% (16,74%)
2	Globalna perspektywa	Model opcyjny	Noble Funds Global Perspecive Index	9%
			BMW AG	32,00% - 35,01% (33,02%)
		Model opcyjny Model opcyjny Model opcyjny Model opcyjny Model opcyjny Model opcyjny Model opcyjny Model opcyjny Model opcyjny Model opcyjny	Deutsche Post AG	26,63% - 28,42% (27,37%)
3	Niemieccy Giganci		Deutsche Telekom AG	29,52% - 31,43% (30,28%)
			Henkel AG	24,86% - 27,92% (25,99%)
			Metro AG	31,69% - 34,86% (32,66%)
			Bayer AG	29,96%
			Roche Holding AG	23,79%
4	Liderzy Farmacji		GlaxoSmithKline PLC	21,29%
			Novartis AG	24,70%
			Pfizer Inc.	19,78%
			Merck & Co. Inc.	22%
			Adidas AG	23,43%
			Hyundai Motor Co	31,15%
5	Top Giganci		MCDONALD'S CORP	17,44%
			Sony Corporation	33,81%
			THE COCA-COLA CO	13,80%
			Facebook Inc	33,96%
	Kapitalny Rok 6		Google Inc	28,15%
			Nike Inc	19,54%
			Royal Dutch Shell PLC	26,21%
			Toyota Motor Corporation	29,93%
7	Absolut Selection		NXSRSAF Index	4,50%
8	Lokata Indywidulana 01		S&P 500	22,26%
	Lokata Indywidulana 02		WIBOR 3M	8,80%
9			FIXNBP EUR/PLN	8,49%
10	Lokata Indywidulana 03		S&P 500	14,03%
			Samsung Electronics CO LTD	26,69%
			Intel Corp	23,75%
			CISCO SUSTEMS INC	18,85%
11	Liderzy technologii		LG ELECTRONICS	38,61%
			FUJIFILM HOLDINGS	27,31%
			HITACHI LTD	31,88%
			Yahoo! Inc	37,73%
			Amazon.com Inc	26,99%
			eBay Inc	32,16%
12	Liderzy internetu		Google Inc	26,69%
			Netflix Inc	55,61%
			Facebook Inc	33,89%
13	Total Perspective	Model opcyjny	Altus Total Perspective	10,00%

Ponadto na poziomie 3 hierarchii wartości godziwej zostały zaprezentowane następujące aktywa finansowe:

• pakiet 7,46% akcji TU Europa (aktywa zaklasyfikowane jako aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy),
• opcja sprzedaży posiadanego pakietu akcji TU Europa (wykazywana w instrumentach pochodnych),

nienotowane na aktywnym rynku akcje spółek ukraińskich (wykazywane w instrumentach finansowych dostępnych do sprzedaży),

Poniżej przedstawiono wartość bilansową instrumentów finansowych wycenianych do wartości godziwej w podziale na wyżej opisane poziomy wyceny wg stanu na 31.03.2016 oraz 31.12.2015:

				31.03.2016 (dane niebadane)
	Poziom 1 Poziom 2 - - 50 079 - - - 2 203 771 408 842		Poziom 3	Razem
Pozycje aktywów
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu			-	-
Pochodne instrumenty finansowe			33 106	83 185
Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez
wynik finansowy			136 390	136 390
Należności od klientów *			147 197	147 197
Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży			10	2 612 623
Pozycje zobowiązań
Pochodne instrumenty finansowe	-	20 560	2 119	22 679
Zobowiązania finansowe wyceniane do wartości godziwej
przez wynik finansowy	-	188	1 949 625	1 949 813

* bez kredytów i pożyczek udzielonych klientom

				31.12.2015
	Poziom 1	Poziom 2	Poziom 3	Razem
Pozycje aktywów
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu	-	-	-	-
Pochodne instrumenty finansowe	-	40 313	33 106	73 419
Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez
wynik finansowy	-	-	136 390	136 390
Należności od klientów*			173 433	173 433
Instrumenty finansowe dostępne do sprzedaży	1 491 764	1 611 334	12	3 103 110
Pozycje zobowiązań
Pochodne instrumenty finansowe	-	27 410	2 615	30 025
Zobowiązania finansowe wyceniane do wartości godziwej
przez wynik finansowy	-	-	1 793 358	1 793 358

* bez kredytów i pożyczek udzielonych klientom

2.22 Przychody i wyniki przypadające na poszczególne segmenty działalności

Sprawozdawczość wg segmentów działalności Grupy Kapitałowej została przygotowana zgodnie z MSSF 8.11 i MSSF 8.12 w oparciu o jednostki połączone z powodu zbliżonych cech ekonomicznych oraz podobieństw oferowanych produktów i usług, procesu świadczenia usług, rodzaju lub kategorii klienta, stosowanych metod dystrybucji oraz charakteru otoczenia regulacyjnego.

Zarząd monitoruje oddzielnie wyniki operacyjne segmentów w celu podejmowania decyzji dotyczących alokacji zasobów, oceny skutków tej alokacji oraz wyników działalności. Podstawą oceny wyników działalności jest zysk lub strata na działalności operacyjnej.

Dane prezentowane w nocie dotyczą wyłącznie działalności kontynuowanej.

Działalność operacyjną kontynuowaną Grupy Kapitałowej podzielono na sześć segmentów:

Segment Usług Bankowych w Polsce obejmuje usługi z zakresu udzielania kredytów i pożyczek, gwarancji i poręczeń, przyjmowania depozytów, leasingu a także z zakresu planowania i doradztwa finansowego oraz produktów inwestycyjnych świadczonych przez Grupę Idea Bank S.A. w Polsce.

Segment Usług Bankowych na Ukrainie obejmuje usługi z zakresu udzielania kredytów i pożyczek, gwarancji i poręczeń, przyjmowania depozytów przez Grupę Idea Bank S.A. na Ukrainie.

Segment Usług Bankowych na Białorusi obejmuje usługi z zakresu udzielania kredytów i pożyczek, gwarancji i poręczeń, przyjmowania depozytów przez Idea Bank S.A. na Białorusi oraz usługi świadczone przez Idea Finance sp. z o.o i Idea Broker sp. z o.o..

Segment Usług Bankowo - Leasingowych w Rumunii obejmuje usługi z zakresu udzielania kredytów i pożyczek, gwarancji i poręczeń, przyjmowania depozytów oraz przekazywania przedmiotu leasingu przez jeden podmiot drugiemu, w zamian za okresowe płatności. Usługi w Rumunii świadczone są przez Idea Bank (Rumunia) Idea Leasing Romania IFN S.A. oraz Idea Broker de Asigurare SRL.

Segment Usług leasingowych w Rosji obejmuje usługi świadczone przez Grupę Carcade w Rosji z zakresu czasowego przekazania przedmiotu leasingu przez jeden podmiot drugiemu, w zamian za okresowe płatności.

Segment Usług Finansowych w Polsce obejmuje świadczenie usług finansowych w sektorze medycznym oraz windykację wierzytelności przez spółkę MW Trade S.A.

Przychody i koszty segmentu to przychody i koszty osiągane ze sprzedaży zewnętrznym klientom lub z transakcji z innymi segmentami Grupy. Dają się one przyporządkować bezpośrednio lub w oparciu o racjonalne przesłanki do danego segmentu. Segmentowe wyniki zaprezentowano po dokonaniu dających się przyporządkować wyłączeń międzysegmentowych i konsolidacyjnych. Przy wyodrębnianiu transakcji między segmentami zastosowano zasady rachunkowości obowiązujące dla sporządzania sprawozdań finansowych spółek Grupy, kwoty wyłączeń wewnętrznych pochodzą ze sprawozdań spółek, a ceny wewnętrzne w transakcjach pomiędzy segmentami nie różnią się istotnie od cen rynkowych.

Sprawozdawczość i segmenty działalności Grupy zaprezentowano z uwzględnieniem podziału geograficznego, czyli określoną działalność przyporządkowano do krajów.

Działalność spółek Grupy na terenie Polski nie wykazuje regionalnego zróżnicowania w zakresie ryzyka i poziomu zwrotu z poniesionych nakładów inwestycyjnych.

	Segment usług bankowych w Polsce	Segment usług bankowych na Ukrainie	Segment usług bankowych na Białorusi	Segment usług bankowo leasingowych w Rumunii	Segment usług leasingowych w Rosji	Segment usług finansowych w Polsce	Pozostałe segmenty (w Polsce) i wyłączenia konsolidacyjne	Grupa Kapitałowa Getin Holding
Przychody z tytułu odsetek	225 787	26 760	34 291	14 989	38 377	17 172	(3 953)	353 423
zewnętrzne	218 083	26 760	34 291	14 833	38 377	17 153	3 926	353 423
wewnętrzne	7 704	-	-	156	-	19	(7 879)	-
Koszty z tytułu odsetek	(95 619)	(17 431)	(19 095)	(6 837)	(27 815)	(9 507)	4 681	(171 623)
zewnętrzne	(95 609)	(17 073)	(17 365)	(4 620)	(27 815)	(4 131)	(5 010)	(171 623)
wewnętrzne	(10)	(358)	(1 730)	(2 217)	-	(5 376)	9 691	-
Wynik z tytułu odsetek	130 168	9 329	15 196	8 152	10 562	7 665	728	181 800
zewnętrzny	122 474	9 687	16 926	10 213	10 562	13 022	(1 084)	181 800
wewnętrzny	7 694	(358)	(1 730)	(2 061)	-	(5 357)	1 812	-
Przychody z tytułu prowizji i opłat	117 674	8 250	2 701	6 204	3 853	4	(690)	137 996
zewnętrzne	116 972	8 250	2 701	6 203	3 853	4	13	137 996
wewnętrzne	702	-	-	1	-	-	(703)	-
Koszty z tytułu prowizji i opłat	(32 305)	(421)	(1 580)	(739)	-	(453)	(59)	(35 557)
zewnętrzne	(32 305)	(421)	(1 580)	(394)	-	(453)	(404)	(35 557)
wewnętrzne	-	-	-	(345)	-	-	345	-
Wynik z tytułu prowizji i opłat	85 369	7 829	1 121	5 465	3 853	(449)	(749)	102 439
zewnętrzny	84 667	7 829	1 121	5 809	3 853	(449)	(391)	102 439
wewnętrzny	702	-	-	(344)	-	-	(358)	-
Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto	(3 617)	696	7 961	7 066	9 774	29	(5 722)	16 187
zewnętrzne	(3 609)	673	7 959	7 066	9 774	29	(5 705)	16 187
wewnętrzne	(8)	23	2	-	-	-	(17)	-
Przychody operacyjne netto	211 920	17 854	24 278	20 683	24 189	7 245	(5 743)	300 426
zewnętrzne	203 532	18 189	26 006	23 088	24 189	12 602	(7 180)	300 426
wewnętrzne	8 388	(335)	(1 728)	(2 405)	-	(5 357)	1 437	-
Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości kredytów, pożyczek, należności leasingowych	(55 965)	(6 373)	(1 219)	521	(10 216)	-	-	(73 252)
Ogólne koszty administracyjne	(129 992)	(9 260)	(16 364)	(19 530)	(22 524)	(2 049)	(245)	(199 964)
w tym wewnętrzne	(1 444)	(627)	(547)	(550)	-	(130)	3 298	-
Wynik z działalności operacyjnej	25 963	2 221	6 695	1 674	(8 551)	5 196	(5 988)	27 210
Udział w zyskach (stratach) jednostek wycenianych metodą praw wlasności	193	-	-	-	-	-	515	708
Zysk (strata) brutto	26 156	2 221	6 695	1 674	(8 551)	5 196	(5 473)	27 918
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	23 598	1 819	4 738	1 300	(7 030)	4 202	(3 753)	24 874
								37/63

Skonsolidowany rachunek zysków i strat za 3 miesiące 2015 roku w podziale na segmenty (dane niebadane, przekształcone )

	Segment usług bankowych w Polsce	Segment usług bankowych na Ukrainie	Segment usług bankowych na Białorusi	Segment usług bankowo leasingowych w Rumunii	Segment usług bankowo leasingowych w Rosji	Segment usług finansowych w Polsce	Pozostałe segmenty (w Polsce i Luksemburgu) i wyłączenia konsolidacyjne	Grupa Kapitałowa Getin Holding
	192 111	24 559	55 341	13 478	65 828	16 925		360 393
Przychody z tytułu odsetek	184 810	24 559	55 341	13 157	65 555	16 915	(7 849) 56	360 393
zewnętrzne wewnętrzne	7 301			321	273	10	(7 905)
Koszty z tytułu odsetek	(114 691)	- (24 338)	- (43 815)	(8 021)	(47 342)	(10 265)	7 821	- (240 651)
zewnętrzne	(114 681)	(23 739)	(40 498)	(6 613)	(46 540)	(4 781)	(3 799)	(240 651)
wewnętrzne	(10)	(599)	(3 317)	(1 408)	(802)	(5 484)	11 620	-
Wynik z tytułu odsetek	77 420	221	11 526	5 457	18 486	6 660	(28)	119 742
zewnętrzny	70 129	820	14 843	6 544	19 015	12 134	(3 743)	119 742
wewnętrzny	7 291	(599)	(3 317)	(1 087)	(529)	(5 474)	3 715	-
Przychody z tytułu prowizji i opłat	97 067	5 860	2 625	4 601	6 388	1 255	(1 257)	116 539
zewnętrzne	97 066	5 860	816	4 595	6 388	5	1 809	116 539
wewnętrzne	1	-	1 809	6	-	1 250	(3 066)	-
Koszty z tytułu prowizji i opłat	(20 999)	(388)	(1 953)	(659)	(88)	(366)	24	(24 429)
zewnętrzne	(20 999)	(336)	(1 953)	(467)	(88)	(366)	(220)	(24 429)
wewnętrzne	-	(52)	-	(192)	-	-	244	-
Wynik z tytułu prowizji i opłat	76 068	5 472	672	3 942	6 300	889	(1 233)	92 110
zewnętrzny	76 067	5 524	(1 137)	4 128	6 300	(361)	1 589	92 110
wewnętrzny	1	(52)	1 809	(186)	-	1 250	(2 822)	-
Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto	6 940	2 937	19 752	4 397	11 297	21	13 315	58 659
zewnętrzne	6 940	2 937	19 737	4 397	11 298	21	13 329	58 659
wewnętrzne	-	-	15	-	(1)	-	(14)	-
Przychody operacyjne netto	160 428	8 630	31 950	13 796	36 083	7 570	12 054	270 511
zewnętrzne	153 136	9 281	33 443	15 069	36 613	11 794	11 175	270 511
wewnętrzne	7 292	(651)	(1 493)	(1 273)	(530)	(4 224)	879	-
Wynik z tytułu odpisów aktualizujących z tytułu utraty
wartości kredytów, pożyczek, należności leasingowych	(28 574)	(8 391)	(2 956)	(1 007)	(12 194)	-	-	(53 122)
Ogólne koszty administracyjne	(116 406)	(7 624)	(20 632)	(16 990)	(31 941)	(2 393)	(4 288)	(200 274)
w tym wewnętrzne	(1 049)	(30)	(568)	(319)	(758)	(132)	2 856	-
Wynik z działalności operacyjnej	15 448	(7 385)	8 362	(4 201)	(8 052)	5 177	7 766	17 115
Udział w zyskach (stratach) jednostek wycenianych metodą
praw wlasności	- 15 448	-	- 8 362	-	-	- 5 177	10 183 17 949	10 183 27 298
Zysk (strata) brutto		(7 385)		(4 201)	(8 052)
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	23 748	(6 212)	5 416	(4 706)	(6 605)	4 187	17 136	32 964

Aktywa segmentu na 31.03.2016 (dane niebadane)	Segment usług bankowych w Polsce	Segment usług bankowych na Ukrainie	Segment usług bankowych na Białorusi	Segment usług bankowo leasingowych w Rumunii	Segment usług leasingowych w Rosji	Segment usług finansowych w Polsce	Pozostałe segmenty (w Polsce) i wyłączenia konsolidacyjne	Grupa Kapitałowa Getin Holding
Aktywa segmentu	18 871 973	410 370	600 871	1 331 000	933 988	761 069	(214 441)	22 694 830
Aktywa segmentu na 31.12.2015 (dane przekształcone)	Segment usług bankowych w Polsce	Segment usług bankowych na Ukrainie	Segment usług bankowych na Białorusi	Segment usług bankowo leasingowych w Rumunii	Segment usług leasingowych w Rosji	Segment usług finansowych w Polsce	Pozostałe segmenty (w Polsce) i wyłączenia konsolidacyjne	Grupa Kapitałowa Getin Holding
Aktywa segmentu	18 840 615	470 847	711 612	1 270 438	1 076 047	813 797	(17 338)	23 166 018

2.23 Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych

W pierwszym kwartale 2016 M.W. Trade dokonało wykupu obligacji serii A, B, E i F, wyemitowanych w 2013 roku, o łącznej wartości nominalnej 80 mln zł. W tym samym czasie M.W. Trade wyemitowało obligacje o łącznej wartości 63,3 mln zł, z okresem zapadalności od 1 roku do 3 lat.

W pierwszym kwartale 2016 GetBack S.A., spółka należąca do grupy Idea Bank (Polska), wyemitowała obligacje o łącznej wartości 109,7 mln zł. W dniu 25.03.2016 Getback S.A. dokonał wykupu trzyletnich obligacji serii B o łącznej wartości nominalnej 40 mln zł wyemitowanych w 2013 roku.

W pierwszym kwartale 2016 Idea Expert S.A., spółka należąca do grupy Idea Bank (Polska), dokonała wykupu obligacji serii N, A i K, o łącznej wartości nominalnej 172,5 mln zł.

W dniu 25.01.2016 Carcade (Rosja) dokonało częściowego wykupu (20% wartości nominalnej) 5 250 000 szt. obligacji giełdowych denominowanych w rublach serii BO-02, o wartości 1.000 RUB każda.

W dniu 24.03.2016 Idea Money S.A., spółka należąca do grupy Idea Bank (Polska), dokonała wykupu obligacji serii C o łącznej wartości nominalnej 1,7 mln zł.

2.24 Informacje dotyczące dywidend w Grupie Getin Holding

W bieżącym i porównawczym okresie sprawozdawczym Getin Holding nie wypłacił ani nie zaproponował do wypłaty dywidendy.

2.25 Zdarzenia następujące po dniu bilansowym

W dniu 06.04.2016 Getin Holding zawarł z Idea Bank (Polska), Talanx International AG i Meiji Yasuda Life Insurance oraz Getin Noble Bank S.A. porozumienie transakcyjne dotyczące rozważanego nabycia przez Idea Bank (Polska) od Getin Holding 657 829 akcji T.U. Europa S.A., stanowiących 6,96% kapitału zakładowego. Ponadto, w tym samym dniu Idea Bank (Polska) zawarł porozumienie o strategicznym partnerstwie z T.U. Europa S.A. i T.U. na Życie Europa S.A., przedmiotem którego jest określenie zasad dystrybucji produktów ubezpieczeniowych klientom Idea Banku w okresie od 01.01.2017 do 31.12.2021.

W dniu 13.04.2016 Idea Bank S.A. zawarł z LC Corp B.V. z siedzibą w Amsterdamie przy pośrednictwie firmy inwestycyjnej umowę sprzedaży akcji spółki Getin Leasing S.A. z siedzibą we Wrocławiu. Na podstawie umowy Idea Bank S.A. zobowiązał się nabyć, a LC Corp B.V. sprzedać 3.765 akcji zwykłych imiennych Getin Leasing, o wartości nominalnej 4.500 zł każda, stanowiących 49,99% kapitału zakładowego Getin Leasing i uprawniających do 49,99% głosów na walnym zgromadzeniu Getin Leasing. Przeniesienie własności akcji ma nastąpić nie wcześniej niż 15.03.2017 i nie później niż w ciągu 30 dni od powyższej daty.

W dniu 25.04.2016 Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Getin Holding S.A. dokonało zatwierdzenia wyniku finansowego Spółki za 2015 rok oraz podjęło uchwałę o pokryciu straty za rok obrotowy 2015 z zysków przyszłych okresów.

Piotr Kaczmarek Izabela Lubczyńska Prezes Zarządu Członek Zarządu

František Babický Krzysztof Florczak Członek Zarządu Członek Zarządu

Wrocław, 16 maja 2016

3 Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Getin Holding S.A.

ŚRÓDROCZNY JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

		01.03.2016 - 31.03.2016	01.01.2015 - 31.03.2015
	Nota	(dane niebadane)
Przychody z dywidend	3.2	42 995	9 631
Przychody odsetkowe z tytułu udzielonych pożyczek		485	561
Pozostałe przychody finansowe		173	892
Pozostałe przychody		3 941	2 998
Przychody razem		47 594	14 082
Strata z tytułu sprzedaży inwestycji		(13 770)	-
Koszty operacyjne		(3 771)	(6 228)
Koszty finansowe		(7 482)	(5 467)
Pozostałe koszty operacyjne		(688)	(40)
Koszty razem		(25 711)	(11 735)
Zysk (strata) brutto		21 883	2 347
Podatek dochodowy		2 836	(520)
Zysk (strata) netto		24 719	1 827
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)		709 371 560	709 371 560
- podstawowy z zysku za rok obrotowy		0,03	0,00
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)		709 371 560	709 371 560
- rozwodniony z zysku za rok obrotowy		0,03	0,00

ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

	01.01.2016 - 31.03.2016	01.01.2015 - 31.03.2015
	(dane niebadane)
Zysk/ (strata) za okres	24 719	1 827
Wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży	(4 006)	(100 157)
Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów	761	19 030
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży, w tym:	(3 245)	(81 127)
Zyski (straty) za okres	(3 245)	(81 127)
Inne całkowite dochody netto	(3 245)	(81 127)
Całkowite dochody za okres	21 474	(79 300)

Składniki innych całkowitych dochodów, tj. wycena aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży mogą zostać przeniesione w przyszłości do rachunku zysków i strat.

ŚRÓDROCZNY JEDNOSTKOWY BILANS

		31.03.2016	31.12.2015
	Nota	(dane niebadane)
AKTYWA
Aktywa trwałe		2 140 019	2 256 225
Rzeczowe aktywa trwałe		2 986	3 129
Wartości niematerialne		67	73
Inwestycje we wspólne przedsiewzięcia	3.3	-	144 671
Inwestycje w jednostkach zależnych	3.3	1 731 690	1 731 670
Inwestycje w jednostki stowarzyszone	3.3	29 425	-
Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy		136 390	136 390
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	3.4	116 183	120 189
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		56 747	53 150
Pożyczki udzielone długoterminowe		33 425	33 847
Pochodne instrumenty finansowe		33 106	33 106
Aktywa obrotowe		48 220	30 868
Należności z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych		49	-
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności		17 913	2 935
Rozliczenia międzyokresowe		414	552
Pożyczki udzielone krótkoterminowe		214	219
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty		29 630	27 162
A k t y w a o g ó ł e m		2 188 239	2 287 093
PASYWA
Kapitał własny		1 560 194	1 538 720
Kapitał zakładowy		731 289	731 289
Kapitał zapasowy		1 110 080	1 110 080
Kapitał rezerwowy		24 831	24 831
Kapitał z aktualizacji wyceny		(206 321)	(203 076)
Akcje własne		(80 290)	(80 290)
Niepodzielony wynik finansowy		(44 114)	-
Zysk (strata) netto		24 719	(44 114)
Zobowiązania długoterminowe i rezerwy na zobowiązania		228 274	303 097
Zobowiązania wyceniane według zamortyzowanego kosztu		117 840	142 840
Zobowiązania finansowe i pozostałe zobowiązania		110 434	160 257
Zobowiązania krótkoterminowe		399 771	445 276
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania		149 880	208 429
Zobowiązania z tytułu otrzymanych pożyczek i kredytów		142 666	131 057
Zobowiązania finansowe z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych		101 147	100 002
Pochodne instrumenty finansowe		2 119	2 615
Rozliczenia międzyokresowe		3 959	3 173

P a s y w a o g ó ł e m 2 188 239 2 287 093

Grupa Kapitałowa Getin Holding S.A. Skonsolidowany raport kwartalny za okres 3 miesięcy zakończony 31.03.2016 dane w tys. zł Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Getin Holding S.A.

	Kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej	Kapitał zapasowy tworzony zgodnie ze statutem	Kapitał rezerwowy	Kapitał z aktualizacji wyceny	Akcje własne	Niepodzielony wynik finansowy	Zysk (strata) netto	Kapitał własny ogółem
Na dzień 01.01.2016	731 289	126 140	983 940	24 831	(203 076)	(80 290)	-	(44 114)	1 538 720
Całkowite dochody za okres					(3 245)			24 719	21 474
Przeniesienie w yniku z roku poprzedniego na
niepodzielony w ynik finansow y							(44 114)	44 114	-
Transakcje z akcjonariuszami	-	-	-	-	-	-	(44 114)	44 114	-
Na dzień 31.03.2016	731 289	126 140	983 940	24 831	(206 321)	(80 290)	(44 114)	24 719	1 560 194

ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (dane niebadane)

za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31.03.2016
	Kapitał zakładowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej	Kapitał zapasowy Kapitał zapasowy tworzony zgodnie ze statutem	rezerwowy	Kapitał	Kapitał z aktualizacji wyceny	Akcje własne	Niepodzielony wynik finansowy	Zysk (strata) netto	Kapitał własny ogółem
Na dzień 01.01.2016	731 289	126 140		983 940	24 831	(203 076)	(80 290)		(44 114) -	1 538 720
Całkowite dochody za okres						(3 245)			24 719	21 474
Przeniesienie w yniku z roku poprzedniego na niepodzielony w ynik finansow y								(44 114)	44 114	-
Transakcje z akcjonariuszami	-		-	-	-	-		(44 114) -	44 114	-
Na dzień 31.03.2016	731 289	126 140		983 940	24 831	(206 321)	(80 290)	(44 114)	24 719	1 560 194
za okres 3 miesięcy zakończony dnia 31.03.2015	Kapitał zakładowy		Kapitał zapasowy Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej	Kapitał zapasowy tworzony zgodnie ze statutem		Kapitał rezerwowy	Kapitał z aktualizacji wyceny	Akcje własne	Zysk (strata) netto	Kapitał własny ogółem
Na dzień 01.01.2015		731 289	126 140	857 552		24 831	54 909	(80 290)	126 388	1 840 819
Całkowite dochody za okres							(81 127)		1 827	(79 300)
Przeniesienie w yniku z roku poprzedniego na
kapitał zapasow y				126 388					(126 388)	-
Transakcje z akcjonariuszami		-	-	126 388		-	-	-	(126 388)	-
Na dzień 31.03.2015		731 289	126 140	983 940		24 831	(26 218)	(80 290)	1 827	1 761 519

	01.01.2016 - 31.03.2016	01.01.2015 - 31.03.2015
	(dane niebadane)	(dane niebadane)
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia
Zysk (strata) brutto	21 883	2 347
Korekty razem	(93 783)	(2 674)
Amortyzacja	153	185
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	(74)	(672)
Odsetki netto	14 898	1 555
Zysk (strata) na działalności inwestycyjnej	13 699	-
Zwiększenie/zmniejszenie stanu należności	(14 978)	(10 875)
Zwiększenie/zmniejszenie stanu zobowiązań, z wyjątkiem kredytów i pożyczek	(108 356)	7 775
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	924	(313)
Podatek dochodowy zapłacony	(49)	(329)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	(71 900)	(327)
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych	71	3
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych	(4) 101 476	(60)
Sprzedaż aktywów finansowych		-
Nabycie aktywów finansowych Odsetki otrzymane	(20) 490	(13 232) 435
Spłata udzielonych pożyczek	-	10 540
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	102 013	(2 314)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego	(16)	(10)
Spłata zaciągniętych pożyczek/kredytów
	(13 500)	-
Odsetki zapłacone	(14 129)	(1 791)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	(27 645)	(1 801)
Zwiększenie/zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	2 468	(4 442)
Środki pieniężne na początek okresu	27 162	36 813
Środki pieniężne na koniec okresu, w tym	29 630	32 371

3.1 Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzeniu sprawozdania

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Getin Holding obejmuje okres 3 miesięcy zakończony 31.03.2016 oraz zawiera dane porównywalne za okres 3 miesięcy zakończony 31.03.2015, które nie były przedmiotem przeglądu ani badania przez kluczowego biegłego rewidenta oraz dane finansowe na dzień 31.12.2015, które były przedmiotem badania przez kluczowego biegłego rewidenta.

Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przez Getin Holding łącznie ze śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym i zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 16.05.2016.

Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską ("MSSF-UE"), w szczególności zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości "Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa" nr 34.

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze sprawozdaniem finansowym Getin Holding za rok zakończony 31.12.2015.

Polityka rachunkowości zastosowana do sporządzenia śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego jest spójna z polityką, którą zastosowano przy sporządzaniu rocznego sprawozdania finansowego Spółki za rok zakończony 31.12.2015, z wyjątkiem dokonania zmian do standardów i nowych interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się w dniu lub po 01.01.2016. Powyższe zmiany zostały szczegółowo opisane w nocie 2.4.1 śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Getin Holding zaprezentowanego w niniejszym raporcie.

Zastosowanie powyższych zmian do standardów nie miało istotnego wpływu na dotychczas stosowaną politykę rachunkowości Spółki ani na jej sytuację finansową i wyniki działalności.

Polityka rachunkowości zastosowana do sporządzenia śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego jest spójna z polityką zastosowaną do sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

3.2 Przychody z dywidend

W I kwartale 2016 Getin Holding uzyskał 42 995 tys. zł przychodu z tytułu dywidend.

Na tę kwotę składają się dywidendy od spółek:

• Getin Leasing S.A. na kwotę 36 960 tys. zł, otrzymana w dniu 29.02.2016,
• TU Europa S.A. uchwałą ZWZ nr 5 z 24.03.2016 w kwocie 6 035 tys. zł.

W I kwartale 2015 Getin Holding uzyskał 9 631 tys. zł przychodu z dywidendy od TU Europa S.A. decyzją WZA z dnia 27.03.2015. Dywidenda została otrzymana w dniu 03.04.2015.

3.3 Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych, inwestycje we wspólne przedsięwzięcia

	Wartość w bilansie na dzień
Jednostki zależne	31.03.2016 (dane niebadane)	31.12.2015
Carcade Sp. z o.o.	110 812	110 812
Idea Bank S.A. (Ukraina)	186 761	186 761
Getin International S.A.	268 668	268 668
MW Trade S.A.	27 097	27 097
Idea Bank S.A. (Polska)	836 732	836 732
Idea Bank S.A. (Białoruś)	147 096	147 096
Idea Bank S.A (Rumunia)	154 494	154 494
Getin Investment sp. z o.o. 1)	30	10
Razem	1 731 690	1 731 670

1) wzrost wartości inwestycji w pierwszym kwartale 2016 roku w kwocie 20 tys. zł wynika z wpłat kwoty na podwyższenie kapitału w Getin Investment sp. z o.o.

Getin Holding S.A. zawarł w dniu 02.03.2016 z LC Corp B.V., przy udziale i za pośrednictwem domu maklerskiego Noble Securities S.A.:

• umowę sprzedaży 2.957 akcji Getin Leasing S.A. z siedzibą we Wrocławiu stanowiących 39,26 % kapitału zakładowego Getin Leasing S.A. za cenę sprzedaży 101.526 tys. zł. Przeniesienie akcji na nastąpiło za pośrednictwem Noble Securities S.A. w dniu zawarcia umowy
• warunkową umowę sprzedaży 755 akcji Getin Leasing S.A. stanowiących 10,02 % kapitału zakładowego Getin Leasing S.A. za cenę sprzedaży akcji w wysokości 25 922 tys. zł. Przeniesienie akcji na podstawie tej umowy oraz zapłata ceny nastąpi po ziszczeniu się warunków zawieszających określonych w umowie, jednak nie później niż 31.01.2017.

Na dzień 31.03.2016 Spółka posiada pakiet 10,02% akcji Getin Leasing S.A. zaprezentowany w bilansie w pozycji inwestycje w jednostki stowarzyszone w kwocie 29 425 tys. zł (na dzień 31.12.2015 inwestycje we wspólne przedsięwzięcia w kwocie 144 671 tys. zł).

3.4 Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży

Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży obejmują posiadany pakiet 7,56% akcji Getin Noble Bank S.A. Wynik z wyceny posiadanego pakietu akcji w pierwszym kwartale 2016 wyliczono na podstawie notowania akcji spółki na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie z dnia 31.03.2016 (0,58 zł za 1 akcję) i został on ujęty w innych całkowitych dochodach Spółki.

Zmiana stanu aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży	01.01.2016 - 31.03.2016 (dane niebadane)	01.01.2015 - 31.03.2015 (dane niebadane)
Stan netto na początek okresu	120 189	438 689
Zmiany wartości godziwej, w tym:	(4 006)	(100 157)
- ujęte w kapitale z aktualizacji wyceny	(4 006)	(100 157)
Stan netto na koniec okresu	116 183	338 532

3.5 Transakcje Getin Holding S.A. z podmiotami powiązanymi

	01.01.2016 - 31.03.2016 (dane niebadane)					31.03.2016 (dane niebadane)
	Przychody odsetkowe od podmiotów powiązanych	Koszty odsetkowe od podmiotów powiązanych	Sprzedaż na rzecz podmiotów powiazanych	Zakup od podmiotów powiązanych	Dywidenda otrzymana od podmiotów powiązanych	Należności od podmiotów powiązanych	Zobowiązania wobec podmiotów powiazanych
Jednostki zależne:	485	1 988	3 933	30	-	34 735	269 188
Getin International S.A.		1 624	18	4		7	212 412
Idea Bank S.A. (Polska)		289	699	25		286	25 558
Idea Leasing S.A.			265
Idea Leasing sp. z o.o. SKA		2		1			103
Idea Bank S.A. (Ukraina)	188		326			12 473
Idea Leasing sp. z o.o. (Ukraina)			300			300
Idea Bank S.A. (Białoruś)	162		662			10 833
Get Back S.A.			85			35
Idea Money S.A.			59
Idea Expert S.A.			79
MW Trade S.A.			130
Idea Fleet S.A.			13			5
Getin Investment Sp. z o.o.			1
Idea Bank S.A. (Rumunia)	135		260			10 745
Carcade sp. z o.o.		73	569				31 115
Tax Care S.A.			109			45
Idea Leasing Romania IFN S.A. (Rumunia)			358			6
Jednostki stowarzyszone:	-	-	-	-	36 960	-	-
Getin Leasing S.A.					36 960
Akcjonariusz dominujący
Jednostka dominująca (LC Corp B.V.)			* 101 526			10 000
Pozostałe jednostki powiązane:	76	2 891	48	704	-	29 537	186 669
Getin Noble Bank S.A.	76	2 891	26	8		29 493	186 578
Noble Securities S.A.				247		44
Noble Concierge sp. z o.o.				12			12
RB Investcom sp. z o.o.			22
RB Computer Sp. z o.o.				4			1
Sky Tower S.A.				302			42
Warszawa Przyokopowa Sp. z o.o.				131			36

*sprzedaż 39,26% akcji spółki Getin Leasing S.A.

	01.01.2015 - 31.03.2015 (dane niebadane)						31.12.2015
	Przychody odsetkowe od podmiotów powiązanych	Koszty odsetkowe od podmiotów powiązanych	Sprzedaż na rzecz podmiotów powiazanych	Zakup od podmiotów powiązanych	Dywidenda otrzymana od podmiotów powiązanych	Należności od podmiotów powiązanych	Zobowiązania wobec podmiotów powiazanych
Działalność kontynuowana i zaniechana Jednostki zależne:	1 156	1 848	3 263	473		36 722	280 990
Getin International S.A.		967	25			7	225 927
Getin International S.a.r.l.		626
Carcade sp. z o.o.			569	273		569	29 529
Idea Bank S.A. (Polska)		251	525			215	25 410
Idea Leasing S.A.		1	58			322
Idea Bank S.A. (Ukraina)	182		107	166		12 932
Idea Leasing sp. z o.o. (Ukraina)						300
Idea Leasing Sp.z o.o. S.K.A.		3		2			112
Idea Bank S.A. (Białoruś)	247		594			10 818
Idea Fleet S.A.			216			15
Idea Expert S.A.			78			96
MW Trade S.A.			132			163
IDEA Bank S.A. (Rosja)*	595		195	32
Getin Investment Sp. z o.o.			1
Idea Bank S.A. (Rumunia)	132		331			10 864
Idea Leasing IFN S.A.			183			229
Tax Care S.A.			108			133	12
Idea Money S.A.			57			23
GetBack S.A.			84			34
GetBack Recovery SRL						2
Akcjonariusz dominujący
Jednostka dominująca (LC Corp B.V.)
Pozostałe jednostki powiązane:	38	2 189	44	145 176		27 030	289 078
Getin Noble Bank S.A.	38	2 189	21	144 681		27 018	289 073
Sky Tower S.A.				268
Open Finance S.A.							4
Noble Securities S.A.				7		12	1
RB Investcom Sp. z o.o.			23
RB Computer Sp. z o.o.				20
Warszawa Przyokopowa Sp. z o.o.				200
*sprzedaż spółki 26.06.2015

3.6 Zdarzenia następujące po dniu bilansowym

Zdarzenia, które wystąpiły po dniu bilansowym szczegółowo opisane zostały w nocie 2.25 niniejszego skonsolidowanego raportu kwartalnego.

Piotr Kaczmarek Izabela Lubczyńska Prezes Zarządu Członek Zarządu

František Babický Krzysztof Florczak Członek Zarządu Członek Zarządu

Wrocław, 16 maja 2016

4 Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej i Emitenta

4.1 Główne osiągnięcia oraz niepowodzenia Grupy Kapitałowej Getin Holding w I kwartale 2016 roku

Getin Holding

Cena akcji Getin Holding:

Do najważniejszych zdarzeń w I kwartale 2016 należy zaliczyć rozwiązanie warunkowej umowy sprzedaży udziału w Carcade (Rosja) oraz sprzedaż należących do Emitenta akcji Getin Leasing S.A.

W dniu 17.02.2016, Getin Holding otrzymał od Siderock Trading and Investments Limited z siedzibą w Nikozji pismo wypowiadające warunkową umowę sprzedaży udziału stanowiącego 100% kapitału zakładowego Carcade, zawartą w dniu 16.12.2015. Powyższe pismo skutkowało rozwiązaniem warunkowej umowy sprzedaży z chwilą otrzymania pisma przez Spółkę. Getin Holding zamierza kontynuować strategię minimalizacji ekspozycji na rynku rosyjskim.

W dniu 02.03.2016 Getin Holding zawarł umowę sprzedaży 2.957 akcji Getin Leasing S.A. oraz warunkową umowę sprzedaży 755 akcji Getin Leasing S.A. Szczegółowe parametry transakcji opisane są w pkt. 4.5 niniejszej części sprawozdania

Ponadto, po dniu bilansowym, Getin Holding zawarł porozumienie transakcyjne dotyczące rozważanego zbycia akcji T.U. Europa. Szczegółowe warunki transakcji zostały opisane w pkt. 2.25 sprawozdania.

I. Segment usług bankowych w Polsce

W skład Grupy Idea Bank (Polska) wchodzą m.in. Idea Bank S.A., skupiający swoją działalność na oferowaniu małym i średnim firmom różnorodnych produktów bankowych – kredytowych, oszczędnościowych i depozytowych, a także Idea Leasing S.A. (leasing pojazdów i maszyn), Tax Care S.A. specjalizujący się w oferowaniu małym firmom usług w zakresie księgowości oraz doradztwa finansowego, Idea Money S.A. (faktoring i windykacja należności), Idea Expert S.A. oraz GetBack S.A. (kompleksowa windykacja należności).

Wynik netto Grupy Idea Bank (Polska) po I kwartale 2016 wyniósł 61,1 mln zł i w stosunku do analogicznego okresu w 2015 był wyższy o 39,4%. Na łączny wynik tego składają się następujące pozycje:

	kPLN
Wynik z tytułu odsetek	130 168
Przychody z tytułu odsetek	225 787
Koszty z tytułu odsetek	-95 619
Wynik z tytułu prowizji i opłat	85 369
Przychody z tytułu prowizji i opłat	117 674
Koszty z tytułu prowizji i opłat	-32 305
Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto	-3 617
Koszty rezerw	-55 965
Koszty działania	-129 992
Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych	193
Podatek dochodowy	-2 558
Zysk netto z działalności kontynuowanej	23 598
Zysk netto z działalności zaniechanej	37 538
Zysk netto z dz. kontynuowanej i zaniechanej	61 136

Aktywa Grupy Idea Bank (Polska) na koniec I kwartału 2016 wynosiły 18,9 mld zł, co stanowi wzrost o 20,6% w stosunku do końca I kwartału 2015 (15,6 mld zł).

Saldo depozytów na koniec okresu bilansowego wynosiło 12,9 mld zł, podczas gdy na koniec analogicznego okresu w 2015 wynosiło ono 11,3 mld zł, co stanowi wzrost o 14%.

Saldo kredytów na koniec I kwartału 2016 wynosiło 9,8 mld zł, co stanowi wzrost o 30,6% w stosunku do stanu na koniec I kwartału 2015 – 7,5 mld zł.

W I kwartale 2016 w grupie Idea Bank (Polska) liczba klientów posiadających rachunek w banku wzrosła o 22% w ujęciu rocznym, a liczba klientów posiadających abonament księgowy wzrosła o 14%.

Bank kontynuował konsekwentną redukcję kosztów finansowania, przy jednoczesnym utrzymaniu odpowiedniego poziomu współczynników CAR i Tier1.

W dniu 15.03.2016 Getin International S.a r.l, spółka zależna od Idea Bank (Polska) zawarła z Emest Investments sp. z o.o. warunkową umowę sprzedaży 100% akcji GetBack S.A. Szczegółowe warunki transakcji zostały opisane w pkt. 4.5 sprawozdania.

Ponadto, po dniu bilansowym, Idea Bank (Polska) zawarła warunkową umowę zakupu 49,99% akcji Getin Leasing S.A. Szczegółowe warunki transakcji zostały opisane w pkt. 4.5 sprawozdania.

II. Segment usług bankowych na Ukrainie

Grupa Idea Bank (Ukraina) to działająca na terenie Ukrainy grupa, w skład której wchodzi m.in. Idea Bank (Ukraina) skupiający swoją działalność w obszarze produktów dla osób fizycznych. Głównymi produktami banku są kredyty samochodowe, kredyty gotówkowe, depozyty, rachunki bieżące, karty płatnicze (debetowe). W zakresie swojej działalności bank oferuje również następujące produkty: kredyty dla przedsiębiorstw, depozyty od osób prawnych, usługi realizacji przelewów i płatności, leasing środków transportu.

Wynik netto Grupy Idea Bank (Ukraina) po I kwartale 2016 wyniósł 1,8 mln zł (12,1 mln UAH), gdzie w analogicznym okresie w 2015 wynik wyniósł -6,2 mln zł (-36,5 mln UAH). Na łączny wynik Grupy Idea Bank (Ukraina) składają się następujące pozycje:

	kPLN	kUAH
Wynik z tytułu odsetek	9 329	62 180
Przychody z tytułu odsetek	26 760	178 360
Koszty z tytułu odsetek	-17 431	-116 181
Wynik z tytułu prowizji i opłat	7 829	52 182
Przychody z tytułu prowizji i opłat	8 250	54 988
Koszty z tytułu prowizji i opłat	-421	-2 806
Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto	696	4 639
Koszty rezerw	-6 373	-42 477
Koszty działania	-9 260	-61 720
Podatek dochodowy	-402	-2 679
Zysk netto	1 819	12 124

Aktywa Grupy Idea Bank Ukraina na koniec I kwartału 2016 wynosiły 410,4 mln zł (2,9 mld UAH), co stanowi spadek o 13,3% w stosunku do końca I kwartału 2015 wyrażonego w zł ( 473,5 mln zł - 2,9 mld UAH, co stanowi spadek o 2% w UAH).

Saldo depozytów na koniec okresu bilansowego wynosiło 310,2 mln zł (2,2 mld UAH), co stanowi spadek o 11,0 % w stosunku do I kwartału 2015 wyrażonego w zł (348,4 mln zł -2,2 mld UAH, co stanowi wzrost o 0,6% w UAH).

Saldo kredytów na koniec I kwartału 2016 wynosiło 320,3 mln zł (2,2 mld UAH), co stanowi spadek o 4,8 % w stosunku do I kwartału 2015 (336,3 mln zł -2,1 mld UAH, co stanowi wzrost o 7,6% w UAH).

Na wysokość osiągniętego wyniku finansowego netto istotny wpływ w okresie sprawozdawczym miały następujące główne zdarzenia:

• Dzięki utrzymaniu sprzedaży kredytowej 3 kwartał z rzędu na poziomie przekraczającym 300 mln UAH, Idea Bank (Ukraina) odnotował pierwszy od 2 lat kwartał z dodatnim wynikiem finansowym;
• Utrzymywanie wszystkich wskaźników na wymaganym przez Narodowy Bank Ukrainy poziomie, pomimo trudnej sytuacji finansowo-ekonomicznej na Ukrainie;
• Utrzymanie na odpowiednim poziomie wskaźników płynnościowych banku;

• Wzrost sprzedaży kredytów gotówkowych o wysokiej marży, a także utrzymanie przez Idea Bank (Ukraina) pozycji lidera w tym segmencie ukraińskiego rynku;

• Zmniejszenie poziomu ryzyka nowej sprzedaży, a także obniżenie współczynnika COR portfela kredytowego banku z poziomu 9,5% do 7,8% w porównaniu do analogicznego okresu w 2015;

• Ścisła dyscyplina kosztowa, która spowodowała obniżenie wskaźnika C/I z poziomu 88% do 52%.

III. Segment usług bankowych na Białorusi

Grupa Idea Bank (Białoruś) składała się w okresie sprawozdawczym z banku Idea Bank (Białoruś) a także spółek Idea Broker i Idea Finance, oferujących usługi finansowe klientom detalicznym i kompleksową obsługę firm, specjalizując się w sprzedaży kredytów ratalnych i pożyczek gotówkowych.

Idea Bank (Białoruś) rozwija się jako uniwersalna instytucja finansowa skupiając się jednocześnie na biznesie detalicznym tj. kredytowaniu osób fizycznych oraz zbieraniu depozytów poprzez sieć własnych oddziałów, a także udzielaniu kredytów bezgotówkowych na zakup towarów w sklepach. Prowadzi także obsługę rozliczeniowo-kasową w oddziałach oraz wymianę walut w kantorach. Jednocześnie dążąc do dywersyfikacji ryzyka bank rozwija także działalność w zakresie udzielania kredytów dla osób prawnych - głównie w sektorze małych i średnich przedsiębiorstw.

Wynik netto Grupy Idea Bank (Białoruś) po I kwartale 2016 wyniósł 4,7 mln zł (25,1 mld BYR), co stanowi spadek o 12,5% w stosunku do analogicznego okresu w 2015 (5,5 mln zł -22 mld BYR, co stanowi wzrost o 13,4% w BYR) Na łączny wynik składają się następujące pozycje:

	kPLN	mBYR
Wynik z tytułu odsetek	15 196	80 544
Przychody z tytułu odsetek	34 291	181 754
Koszty z tytułu odsetek	-19 095	-101 210
Wynik z tytułu prowizji i opłat	1 121	5 942
Przychody z tytułu prowizji i opłat	2 701	14 316
Koszty z tytułu prowizji i opłat	-1 580	-8 375
Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto	7 961	42 196
Koszty rezerw	-1 219	-6 461
Koszty działania	-16 364	-86 735
Podatek dochodowy	-1 957	-10 373
Zysk netto	4 738	25 113

Aktywa Grupy Idea Bank (Białoruś) na koniec I kwartału 2016 wynosiły 600,9 mln zł (3 230,5 mld BYR), co stanowi spadek o 30,9% w stosunku do końca I kwartału 2015 wyrażonego w zł (869,1 mln zł -3 381,8 mld BYR , co stanowi spadek o 4,5% w BYR).

Saldo depozytów na koniec okresu bilansowego wynosiło 419,8 mln zł (2 257 mld BYR), co stanowi spadek o 34,1% w stosunku do I kwartału 2015 wyrażonego w zł (636,8 mln zł -2 477,7 mld BYR, co stanowi spadek o 8,9% w BYR).

Saldo kredytów na koniec I kwartału 2016 wynosiło 326,5 mln zł (1 755,6 mld BYR), co stanowi spadek o 32,5 % w stosunku do I kwartału 2015 wyrażonego w zł (483,8 mln zł -1 882,4 mld BYR , co stanowi spadek o 6,7% w BYR).

W I kwartale 2016 Idea Bank (Białoruś) wypełnił wszystkie wymogi Narodowego Banku Białorusi, w tym dot. wysokości kapitału zakładowego i wskaźnika wystarczalności kapitału, pomimo istotnego zwiększenia wymaganych normatywów kapitałowych przez regulatora. Bank koncentrował się na pozyskiwaniu i utrzymywaniu płynności w lokalnej walucie.

Idea Bank (Białoruś) uruchomił program bankowości internetowej dla przemysłu oraz bankowości mobilnej dla osób fizycznych. W związku z obniżeniem rentowności kredytów bezgotówkowych, bank zaprzestał ich udzielania od miesiąca lutego 2016.

Wskaźnik kosztów do dochodów banku za I kwartał 2016 wyniósł 64%, co jest poziomem niższym od zakładanego.

Ponadto, w I kwartale Idea Bank (Białoruś) dokonał przedterminowego zwrotu pożyczki , otrzymanej od Getin International S.A. w kwocie 28 mln zł.

IV. Segment usług leasingowych w Rosji

Grupa Carcade (Rosja) obejmuje Carcade, jedną z największych rosyjskich spółek leasingowych specjalizującej się w leasingu samochodów oraz lekkich pojazdów dla małych i średnich przedsiębiorstw, spółkę Centr Karawto, której celem jest podniesienie efektywności sprzedaży samochodów poleasingowych, a także spółkę Carcade Service.

Wynik netto Grupy Carcade (Rosja) po I kwartale 2016 wyniósł -7 mln zł (-130,3 mln RUB), co stanowi spadek o 6,4% w stosunku do analogicznego okresu w 2015 (– 6,6 mln zł -110,1 mln RUB, co stanowi spadek o 18,3% w RUB). Na łączny wynik składają się następujące pozycje:

	kPLN	kRUB
Wynik z tytułu odsetek	10 562	195 834
Przychody z tytułu odsetek	38 377	711 564
Koszty z tytułu odsetek	-27 815	-515 729
Wynik z tytułu prowizji i opłat	3 853	71 440
Przychody z tytułu prowizji i opłat	3 853	71 440
Koszty z tytułu prowizji i opłat	0	0
Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto	9 774	181 224
Koszty rezerw	-10 216	-189 419
Koszty działania	-22 524	-417 627
Podatek dochodowy	1 521	28 201
Zysk/strata netto	-7 030	-130 346

Aktywa Grupy Carcade na koniec I kwartału 2016 wynosiły 0,9 mld zł (16,8 mld RUB), co stanowi spadek o 46% w stosunku do końca I kwartału 2015 wyrażonego w zł (1,7 mld zł - 26,2 mld RUB, co stanowi spadek o 35,6 % w RUB).

Suma należności leasingowych na koniec okresu bilansowego wynosiła 0,8 mld zł (14,2 mld RUB), co stanowi spadek o 31,7 % w stosunku do I kwartału 2015 wyrażonego w zł (1,2 mld zł -17,4 mld RUB, co stanowi spadek o 18,7% w RUB).

Sprzedaż w I kwartale 2016 była poniżej zakładanego poziomu ze względu na ograniczony dostęp do finansowania. W I kwartale 2016 utrzymywały się negatywne trendy w gospodarce wywołane międzynarodowymi sankcjami nałożonymi na Federację Rosyjską.

V. Segment usług bankowo-leasingowych w Rumunii

Grupa Idea Bank (Rumunia)

W skład Grupy Idea Bank (Rumunia) wchodzi Idea Bank (Rumunia) będący bankiem uniwersalnym, spółka Idea Leasing IFN S.A. specjalizująca się w leasingu finansowym i spółka Idea Broker de Asigurare S.R.L. (broker ubezpieczeniowy).

Wynik netto Grupy Idea Bank (Rumunia) po I kwartale 2016 wyniósł 1,3 mln zł (1,3 mln RON), (w I kwartale 2015 strata wyniósła -4,7 mln zł - 5 mln RON ). Na wynik składają się następujące pozycje:

	kPLN	kRON
Wynik z tytułu odsetek	8 152	8 407
Przychody z tytułu odsetek	14 989	15 457
Koszty z tytułu odsetek	-6 837	-7 051
Wynik z tytułu prowizji i opłat	5 465	5 636
Przychody z tytułu prowizji i opłat	6 204	6 398
Koszty z tytułu prowizji i opłat	-739	-762
Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto	7 066	7 287
Koszty rezerw	521	537
Koszty działania	-19 530	-20 140
Podatek dochodowy	-374	-386
Zysk netto	1 300	1 341

Aktywa Grupy Idea Bank Rumunia na koniec I kwartału 2016 wynosiły 1 331 mln zł (1 395,5 mln RON), co stanowi wzrost o 31,13% w stosunku do końca I kwartału 2015 wyrażonego w zł (1 015 mln zł -1 094,2 mln RON, co stanowi wzrost o 27,5% w RON).

Saldo depozytów na koniec okresu bilansowego wynosiło 879,7 mln zł (922,3 mln RON), co stanowi wzrost o 14,9 % w stosunku do I kwartału 2015 wyrażonego w zł (765,9 mln zł - 825,6 mln RON, co stanowi wzrost o 11,7% w RON)

Saldo kredytów na koniec I kwartału 2016 wynosiło 331,1 mln zł ( 347,1 mln RON), co stanowi wzrost o 138,2% w stosunku do I kwartału 2015 wyrażonego w zł (139 mln zł -149,8 mln RON, co stanowi wzrost o 131,7% w RON)

Do najważniejszych osiągnięć grupy Idea Bank (Rumunia) w I kwartale 2016 należą:

• Uruchomienie sprzedaży nowego produktu dla klientów indywidualnych pożyczki Idea:Selfie+ z obowiązkowym ubezpieczeniem na życie Idea:Safe+. Pożyczka Idea:Selfie+ została nagrodzona licznymi nagrodami branżowymi;
• Wysokość sprzedaży produktów kredytowych w I kwartale 2016 wyniosła 93,7 mln RON (89,4 mln zł), co stanowi dwuipółkrotny wzrost w ujęciu q/q, a wysokość sprzedaży produktów leasingowych w I kwartale 2016 wyniosła 116,1 mln RON (110,7 mln zł), co stanowi wzrost o 29,9% w ujęciu q/q;
• W miesiącu marcu odnotowano najwyższy poziom sprzedaży produktów kredytowych 39 mln RON (37,2 mln zł), z czego wartość kredytów konsumenckich wyniosła 33 mln RON (31,5 mln zł), odnotowano także wzrost przychodów z prowizji ubezpieczeniowych;
• W porównaniu do analogicznego okresu w 2015, wartość sprzedaży produktów kredytowych Idea Bank (Rumunia) wzrosła o 124%, tym samym zwiększeniu uległ udział banku w tym sektorze rumuńskiego rynku bankowego;

Wysokość opłat za transakcje bankowe wzrosła o 57,8% w stosunku do analogicznego okresu w 2015, z kwoty 1,9 mln RON (1,8 mln zł) do kwoty 3 mln RON (2,9 mln zł).

VI. Segment usług finansowych w Polsce

M.W. Trade

Spółka M.W. Trade koncentruje się na oferowaniu usług finansowania działalności bieżącej i inwestycyjnej dla podmiotów działających w sektorze publicznym, w tym podmiotów medycznych oraz jednostek samorządu terytorialnego.

Wynik netto M.W. Trade po I kwartale 2016 wyniósł 4,2 mln zł i w stosunku do analogicznego okresu w 2015 był wyższy o 0,3%. Na łączny wynik tego składają się z następujące pozycje:

	kPLN
Wynik z tytułu odsetek	7 665
Przychody z tytułu odsetek	17 172
Koszty z tytułu odsetek	-9 507
Wynik z tytułu prowizji i opłat	-449
Przychody z tytułu prowizji i opłat	4
Koszty z tytułu prowizji i opłat	-453
Pozostałe przychody i koszty operacyjne netto	29
Koszty rezerw	0
Koszty działania	-2 049
Podatek dochodowy	-994
Zysk netto	4 202

Wartość sumy bilansowej na koniec I kwartału 2016 w porównaniu do stanu na koniec I kwartału 2016 roku wynosiła 761,1 mln zł, co stanowi wzrost o 4% (32,3 mln zł)

Przychody ze sprzedaży w I kwartale 2016 wyniosły 17,2 mln zł, o 1 mln zł mniej niż w pierwszym I 2015, co oznacza spadek o 6%. Dzięki obniżeniu kosztów finansowania, wynik odsetkowy z portfela bilansowego jest o 14% wyższy niż w analogicznym okresie roku ubiegłego.

W porównaniu do poprzednich okresów sprawozdawczych zachowana została struktura źródeł uzyskiwanych przychodów. Spółka generuje głównie przychody ze sprzedaży produktów portfelowych oferowanych podmiotom medycznym i jednostkom samorządu terytorialnego, które stanowią dominującą pozycję we wszystkich osiągniętych przychodach. Udział tych drugich w omawianym okresie wyniósł 24,9% całkowitych przychodów ze sprzedaży (w porównaniu z 14,7% na koniec I kwartału 2015).

Zagregowane koszty poniesione przez Spółkę w I kwartale 2016 wyniosły 12,1 mln zł i były niższe od analogicznego okresu o 7,8%, co spowodowane było obniżeniem kosztów administracyjnych oraz kosztów finansowania.

Na koniec I kwartału 2016 r wolumen kontraktacji bilansowej M.W. Trade osiągnął wartość 89,1 mln zł, co w porównaniu do I kwartału 2015, oznacza spadek o 38% (144,2 mln zł). Spółka, kontynuując przyjętą strategię, koncentrowała się głównie na realizacji projektów bardziej rentownych, a

równocześnie mniej ryzykownych. W I kwartale 2016 Spółka nie oferowała usług pośrednictwa przy zawieraniu umów.

Portfel wierzytelności Spółki, obejmujący należności długo- i krótkoterminowe oraz udzielone pożyczki, w ostatnim dniu I kwartału osiągnął wartość 743,7 mln zł, co stanowi wzrost o 5% w stosunku do analogicznego okresu w 2015. M.W. Trade kontynuowało dywersyfikację źródeł finansowania portfela aktywów. W omawianym okresie wydłużono posiadane umowy kredytowe, uzyskując na koniec okresu limit ogólnie dostępnych środków w wysokości 188,3 mln zł. Na dzień 31.03.2016 wykorzystane było z dostępnego limitu 145,7 mln zł.

4.2 Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Grupy Getin Holding

Nie dotyczy Grupy Kapitałowej Getin Holding.

4.3 Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń dla rozwoju spółek Grupy

Idea Bank (Polska) prowadzi działalność operacyjną na terenie Polski, w związku z tym wyniki działalności, jak również sytuacja finansowa oraz perspektywy rozwoju banku w znaczącym stopniu narażone są na zmiany sytuacji ekonomicznej, politycznej oraz prawnej w kraju. Ewentualna dekoniunktura gospodarcza na rynkach europejskich może mieć znaczący negatywny wpływ na kondycję przedsiębiorców – klientów banku prowadzących działalność na rynku polskim lub europejskim. Dla działalności operacyjnej, a także związanej z nią działalności windykacyjnej, w szczególności istotna jest zdolność kredytowa klientów banku oraz ich skłonność do prowadzenia inwestycji związanych z prowadzoną przez nich działalnością.

W przypadku Idea Bank (Ukraina), ryzyko eskalacji sytuacji we wschodniej części Ukrainy, która wpływa na destabilizację całego systemu finansowego Ukrainy, jest czynnikiem, który może doprowadzić do dalszego pogarszania się ryzyka kredytowego w tych regionach oraz rozszerzenia terenów objętych działaniami zbrojnymi. Dalsza eskalacja konfliktu może grozić zwiększeniem ryzyka płynności oraz odpływem depozytów z banku.

Obniżenie tempa rozwoju głównych partnerów ekonomicznych Ukrainy (m.in. Chiny, Rosja), może mieć istotny wpływ na bilans płatniczy Ukrainy i wartości głównych wskaźników makroekonomicznych.

Czynnikami mającymi wpływ na działalność Carcade są wprowadzane przez USA i UE sankcje, które przekładają się na sektor finansowy przede wszystkim w zakresie zmniejszenia dostępności nowego finansowania oraz stabilności już udzielonego. Inną niemniej istotną konsekwencją jest deprecjacja lokalnej waluty, która przez zmniejszenie siły nabywczej konsumentów wpływa negatywnie na ich zdolność do regulowania zobowiązań.

Dla Idea Bank (Białoruś), dewaluacja waluty krajowej i potencjalnie wysoki poziom inflacji są czynnikami, które mogą negatywnie wpłynąć na ryzyko płynności i poziomu depozytów w przyszłości.

Spółka M.W. Trade prowadzi działalność polegającą na świadczeniu usług finansowych na specyficznym rynku niszowym. Konsekwencją tego była koncentracja rynkowa i zależność przychodów od sytuacji i zmian w sektorze służby zdrowia. Dlatego zmiany zachodzące w tym sektorze mogą mieć wpływ na działalność M.W. Trade.

W związku z sytuacją na rynku bankowym, w którym aktualnie banki skoncentrowane są głównie na dostosowywaniu wymogów kapitałowych oraz optymalizacji podatkowej, mając na celu utrzymanie stabilności finansowej przy zagregowanych terminach zapadalności wykupów obligacji wyemitowanych w 2013, M.W. Trade realizowało politykę asekuracyjną.

Skala ryzyka prowadzonej przez Grupę Kapitałową Getin Holding działalności w znacznej mierze powiązana jest z koniunkturą gospodarczą. Słaba koniunktura gospodarek narodowych, gdzie dokonywane są, bądź będą, inwestycje kapitałowe wpływać może negatywnie na zwrot z tych inwestycji. Wahania koniunktury gospodarczej na rynkach, na których dokonano inwestycji nie są w obecnej sytuacji łatwe do przewidzenia. Spółki Grupy Getin Holding na bieżąco dostosowują mechanizmy zarządzania ryzykiem do panującej sytuacji gospodarczej.

Getin Holding, co do zasady, jako spółka holdingowa koncentruje swoją działalność na pełnieniu funkcji inkubatora dla nowych i innowacyjnych przedsięwzięć gospodarczych. W związku z powyższym do czynników ryzyka i zagrożeń dla rozwoju Spółki zaliczyć należy ryzyka związane z podejmowaniem nowych przedsięwzięć.

4.4 Sezonowość lub cykliczność w działalności Grupy w I kwartale 2016

Nie dotyczy Grupy Kapitałowej Getin Holding.

4.5 Wskazanie skutków zmian w strukturze Grupy Kapitałowej

Getin Holding

Getin Holding zawarł w dniu 02.03.2016 z LC Corp B.V., przy udziale i za pośrednictwem domu maklerskiego Noble Securities S.A.:

• umowę sprzedaży 2.957 akcji Getin Leasing S.A. stanowiących 39,26 % kapitału zakładowego Getin

Leasing S.A. za cenę sprzedaży 101,5 mln zł . Przeniesienie akcji nastąpiło za pośrednictwem Noble Securities S.A. w dniu zawarcia umowy

• warunkową umowę sprzedaży 755 akcji Getin Leasing S.A. stanowiących 10,02 % kapitału zakładowego Getin Leasing S.A za cenę sprzedaży 25,9 mln zł. Przeniesienie akcji na podstawie tej umowy oraz zapłata ceny nastąpi po ziszczeniu się warunków zawieszających określonych w umowie, jednak nie później niż 31.01.2017.

W dniu 02.03.2016 Getin Holding zawarł z Getin Noble Bank S.A. przy udziale i za pośrednictwem Noble Securities S.A. aneks do umowy sprzedaży 3 712 akcji Getin Leasing S.A. z dnia 30.01.2015, zgodnie z którym strony ustaliły, że Spółka zapłaci cenę sprzedaży bankowi w nieprzekraczalnym terminie do dnia 31.01.2017. W dniu 02.03.2016 Getin Holding S.A. dokonał rozliczenia ceny sprzedaży z Getin Noble Bank S.A. w kwocie 101,5 mln zł.

O szczegółowych warunkach powyższych transakcji Getin Holding informował raportem bieżącym nr 05/2016 z 02.03.2016.

Grupa Idea Bank (Polska)

W dniu 18.02.2016 Bakura sp. z o.o. SKA objęła 281 200 certyfikatów inwestycyjnych Open Finance Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych i obecnie posiada 96% certyfikatów inwestycyjnych. Grupa Kapitałowa GetBack nadal posiada 100% certyfikatów inwestycyjnych Open Finance Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych.

W dniu 14.03.2016 spółki zależne od Idea Bank (Polska) - Idea Expert oraz Getin International S.a.r.l w dniu zawarły umowy, na podstawie której Idea Expert wniosła do Getin International S.a.r.l w formie wkładu niepieniężnego 20 mln posiadanych akcji zwykłych na okaziciela spółki GetBack S.A. o wartości nominalnej 0,20 zł każda tj. o łącznej wartości nominalnej 4 mln. zł, stanowiących 100 %

kapitału zakładowego GetBack S.A. i dających 100% głosów na Walnym Zgromadzeniu GetBack S.A., w zamian za 18 772 161 580 nowoutworzonych udziałów Getin International S.a.r.l o wartości nominalnej 0,01 EUR każdy tj. o łącznej wartości nominalnej 187 722 tys. euro równej wartości wnoszonego aportu.

W dniu 15.03.2016 Getin International S.a.r.l. zawarł ze spółką Emest Investments sp. z o.o. warunkową umowę sprzedaży 100% akcji zwykłych na okaziciela spółki GetBack S.A. za cenę 825 mln zł. Płatność ceny, w zależności od wyboru kupującego, może nastąpić albo jednorazowo w dniu przeniesienia własności akcji GetBack S.A. określonym w Umowie albo w dwóch następujących transzach, tj. 60% ceny płatne w przeniesienia własności akcji GetBack S.A., oraz 40% ceny wraz z odsetkami płatne w terminie do 18 miesięcy od przeniesienia własności akcji GetBack S.A..

Umowa została zawarta pod następującymi warunkami zawieszającymi: uzyskanie zgód odpowiednich urzędów, zamiana akcji GetBack S.A. na akcje imienne, wydanie oświadczeń lub zawarcie porozumień z GetBack S.A. przez towarzystwa funduszy inwestycyjnych lub fundusze współpracujące z GetBack S.A. o braku podstaw do wypowiedzenia umów serwisowych i umów obsługi prawnej oraz dotyczących ochrony danych osobowych, dokonanie do 25.03.2016 rejestracji podmiotu działającego pod nazwą DNLD L.P. zgodnie z prawem wyspy Jersey po uzyskaniu zgody wydanej przez Jersey Financial Services Commission (o zrzeczeniu tegoż warunku Idea Bank poinformował raportem bieżącym nr 13/2016 z dnia 26.03.2016).

W tym samym dniu Idea Bank (Polska) zawarł z Emest Investments sp. z o.o. umowę poręczenia, na podstawie której Idea Bank (Polska) odpowiada za wykonanie jedynie obecnych i przyszłych zobowiązań Getin International S.a r.l wynikających z ww. umowy na wypadek ich nie wykonania, do wysokości ceny za akcje GetBack S.A., w przypadku, gdy cena zapłacona zostanie jednorazowo bądź do wysokości pierwszej transzy ceny, w przypadku, gdy cena płatna będzie w dwóch transzach, przy czym odpowiedzialność banku z tytułu poręczenia ulegnie zwiększeniu do wysokości 100% ceny za akcje GetBack S.A. po zapłacie drugiej transzy ceny.

4.6 Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych

Emitent, ani jego spółki zależne nie publikowały prognoz finansowych.

4.7 Informacja na temat struktury własności znacznych pakietów akcji i jej zmian

AKCJONARIUSZE POSIADAJĄCY BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU AKCJONARIUSZY NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU ZA 2015 ROK
Lp.	Akcjonariusz	Liczba posiadanych akcji	Liczba głosów wynikająca z posiadanych akcji	Udział procentowy w kapitale zakładowym	Udział procentowy głosów w walnym zgromadzeniu
1	Leszek Czarnecki bezpośrednio i pośrednio*	417 675 237	417 675 237	57,11%	57,11%
	w tym: LC Corp B.V. z siedzibą w Amsterdamie	313 729 781	313 729 781	42,90%	42,90%
2	Nationale Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny (d. ING OFE)	38 200 052	38 200 052	5,22%	5,22%
3	Aviva Otwarty Fundusz Emerytalny Aviva BZ WBK	37 840 831	37 840 831	5,17%	5,17%

* Dr Leszek Czarnecki posiada bezpośrednio 81 872 327 akcji, stanowiących 11,20% kapitału zakładowego i 11,20% udziału w głosach na walnym zgromadzeniu oraz pośrednio poprzez podmioty od siebie zależne posiada 335 802 910 akcji stanowiących 45,92% kapitału zakładowego i 45,92% udziału w głosach na walnym zgromadzeniu. Podmiotami zależnymi bezpośrednio lub pośrednio od dr Leszka Czarneckiego są spółki: LC Corp B.V. z siedzibą w Amsterdamie posiadająca 313 729 781 akcji stanowiących 42,90% kapitału zakładowego i 42,90% udziału w głosach na walnym zgromadzeniu, Spółka RB Investcom sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu posiadająca 32 922 akcji stanowiących 0,0045% kapitału zakładowego i 0,0045% udziału w głosach na walnym zgromadzeniu, spółka Idea Expert S.A. z siedzibą we Wrocławiu posiadająca 2 521 akcji stanowiących 0,0003% kapitału zakładowego i 0,0003% udziału w głosach na walnym zgromadzeniu oraz Fundacja Jolanty i Leszka Czarneckich posiadająca 119 878 akcji stanowiących 0,0163% kapitału zakładowego i 0,0163% udziału w głosach na walnym zgromadzeniu. Pośredni udział zachodzi również za pośrednictwem Getin Holding S.A., który posiada 21 917 808 akcji własnych, stanowiących 3,00% kapitału zakładowego, z których jednak wyłączone jest prawo głosu na walnym zgromadzeniu .

AKCJONARIUSZE POSIADAJĄCY BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU AKCJONARIUSZY NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU ZA I KWARTAŁ 2016 ROKU

Lp.	Akcjonariusz	Liczba posiadanych akcji	Liczba głosów wynikająca z posiadanych akcji	Udział procentowy w kapitale zakładowym	Udział procentowy głosów w walnym zgromadzeniu
1	Leszek Czarnecki bezpośrednio i pośrednio*	417 675 237	417 675 237	57,11%	57,11%
	w tym:
	LC Corp B.V. z siedzibą w Amsterdamie	313 729 781	313 729 781	42,90%	42,90%
	Nationale Nederlanden Otwarty Fundusz
2	Emerytalny (d. ING OFE)	38 200 052	38 200 052	5,22%	5,22%
	Aviva
3	Otwarty Fundusz Emerytalny Aviva BZ WBK	37 840 831	37 840 831	5,17%	5,17%

* Dr Leszek Czarnecki posiada bezpośrednio 81 872 327 akcji, stanowiących 11,20% kapitału zakładowego i 11,20% udziału w głosach na walnym zgromadzeniu oraz pośrednio poprzez podmioty od siebie zależne posiada 335 802 910 akcji stanowiących 45,92% kapitału zakładowego i 45,92% udziału w głosach na walnym zgromadzeniu. Podmiotami zależnymi bezpośrednio lub pośrednio od dr Leszka Czarneckiego są spółki: LC Corp B.V. z siedzibą w Amsterdamie posiadająca 313 729 781 akcji stanowiących 42,90% kapitału zakładowego i 42,90% udziału w głosach na walnym zgromadzeniu, Spółka RB Investcom sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu posiadająca 32 922 akcji stanowiących 0,0045% kapitału zakładowego i 0,0045% udziału w głosach na walnym zgromadzeniu, spółka Idea Expert S.A. z siedzibą we Wrocławiu posiadająca 2 521 akcji stanowiących 0,0003% kapitału zakładowego i 0,0003% udziału w głosach na walnym zgromadzeniu oraz Fundacja Jolanty i Leszka Czarneckich posiadająca 119 878 akcji stanowiących 0,0163% kapitału zakładowego i 0,0163% udziału w głosach na walnym zgromadzeniu. Pośredni udział zachodzi również za pośrednictwem Getin Holding S.A., który posiada 21 917 808 akcji własnych, stanowiących 3,00% kapitału zakładowego, z których jednak wyłączone jest prawo głosu na walnym zgromadzeniu

4.8 Zestawienie zmian w akcjach posiadanych przez osoby zarządzające i nadzorujące

	Funkcja	Liczba posiadanych akcji
Osoba		Stan na dzień przekazania raportu za rok 2015	Zwiększenia	Zmniejszenia	Stan na dzień przekazania raportu za I kwartał 2016
Osoby zarządzające
Piotr Kaczmarek	Prezes Zarządu	24 000	-	-	24 000
Izabela Lubczyńska	Członek Zarządu	4 518	-	-	4 518
František Babický	Członek Zarządu	0	-	-	0
Krzysztof Florczak	Członek Zarządu	0	-	-	0
Osoby nadzorujące
Leszek Czarnecki	Przewodniczący Rady Nadzorczej	81 872 3271)	-	-	81 872 3271)
		335 802 9102)	-	-	335 802 9102)
Remigiusz Baliński	Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej	197 743	-	-	197 743
Marek Grzegorzewicz	Członek Rady Nadzorczej	101 963	-	-	101 963
Andrzej Błażejewski	Członek Rady Nadzorczej	61 041	-	-	61 041
	Członek Rady

Adam Maciejewski Nadzorczej 0 - - 0

1) Akcje posiadane przez pana Leszka Czarneckiego w sposób bezpośredni.

2) Akcje posiadane przez pana Leszka Czarneckiego w sposób pośredni.

4.9 Wskazanie postępowań toczących się przed sądem

W I kwartale 2016 nie toczyły się pojedyncze postępowania dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności Getin Holding lub jednostek od niego zależnych, których wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta. Nie wystąpiły również postępowania w zakresie zobowiązań i wierzytelności Emitenta i jednostek od niego zależnych, których łączna wartość stanowiłaby odpowiednio co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta.

4.10 Informacja o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotem powiązanym, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na warunkach innych niż rynkowe

W I kwartale 2016 Emitent ani jego jednostki zależnie nie zawierały z podmiotami powiązanymi transakcji na warunkach innych niż rynkowe.

4.11 Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji o wartości co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta

W I kwartale 2016 Emitent ani jego jednostki zależne nie zawierały poręczeń kredytu lub pożyczki oraz gwarancji o wartości przekraczającej 10% kapitałów własnych Emitenta.

4.12 Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na wyniki osiągnięte przez Grupę Kapitałową w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału

Grupa Getin Holding

W kontekście potencjalnych transakcji zmian właścicielskich, Zarząd zwraca uwagę, na aktualny poziom różnic kursowych z tytułu przeliczenia aktywów netto oraz wartości firmy, w określonych sytuacjach mogą one stać się elementem rachunku wyników.

Grupa Idea Bank (Ukraina)

W przypadku rynku ukraińskiego, istotnymi czynnikami mającymi wpływ na wynik w dalszym okresie będzie sytuacja polityczna na wschodzie Ukrainy oraz ogólna sytuacja makroekonomiczna, na którą składają się kurs walut obcych w stosunku do hrywny, bilans płatniczy oraz udzielenie pożyczki przez Międzynarodowy Fundusz Walutowy. Ponadto, istotnymi czynnikami wpływającymi na wynik grupy Idea Bank (Ukraina) będą stawki depozytów i kredytów na rynku międzybankowym oraz ogólny poziom płynności ukraińskiego systemu bankowego.

Grupa Idea Bank (Białoruś)

W związku z wymogami Narodowego banku Białorusi, zabronione zostało pobieranie przez banki prowizji o charakterze up-front przy udzielaniu kredytów, a także obniżeniem maksymalnego oprocentowania nowych lokat dla osób prawnych będących nowymi klientami banku z poziomu 30% do 27%, okoliczności te wpływają na wynik finansowy banku.

Grupa Idea Bank (Rumunia)

Poziom wzrostu PKB Rumunii w I kwartale 2016 był jednym z najwyższych spośród państw członkowskich UE. Od początku 2016 w Rumunii obowiązują nowe, obniżone stawki podatku VAT i podatku od dywidend. Istotnym czynnikiem, który może mieć wpływ na sektor bankowy w Rumunii w najbliższym okresie jest nieprzewidywalność zakresu zmian w prawnych dotyczących sektora bakowego i finansowego, a także sytuacja ekonomiczna UE, w tym możliwy wpływ sytuacji sektora bankowego Grecji na banki rumuńskie, oraz wpływ potencjalnego wyjścia Wielkiej Brytanii z UE na rumuński rynek finansowy.

Carcade (Rosja)

Utrzymuje się trend spadku sprzedaży produktów Carcade (Rosja) w wyniku pogarszania się sytuacji gospodarczej Federacji Rosyjskiej w związku z sankcjami nałożonymi przez USA, UE oraz inne kraje. Ryzyko nałożenia dalszych sankcji może negatywnie wpłynąć na płynność i możliwości pozyskiwania dalszego finansowania.

4.13 Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta

Poza wymienionymi w pozostałych punktach sprawozdania zdarzeniami, w omawianym okresie sprawozdawczym w Grupie Kapitałowej nie wystąpiły zdarzenia istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz zdarzenia, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta.

Piotr Kaczmarek Izabela Lubczyńska Prezes Zarządu Członek Zarządu

Członek Zarządu Członek Zarządu

František Babický Krzysztof Florczak

Wrocław, 16 maja 2016