GEOVIS TECHNOLOGY CO.,LTD. — Audit Report / Information 2020

Nov 12, 2021

中科星图股份有限公司

内部控制鉴证报告

信会师报字[2021]第 ZG11879 号

立信会计师
(特殊普通)
文件验 立信会计师
(特殊作通

• 防 伪 编 码: 31000006202117392G
• 被审计单位名称: 中科星图股份有限公司
• 报 告 文 号: 信会师报字[2021]第ZG11879号
• 签字注册会计师: 郭健
• 注 师 编 号: 110002540024
• 签字注册会计师: 成国燕
• 注 师 编 号: 310000061778
• 事务所名称: 立信会计师事务所(特殊普通合伙)
• 事务所电话: 021-23280000
• 事务所地址: 南京东路61号4楼

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中科星图股份有限公司 内部控制鉴证报告

	录 目	页 次
$\bigcirc$	鉴证报告	$1 - 2$
$\bullet$	自评报告	$1 - 4$
$\bigodot$	会计师事务所营业执照、资格证书

BDO 名 立信会计师事务所(特殊普通合伙)

内部控制鉴证报告

信会师报字[2021]第 ZG11879 号

中科星图股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 对中科星图股份有限公司(以下简称"贵公司") 管理层就 2020 年 12 月 31 日贵公司财务报告内部控制有效性作出的 认定执行了鉴证。

一、管理层对内部控制的责任

贵公司管理层的责任是按照《企业内部控制基本规范》的相关规 定建立健全内部控制并保持其有效性, 对内部控制的完整性、合理性 及有效性讲行评价并发表自我评估意见。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对财务报告内部控制的 有效性发表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历 史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该 准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范, 计划和实施鉴证工 作,以对贵公司是否于2020年12月31日在所有重大方面按照《企 业内部控制基本规范》的相关规定保持有效的财务报告内部控制获取 合理保证。在执行鉴证工作过程中,我们实施了包括了解、测试和评 价内部控制的有效性以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们 的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、重大固有限制的说明

内部控制具有固有限制, 存在由于错误或舞弊而导致错报发生且 未被发现的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不

恰当, 或降低对控制政策、程序遵循的程度, 根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

五、鉴证结论

我们认为, 贵公司干 2020年12月31日按照《企业内部控制基 本规范》的相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。

六、报告使用限制

本报告仅供贵公司向特定对象发行 A 股股票之目的使用, 不适 用于任何其他目的。

二〇二一年十一月十二日

中科星图股份有限公司

内部控制评价报告

中科星图股份有限公司全体股东:

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简 称企业内部控制规范体系),结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法,在内 部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司2020年12月31日(内部控制评价报告基准 日)的内部控制有效性讲行了评价。

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一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制讲行 监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅 能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或 对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有 一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况, 于内部控制评价报告基准日, 不存在 财务报告内部控制重大缺陷, 董事会认为, 公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的 要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况, 于内部控制评价报告基准日, 公司未 发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效 性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

(一) 内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳 入评价范围的主要单位包括: 中科星图股份有限公司、中科星图空间技术有限公司、航天开 源(北京)科技有限公司、中科星图科技(南京)有限公司。纳入评价范围单位的资产总额 占公司合并财务报表资产总额的97.75%,营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 96.46%

纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、社 会责任、资金活动、采购业务、资产管理、销售管理、研究与开发、项目管理、担保业务、 财务报告、法律合约、关联交易、预算管理、信息传递、信息系统、内部监督等; 重点关注 的高风险领域主要包括: 资金活动、采购业务、存货管理、销售业务、研发管理、财务报告、 关联交易控制、信息披露等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面, 不存在重大遗漏。

(二) 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及五部委颁布的《企业内部控制配套指引》、国家相关 的法律法规、公司内部管理制度, 组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求, 结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素, 区分财务报告内部控制和非财务 报告内部控制,研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准,并与以前年度保持 一致。

公司确定的内部控制缺陷认定标准如下:

1. 财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:

指标名称	重大缺陷定量标准	重要缺陷定量标准	一般缺陷定量标准
润总额		错报 ≥ 利润总额的 利润总额的3% ≤错报 < 利润	错报<利润总额的3%
	5%	总额的5%
资产总额		错报 ≥ 资 产 总 额 的 资 产 总 额 的 0.5% ≤ 错 报 < 资 错 报 < 资 产 总 额 的
	3%	产息额的3%	በ 5%

指标名称	重大缺陷定量标准	重要缺陷定量标准	一般缺陷定量标准
经营收入总	错报≥经营收入总额	经营收入总额的0.5%≤错报	错报<经营收入总额
额	的1%	<经营收入总额的1%	的0.5%
所有者权益	错报≥所有者权益总	所有者权益总额的0.5%≤错	错报<所有者权益总
总额	额的1%	报<所有者权益总额的1%	额的0.5%

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:

缺陷性质	定性标准
	(1) 控制环境失效, 如公司董事、监事和高级管理人员舞弊, 已发现的重要
	缺陷经过合理期间仍未被纠正等:
重大缺陷	(2) 重述前期财务报告以更正重大错报;
	(3) 外部审计发现财务报表存在重大错报而内部控制在运行过程中未能发现
	该错报:
	(4) 审计委员会对公司的财务报告及其相关的内部控制监督无效。
	(1) 对公认会计准则的选择和会计政策的应用存在误解且未被及时发现:
重要缺陷	(2) 未建立反舞弊程序和控制措施;
	(3) 对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施
	且没有相应的补偿性控制。
·般缺陷	未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。

2. 非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:

指标名称	重大缺陷定量标准	重要缺陷定量标准	一般缺陷定量标准
直接或间接	损失金额>所有者权	所有者权益总额的2%≥损失 损失金额<所有者权
损失金额	益总额的2%	金额≥所有者权益总额的0.5%	益总额的0.5%

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:

	定性标准
	(1) 违反国家法律法规:
	(2) 公司连年亏损, 持续经营受到挑战;
重大缺陷	(3) 重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效:
	(4)公司重大决策缺乏决策程序或程序严重不合理导致重大失误:

缺陷性质	定性标准
	(5)媒体针对公司的重大负面新闻频现,涉及面广且负面影响一直未能消除。
	(1) 公司一般业务缺乏制度控制或制度体系失效:
重要缺陷	(2) 管理层或关键岗位人员流失严重:
	(3) 非财务报告内部控制重要或一般缺陷经过合理期间仍未被纠正。
	未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。

(三) 内部控制缺陷认定及整改情况

1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司不存在财务报告内部控制重 大缺陷、重要缺陷。

2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司未发现非财务报告内部控 制重大缺陷、重要缺陷。

四、其他内部控制相关重大事项说明

无。

董事长(己经董事会授权): 中科星图股份有限公司 千2021年11月12日 08143

证书序写的1001247 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的 会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 $\blacksquare$ 中华人民共和国财政部制 丑 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 涂改、 旋 $\epsilon$ 政部门交回《会计师事务所执业证书》 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 大出 二〇二 わたいに 日日に にっこうか 应当向财政部门申请换发。 发证机关: 说 出借、转让。 凭证。 租. $\overline{1}$ $\sim$ က် $\vec{r}$

批准执业文号: 护财会 [2000] 26号 (转制批文 沪财会[2010]82号) 批准执业日期: 2000年6月13日 (转制日期 2010年12月31日) 立信会 传承事务所信奉深国合伙)
(4) 会计师事务所言
| Marting 会计师事务所言 建过程建造过程建立建造型建造 所: 上海市黄浦区南京东路61号四楼 所 特殊普通合伙) 爷 ED PUR $\frac{1}{D}$ 狦 式:特殊普通合伙制 执业证书编号: 31000006 公 计 师 席合伙人:朱建弟 長 称: 主任会计师: 彩 喝 线 顿 漸 经 组 名