Genimous Technology CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2013

Aug 26, 2013

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

==> picture [113 x 85] intentionally omitted <==

河南思达高科技股份有限公司

2013 半年度报告

2013 年 08 月

1

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

公司负责人刘双河、主管会计工作负责人张峥及会计机构负责人 ( 会计主管 人员 ) 王峰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

2

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ................................................. 2 第二节 公司简介 ............................................................. 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................... 7 第四节 董事会报告 ........................................................... 9 第五节 重要事项 ............................................................ 14 第六节 股份变动及股东情况 .................................................. 18 第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 21 第八节 财务报告 ............................................................ 22 第九节 备查文件目录 ....................................................... 105

3

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

释义

释义项	指	释义内容
河南思达高科技股份有限公司	指	公司、本公司
河南正弘置业有限公司	指	正弘置业
上海英迈吉东影图像设备有限公司	指	上海英迈吉
深圳市思达仪表有限公司	指	思达仪表
河南思达软件工程有限公司	指	思达软件
中国证券监督管理委员会	指	证监会
深圳证券交易所	指	深交所
巨潮资讯网	指	巨潮网

4

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

第二节 公司简介

一、公司简介

股票简称	*ST思达	股票代码	000676
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	河南思达高科技股份有限公司
公司的中文简称（如有）	思达高科
公司的外文名称（如有）	HENAN STAR HI-TECH CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）	STAR HI-TECH
公司的法定代表人	刘双河

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	尤笑冰	薛俊霞
	河南省郑州市郑东新区CBD商务外环	河南省郑州市郑东新区CBD商务外环
联系地址
	27号景峰国际24层	27号景峰国际24层
电话	0371-65793081	0371-65793200
传真	0371-65793200	0371-65793200
电子信箱	hn9708@126.com	xjx9656@163.com

三、其他情况

1 、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
公司注册地址	中国河南郑州高新技术产业开发区玉兰街101号
公司注册地址的邮政编码	450001
公司办公地址	中国河南省郑州市郑东新区CBD商务外环27号景峰国际24层
公司办公地址的邮政编码	450046
公司网址	http://www.hnstar.com/
公司电子信箱	hn9708@126.com
临时公告披露的指定网站查询日期（如有）	2013年05月17日
临时公告披露的指定网站查询索引（如有）	巨潮网 公告编号2013-30

5

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

2 、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见 2012 年年报。

3 、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

√ 适用 □ 不适用

			企业法人营业执照
	注册登记日期	注册登记地点		税务登记号码	组织机构代码
			注册号
		郑州市高新技术产业
报告期初注册	1996年12月16日		410000100019968	410102170000388	17000038-8
		开发区金梭路38号
		郑州市高新技术产业
报告期末注册	2013年05月17日		410000100019968	410102170000388	17000038-8
		开发区玉兰街101号
临时公告披露的指定
	2013年05月17日
网站查询日期（如有）
临时公告披露的指定
	巨潮网 公告编号2013-30
网站查询索引（如有）

4 、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

6

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减（%）
营业收入（元）	215,133,595.97	257,120,471.11	-16.33%
归属于上市公司股东的净利润（元）	-8,484,893.21	-22,246,397.74	61.86%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
	-9,458,086.41	-24,309,907.64	61.09%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）	4,375,674.50	65,051,704.56	-93.27%
基本每股收益（元/股）	-0.027	-0.0707	61.81%
稀释每股收益（元/股）	-0.027	-0.0707	61.81%
加权平均净资产收益率（%）	-5.62%	-7.31%	1.69%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减（%）
总资产（元）	808,626,043.99	815,158,524.38	-0.8%
归属于上市公司股东的净资产（元）	164,113,468.16	172,598,361.37	-4.92%

二、境内外会计准则下会计数据差异

• 1 、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位：元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	-8,484,893.21	-22,246,397.74	164,113,468.16	172,598,361.37
按国际会计准则调整的项目及金额

2 、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位：元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	-8,484,893.21	-22,246,397.74	164,113,468.16	172,598,361.37
按境外会计准则调整的项目及金额

7

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

3 、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

三、非经常性损益项目及金额

单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -15,144.47 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 40,854.22 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 800,753.78 受托经营取得的托管费收入 234.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 302,614.11 减：所得税影响额 107,137.61 少数股东权益影响额（税后） 48,980.83 合计 973,193.20 --	单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -15,144.47 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 40,854.22 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 800,753.78 受托经营取得的托管费收入 234.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 302,614.11 减：所得税影响额 107,137.61 少数股东权益影响额（税后） 48,980.83 合计 973,193.20 --	单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -15,144.47 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 40,854.22 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 800,753.78 受托经营取得的托管费收入 234.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 302,614.11 减：所得税影响额 107,137.61 少数股东权益影响额（税后） 48,980.83 合计 973,193.20 --
项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-15,144.47
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	40,854.22
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统	800,753.78
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
受托经营取得的托管费收入	234.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	302,614.11
减：所得税影响额	107,137.61
少数股东权益影响额（税后）	48,980.83
合计	973,193.20	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

8

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

第四节 董事会报告

一、概述

报告期内，公司紧紧围绕发展战略和年度经营计划的要求，抢抓订单，以销售为导向。严控成本，力 提效率，提高盈利能力，加强部门绩效考核建设，完善内控体系建设，逐步推进各项业务向前发展，公司 各项指标逐渐好转。

• （一）生产经营方面

以销售为导向开展各项工作 ，公司确定以销售为导向的经营理念，当前国内、国际经济形势下，抢 抓订单为第一要务。

公司优化了营销团队，发布了更具激励性和操作性的2013年营销政策及方案。电表方面重点关注国网、 南网、国际市场；安检设备方面以系统集成为重点，重点关注轨道交通、地铁、大型租赁项目；电测方面 突出技术优势，充分开发优质产品的优质市场。

• （二）经营管理方面

公司开展各项措施，严控成本，通过费用控制、消除浪费等形式，降低管理费用。 同时公司在上半 年致力于通过优化管理、流程再造、绩效考核等提高员工的工作效率。通过这些措施，提升公司整体的盈 利能力。

（三）完善内控体系建设

上半年，公司根据实际情况对内部控制体系进行完善，针对公司组织架构发生变化的情况，公司已与 内控咨询顾问深圳市迪博企业风险管理技术有限公司沟通，正在结合公司实际情况进行调整，在本年度内 完成对公司内部体系建设工作。

下半年，公司董事会将继续按照2013年经营计划，竭尽全力，努力在2013年实现盈利，撤销退市风险 警示。

二、主营业务分析

概述

报告期公司主营业务没有发生变化，仍为仪器仪表、安检设备、软件等的开发、生产、加工、销售。 公司2013年上半年实现营业收入为215,133,595.97元，同比下降16.33 %；营业成本为 155,440,117.30 元，比上年同期下降17.98% ，主要原因：市场激烈，订单减少，收入减少。

9

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

销售费用为17,112,560.22元，比上年同期下降22.69% ，管理费用为34,586,930.61元，比上年同期下降 22.76%，主要是公司开展各项措施，严控成本。

• 研发投入为 12,480,042.07 元，比上年同期下降29.13%，主要原因：规范研发流程，提高了研发效率。 经营活动产生的现金流量净额为 4,375,674.50元，比上年同期下降93.27% ，主要原因：主要受本期订

• 单下降及收到回款下降影响。

投资活动产生的现金流量净额为 42,864,416.91元，比上年同期提高203.81%，主要原因：收到大额政府 拆迁补偿款及上海东影不再支付在建工程款项所致。

筹资活动产生的现金流量净额为 -42,049,676.29元，比上年同期下降651.09% ，主要原因：本期减少 银行贷款所致。

截止2013年6月30日，公司资产总额为808,626,043.99元, 比上年同期下降0.80% ，归属于母公司所有者 净利润为 -8,484,893.21元 ，同比上升61.86%。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

	本报告期	上年同期	同比增减（%）	变动原因
营业收入	215,133,595.97	257,120,471.11	-16.33%
营业成本	155,440,117.30	189,522,777.79	-17.98%
销售费用	17,112,560.22	22,134,455.76	-22.69%
管理费用	34,586,930.61	44,776,019.83	-22.76%
财务费用	11,498,027.86	11,070,911.81	3.86%
所得税费用	1,262,494.07	2,950,470.15	-57.21%	利润总额下降
研发投入	12,480,042.07	17,610,408.20	-29.13%
	4,375,674.50	65,051,704.56		主要受本期订单下降及收到
经营活动产生的现金流量净额			-93.27%
				回款下降影响。
	42,864,416.91	-41,293,047.57		收到大额政府拆迁补偿款及
投资活动产生的现金流量净额			203.81%	上海东影不再支付在建工程
				款项所致。
筹资活动产生的现金流量净额	-42,049,676.29	-5,598,466.13	-651.09%	本期减少银行贷款所致
	4,282,757.11	18,542,847.02		经营活动产生的现金流量净
现金及现金等价物净增加额			-76.9%	额和筹资活动产生的现金流
				量净额均减少所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况

10

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。 公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

报告期公司各项经营管理工作按计划稳步推进，进一步压降各项成本，完善内控体系建设，通过目标 责任书签订、绩效考核等以实现对2013年度经营计划进行有效监控。

三、主营业务构成情况

单位：元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
	营业收入	营业成本	毛利率(%)
				同期增减（%）	同期增减（%）	期增减（%）
分行业
电子产品制造业	188,007,941.95	132,814,356.97	29.36%	-25.33%	-29.35%	4.01%
分产品
电力设备及仪器仪表	165,733,149.84	115,062,917.25	30.57%	-14.47%	-23.44%	8.14%
软件开发及技术转让	222,222.22	0.00	100%	100%	100%	100%
影像设备	13,872,045.26	11,156,731.06	19.57%	-70.3%	-61.62%	-18.19%
光电模块	8,180,524.63	6,594,708.66	19.39%	-27.73%	-23.43%	-4.51%
分地区
国内	72,546,594.87	55,080,371.03	24.08%	-0.17%	-4.15%	3.16%
国外	115,461,347.08	77,733,985.94	32.68%	-35.54%	-40.44%	5.54%

四、核心竞争力分析

• 一、优秀的研发团队，完全的自主知识产权，系统的系列化产品

1 、优秀的研发团队

作为我国最早从事电测计量检测设备和电子式电能表产品的研发、制造、销售企业，公司经过多年的 积淀和成长，公司具有一支在行业里具有一定的技术权威、具有极高的研发、创新实力的研发队伍。 2 、先进的技术水平

公司积极参加了多项电测量领域国家标准、规程及行业标准的起草修订工作，先后参与起草或修订的 国家标准、规程有《 GB/T11150-2001 电能表检定装置》、《 JJG597-2005 交流电能表检定装置》、《标准 电能表》、《自动抄表系统》、《三相电子式多功能电能表技术规范》等，参与起草的电力行业标准有 《 DL/T826-2002 交流电能表现场测试仪》等。

11

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

公司是“国家火炬计划重点高新技术企业”、“国家优秀高新技术企业”、公司还承担了一项国家“信 息产业企业进步和产业升级专项”项目、一项国家“科技兴贸”项目、五项国家火炬计划项目；十几项省 火炬计划项目。公司设有省级企业技术中心，多项产品获省电子行业科技进步一、二、三等奖及河南省火 炬计划奖。

二、公司知识产权情况

我公司凭借自己的技术实力，保持公司产品完全的知识产权，并在行业内处于领先地位。 公司先后取得电子式电能表产品（单、三相电能表、三相多功能电能表、单相多功能电能表等）以及电能 计量设备（单、三相电能表现场校验仪、电能表检测试验车、电能计量检测车、电压信号骤降发生装置、 电能计量资产管理及配送系统、电能质量标准装置等）发明专利共计 20 余项，（其中发明专利 5 项）对 所有的产品均拥有完全的自主知识产权，并且能够自主的实现升级、维护、更新，能依据市场需求及时完 善产品，并能够及时采用新技术、新工艺，以保证产品的领先性和实用性。 我公司自主研发了高准确度的标准电能表，填补了国内同类产品的空白，也打破了欧美产品的垄断地位， 实现了经济效益和社会效益的双丰收。

五、投资状况分析

1 、对外股权投资情况

2 、主要子公司、参股公司分析

主要子公司、参股公司情况

单位：元

	公司		主要产品或
公司名称		所处行业		注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
	类型		服务
深圳市思达仪		仪器仪表		80000000	381,346,461	153,858,973	157,525,907	9,847,065.	9,344,321.
	子公司		仪器仪表
表有限公司		行业		元	.40	.43	.38	58	32
上海英迈吉东
		图像设备	图像设备	35200000	266,232,253	69,127,299.	17,997,558.	-16,098,848	-15,962,916
影图像设备有	子公司
		制造	制造	元	.03	58	90	.98	.20
限公司
河南思达软件				10000000	27,523,041.	24,221,102.	2,765,811.	1,139,430.	1,134,936.
	子公司	软件	软件开发
工程有限公司				元	68	74	93	98	91

六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用

12

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

七、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司 2012 年年度股东大会审议通过的利润分配方案为不分配、不转增。

八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

					谈论的主要内容及提供的
接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象
					资料

13

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司治理情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和证券监管部 门的有关规定，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。

报告期内，公司股东大会、董事会、监事会会议的筹备、召开及会议决议的披露均按《公司章程》和 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》的规定进行，公司全体董事、监事、 高级管理人员均能诚信、勤勉的履行职责。符合中国证监会发布的相关上市公司治理规范性文件的要求。 公司进一步完善内部控制体系的建设。报告期内，由于市政规划，公司进行了一系列搬迁工作，住所 发生变动，公司董事会据此修订了《公司章程》。

针对公司组织架构发生变化的情况，公司已与内控咨询顾问深圳市迪博企业风险管理技术有限公司沟

通，正在结合公司实际情况进行调整，在2013年年度内完成对公司内部体系建设工作。

公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

四、重大关联交易

1 、关联债权债务往来

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

				是否存在非经	期初余额	本期发生额	期末余额
关联方	关联关系	债权债务类型	形成原因
				营性资金占用	（万元）	（万元）	（万元）
河南正弘置业有限公司	母公司	应付关联方债务	暂借款	否	1,000	0	1,000
关联债权债务对公司经营成果及财
		增加了公司的流动资金。
务状况的影响

14

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

五、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

托管情况说明

无。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）承包情况

承包情况说明

无。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）租赁情况

租赁情况说明

无。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

2 、担保情况

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
											是否为关
		担保额度
					实际发生日期（协	实际担保				是否履行	联方担保
担保对象名称		相关公告	担保额度					担保类型	担保期
					议签署日）	金额				完毕	（是或
		披露日期
											否）
				公司对子公司的担保情况
											是否为关
	担保额度相关公告			担保额	实际发生日期（协议		实际担			是否履行	联方担保
担保对象名称								担保类型	担保期
	披露日期			度	签署日）		保金额			完毕	（是或
											否）
深圳市思达								连带责任
	2011年11月22日			10,000	2011年11月22日		8,000		36个月	否	否
仪表有限公司								保证

15

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

报告期末已审批的对子公司担保额	报告期末已审批的对子公司担保额			报告期末对子公司实际
		10,000			8,000
度合计（B3）				担保余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期末已审批的担保额度合			报告期末实际担保余额合计
	10,000				8,000
计（A3+B3）			（A4+B4）
实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例（%）			48.75%
其中：
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）			不适用。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）			不适用。

采用复合方式担保的具体情况说明

六、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

七、处罚及整改情况

名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引

整改情况说明

□ 适用 √ 不适用

八、其他重大事项的说明

	公告号	公告名称	披露日期	披露网站
1	2012-15	《河南思达高科技股份有限公司关于拆迁及政府补偿的公告》	2012-5-24	巨潮资讯网
2	2012-16	《河南思达高科技股份有限公司拆迁工作进展公告》	2012-5-29	巨潮资讯网
3	2012-31	《河南思达高科技股份有限公司拆迁部门恢复生产公告》	2012-8-10	巨潮资讯网
4	2012-35	《河南思达高科技股份有限公司拆迁工作进展公告》	2012-9-21	巨潮资讯网
5	2012-40	《河南思达高科技股份有限公司关于拆迁及政府补偿的公告》	2012-11-03	巨潮资讯网
6	2012-44	《河南思达高科技股份有限公司关于郑州市高新城组团的总体规 划通知的公告》	2012-11-17	巨潮资讯网
7	2012-45	《河南思达高科技股份有限公司关于拆迁及政府补偿的公告》	2012-11-17	巨潮资讯网
8	2012-46	《河南思达高科技股份有限公司拆迁进展公告》	2012-11-22	巨潮资讯网
9	2012-47	《河南思达高科技股份有限公司拆迁进展公告》	2012-12-01	巨潮资讯网
10	2013-01	《河南思达高科技股份有限公司拆迁进展公告》	2013-1-10	巨潮资讯网
11	2013-02	《河南思达高科技股份有限公司关于拆迁及政府补偿的公告》	2013-1-11	巨潮资讯网
12	2013-04	《河南思达高科技股份有限公司关于公司土地使用权收购公告》	2013-1-12	巨潮资讯网
13	2013-06	《河南思达高科技股份有限公司办公地址变更公告》	2013-1-17	巨潮资讯网
14	2013-07	《河南思达高科技股份有限公司拆迁进展公告》	2013-1-22	巨潮资讯网

16

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

15	2013-08	《河南思达高科技股份有限公司土地使用权收购进展公告》	2013-1-29	巨潮资讯网
16	2013-15	《河南思达高科技股份有限公司拆迁进展公告》	2013-3-7	巨潮资讯网
17	2013-16	《河南思达高科技股份有限公司土地使用权收购进展公告》	2013-3-20	巨潮资讯网
18	2013-18	《河南思达高科技股份有限公司土地使用权收购进展公告》	2013-3-26	巨潮资讯网
19	2013-28	《河南思达高科技股份有限公司关于拆迁及政府补偿的公告》	2013-4-26	巨潮资讯网
20	2013-29	《河南思达高科技股份有限公司土地使用权收购进展公告》	2013-5-11	巨潮资讯网
21	2013-32	《河南思达高科技股份有限公司土地使用权收购进展公告》	2013-8-7	巨潮资讯网

以上相关房产及土地注销、过户手续正在办理中，公司会关注后续房产、土地注销、过户情况，及时 履行信息披露义务。

17

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

	本次变动前	本次变动前	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
					公积金转
	数量	比例(%)	发行新股	送股		其他	小计	数量	比例(%)
					股
一、有限售条件股份	578,000	0.18%	0	0	0	0	0	578,000	0.18%
3、其他内资持股	578,000	0.18%	0	0	0	0	0	578,000	0.18%
其中：境内法人持股	578,000	0.18%	0	0	0	0	0	578,000	0.18%
二、无限售条件股份	314,008,699	99.82%	0	0	0	0	0	314,008,699	99.82%
1、人民币普通股	314,008,699	99.82%	0	0	0	0	0	314,008,699	99.82%
三、股份总数	314,586,699	100%	0	0	0	0	0	314,586,699	100%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

• 适用 √ 不适用

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末股东总数	报告期末股东总数						24,380	24,380
		持股5%以上的股东持股情况
				报告期	持有有		质押或冻结情况
						持有无限
股东名称	股东性质	持股比例	报告期末持股	内增减	限售条	售条件的
		（%）	数量	变动情	件的股		股份状态	数量
						股份数量
				况	份数量
河南正弘置业有 限公司	境内非国有法人	29.24%	92,000,000			92,000,000
							质押	61,908,139

18

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

赵兴宝	境内自然人	1.49%	4,682,950			4,682,950	4,682,950
丁朵玲	境内自然人	0.69%	2,161,900			2,161,900
徐跃武	境内自然人	0.67%	2,118,300			2,118,300
浙江新建纺织有 限公司	境内非国有法人	0.58%	1,820,881			1,820,881
郭旭	境内自然人	0.57%	1,799,096			1,799,096
廖咏姬	境内自然人	0.48%	1,502,000			1,502,000
唐梦华	境内自然人	0.42%	1,320,000			1,320,000
高建成	境内自然人	0.4%	1,245,600			1,245,600
吴忠新	境内自然人	0.38%	1,180,629			1,180,629
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前10名股东的情况（如有）		无。
（参见注3）
		上述股东中，有限售条件股东和其他无限售条件股东不存在关联关系，也不属于《上市
上述股东关联关系或一致行动的		公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其他无限售条件股东之间是
说明		否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行
		动人不详。
		前10名无限售条件股东持股情况
							股份种类
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量
							股份种类		数量
河南正弘置业有限公司		92,000,000					人民币普通股		92,000,000
赵兴宝		4,682,950					人民币普通股		4,682,950
丁朵玲		2,161,900					人民币普通股		2,161,900
徐跃武		2,118,300					人民币普通股		2,118,300
浙江新建纺织有限公司		1,820,881					人民币普通股		1,820,881
郭旭		1,799,096					人民币普通股		1,799,096
廖咏姬		1,502,000					人民币普通股		1,502,000
唐梦华		1,320,000					人民币普通股		1,320,000
高建成		1,245,600					人民币普通股		1,245,600
吴忠新		1,180,629					人民币普通股		1,180,629
前10名无限售流通股股东之间，		上述股东中，有限售条件股东和其他无限售条件股东不存在关联关系，也不属于《上市
以及前10名无限售流通股股东和		公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其他无限售条件股东之间是
前10名股东之间关联关系或一致		否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行
行动的说明		动人不详。
参与融资融券业务股东情况说明
		无
（如有）（参见注4）

	前10	名无限售条件股东持股情况
			股份种类
股东名称	报告期末持有无限售条件股份数量
			股份种类	数量
河南正弘置业有限公司		92,000,000	人民币普通股	92,000,000
赵兴宝		4,682,950	人民币普通股	4,682,950
丁朵玲		2,161,900	人民币普通股	2,161,900
徐跃武		2,118,300	人民币普通股	2,118,300
浙江新建纺织有限公司		1,820,881	人民币普通股	1,820,881
郭旭		1,799,096	人民币普通股	1,799,096
廖咏姬		1,502,000	人民币普通股	1,502,000
唐梦华		1,320,000	人民币普通股	1,320,000
高建成		1,245,600	人民币普通股	1,245,600
吴忠新		1,180,629	人民币普通股	1,180,629
前10名无限售流通股股东之间，	上述股东中，有限售条件股东和其他无限售条件股东不存在关联关系，也不属于《上市
以及前10名无限售流通股股东和	公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其他无限售条件股东之间是
前10名股东之间关联关系或一致	否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行
行动的说明	动人不详。
参与融资融券业务股东情况说明 （如有）（参见注4）	无

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易

19

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

• 是 √ 否

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

实际控制人报告期内变更

• 适用 √ 不适用

20

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

第七节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2012 年年报。

21

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

第八节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：河南思达高科技股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	111,835,146.25	109,304,680.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	1,957,253.15	7,547,474.32
应收账款	170,526,262.43	181,530,861.71
预付款项	20,457,239.41	16,386,306.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	310,933.34	45,466.67
应收股利
其他应收款	19,503,023.63	10,168,526.25
买入返售金融资产
存货	149,802,936.97	151,834,871.54
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	197,207.83
流动资产合计	474,590,003.01	476,818,186.78

22

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产	43,589,626.58	43,961,932.89
固定资产	186,495,472.04	188,998,469.07
在建工程
工程物资
固定资产清理	48,829,905.45	48,829,905.45
生产性生物资产
油气资产
无形资产	50,200,985.79	51,625,759.09
开发支出
商誉	36,770.69	36,770.69
长期待摊费用	27,430.01	31,649.99
递延所得税资产	4,855,850.42	4,855,850.42
其他非流动资产
非流动资产合计	334,036,040.98	338,340,337.60
资产总计	808,626,043.99	815,158,524.38
流动负债：
短期借款	289,430,000.00	322,430,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	41,950,000.00	43,868,377.11
应付账款	139,893,411.04	118,493,434.02
预收款项	26,041,592.35	38,084,592.80
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	4,775,187.10	6,451,484.06
应交税费	-1,226,608.16	7,566,903.57

23

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

应付利息	364,074.49	630,888.04
应付股利	587,799.88	587,799.88
其他应付款	27,215,579.43	32,307,821.24
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	529,031,036.13	570,421,300.72
非流动负债：
长期借款	1,454,546.00	1,636,364.00
应付债券
长期应付款
专项应付款	82,353,379.40	33,935,552.08
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	8,420,000.00	8,420,000.00
非流动负债合计	92,227,925.40	43,991,916.08
负债合计	621,258,961.53	614,413,216.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	314,586,699.00	314,586,699.00
资本公积	49,978,803.90	49,978,803.90
减：库存股
专项储备
盈余公积	31,771,673.94	31,771,673.94
一般风险准备
未分配利润	-232,223,708.68	-223,738,815.47
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	164,113,468.16	172,598,361.37
少数股东权益	23,253,614.30	28,146,946.21
所有者权益（或股东权益）合计	187,367,082.46	200,745,307.58
负债和所有者权益（或股东权益）总
	808,626,043.99	815,158,524.38
计

24

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

法定代表人：刘双河 主管会计工作负责人：张峥 会计机构负责人：王峰

2 、母公司资产负债表

编制单位：河南思达高科技股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	33,180,168.62	34,312,117.13
交易性金融资产
应收票据	260,000.00	7,103,724.32
应收账款	85,194,518.86	97,776,624.31
预付款项	9,562,162.62	12,010,182.42
应收利息
应收股利
其他应收款	11,281,832.37	1,483,188.54
存货	24,801,729.87	26,861,067.84
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	197,207.83
流动资产合计	164,477,620.17	179,546,904.56
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	88,269,765.95	88,269,765.95
投资性房地产
固定资产	12,960,233.57	13,097,043.26
在建工程
工程物资
固定资产清理	48,829,905.45	48,829,905.45
生产性生物资产
油气资产
无形资产	392,089.53	370,584.57
开发支出
商誉

25

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	150,451,994.50	150,567,299.23
资产总计	314,929,614.67	330,114,203.79
流动负债：
短期借款	54,000,000.00	87,000,000.00
交易性金融负债
应付票据		1,918,377.11
应付账款	51,963,897.78	57,124,600.97
预收款项	3,594,427.29	2,033,990.85
应付职工薪酬	3,738,157.35	3,323,903.00
应交税费	-1,782,136.25	1,605,177.16
应付利息	165,305.72	165,305.72
应付股利	587,799.88	587,799.88
其他应付款	89,608,372.54	103,399,514.14
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	201,875,824.31	257,158,668.83
非流动负债：
长期借款	1,454,546.00	1,636,364.00
应付债券
长期应付款
专项应付款	82,353,379.40	33,935,552.08
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	83,807,925.40	35,571,916.08
负债合计	285,683,749.71	292,730,584.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	314,586,699.00	314,586,699.00
资本公积	46,983,555.18	46,983,555.18
减：库存股
专项储备

26

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

盈余公积	31,771,673.94	31,771,673.94
一般风险准备
未分配利润	-364,096,063.16	-355,958,309.24
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计	29,245,864.96	37,383,618.88
负债和所有者权益（或股东权益）总
	314,929,614.67	330,114,203.79
计

法定代表人：刘双河 主管会计工作负责人：张峥 会计机构负责人：王峰

3 、合并利润表

编制单位：河南思达高科技股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	215,133,595.97	257,120,471.11
其中：营业收入	215,133,595.97	257,120,471.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	223,337,097.71	281,937,808.27
其中：营业成本	155,440,117.30	189,522,777.79
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	1,194,575.13	2,322,206.67
销售费用	17,112,560.22	22,134,455.76
管理费用	34,586,930.61	44,776,019.83
财务费用	11,498,027.86	11,070,911.81
资产减值损失	3,504,886.59	12,111,436.41
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）

27

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

投资收益（损失以“－”号
	-5,284,727.72
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-13,488,229.46	-24,817,337.16
加：营业外收入	1,451,335.74	2,479,496.37
减：营业外支出	322,024.10	101,272.49
其中：非流动资产处置损
		80,578.10
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
	-12,358,917.82	-22,439,113.28
列）
减：所得税费用	1,262,494.07	2,950,470.15
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-13,621,411.89	-25,389,583.43
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润	-8,484,893.21	-22,246,397.74
少数股东损益	-5,136,518.68	-3,143,185.69
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	-0.027	-0.0707
（二）稀释每股收益	-0.027	-0.0707
七、其他综合收益
八、综合收益总额	-13,621,411.89	-25,389,583.43
归属于母公司所有者的综合收益
	-8,484,893.21	-22,246,397.74
总额
归属于少数股东的综合收益总额	-5,136,518.68	-3,143,185.69

法定代表人：刘双河 主管会计工作负责人：张峥 会计机构负责人：王峰

4 、母公司利润表

编制单位：河南思达高科技股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	78,036,209.64	34,503,324.55
减：营业成本	67,024,251.71	31,687,841.61

28

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

营业税金及附加	165,213.73	481,007.85
销售费用	3,523,359.57	8,007,002.07
管理费用	8,492,746.87	13,964,981.67
财务费用	3,047,734.28	4,246,041.29
资产减值损失	4,158,780.52	6,315,008.10
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-8,375,877.04	-30,198,558.04
加：营业外收入	329,140.88	818,379.11
减：营业外支出	91,017.76	36,764.72
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	-8,137,753.92	-29,416,943.65
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-8,137,753.92	-29,416,943.65
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额	-8,137,753.92	-29,416,943.65

法定代表人：刘双河 主管会计工作负责人：张峥 会计机构负责人：王峰

5 、合并现金流量表

编制单位：河南思达高科技股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	210,212,384.83	296,059,931.70
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额

29

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	7,346,032.23	11,646,368.29
收到其他与经营活动有关的现金	23,023,065.84	42,086,001.52
经营活动现金流入小计	240,581,482.90	349,792,301.51
购买商品、接受劳务支付的现金	139,115,264.16	187,863,178.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	46,117,253.04	46,781,245.55
金
支付的各项税费	11,171,899.63	12,348,840.93
支付其他与经营活动有关的现金	39,801,391.57	37,747,332.47
经营活动现金流出小计	236,205,808.40	284,740,596.95
经营活动产生的现金流量净额	4,375,674.50	65,051,704.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
	47,800.00	315,285.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	48,417,827.32
投资活动现金流入小计	48,465,627.32	315,285.00
购建固定资产、无形资产和其他
	5,601,210.41	41,608,332.57
长期资产支付的现金

30

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	5,601,210.41	41,608,332.57
投资活动产生的现金流量净额	42,864,416.91	-41,293,047.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金	269,430,000.00	248,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	1,918,377.11
筹资活动现金流入小计	271,348,377.11	248,200,000.00
偿还债务支付的现金	302,611,818.00	242,333,151.15
分配股利、利润或偿付利息支付
	10,514,235.40	11,465,314.98
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	272,000.00
筹资活动现金流出小计	313,398,053.40	253,798,466.13
筹资活动产生的现金流量净额	-42,049,676.29	-5,598,466.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-907,658.01	382,656.16
影响
五、现金及现金等价物净增加额	4,282,757.11	18,542,847.02
加：期初现金及现金等价物余额	76,852,498.14	108,749,970.12
六、期末现金及现金等价物余额	81,135,255.25	127,292,817.14

法定代表人：刘双河 主管会计工作负责人：张峥 会计机构负责人：王峰

6 、母公司现金流量表

编制单位：河南思达高科技股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：

31

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

销售商品、提供劳务收到的现金	92,489,869.81	39,702,151.02
收到的税费返还	912,151.51	0.00
收到其他与经营活动有关的现金	8,530,086.51	49,060,501.43
经营活动现金流入小计	101,932,107.83	88,762,652.45
购买商品、接受劳务支付的现金	68,197,436.23	20,281,992.97
支付给职工以及为职工支付的现
	12,445,050.47	14,717,353.67
金
支付的各项税费	3,873,971.61	3,280,693.07
支付其他与经营活动有关的现金	30,502,806.84	14,909,573.64
经营活动现金流出小计	115,019,265.15	53,189,613.35
经营活动产生的现金流量净额	-13,087,157.32	35,573,039.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
	40,500.00	94,800.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	48,417,827.32
投资活动现金流入小计	48,458,327.32	94,800.00
购建固定资产、无形资产和其他
	515,750.00	182,675.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	515,750.00	182,675.00
投资活动产生的现金流量净额	47,942,577.32	-87,875.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	54,000,000.00	143,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	1,918,377.11
筹资活动现金流入小计	55,918,377.11	143,200,000.00
偿还债务支付的现金	87,181,818.00	158,200,000.00

32

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

分配股利、利润或偿付利息支付 的现金
	2,733,550.51	4,204,485.98
支付其他与筹资活动有关的现金	72,000.00
筹资活动现金流出小计	89,987,368.51	162,404,485.98
筹资活动产生的现金流量净额	-34,068,991.40	-19,204,485.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额	786,428.60	16,280,678.12
加：期初现金及现金等价物余额	32,393,740.02	20,549,943.35
六、期末现金及现金等价物余额	33,180,168.62	36,830,621.47

法定代表人：刘双河 主管会计工作负责人：张峥 会计机构负责人：王峰

7 、合并所有者权益变动表

编制单位：河南思达高科技股份有限公司

本期金额

单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资	资本公 积							少数股东	所有者权
			减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
			股	备	积	险准备	利润
	股本）
	314,586	49,978,8			31,771,		-223,73		28,146,94	200,745,30
一、上年年末余额
	,699.00	03.90			673.94		8,815.47		6.21	7.58
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	314,586	49,978,8			31,771,		-223,73		28,146,94	200,745,30
二、本年年初余额
	,699.00	03.90			673.94		8,815.47		6.21	7.58
三、本期增减变动金额（减少							-8,484,8		-4,893,33	-13,378,22
以“－”号填列）							93.21		1.91	5.12
							-8,484,8		-5,136,51	-13,621,41
（一）净利润
							93.21		8.68	1.89
（二）其他综合收益
							-8,484,8		-5,136,51	-13,621,41
上述（一）和（二）小计
							93.21		8.68	1.89
（三）所有者投入和减少资本

33

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
									243,186.7
（七）其他										243,186.77
									7
	314,586	49,978,8			31,771,		-232,22		23,253,61	187,367,08 2.46
四、本期期末余额
	,699.00	03.90			673.94		3,708.68		4.30

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
		积	股	备	积	险准备	利润
	股本）
	314,586	49,107,6			31,771,		-86,161,		50,774,58	360,078,73
一、上年年末余额
	,699.00	27.83			673.94		857.08		9.66	3.35
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正

34

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

其他
	314,586	49,107,6			31,771,		-86,161,		50,774,58	360,078,73
二、本年年初余额
	,699.00	27.83			673.94		857.08		9.66	3.35
三、本期增减变动金额（减少							-22,246,		-3,143,18	-25,389,58
以“－”号填列）							397.74		5.69	3.43
							-22,246,		-3,143,18	-25,389,58
（一）净利润
							397.74		5.69	3.43
（二）其他综合收益
							-22,246,		-3,143,18	-25,389,58
上述（一）和（二）小计
							397.74		5.69	3.43
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	314,586	49,107,6			31,771,		-108,40		47,631,40	334,689,14
四、本期期末余额
	,699.00	27.83			673.94		8,254.82		3.97	9.92

法定代表人：刘双河 主管会计工作负责人：张峥 会计机构负责人：王峰

35

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

8 、母公司所有者权益变动表

编制单位：河南思达高科技股份有限公司

本期金额

单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计
	314,586,69	46,983,555			31,771,673		-355,958,3	37,383,618
一、上年年末余额
	9.00	.18			.94		09.24	.88
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	314,586,69	46,983,555			31,771,673		-355,958,3	37,383,618
二、本年年初余额
	9.00	.18			.94		09.24	.88
三、本期增减变动金额（减少							-8,137,753.	-8,137,753.
以“－”号填列）							92	92
							-8,137,753.	-8,137,753.
（一）净利润
							92	92
（二）其他综合收益
							-8,137,753.	-8,137,753.
上述（一）和（二）小计
							92	92
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他

36

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	314,586,69	46,983,555			31,771,673		-364,096,0	29,245,864 .96
四、本期期末余额
	9.00	.18			.94		63.16

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计
	314,586,69	46,983,555			31,771,673		-250,370,5	142,971,34
一、上年年末余额
	9.00	.18			.94		83.28	4.84
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	314,586,69	46,983,555			31,771,673		-250,370,5	142,971,34
二、本年年初余额
	9.00	.18			.94		83.28	4.84
三、本期增减变动金额（减少以							-29,416,94	-29,416,94
“－”号填列）							3.65	3.65
							-29,416,94	-29,416,94
（一）净利润
							3.65	3.65
（二）其他综合收益
							-29,416,94	-29,416,94
上述（一）和（二）小计
							3.65	3.65
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转

37

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	314,586,69	46,983,555			31,771,673		-279,787,5	113,554,40
四、本期期末余额
	9.00	.18			.94		26.93	1.19

法定代表人：刘双河 主管会计工作负责人：张峥 会计机构负责人：王峰

三、公司基本情况

河南思达高科技股份有限公司（以下简称本公司）是1996年经河南省体改委豫股批字（1996）7号批 准设立的股份有限公司，经中国证监会批准以募集方式向社会公开发行A股股票，并于1996年在深圳证券 交易所上市交易。

2009 年9 月30 日，本公司原控股股东河南思达科技发展股份有限公司与河南正弘置业有限公司签订 了《股权转让协议》，河南正弘置业有限公司受让河南思达科技发展股份有限公司持有的本公司29.24%的 股权，合计9200万股，并于2009年11月18日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司完成了登记和交割变 更，本公司控股股东变更为河南正弘置业有限公司，实际控制人变更为李向清先生。

本公司注册资本为人民币31,458.67万元，注册地址为：河南省郑州市高新技术产业开发区玉兰街101

号，总部办公地址：郑州市郑东新区CBD商务外环路27号（与商务东三街交叉口）景峰国际24层； 法定代表人：刘双河，股票代码为000676。

注册登记号：410000100019968

公司属电子行业，经营范围主要包括：仪器、仪表、工业自动化设备、电子计算机软硬件及设备的开 发、生产、加工、销售；自动化工程；信息服务，高、低压配电设备，经营本企业自产产品及技术的出口 业务，代理出口将本企业技术转让给其他企业所生产的产品。承办中外合资经营、合作生产及开展“三来 一补”业务。经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术的 进口业务；技术转让，咨询服务。电能计量检测车销售；房屋租赁。（以上范围中凡涉及专项许可的项目 凭许可证和有关批准文件经营）。主要产品为仪器、仪表、工业自动化设备。

38

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1 、财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其相关规定进行确认和 计量，在此基础上编制财务报表。

2 、遵循企业会计准则的声明

本公司声明，本公司编制的财务报表已按《企业会计准则》及相关规定编制，符合《企业会计准则》 及其相关规定的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。 本公司董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员承诺，本公司编制的财务报表不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

3 、会计期间

本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日至12月31日。

4 、记账本位币

本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币为人民币。除有特别说明外，金额单位均以人民币 元表示。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

本公司作为合并方参与的同一控制下的企业合并的会计处理采用权益结合法

a.本公司参与合并所取得的被合并方的资产、负债的入账价值或形成的长期股权投资的初始投资成本，以 合并日取得的资产、负债在被合并方的原账面价值或者合并日在被合并方账面所有者权益享有的份额作为 其初始投资成本。本公司确认的资产、负债的入账价值或确认的初始投资成本与所付出的合并对价账面价 值的差额，则调整资本公积和留存收益。

b.吸收合并和新设合并中，被合并方在合并前实现的留存收益中属于本公司的部分，视情况进行调整，在 合并日自资本公积转入留存收益；控股合并中，在编制合并财务报表时将被合并方在合并前实现的留存收 益中属于本公司的部分以资本公积为限，自资本公积转入留存收益。

c.本公司为合并而发生诸如审计、评估、法律、咨询等相关直接费用，在发生时直接计入当期损益。

d.本公司作为合并方参与的控股合并，在合并日按照合并后主体在以前期间一直存在的原则，将被合并方 合并期初至合并日的利润表和现金流量表全部纳入本公司编制的合并财务报表。在编制比较报表时，本公 司按照相同的原则对比较报表有关项目的期初数进行调整。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

本公司作为购买方参与的非同一控制下的企业合并会计处理采用购买法

a.非同一控制下的企业合并，本公司以付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值 作为合并成本；作为合并对价付出净资产的公允价值与其账面价值的差额，则作为资产处置损益计入合并

39

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

当期损益。

b.吸收合并中，本公司取得被购买方可辨认的资产、负债的入账价值以其公允价值确定。合并成本大于被 购买方可辨认的资产、负债的公允价值的差额作为企业合并形成的商誉，合并成本小于被购买方可辨认的 资产、负债的公允价值的差额计入营业外收入。

c.控股合并时，本公司在购买日编制合并资产负债表，对于被购买方有关资产、负债应当按照合并中确定 的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为合并资 产负债表中的商誉。企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，在合并 资产负债表中调整盈余公积和未分配利润。

d.本公司为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入 当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证 券的初始确认金额。

6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

a.本公司以控制为基础确定合并财务报表的合并范围。如果本公司在被投资单位拥有高于50%的表决 权资本，或者虽然拥有的表决权资本不足50%但能够对被投资单位实施实质性控制，本公司均将此等被投 资单位作为子公司，在编制合并财务报表时纳入合并范围。

b.本公司通过同一控制下的企业合并增加的子公司，自合并当期期初纳入本公司合并财务报表，并调 整合并财务报表的年初数或上年数；通过非同一控制下企业合并增加的子公司，自购买日起纳入本公司合 并财务报表。本公司报告期转让控制权的子公司，自丧失实际控制权之日起不再纳入合并范围。

c.在编制合并财务报表时，本公司对子公司的会计政策和会计期间进行调整，以确保其采用的会计政 策和适用的会计期间与本公司保持一致。

在本公司通过非同一控制下企业合并方式收购时，若子公司在收购日可辨认资产、负债的公允价值与 其账面价值存在差异，本公司在按照子公司收购时可辨认资产、负债的公允价值对子公司财务报表进行调 整后作为编制合并财务报表的基础。编制合并财务报表前，本公司将对子公司的长期股权投资由成本法调 整为权益法。

d.本公司与子公司之间以及子公司相互之间的所有重大往来余额、内部交易及未实现损益在编制合并 财务报表时予以抵销。

收购子公司时发生的合并成本大于收购时享有的子公司可辨认净资产公允价值份额之间的差额作为 合并资产负债表中的“商誉”，合并成本小于收购时享有的子公司可辨认净资产公允价值份额之间的差额计 “ ” 入合并当期的 营业外收入 。

子公司的其他投资者在子公司净资产中享有的权益，以“少数股东权益”在合并资产负债表的股东权益 中单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表的净利润项目下以“少数股东 损益”项目列示。

e.在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享 有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

（ 2 ）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法

不适用。

40

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

7 、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有 期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资。

8 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌 价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。

（ 2 ）外币财务报表的折算

在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除了 按照《企业会计准则第17 号-借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产 生的汇兑差额予以资本化外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日 的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日 的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。

9 、金融工具

（1）金融工具的确认和计量：

• 金融资产和金融负债的分类

• 金融资产在初始确认时划分为下列四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交

• 易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；应收款 项；可供出售金融资产。

• 金融负债在初始确认时划分为下列两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交

• 易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；其他金融负债。 （2）金融资产和金融负债的计量

• 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。

A、对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值作为 初始确认金额，相关交易费用直接计入当期损益；支付的价款中包含已宣告尚未发放的现金股利或已到期 尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目；持有期间取得的利息或股利，确认为投资收益；资产负债表 日，将公允价值变动计入当期损益；处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账价值之间的差 额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

B、持有至到期投资，按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额；支付的价款中 包含的已到期尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目；持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利 息收入，计入投资收益；处置持有至到期投资时，将所取得的价款与投资账面价值之间的差额计入投资收 益。

C、应收款项，按照从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；收回或处置应收款项时，将 所取得的价款与应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

D、可供出售金融资产，按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额；支付的价款 中包含的已宣告尚未发放的现金股利或已到期尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目；持有期间取得

41

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

的利息或股利，确认为投资收益；资产负债表日，按照公允价值计量，公允价值变动计入资本公积；处置 可供出售金融资产时，按取得的价款与投资账面价值之间的差额计入投资收益；同时将原直接计入所有者 权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。

E、其他金融负债，按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额；采用摊余成本进 行后续计量。

（3）金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测 试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包 括单项金额重大和不重大的金融资产），应当包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金 流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生 金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额， 确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认 其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

（ 1 ）金融工具的分类

金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为下列四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交 易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；应收款 项；可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为下列两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交 易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；其他金融负债。

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

金融资产和金融负债的计量

本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。

A、对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值作为 初始确认金额，相关交易费用直接计入当期损益；支付的价款中包含已宣告尚未发放的现金股利或已到期 尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目；持有期间取得的利息或股利，确认为投资收益；资产负债表 日，将公允价值变动计入当期损益；处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账价值之间的差 额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

B、持有至到期投资，按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额；支付的价款中 包含的已到期尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目；持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利 息收入，计入投资收益；处置持有至到期投资时，将所取得的价款与投资账面价值之间的差额计入投资收 益。

C、应收款项，按照从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；收回或处置应收款项时，将 所取得的价款与应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

D、可供出售金融资产，按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额；支付的价款

42

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

中包含的已宣告尚未发放的现金股利或已到期尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目；持有期间取得 的利息或股利，确认为投资收益；资产负债表日，按照公允价值计量，公允价值变动计入资本公积；处置 可供出售金融资产时，按取得的价款与投资账面价值之间的差额计入投资收益；同时将原直接计入所有者 权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。

E、其他金融负债，按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额；采用摊余成本进 行后续计量。

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司的金融资产转移包括金融资产整体转移和部分转移两种类型。

如果本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，将终止确认该金融资产； 如果本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

如果本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产 控制的，则终止确认该金融资产；如果未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的 程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

• 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益

• A、所转移金融资产的账面价值；

• B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为

• 可供出售金融资产的情形）之和。

• 因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，本公司在转移日按照公允价值确认该金融

• 资产或金融负债，并将该金融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。

• 本公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所收

• 取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），本公司将就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服 务负债按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。

• （4）金融资产部分转移满足终止确认条件的，本公司将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确

• 认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

• A、终止确认部分的账面价值；

• B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金

• 额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

• 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部

• 分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。

• （5）如果本公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，则继续确认所转移的金

• 融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，本公司将继续确认该金融资产 产生的收入和该金融负债产生的费用。

（ 4 ）金融负债终止确认条件

不适用。

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

不适用。

43

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测 试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包 括单项金额重大和不重大的金融资产），应当包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金 流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生 金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额， 确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认 其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

（ 7 ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据

不适用。

10 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

单项金额重大的判断依据或金额标准	单项金额重大是指：金额200.00万元及以上。
	对于单项金额重大的应收款项，于资产负债表日单独进行
	减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
	现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计
	提坏账准备。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

	按组合计提坏账准备的计
组合名称		确定组合的依据
	提方法
		对于资产负债表日单项金额非重大的应收款项，采用与经单
		独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特
账龄组合	账龄分析法
		征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一
		定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	2%	2%
1－2年	5%	5%

44

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

2－3年	10%	10%
3－4年	20%	20%
4－5年	50%	50%
5年以上	100%	100%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

	有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款应进行单
单项计提坏账准备的理由
	项减值测试。
坏账准备的计提方法	结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

11 、存货

（ 1 ）存货的分类

本公司存货主要包括原材料、在产品、产成品、周转材料等.

（ 2 ）发出存货的计价方法

计价方法：加权平均法

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭 受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准 备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估计 完工成本、销售费用和税金后确定。

（ 4 ）存货的盘存制度

盘存制度：永续盘存制

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品

摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法

45

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

12 、长期股权投资

（ 1 ）投资成本的确定

长期股权投资的投资成本确定企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：A、同一控制下的 企业合并中，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价 值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务 账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日 按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。B、非同一控制下的企业合并中，在购买 日以按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 除企业合并形成的 长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：A、以支付现金取得的长期股权投 资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要 支出。B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。C、投资者投入的 长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。D、通过非货币 性资产交换取得的长期股权投资，支付补价的，其初始投资成本以换出资产的公允价值加支付的补价（或换入资产的公允价 值）和应支付的相关税费确定；收到补价的，其初始投资成本以换出资产的公允价值减去收到的补价（或换入资产的公允价 值）加应支付的相关税费确定。E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值确定。

（ 2 ）后续计量及损益确认

长期股权投资的后续计量及损益确认方法（1）本公司对长期股权投资符合下列规定的，采用成本法核算 A、能够对被 投资单位实施控制的长期股权投资。B、对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值 不能可靠计量的长期股权投资。采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当期投资收 益。本公司确认投资收益，应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和 投资后被投资单位实现的净利润。（2）本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，按照以下有关规定， 采用权益法核算 A、长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期 股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。B、本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现 的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分， 相应减少长期股权投资的账面价值。C、本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上 构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失的情况除外。被投资单位以后实现净利润的， 本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。D、本公司在确认应享有被投资单位净损益的份 额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行适当调整后确认。E、本 公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控 制权的投资方一致同意时存在。重大影响，对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方 一起共同控制这些政策的制定。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

长期股权投资期末按账面价值与可收回金额孰低计价。期末账面存在的各类长期股权投资由于市价持续下跌或被投资 单位经营状况恶化等因导致其可收回金额低于账面价值，计提长期股权投资减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去

46

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

处置费用后的净额与预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。期末对长期股权投资逐项进行检查，按可收回金额低于 账面价值的差额计提减值准备，并按单项资产计提，减值一经计提，不得转回。

13 、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

—— 本公司对投资性房地产一般采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产 出租用资产 采用与同类固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象 的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。对于以公允价值模式计量 的投资性房地产，期末将公允价值的变动计入当期公允价值变动损益。

14 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产 （1）与该固 定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠计量

（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

不适用。

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输工具、其他设备等。

固定资产折旧以预计使用年限在预留5%的残值后采用平均年限法计算，并按固定资产类别，预计使用 年限确定折旧率。

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	30-50年	5%	1.9%
机器设备	10年	5%	9.5%
电子设备	10年	5%	9.5%
运输设备	5-10年	5%	9.5%

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

固定资产期末按账面价值与可收回金额孰低计价。期末账面存在的固定资产，如果由于技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回价值低于账面价值的，计提固定资产减值准备。

公司期末对固定资产逐项进行检查，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备， 减值准备一经计提，不予转回。

47

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

（ 5 ）其他说明

无。

15 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

无。

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定 资产，次月起开始计提折旧。

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

减值测试方法：在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去 处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在建工程的公允价值减去处置费 用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了在建工程的账面价值，就表明在建工 程没有发生减值，不需再估计另一项金额。

减值准备计提方法：可收回金额的计量结果表明，在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程 的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益。

16 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司 发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成 本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

（ 2 ）借款费用资本化期间

• 1、资产支出已经发生；

• 2、借款费用已经发生；

• 3、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

（ 3 ）暂停资本化期间

若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资本化， 将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

48

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

1、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 2、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资 本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

17 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素： 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；

• (2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；

• (3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；

• (4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；

• (5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；

• (6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；

• (7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	以土地使用证	直线法
专有技术	10	直线法
非专利技术	10	直线法
技术软件	10	直线法
财务软件	5	直线法

（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

（ 4 ）无形资产减值准备的计提

减值测试方法：无形资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去 处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。无形资产的公允价值减去处置费 用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了无形资产的账面价值，就表明无形资 产没有发生减值，不需再估计另一项金额。

减值准备计提方法：可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产

49

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益。

（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段，是指为获取新的技术知识等进行的有计划调查，有关研究活动的例子包括：意于获取知识而进行的活动； 研究成果或其他知识的应用研究、评价和最终选择；材料、设备、产品、工序、系统或服务替代品的研究；新的或经改进的 材料、设备、产品、工序、系统或服务的可能替代品的配制、设计、评价和最终选择等。

开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实 质性改进材料、装置、产品等。有关开发活动的例子包括：生产前或使用前的原型和模型的设计、建造和测试；含新技术的 工具、夹具、模具和冲模的设计；不具有商业性生产经济规模的试生产设施的设计、建造和运营；新的或经改造的材料、设 备、产品、工序、系统或服务所选定的替代品的设计、建造和测试等。

（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算

企业内部研究的开发无形资产，其在研究阶段的支出全部费用化，计入当期损益（管理费用）；开发阶段的支出符合条 件的资本化，不符合资本化条件的计入当期损益（管理费用）。如果确实无法区分研究阶段的支出和开发阶段的支出，应将 其所发生的研发支出全部费用化，计入当期损益。

18 、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括：模具、房屋 装修等。

序号	类别	使用寿命	摊销方法	备注
1	模具	直线法	5年
2	房屋装修	直线法	2-5年

19 、附回购条件的资产转让

不适用。

20 、预计负债

• 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，应将其确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务；

• （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

• （3）该义务的金额能够可靠地计量。

（ 1 ）预计负债的确认标准

• 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，应将其确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务；

• （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

• （3）该义务的金额能够可靠地计量。

50

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

（ 2 ）预计负债的计量方法

预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计 数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法 确定：

• （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；

• （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。

21 、股份支付及权益工具

（ 1 ）股份支付的种类

不适用。

（ 2 ）权益工具公允价值的确定方法

不适用。

（ 3 ）确认可行权权益工具最佳估计的依据

不适用。

（ 4 ）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

不适用。

22 、回购本公司股份

不适用。

23 、收入

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司销售收入的确认采用权责发生制的原则，在下列条件均能满足时予以确认：（1）公司已将商品所有权上的主要风 险和报酬转移给购货方；（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3） 收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量

（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

让渡资产使用权而产生的使用费收入按照有关合同或协议规定的收费时间和收费方法计算确定，并应 同时满足以下条件：

• （1）与交易相关的经济利益能够流入公司；

• （2）收入的金额能够可靠地计量。

51

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

（ 3 ）确认提供劳务收入的依据

提供劳务，其收入按以下方法确认

（1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认的金额为合同或协议总金

额；

（2）如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。

在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的 劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已经发生的劳务成本预计只能部分地得到补偿,应按 能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本结转成本；如果已经发生的劳务成本预 计不能得到补偿,则不确认收入，并将已经发生的劳务成本确认为当期费用。

（ 4 ）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

已经提供的劳务占应提供劳务总量的比列。这种方法主要以劳务量为标准确定提供劳务交易的完工程度。

24 、政府补助

（ 1 ）类型

政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助 分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形 成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。2、只有在能够满足政府 补助所附条件以及能够收到时，本公司才确认政府补助。

（ 2 ）会计处理方法

本公司收到的货币性政府补助，按照收到或应收的金额计量；收到的非货币性政府补助，按照公允价 值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

收到的与资产相关的政府补助，在收到时确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

收到的与收益相关的政府补助，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则确认为递延收益，并在 确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益，则冲减相关递延收益账面余额，超出部分计 入当期损益；不存在相关递延收益时，直接将返还的金额计入当期损益。

25 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）确认递延所得税资产的依据

在取得资产、承担负债时，按照国家税法规定确定相关资产、负债的计税基础。如果资产的账面价值大于其计税基础 或者负债的账面价值小于其计税基础，则将此差异作为应纳税暂时性差异；如果资产的账面价值小于其计税基础或者负债的 账面价值大于其计税基础，则将此差异作为可抵扣暂时性差异。

52

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

（ 2 ）确认递延所得税负债的依据

除下列交易中产生的递延所得税负债以外，确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：（1）商誉的初始确认； （2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：A、该项交易不是企业合并；B、交易发生时既不影响会计 利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。除非本公司能够控制与子公司、联营企业及合营企业的投资相关的应纳税暂 时性差异转回的时间以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，本公司将确认其产生的递延所得税负债。（3）本公 司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但不确 认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产：A、该项交易不是企业合并；B、交易发 生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够 的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，将确认以前期间未确认的递延所得税资产。若与子公司、联营企业及合营企 业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额， 本公司将确认与此差异相应的递延所得税资产。（4）资产负债表日，本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所 得税金额计量当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量递 延所得税资产和递延所得税负债。如果适用税率发生变化，本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将进行重新 计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，本公司将税率变化产生的 影响数计入变化当期的所得税费用。在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足 够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。（5）将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税 和递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。

26 、经营租赁、融资租赁

（ 1 ）经营租赁会计处理

本公司作为出租人

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计 入当期损益。

本公司作为承租人

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初 始直接费用，计入当期损益。

（ 2 ）融资租赁会计处理

本公司作为出租人

融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账 价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确 认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内的各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 本公司作为承租人

融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接 费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期融资费用。本 公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

53

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

（ 3 ）售后租回的会计处理

不适用。

27 、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更

□ 是 √ 否

无。

（ 1 ）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否

（ 2 ）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更

□ 是 √ 否

28 、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错

□ 是 √ 否 无。

（ 1 ）追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错

□ 是 √ 否 无。

（ 2 ）未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否

五、税项

1 、公司主要税种和税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物等收入	17%

54

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

消费税	0	0
营业税	劳务收入等收入	5%
城市维护建设税	实际缴纳的增值税和营业税	1%、5%、7%
企业所得税	应纳税所得额	25%、15%

各分公司、分厂执行的所得税税率

河南思达高科技股份有限公司深圳电测分公司所得税税率为：增值税17%，营业税5%，企业所得税15%，城市维护建设税7%， 教育费及附加3%，地方教育费及附加2%。

2 、税收优惠及批文

本公司2011年度被河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局认定为 高新技术企业，有效期三年， 2012年度企业所得税适用税率15%。

本公司之子公司所得税情况如下：

上海英迈吉东影图像设备有限公司2011年获得上海市高新技术企业认定，有效期三年，2012年度减按 15%的税率缴纳企业所得税。上海英迈吉东影图像设备有限公司之子公司南京东影图像技术有限公司适用 25%的企业所得税税率。

深圳市思达仪表有限公司2011年获得深圳市高新技术企业认定，有效期三年，2012年度减按15%的税 率缴纳企业所得税。深圳市思达仪表有限公司之子公司深圳思达光电通信技术有限公司2011年获得深圳市 高新技术企业认定，2012年度减按15%的税率缴纳企业所得税的企业所得税税率。

河南思达软件工程有限公司2012年度执行25%的企业所得税税率。

六、企业合并及合并财务报表

1 、子公司情况

（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

单位： 元

													从母公
													司所有
													者权益
													冲减子
							实质上					少数股
													公司少
							构成对					东权益	数股东
						期末实	子公司		表决权			中用于	分担的
子公司	子公司		业务性	注册资	经营范			持股比		是否合	少数股
		注册地				际投资	净投资		比例			冲减少	本期亏
全称	类型		质	本	围			例(%)		并报表	东权益
						额	的其他		(%)			数股东	损超过
							项目余					损益的	少数股
							额					金额	东在该
													子公司
													年初所
													有者权
													益中所

55

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

													享有份
													额后的
													余额
河南思
	直接控				软件产
达软件			软件开	10,000,		10,400,
	股子公	郑州市			品、技			100%	100%	是
工程有			发	000.00		000.00
	司				术开发
限公司
深圳思
达光电	间接控		光电子
				20,000,	仪器、	16,000,					2,638,11
通信技	股子公	深圳市	器件制					80%	80%	是
				000.00	仪表	000.00					0.31
术有限	司		造
公司

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明

（ 2 ）非同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

													从母公
													司所有
													者权益
													冲减子
													公司少
													数股东
							实质上					少数股
													分担的
							构成对					东权益
													本期亏
						期末实	子公司		表决权			中用于
子公司	子公司		业务性	注册资	经营范			持股比		是否合	少数股		损超过
		注册地				际投资	净投资		比例			冲减少
全称	类型		质	本	围			例(%)		并报表	东权益		少数股
						额	的其他		(%)			数股东
													东在该
							项目余					损益的
													子公司
							额					金额
													年初所
													有者权
													益中所
													享有份
													额后的
													余额
深圳市
	直接控
思达仪			仪表制	80,000,	仪器、	53,208,
	股子公	深圳市						100%	100%	是
表有限			造	000.00	仪表	995.26
	司
公司
上海英
	直接控				生物医
			图像设	35,200,		24,660,					20,615,
迈吉东
	股子公	上海市			学工			70%	70%	是
影图像			备制造	00000		770.69					503.99
	司			.	程、医
设备有

56

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

限公司 疗器械

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

2 、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明

南京东影图像技术有限公司因连续多年业绩不佳，已于本期办理完毕注销手续，不再纳入合并范围。 √ 适用 □ 不适用

与上年相比本年（期）新增合并单位家，原因为

与上年相比本年（期）减少合并单位 1 家，原因为

南京东影图像技术有限公司因连续多年业绩不佳，已于本期办理完毕注销手续，不再纳入合并范围。

3 、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位： 元

名称	期末净资产	本期净利润
无

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位： 元

名称	处置日净资产	年初至处置日净利润
南京东影图像技术有限公司	439,062.85	-1,263,783.00

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明

南京东影图像技术有限公司因连续多年业绩不佳，已于本期办理完毕注销手续，不再纳入合并范围。

七、合并财务报表主要项目注释

1 、货币资金

单位： 元

		期末数			期初数
项目
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金:	--	--	377,323.61	--	--	205,330.84
人民币	--	--	-203,386.55	--	--	121,027.01
美元			169,369.43			79,507.85
港元			1,565.22			1,471.75
欧元			1,573.88			1,843.85
英镑			660.34			712.19
其他币种			768.19			768.19

57

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

银行存款：	--	--	96,749,686.48	--	--	88,614,149.41
人民币	--	--	91,200,331.88	--	--	86,187,154.77
美元			5,545,508.79			2,304,203.50
港元			358.71			365.13
欧元			2,750.54			121,180.87
英镑			736.56			1,245.14
其他货币资金：	--	--	14,708,136.16	--	--	20,485,200.00
人民币	--	--	14,708,136.16	--	--	14,542,042.02
美元						5,943,157.98
合计	--	--	111,835,146.25	--	--	109,304,680.25

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明

2 、应收票据

（ 1 ）应收票据的分类

	单位： 元	单位： 元
种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	1,957,253.15	7,547,474.32
商业承兑汇票	0.00	0.00
合计	1,957,253.15	7,547,474.32

（ 2 ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况

因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
无
说明

无。

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
山东寿光鲁清石化有限公司	2013年03月22日	2013年09月22日	20,000.00	山东寿光鲁清石化有限公司
河南金驹实业股份有限公司	2013年04月12日	2013年10月12日	50,000.00	河南金驹实业股份有限公司
武汉烽火网络有限责任公司	2013年03月06日	2013年08月28日	305,208.54	武汉烽火网络有限责任公司

58

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

杭州明苑照明电器有限公司	2013年01月28日	2013年07月25日	12,370.00	杭州明苑照明电器有限公司
				北京格林威尔科技发展有限
北京格林威尔科技发展有限公司	2013年01月04日	2013年07月03日	250,000.00
				公司
合计	--	--	637,578.54	--

说明

已贴现或质押的商业承兑票据的说明

不适用。

3 、应收利息

（ 1 ）应收利息

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
定期存单利息	45,466.67	265,466.67		310,933.34
合计	45,466.67	265,466.67		310,933.34

（ 2 ）应收利息的说明

系子公司深圳思达仪表有限公司一年期定期存单1600万元，按企业会计准则规定，上半年度计提的应计利息。

4 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
						比例
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额		金额	比例(%)
						(%)
单项金额重大并单项计
	8,812,622.64	3.14%	8,812,622.64	100%	8,812,622.64	3.1%	8,812,622.64	100%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄组合计提坏账准
	252,525,057.82	89.94%	82,304,658.03	32.59%	259,562,022.78	91.18%	78,731,967.14	30.33%
备应收款项
组合小计	252,525,057.82	89.94%	82,304,658.03	32.59%	259,562,022.78	91.18%	78,731,967.14	30.33%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收	19,418,917.95	6.92%	19,113,055.31	98.42%	16,307,653.26	5.72%	15,606,847.19	95.7%
账款

59

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

			110,230,335.				103,151,436.9
合计	280,756,598.41	--			28468229868			--
			98	--	,,.	--	7

应收账款种类的说明

1、单项金额重大是指：金额200.00 万元及以上。对于单项金额重大的应收款项，于资产负债表日单独进 行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减 值损失，计提坏账准备。

2、账龄组合：对于资产负债表日单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一 起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例计算确定 减值损失，计提坏账准备。按账龄分析法计提坏账准备。

3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生 了特殊减值的应收款应进行单项减值测试，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
				因可收回风险较大，故全额计 提减值准备。
镇江华星国际贸易有限责任公司	4,008,573.79	4,008,573.79	100%
				因可收回风险较大，故全额计 提减值准备。
上海三晶国际贸易有限公司	4,804,048.85	4,804,048.85	100%
合计	8,812,622.64	8,812,622.64	--	--

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
	106,134,567.76	42.03%	2,122,691.35	110,299,551.20	42.49%	2,205,991.02
1年以内小计	106,134,567.76	42.03%	2,122,691.35	110,299,551.20	42.49%	2,205,991.02
1至2年	21,893,033.82	8.67%	1,094,651.70	29,675,789.91	11.43%	1,483,789.50
2至3年	33,839,751.02	13.4%	3,383,975.11	34,354,413.26	13.24%	3,435,441.32
3年以上	90,657,705.22	35.9%	75,703,339.87	85,232,268.41	32.84%	71,606,745.30
3至4年	10,933,269.54	4.33%	2,186,653.91	8,627,882.57	3.32%	1,725,576.52
4至5年	12,415,499.45	4.92%	6,207,749.73	13,446,434.10	5.18%	6,723,217.05
5年以上	67,308,936.23	26.65%	67,308,936.23	63,157,951.74	24.34%	63,157,951.73
合计	252,525,057.82	--	82,304,658.03	259,562,022.78	--	78,731,967.14

60

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
				该部分可收回风险较大，单项个别认定
石家庄惠普公司、石家				计提减值准备，该应收款项主要系应收
	19,418,917.95	19,113,055.31	98.42%
庄施乐公司等1139家				单位款项，账龄较长，金额较小，且与
				对方单位没有业务往来。
合计	19,418,917.95	19,113,055.31	--	--

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

单位： 元

			转回或收回前累计已计
应收账款内容	转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
			提坏账准备金额
应收货款	收回欠款	账龄分析法		18,056.41

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

单位： 元

应收账款内容	账面余额	坏账金额	计提比例（%）	理由
镇江华星国际贸易有限
	4,008,573.79	4,008,573.79	100%	因可收回风险较大，故全额计提减值准备。
责任公司
上海三晶国际贸易有限
	4,804,048.85	4,804,048.85	100%	因可收回风险较大，全额计提坏账准备。
公司
				该部分可收回风险较大，单项个别认定计提
石家庄惠普公司、石家				减值准备，该应收款项主要系应收单位款
	19,418,917.95	19,113,055.31	98.42%
庄施乐公司等1139家				项，账龄较长，金额较小，且与对方单位没
				有业务往来。
合计	28,231,540.59	27,925,677.95	--	--

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 无。

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

单位： 元

单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产

61

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

					生
南京东影图像技术
	应收货款	2013年03月01日	455,677.81	注销	否
有限公司
合计	--	--	455,677.81	--	--

应收账款核销说明

南京东影图像技术有限公司，已于本期注销，其核销的应收账款坏账准备为455,677.81.

（ 4 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

				占应收账款总额的比例 (%)
单位名称	与本公司关系	金额	年限
阿塞拜疆AZENCO LTD	销售客户	19,349,495.02	2～3年	6.89%
莫桑比克ElectroSulLimitada	销售客户	16,812,171.09	1年以内	5.99%
山东电力集团公司物流服务中心	销售客户	8,903,298.76	1年内	3.17%
陕西省电力公司	销售客户	8,579,961.03	2-3年	3.06%
中康伟业南京科技发展有限公司	销售客户	6,375,226.00	1年以内	2.27%
合计	--	60,020,151.90	--	21.38%

5 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
		比例
	金额		金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
		(%)
单项金额重大并单项计提坏	9,261,624.32
		10.87%	9,248,884.32	99.86%	9,261,624.32	12.1%	9,248,884.32	99.86%
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄计提坏账准备的其
	37,229,375.18	43.71%	18,149,942.93	48.75%	28,889,161.62	37.75%	18,759,375.37	64.94%
他应收款
组合小计	37,229,375.18	43.71%	18,149,942.93	48.75%	28,889,161.62	37.75%	18,759,375.37	64.94%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收	38,685,549.39	45.42%	38,274,698.01	98.94%	38,384,067.84	50.15%	38,358,067.84	99.93%
款
合计	85,176,548.89	--	65,673,525.26	--	76,534,853.78	--	66,366,327.53	--

62

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

其他应收款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款内容	账面余额	坏账金额	计提比例（%）	理由
河南中博电力有限公司	2,980,000.00	2,980,000.00	100%	账龄较长，可收回风险较大，全额计提坏账
	6,281,624.32			公司因销售政策的变化，公司原负担的办事
				处费用等由各办事处承担，公司除合理备用
李昕等三区域办事处备
		6,268,884.32	99.8%	金外不再提供材料周转及市场开拓备用金
用金
				等，原借出办事处备用金经清欠不能收回的
				全额计提减值准备
合计	9,261,624.32	9,248,884.32	--	--

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)
1年以内
其中：
	16,043,854.11	43.09%	320,877.09	7,196,014.85	24.91%	380,904.87
1年以内小计	16,043,854.11	43.09%	320,877.09	7,196,014.85	24.91%	380,904.87
1至2年	2,737,624.55	7.35%	136,881.23	2,801,497.34	9.7%	239,977.62
2至3年	804,020.26	2.16%	80,402.03	1,226,506.98	4.25%	503,767.15
3年以上	17,643,876.26	47.4%	17,611,782.59	17,665,142.45	61.14%	17,634,725.73
3至4年	25,519.00	0.07%	5,103.80	7,190.00	0.02%	1,438.00
4至5年	23,356.94	0.06%	11,678.47	49,329.44	0.17%	24,664.72
5年以上	17,595,000.32	47.27%	17,595,000.32	17,608,623.01	60.95%	17,608,623.01
合计	37,229,375.18	--	18,149,942.93	28,889,161.62	--	18,759,375.37

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

63

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

其他应收款内容	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
河南博浩贸易有限公司	1,750,000.00	1,750,000.00	100%	账龄较长，收回风险较大，全额计提坏账
冷氏五金公司	315,782.28	315,782.28	100%	账龄较长，收回风险较大，全额计提坏账
				因收回风险较大，单项个别认定计提减值准
其他475家	36,619,767.11	36,208,915.73	98.88%	备，其他应收款主要系单位往来和个人暂借
				款，账龄较长，且与对方单位没有业务往来。
合计	38,685,549.39	38,274,698.01	--	--

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

单位： 元

			转回或收回前累计已计 提坏账准备金额
其他应收款内容	转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提

单位： 元

应收账款内容	账面余额	坏账金额	计提比例（%）	理由
河南中博电力有限公	2,980,000.00	2,980,000.00	100%	账龄较长，收回风险较大，全额计提坏账
				公司因销售政策的变化，公司原负担的办事处费
李昕等三区域办事处备				用等由各办事处承担，公司除合理备用金外不再
	6,281,624.32	6,268,884.32	99.8%
用金				提供材料周转及市场开拓备用金等，原借出办事
				处备用金经清欠不能收回的全额计提减值准备
河南博浩贸易有限公司	1,750,000.00	1,750,000.00	100%	账龄较长，收回风险较大，全额计提坏账
冷氏五金公司	315,782.28	315,782.28	100%	账龄较长，收回风险较大，全额计提坏账
				因收回风险较大，单项个别认定计提减值准备，
其他475家	36,619,767.11	36,208,915.73	98.88%	其他应收款主要系单位往来和个人暂借款，账龄
				较长，且与对方单位没有业务往来。
合计	47,947,173.71	47,523,582.33	--	--

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 无。

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	其他应收款性质	核销时间	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
南京东影图像技术有
	个人借款	2013年03月01日	791,877.61	注销	否
限公司
合计	--	--	791,877.61	--	--

其他应收款核销说明

南京东影图像技术有限公司已于本期注销，其核销的其他应收款坏账准备791,877.61元。

64

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

（ 4 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

单位： 元

单位名称	金额	款项的性质或内容	占其他应收款总额的比例(%)
河南中博电力有限公司	2,980,000.00	股权转让	3.5%
李昕等三区域办事处备用金	6,281,624.32	个人欠款	2.67%
合计	9,261,624.32	--	6.17%

说明

以上两项一系河南中博电力有限公司欠我公司股权转让款2,980,000.00元至今未归还；二系原电测事业部大区经理李昕预借 的用于三大区域办事处日常周转所用的备用金6,281,624.32元。

（ 5 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)
河南中博电力有限公司	股权受让方	2,980,000.00	5年以上	3.5%
李昕	营销中心员工	2,275,312.70	1-5年	2.67%
刘广宇	员工	2,106,200.00	1年以内	2.47%
乔志钢	营销中心员工	2,010,616.89	1-5年	2.36%
周德昌	营销中心员工	2,004,177.23	1-5年	2.35%
合计	--	11,376,306.82	--	13.35%

6 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
账龄
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	14,573,655.20	52.88%	9,195,398.48	39.92%
1至2年	2,605,603.41	10.91%	3,389,404.53	15.94%
2至3年	1,308,352.76	6.21%	1,389,129.75	7.54%
3年以上	1,969,628.04	70%	2,412,373.28	63.4%
合计	20,457,239.41	--	16,386,306.04	--

预付款项账龄的说明

65

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
郑州荣泰贸易有限公司	供应商	1,750,000.00	4-5年	公司已注销
东南大学	项目合作	1,384,000.00	4-5年	合作研发项目未完成
国网国际招标有限公司	项目合作	1,361,072.00	1年内	招投标保证金
南京东南大学科技服务中心	项目合作	1,200,000.00	4-5年	合作研发项目未完成
沈阳格林电力电子有限公司	供应商	500,000.00	3年以上	合同未执行完毕
合计	--	6,195,072.00	--	--

预付款项主要单位的说明

（ 3 ）预付款项的说明

南京东影图像技术有限公司已于本期注销，其转销的预付账款坏账准备98,610.64元。

7 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	54,033,499.62	9,124,335.92	44,909,163.70	56,318,194.04	5,942,060.10	50,376,133.94
在产品	26,789,304.36	1,592,605.40	25,196,698.96	19,937,255.88	2,510,467.00	17,426,788.88
库存商品	59,886,471.40	5,304,629.54	54,581,841.86	66,286,251.67	7,028,076.28	59,258,175.39
周转材料	48,021.00		48,021.00	99,361.00		99,361.00
消耗性生物资产	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
发出商品	20,442,911.63	3,428,201.10	17,014,710.53	17,051,896.94	4,072,700.32	12,979,196.62
委托加工物资	271,258.25		271,258.25	247,875.72		247,875.72
自制半成品	7,781,242.67		7,781,242.67	11,447,339.99		11,447,339.99
合计	169,252,708.93	19,449,771.96	149,802,936.97	171,388,175.24	19,553,303.70	151,834,871.54

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

			本期减少	本期减少
存货种类	期初账面余额	本期计提额			期末账面余额
			转回	转销

66

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

原材料	5,942,060.10	4,184,791.62		1,002,515.80	9,124,335.92
在产品	2,510,467.00		612,635.19	305,226.41	1,592,605.40
库存商品	7,028,076.28	-924,930.20	823,404.89	-24,888.35	5,304,629.54
消耗性生物资产	0.00				0.00
发出商品	4,072,700.32	-644,499.22			3,428,201.10
合 计	19,553,303.70	2,615,362.20	1,436,040.08	1,282,853.86	19,449,771.96

（ 3 ）存货跌价准备情况

			本期转回金额占该项存
项目	计提存货跌价准备的依据	本期转回存货跌价准备的原因
			货期末余额的比例（%）
	期末存货按成本与可变现净值
原材料
	孰低原则计价
		跨年度订单对产品技术要求发生变
	期末存货按成本与可变现净值
库存商品		化，本期合同履行完毕，导致期末
	孰低原则计价
		可变现净值恢复正常。
		跨年度订单对产品技术要求发生变
	期末存货按成本与可变现净值
在产品		化，本期合同履行完毕，导致期末
	孰低原则计价
		可变现净值恢复正常。
	期末存货按成本与可变现净值
自制半成品
	孰低原则计价

存货的说明

8 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末数	期初数
其他流动资产	197,207.83
合计	197,207.83

其他流动资产说明

9 、长期股权投资

（ 1 ）长期股权投资明细情况

单位： 元

							在被投资	在被投资
						在被投资
被投资单							单位表决	单位持股		本期计提	本期现金
	核算方法	投资成本	期初余	增减变动	期末余	单持			减值准备
位			额		额	位股	权比例	比例与表		减值准备	红利
						比例%
						()	(%)	决权比例

67

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

								不一致的
								说明
UNISTA
R
HI-TECH
		1,649,648	1,649,648		1,649,648				1,649,648
SYSTEM	成本法					49%	49%			0.00
		.02	.02		.02				.02
S
LIMITE
D
上海思达
东影电力		1,843,619	1,843,619		1,843,619				1,843,619
	成本法					16.8%	16.8%			0.00
技术有限		.53	.53		.53				.53
公司
		3,493,267	3,493,267		3,493,267				3,493,267
合计	--					--	--	--		0.00
		.55	.55		.55				.55

（ 2 ）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

单位： 元

向投资企业转移资金能力受到限制的长
	受限制的原因	当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
UNISTAR HI-TECH SYSTEMS
	公司规模较小，未向当地派遣常驻人员
LIMITED

长期股权投资的说明

10 、投资性房地产

（ 1 ）按成本计量的投资性房地产

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	51,208,493.63		1,266,857.35	49,941,636.28
1.房屋、建筑物	51,208,493.63		1,266,857.35	49,941,636.28
二、累计折旧和累计
	7,246,560.74	1,094,287.04	1,988,838.08	6,352,009.70
摊销合计
1.房屋、建筑物	7,246,560.74	1,094,287.04	1,988,838.08	6,352,009.70
三、投资性房地产账
	43,961,932.89	-1,094,287.04	-721,980.73	43,589,626.58
面净值合计
1.房屋、建筑物	43,961,932.89	-1,094,287.04	-721,980.73	43,589,626.58
五、投资性房地产账	43,961,932.89	-1,094,287.04	-721,980.73	43,589,626.58

68

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

面价值合计
1.房屋、建筑物	43,961,932.89	-1,094,287.04		-721,980.73	43,589,626.58
					单位： 元
				本期
本期折旧和摊销额				1,094,287.04
投资性房地产本期减值准备计提额				0.00

11 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	265,133,210.93	6,673,253.20		631,033.58	271,175,430.55
其中：房屋及建筑物	179,912,990.67	5,489,749.35		250,000.00	185,152,740.02
机器设备	36,690,206.10	180,925.30		321,171.06	36,549,960.34
运输工具	9,678,637.03	812,984.00			10,491,621.03
办公设备及其他	38,851,377.13	189,594.55		59,862.52	38,981,109.16
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计：	73,129,757.64	8,938,132.89		392,916.24	81,674,974.29
其中：房屋及建筑物	22,990,454.46	5,379,097.99		55,416.67	28,314,135.78
机器设备	24,192,267.93	1,647,105.64		291,934.67	25,547,438.90
运输工具	4,831,006.38	574,821.47			5,405,827.85
办公设备及其他	21,116,028.87	1,337,107.79		291,934.67	25,547,438.90
--	期初账面余额	--			本期期末余额
三、固定资产账面净值合计	192,003,453.29	--			189,500,456.26
其中：房屋及建筑物	156,922,536.21	--			156,838,604.24
机器设备	12,497,938.17	--			11,002,521.44
运输工具	4,847,630.65	--			5,085,793.18
办公设备及其他	17,735,348.26	--			16,573,537.40
四、减值准备合计	3,004,984.22	--			3,004,984.22
机器设备	607,100.20	--			607,100.20
运输工具	22,246.75	--			22,246.75
办公设备及其他	2,375,637.27	--			2,375,637.27
五、固定资产账面价值合计	188,998,469.07	--			186,495,472.04
其中：房屋及建筑物	188,998,469.07	--			186,495,472.04

69

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

机器设备	156,922,536.21	--	156,838,604.24
运输工具	11,890,837.97	--	10,395,421.24
办公设备及其他	15,359,710.99	--	14,197,900.13

本期折旧额 8,938,132.89 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面净值	备注
房屋及建筑物	3,164,110.57	2,657,823.69	118,219.70	388,067.18
机器设备	23,911,215.30	4,442,369.45		19,468,845.85
合计	27,075,325.87	7,100,193.14	118,219.70	19,856,913.03

12 、固定资产清理

单位： 元

项目	期初账面价值	期末账面价值	转入清理的原因
固定资产清理	48,829,905.45	48,829,905.45	房屋拆迁
合计	48,829,905.45	48,829,905.45	--

说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况

无。

13 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	77,438,039.55	105,808.09	10,469.23	77,533,378.41
1、土地使用权	53,878,465.52			53,878,465.52
其中：开发区金梭路土地
开发区瑞达路土地
龙岗土地	14,011,763.52			14,011,763.52
川沙王桥镇土地	39,866,702.00			39,866,702.00
2、专利技术	1,120,000.00			1,120,000.00
其中：EIS（电阻抗扫描成
	1,120,000.00			1,120,000.00
像技术）
专利权

70

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

3、非专利技术	21,721,192.85	28,717.95		21,749,910.80
其中：技术产权	535,326.89	28,717.95		564,044.84
载波器	2,600,000.00			2,600,000.00
500VA工频放大器	1,500,000.00			1,500,000.00
0.02级三相电能表相关技术
BI-DI及SFF/SFP模块技术	4,000,000.00
专有技术1	785,865.96
医学影像	9,000,000.00
数字化医院系统	3,300,000.00
4、管理软件等	718,381.18	77,090.14	10,469.23	785,002.09
0.01级三相电能表控制软件
0.01级三相电能表PC软件
电气CAD软件
电气CAD2006软件
财务软件	718,381.18	77,090.14	10,469.23	785,002.09
二、累计摊销合计	25,812,280.46	1,523,965.24	3,853.08	27,332,392.62
1、土地使用权	5,562,516.35	547,728.30		6,110,244.65
其中：开发区金梭路土地
开发区瑞达路土地
龙岗土地	2,111,701.75	149,061.30		2,260,763.05
川沙王桥镇土地	3,450,814.60	398,667.00		3,849,481.60
2、专利技术	839,999.95	55,999.99		895,999.94
其中：EIS（电阻抗扫描成
	839,999.95	55,999.99		895,999.94
像技术）
专利权
3、非专利技术	19,229,516.79	868,653.27		20,098,170.06
其中：技术产权	535,326.89	14,360.00		549,686.89
载波器	2,600,000.00			2,600,000.00
500VA工频放大器	1,500,000.00			1,500,000.00
0.02级三相电能表相关技术
BI-DI及SFF/SFP模块技术	2,966,666.35	199,999.97		3,166,666.32
专有技术1	740,023.55	39,293.30		779,316.85
医学影像	8,550,000.00	450,000.00		9,000,000.00
数字化医院系统	2,337,500.00	165,000.00		2,502,500.00

71

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

4、管理软件等	180,247.38	51,583.68	3,853.08	227,977.98
0.01级三相电能表控制软件
0.01级三相电能表PC软件
电气CAD软件
电气CAD2006软件
财务软件	180,247.38	51,583.68	3,853.08	227,977.98
三、无形资产账面净值合计	51,625,759.09	-1,418,157.15	6,616.15	50,200,985.79
1、土地使用权	48,315,949.17	-547,728.30		47,768,220.87
其中：开发区金梭路土地
开发区瑞达路土地
龙岗土地	11,900,061.77	-149,061.30		11,751,000.47
川沙王桥镇土地	36,415,887.40	-398,667.00		36,017,220.40
2、专利技术	280,000.05	-55,999.99		224,000.07
其中：EIS（电阻抗扫描成
	280,000.05	-55,999.99		224,000.07
像技术）
专利权
3、非专利技术	2,491,676.06	-839,935.32		1,651,740.74
其中：技术产权		14,357.95		14,357.95
载波器
500VA工频放大器
0.02级三相电能表相关技术
BI-DI及SFF/SFP模块技术	1,033,333.65	-199,999.97		833,333.68
专有技术1	45,842.41	-39,293.30		6,549.11
医学影像	450,000.00	-450,000.00
数字化医院系统	962,500.00	-165,000.00		797,500.00
4、管理软件等	538,133.81	25,506.46	6,616.15	557,024.11
0.01级三相电能表控制软件
0.01级三相电能表PC软件
电气CAD软件
电气CAD2006软件
财务软件	538,133.81	25,506.46	6,616.15	557,024.11
1、土地使用权
其中：开发区金梭路土地
开发区瑞达路土地

72

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

龙岗土地
川沙王桥镇土地
2、专利技术
其中：EIS（电阻抗扫描成
像技术）
专利权
3、非专利技术
其中：技术产权
载波器
500VA工频放大器
0.02级三相电能表相关技术
BI-DI及SFF/SFP模块技术
专有技术1
医学影像
数字化医院系统
4、管理软件等
0.01级三相电能表控制软件
0.01级三相电能表PC软件
电气CAD软件
电气CAD2006软件
财务软件
无形资产账面价值合计	51,625,759.09	-1,418,157.15	6,616.15	50,200,985.79
1、土地使用权	48,315,949.17	-547,728.30		47,768,220.87
其中：开发区金梭路土地
开发区瑞达路土地
龙岗土地	11,900,061.77	-149,061.30		11,751,000.47
川沙王桥镇土地	36,415,887.40	-398,667.00		36,017,220.40
2、专利技术	280,000.05	-55,999.99		224,000.07
其中：EIS（电阻抗扫描成
	280,000.05	-55,999.99		224,000.07
像技术）
专利权
3、非专利技术	2,491,676.06	-839,935.32		1,651,740.74
其中：技术产权		14,357.95		14,357.95
载波器
500VA工频放大器

73

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

0.02级三相电能表相关技术
BI-DI及SFF/SFP模块技术	1,033,333.65	-199,999.97		833,333.68
专有技术1	45,842.41	-39,293.30		6,549.11
医学影像	450,000.00	-450,000.00
数字化医院系统	962,500.00	-165,000.00		797,500.00
4、管理软件等	538,133.81	25,506.46	6,616.15	557,024.11
0.01级三相电能表控制软件
0.01级三相电能表PC软件
电气CAD软件
电气CAD2006软件
财务软件	538,133.81	25,506.46	6,616.15	557,024.11

本期摊销额 1,523,965.24 元。

14 、商誉

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	期末减值准备
上海英迈吉东影图像设备有限公司	36,770.69			36,770.69
南京东影图像技术有限公司	494,000.00		494,000.00
合计	530,770.69		494,000.00	36,770.69

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法

上海英迈吉东影图像设备有限公司对子公司南京东影图像技术有限公司形成的商誉，因南京东影图像 技术有限公司连续多年业绩不佳，公司已于本期办理完毕注销手续，因此减少对其形成的商誉及其减值准 备。

15 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初数	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末数	其他减少的原因
厂房装修费	31,649.99		4,219.98		27,430.01
合计	31,649.99		4,219.98		27,430.01	--

长期待摊费用的说明

16 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

74

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

单位： 元

项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
坏账准备	4,042,068.57	4,042,068.57
存货跌价准备	786,990.32	786,990.32
固定资产减值准备	26,791.53	26,791.53
小计	4,855,850.42	4,855,850.42
递延所得税负债：

未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末数	期初数
资产类账面价值与计税基础产生的递延所得税资产	26,170,746.97	26,170,746.97
负债类账面价值与计税基础产生的递延所得税资产
结转以后年度的未弥补亏损产生的递延所得税资产
合计	26,170,746.97	26,170,746.97

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末数	期初数	备注
无

应纳税差异和可抵扣差异项目明细

单位： 元

	暂时性差异金额	暂时性差异金额
项目
	期末	期初
应纳税差异项目
无
可抵扣差异项目

	暂时性差异金额	暂时性差异金额
项目
	期末	期初
应纳税差异项目
无
可抵扣差异项目

（ 2 ）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目

单位： 元

	报告期末互抵后的	报告期末互抵后的	报告期初互抵后的	报告期初互抵后的
项目	递延所得税资产或	可抵扣或应纳税暂	递延所得税资产或	可抵扣或应纳税暂
	负债	时性差异	负债	时性差异
递延所得税资产	4,855,850.42		4,855,850.42

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细

75

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

单位： 元

项目	本期互抵金额
无

递延所得税资产和递延所得税负债的说明

17 、资产减值准备明细

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	178,141,071.26	7,629,806.39	18,056.41	1,346,166.08	184,406,655.16
二、存货跌价准备	19,553,303.70	2,615,362.20	1,436,040.08	1,282,853.86	19,449,771.96
五、长期股权投资减值准备	3,493,267.55	0.00	5,286,185.51	-5,286,185.51	3,493,267.55
七、固定资产减值准备	3,004,984.22				3,004,984.22
十三、商誉减值准备	494,000.00			494,000.00
合计	204,686,626.73	10,245,168.59	6,740,282.00	-2,163,165.57	210,354,678.89

资产减值明细情况的说明

18 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
质押借款	74,000,000.00	77,000,000.00
抵押借款	70,000,000.00	70,000,000.00
抵押加质押借款	65,430,000.00	65,430,000.00
保证加抵押借款	80,000,000.00	80,000,000.00
保证加质押借款		30,000,000.00
合计	289,430,000.00	322,430,000.00

短期借款分类的说明

短期借款本期较上期减少33,000,000.00元，减少比例为10.23%，减少原因为公司本期减少借款。 ①2013年3月5日、2013年4月3日、2013年6月28日河南正弘置业有限公司以持有河南思达高科技股份 有限公司的50,908,139.00股股权作质押，河南思达高科技股份有限公司从郑州市工商银行紫荆山支行分别 取得三笔借款19,200,000.00元、24,000,000.00元、10,800,000.00元。

②2012年11月8日河南正弘置业有限公司以持有河南思达高科技股份有限公司11,000,000.00股股权做

76

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

质押，上海英迈吉东影图像设备有限公司从渤海银行股份有限公司上海分行取得借款20,000,000.00元。

③2013年6月9日上海英迈吉东影图像设备有限公司以房产证号：沪地方浦字（2012）第008574的房屋 建筑物（浦东新区王桥路358号，置业路111号，利航路155号1幢）从兴业银行股份有限公司上海人民广场 支行借款20,000,000.00元。

④2013年5月16日上海英迈吉东影图像设备有限公司以房产证号：沪地方浦字（2012）第008573的房 屋建筑物为抵押（置业路111号，利航路155号2幢）从上海农村商业银行借款30,000,000.00元。

⑤2012年10月31日上海英迈吉东影图像设备有限公司以房产证号：沪地方浦字（2012）第008575的房 屋建筑物为抵押（置业路111号，利航路155号3-6幢）从上海银行借款20,000,000.00元。

⑥深圳市思达仪表有限公司以深房地字第6000169020、6000169021、6000171089房产抵押、河南正弘 置业有限公司及河南思达高科技股份有限公司作保证（最高额保证合同编号：ZB7917201100000139）从上 海浦东发展银行股份有限公司深圳分行取得80,000,000.00元的最高额授信，且分别于2013年4月2日、2013 年4月8日和2013年4月10日取得借款30,000,000.00元、30,000,000.00元和20,000,000.00元。

⑦深圳市思达仪表有限公司以深房地字第4000395342、400395337、4000394694、4000395338、 4000395336、4000395353、4000395339、4000395335、4000395341、4000395340、4000395334、4000394696 房产作为抵押和16,000,000.00元定期存款质押从广东发展银行股份有限公司华强支行取得50,000,000.00元 最高额授信 , 且分别于 2013 年5 月9 日、 2013年 5月31 日和 2013年 6月 20日取得借款 35,000,000.00 元、 15,430,000.00元和15,000,000.00元。

19 、应付票据

单位： 元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	41,950,000.00	43,868,377.11
合计	41,950,000.00	43,868,377.11

下一会计期间将到期的金额 41,950,000.00 元。 应付票据的说明

20 、应付账款

（ 1 ）应付账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内	86,138,828.71	60,640,387.63

77

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

1-2年	10,692,580.06	13,941,405.61
2-3年	32,636,293.30	33,260,763.37
3年以上	10,425,708.97	10,650,877.41
合计	139,893,411.04	118,493,434.02

（ 2 ）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

单位名称：Premium Construction S.R.L. 金额：27,275,758.82元 占应付账款总额的比例（%）：19.50% 账龄：2-3年

21 、预收账款

（ 1 ）预收账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内	17,439,930.12	27,985,073.21
1-2年	2,618,587.47	3,233,324.68
2-3年	1,310,589.65	1,001,263.61
3年以上	4,672,485.11	5,864,931.30
合计	26,041,592.35	38,084,592.80

（ 2 ）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

单位名称：RIGAKU 单位名称：上海劲阳信息科技有限公司 金额：29,064,84.34元 金额：1478795.00元

占预收账款总额的比例（%）：11.16% 占预收账款总额的比例（%）：5.68% 账龄：2年以内 账龄：1-3年

22 、应付职工薪酬

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津
	2,322,758.75	45,578,370.92	47,213,175.69	687,953.98
贴和补贴
二、职工福利费	32,734.98	306,774.00	339,508.98
三、社会保险费	198,781.87	3,090,849.85	3,154,222.30	135,409.42
其中：医疗保险费		722,163.39	722,163.39

78

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

基本养老保险费	198,781.87	1,959,410.48	2,022,782.93	135,409.42
失业保险费		259,659.23	259,659.23
工伤保险费		79,052.33	79,052.33
生育保险费		70,564.42	70,564.42
四、住房公积金	157,765.50	568,957.42	596,457.42	130,265.50
五、辞退福利		20,000.00	20,000.00
六、其他	3,739,442.96	142,472.87	60,357.63	3,821,558.20
工会经费和职工教
	3,739,442.96	142,472.87	60,357.63	3,821,558.20
育经费
合计	6,451,484.06	49,707,425.06	51,383,722.02	4,775,187.10

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 3,821,558.20 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排

预计每月10日发放工资，提前一周确定工资金额，并安排资金。

23 、应交税费

单位： 元

项目	期末数	期初数
增值税	-3,419,771.33	4,438,827.02
消费税	0.00	0.00
营业税	-630,778.35	50,032.86
企业所得税	1,583,721.73	981,579.39
个人所得税	0.00	0.00
城市维护建设税	188,028.23	471,710.19
土地使用税	44,401.99	139,567.91
房产税	295,346.62	334,023.01
代扣个人所得税	533,199.52	587,731.82
教育费附加	42,338.52	317,081.90
堤围费	135.00	1,771.56
河道税	-1,419.12	18,176.00
其他	138,189.03	226,401.91
合计	-1,226,608.16	7,566,903.57

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 不适用。

79

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

24 、应付利息

单位： 元

项目	期末数	期初数
短期借款应付利息	364,074.49	630,888.04
合计	364,074.49	630,888.04

应付利息说明

25 、应付股利

单位： 元

单位名称	期末数	期初数	超过一年未支付原因
应付普通股股东股利	587,799.88	587,799.88	未归还股改中被垫付的对价
合计	587,799.88	587,799.88	--

应付股利的说明

应付普通股股东股利年末余额系结转以前年度应付河南隆达通信公司的股利。

26 、其他应付款

（ 1 ）其他应付款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内	14,310,631.36	19,307,989.62
1年以上	12,904,948.07	12,999,831.62
合计	27,215,579.43	32,307,821.24

（ 2 ）本报告期其他应付款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

单位： 元

单位名称	期末数	期初数
河南正弘置业有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00
合计	10,000,000.00	10,000,000.00

（ 3 ）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

拆入河南正弘置业有限公司10,000,000.00元。

80

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

27 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
信用借款	1,454,546.00	1,636,364.00
合计	1,454,546.00	1,636,364.00

长期借款分类的说明

（ 2 ）金额前五名的长期借款

单位： 元

					期末数	期末数	期初数	期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）
					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
2005年国债
	2005年05月
专项转贷资			人民币元			1,454,546.00		1,636,364.00
	03日
金
合计	--	--	--	--	--	1,454,546.00	--	1,636,364.00

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 不适用。

28 、专项应付款

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	备注说明
拆迁补偿款	33,935,552.08	48,417,827.32		82,353,379.40
合计	33,935,552.08	48,417,827.32		82,353,379.40	--

专项应付款说明

根据《郑州市城乡规划局关于市域快速通道及“二环十五放射“道路景观通道建设的通知》要求，为使 郑州市“二环十五放射”绿化提升工程的顺利实施，公司与郑州高新区房屋征收办公室就拆迁事宜达成一致， 并于2012年11月2日签订《科学大道绿化提升工程拆迁补偿协议》，协议约定补偿总金额4,963.93万元，其 中东厂区补偿金额2,415.86万元、西厂区补偿金额2,548.07万元。

根据郑开会纪【2012】57号，为加快瑞达路西侧25米绿化带征收步伐，保证绿化提升工程的顺利实施， 公司于2013年1月与郑州高新区房屋征收办公室就拆迁事宜达成一致意见，协议约定补偿金额346.30万元。 根据河南省委、省政府关于加快中原经济区建设及郑州市委、市政府关于郑州都市区建设的总体要求，

81

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

按照郑州市高新城组团的总体规划，科学大道沿线需整体改造的规划，我公司位于重阳街、瑞达路交叉口 西南角及金梭路西、科学大道南的国有土地属于改造范围。公司已于2013年1月 10日与政府签订《国有土 地收购合同（一）》，合同约定金额1138.26万元；于2013年1月 10日与政府签订《国有土地收购合同(二)》， 合同约定金额961.70万元；于2013年4月25日与政府签订《国有土地收购合同》，合同约定金额904.24万元。

截止2013年6月30日已收到补偿款8255.21万元，房产注销及土地过户手续正在办理中。对拆迁所涉土 地与房产进入清理核算，金额分别为：固定资产原值5,325.54万元，累计折旧1,254.81万元，固定资产净值 4,070.73万元；无形资产原值1,150.21万元，累计摊销 337.95万元，无形资产净值 812.26万元。

29 、其他非流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
政府补助	8,420,000.00	8,420,000.00
合计	8,420,000.00	8,420,000.00

其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额

政府补助种类	期末金额	种类	批准机关
CT式行李安全检查设备	2,700,000.00	科技三项经费	上海市浦东新区科学技 术委员会
图像设备生产基地项目	1,300,000.00	科技三项经费	-
EIS中小型创业基金拨款	100,000.00	科技三项经费	-
特色产业中小企业专项资金	1,520,000.00	特色产业中小企业专项 资金	上海市浦东新区经济和 信息化委员
大中型系列安检装备技术改造项目	2,800,000.00	重点技术改造	上海市浦东新区经济和 信息化委员会
合计	8,420,000.00

30 、股本

单位：元

		本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	期末数
	期初数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	314,586,699.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	314,586,699.00

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况

82

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

31 、资本公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	13,660,886.71			13,660,886.71
其他资本公积	36,317,917.19			36,317,917.19
合计	49,978,803.90			49,978,803.90

资本公积说明

32 、盈余公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	31,771,673.94			31,771,673.94
合计	31,771,673.94			31,771,673.94

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议

33 、未分配利润

单位： 元

项目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	-223,738,815.47	--
调整后年初未分配利润	-223,738,815.47	--
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-8,484,893.21	--
期末未分配利润	-232,223,708.68	--

调整年初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。

未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数

34 、营业收入、营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位： 元

83

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	188,007,941.95	251,798,778.95
其他业务收入	27,125,654.02	5,321,692.16
营业成本	155,440,117.30	189,522,777.79

（ 2 ）主营业务（分行业）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
电子产品制造业	188,007,941.95	132,814,356.97	251,798,778.95	187,985,648.06
合计	188,007,941.95	132,814,356.97	251,798,778.95	187,985,648.06

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
电力设备及仪器仪表	165,733,149.84	115,062,917.25	193,771,685.48	150,299,860.23
软件开发及技术转让	222,222.22
影像设备	13,872,045.26	11,156,731.06	46,708,217.06	29,072,661.87
光电模块	8,180,524.63	6,594,708.66	11,318,876.41	8,613,125.96
合计	188,007,941.95	132,814,356.97	251,798,778.95	187,985,648.06

（ 4 ）主营业务（分地区）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国内	72,546,594.87	55,080,371.03	72,671,069.13	57,467,173.59
国外	115,461,347.08	77,733,985.94	179,127,709.82	130,518,474.47
合计	188,007,941.95	132,814,356.97	251,798,778.95	187,985,648.06

（ 5 ）公司来自前五名客户的营业收入情况

单位： 元

客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例(%)
新疆电力公司	31,690,931.28	21.17%

84

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

莫桑比克ElectroSulLimitada	27,058,202.92	14.73%
山东电力集团公司物流服务中心	19,815,315.79	4.18%
阿塞拜疆Premium	12,993,095.71	9.21%
坦桑尼亚D&D Holdings	12,015,663.18	6.04%
合计	103,573,208.88	55.33%

营业收入的说明

35 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
营业税	372,413.89	214,628.75	5%
城市维护建设税	473,033.39	1,087,384.01	1%、5%、7%
教育费附加	347,308.79	981,374.32	3%、2%
河道管理费	1,819.06	38,819.59
合计	1,194,575.13	2,322,206.67	--

营业税金及附加的说明

36 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
工资	4,919,182.76	4,814,427.86
社会保险	825,521.34	923,052.03
运杂费	1,276,744.00	960,871.32
报关商检费	290,820.48	309,478.05
展览费	278,384.29	206,010.55
差旅费	1,633,103.79	2,728,029.44
广告费	321,347.23	1,120,151.26
办公费	1,159,326.82	1,723,734.44
检验费	194,800.12	421,798.44
业务招待费	1,262,556.57	3,103,841.82
业务宣传费		71,098.24
投标费用	189,630.81	966,766.67
佣金	3,926,678.12	2,178,710.27
代理费

85

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

其他费用	834,463.89	2,606,485.37
合计	17,112,560.22	22,134,455.76

37 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
研发支出	12,480,042.07	17,610,408.20
工资、福利费等	7,131,309.74	8,164,610.89
工会经费、职工教育经费	106,915.07	135,432.51
社会保险费	963,333.03	1,196,274.49
折旧费	3,725,520.58	3,292,164.29
租赁费	745,543.30	278,545.48
无形资产摊销	1,509,605.24	1,512,338.83
低值易耗品摊销	9,298.35	3,869.18
水电物业管理费	1,469,778.23	1,184,695.42
办公费	623,784.71	516,209.29
房产税、土地使用税	829,843.25	1,238,530.94
其他税费	38,239.59	111,042.85
咨询费	1,184,844.69	3,225,795.12
汽车费用	481,934.71	573,680.15
差旅费	404,103.50	982,819.90
业务招待费	726,590.24	1,767,301.65
通讯费用	211,059.09	263,950.90
离职补偿金	1,000,774.00
存货盘亏
维修费	51,015.36	38,866.00
会务费	23,377.80	916,572.00
其他费用	870,018.06	1,762,911.74
合计	34,586,930.61	44,776,019.83

38 、财务费用

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	10,247,421.85	11,500,053.13

86

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

减：利息收入	-732,762.33	-721,567.21
汇兑损益	909,573.29	-485,440.95
手续费及其他	1,073,795.05	777,866.84
合计	11,498,027.86	11,070,911.81

39 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细情况

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益	-5,284,727.72
合计	-5,284,727.72

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

40 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	7,611,749.98	12,111,436.41
二、存货跌价损失	1,179,322.12
五、长期股权投资减值损失	-5,286,185.51
合计	3,504,886.59	12,111,436.41

41 、营业外收入

（ 1 ）营业外收入情况

单位： 元

			计入当期非经常性损益的
项目	本期发生额	上期发生额
			金额
非流动资产处置利得合计	172,138.86	111,625.40
其中：固定资产处置利得	172,138.86	111,625.40
政府补助	800,753.78	2,059,659.62
罚款收入	114,815.48	31,000.00

87

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

无法支付的应付账款	238,967.30
其他	124,660.32	277,211.35
合计	1,451,335.74	2,479,496.37

（ 2 ）政府补助明细

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	说明
政府补助	800,753.78	2,059,659.62
合计	800,753.78	2,059,659.62	--

营业外收入说明

42 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益
项目	本期发生额	上期发生额
			的金额
非流动资产处置损失合计		80,578.10
其中：固定资产处置损失	224,945.39	80,578.10
对外捐赠	6,618.00
罚款支出及违约金支出	20,255.01	294.39
固定资产盘亏
非常损失
其他	70,205.70	20,400.00
合计	322,024.10	101,272.49

营业外支出说明

43 、所得税费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	1,262,494.07	2,950,470.15
合计	1,262,494.07	2,950,470.15

44 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。 新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。 稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）当期已

88

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及（3） 上述调整相关的所得税影响。

稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数； 及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。

在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的 稀释性潜在普通股，假设在当期期初转换；当期发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。

1. 各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示

报告期利润	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	基本每股收益	稀释每股收益	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-0.0270	-0.027	0 -0.0707	-0.0707
扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润	-0.0301	-0.030	1 -0.0773	-0.0773

1. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

项 目	序 号	本期金额	上期金额
归属于母公司股东的净利润	1	-8,484,893.21	-22,246,397.74
归属于母公司的非经常性损益	2	973,193.20	2,063,509.90
归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润	3=1-2	-9,458,086.41	-24,309,907.64
期初股份总数	4	314,586,699.00	314,586,699.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 （Ⅰ）	5
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ）	6
增加股份（Ⅱ）下一月份起至期末的累计月数	7
报告期因回购等减少股份数	8
减少股份下一月份起至期末的累计月数	9
缩股减少股份数	10
报告期月份数	11
发行在外的普通股加权平均数	12=4+5+6×7÷11 -8×9÷11-10	314,586,699.00	314,586,699.00
基本每股收益（Ⅰ）	13=1÷12	-0.0270	-0.0707
基本每股收益（Ⅱ）	14=3÷12	-0.0301	-0.0773
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息	15
转换费用	16
所得税率	17
认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普通股 加权平均数	18
稀释每股收益（Ⅰ）	19=[1+(15-16)×(1-17)] ÷(12+18)	-0.0270	-0.0707
稀释每股收益（Ⅱ）	20=[3+(15-16)×(1-17)] ÷(12+18)	-0.0301	-0.0773

89

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

45 、现金流量表附注

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
利息收入	468,396.71
政府补助	800,753.78
资金往来及其他	21,753,915.35
合计	23,023,065.84

收到的其他与经营活动有关的现金说明

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
管理费用和销售费用	23,791,214.97
资金往来及其他	16,010,176.60
合计	39,801,391.57

支付的其他与经营活动有关的现金说明

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
拆迁补偿款	48,417,827.32
合计	48,417,827.32

收到的其他与投资活动有关的现金说明

（ 4 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
履约保证金	1,918,377.11
合计	1,918,377.11

收到的其他与筹资活动有关的现金说明

90

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

（ 5 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
借款保证金
银行承兑保证金
筹资费用	272,000.00
合计	272,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明

46 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	-13,621,411.89	-25,389,583.43
加：资产减值准备	3,504,886.59	12,111,436.41
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	7,736,412.99	8,566,608.30
无形资产摊销	1,523,965.24	1,631,858.87
长期待摊费用摊销	4,219.98	56,219.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
	-170,763.61	97,189.52
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	197,397.59
财务费用（收益以“－”号填列）	10,596,229.58	11,500,053.13
投资损失（收益以“－”号填列）	5,284,727.72
存货的减少（增加以“－”号填列）	1,716,525.92	363,335.38
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-12,248,038.72	20,866,112.65
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-5,284,995.57	23,749,014.38
其他	5,136,518.68	11,499,459.37
经营活动产生的现金流量净额	4,375,674.50	65,051,704.56
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	81,135,255.25	127,292,817.14
减：现金的期初余额	76,852,498.14	108,749,970.12

91

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

现金及现金等价物净增加额 4,282,757.11 18,542,847.02

（ 2 ）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

单位： 元

补充资料	本期发生额	上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
流动资产	439,062.85	1,589,053.08
非流动资产	1,106,907.79	3,099,981.54
流动负债	6,616.15	414,741.71

（ 3 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末数	期初数
一、现金	81,135,255.25	76,852,498.14
其中：库存现金	377,323.61	205,330.84
可随时用于支付的银行存款	80,749,686.48	70,695,772.30
可随时用于支付的其他货币资金	8,245.16	5,951,395.00
三、期末现金及现金等价物余额	81,135,255.25	76,852,498.14

现金流量表补充资料的说明

公司因质押、银行承兑保证金等受限制的资金合计30,699,891.00元，其中从广东发展银行股份有限公 司华强支行贷款以16,000,000.00元定期存单作为质押， 银行承兑汇票保证金14,699,891.00元。

八、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

							母公司对	母公司对
母公司名				法定代表			本企业的	本企业的	本企业最	组织机构
	关联关系	企业类型	注册地		业务性质	注册资本
称				人			持股比例	表决权比	终控制方	代码
							(%)	例(%)
河南正弘
					房地产开	20000万				17000815-
置业有限	控股股东	有限公司	河南郑州	李向清			29.24%	29.24%	李向清
					发	元				2
公司

本企业的母公司情况的说明

92

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

2 、本企业的子公司情况

								表决权
							持股比例		组织机构代
子公司全称	子公司类型	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本		比例
							(%)		码
								(%)
深圳市思达
		有限责任
仪表有限公	控股子公司		深圳市	刘双河	仪表制造	8000万元	100%	100%	61881584-2
		公司
司
上海英迈吉
		有限责任			图像设备、
东影图像设	控股子公司		上海市	刘河		3520万元	70%	70%	74729628-4
		公司		双	制造
备有限公司
河南思达软
		有限责任
件工程有限	控股子公司		郑州市	刘双河	软件开发	1000万元	100%	100%	72512750-0
		公司
公司
深圳思达光
		有限责任			光电子器件
电通信技术	控股子公司		深圳市	刘河		2000万元	80%	80%	774104735
		公司		双	制造
有限公司

3 、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
金基不动产(郑州)有限公司	同一实际控制人	76166293-0
郑州佳裕置业有限公司	同一实际控制人	66468607-6
河南正弘实业有限公司	同一实际控制人	05088900-4
河南正弘高新实业有限公司	同一实际控制人	06648926-7
河南科诚置业有限公司	同一母公司	59914543-2
河南正弘物业管理有限公司	实际控制人亲属控制企业	74252655-4
中原华信商贸集团有限公司	实际控制人亲属控制企业	170456270
郑州卓峰制药有限公司	实际控制人亲属控制企业	17045963-1
UNISTAR HI-TECH SYSTEMS
	其他关联方	-
LIMITED

本企业的其他关联方情况的说明

4 、关联方交易

（ 1 ）采购商品、接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 关联交易定价方 本期发生额 上期发生额

93

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

		式及决策程序		占同类交		占同类交
			金额	易金额的	金额	易金额的
				比例（%）		比例（%）

出售商品、提供劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的
				比例（%）		比例（%）
UNISTAR
HI-TECH
	销售商品	协议价	1,286,377.87	1.11%	3,586,416.08	2%
SYSTEMS
LIMITED

（ 2 ）关联担保情况

单位： 元

					担保是否已经
担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日
					履行完毕
河南正弘置业有限	河南思达高科技股份有限
		19,200,000.00	2013年02月28日	2014年02月27日	否
公司	公司
河南正弘置业有限	河南思达高科技股份有限
		24,000,000.00	2013年03月28日	2014年03月27日	否
公司	公司
河南正弘置业有限	河南思达高科技股份有限
		10,800,000.00	2013年06月27日	2014年06月26日	否
公司	公司
河南正弘置业有限	上海英迈吉东影图像设备
		20,000,000.00	2013年11月09日	2014年11月08日	否
公司	有限公司

关联担保情况说明

（ 3 ）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
河南正弘置业有限公司	10,000,000.00	2012年03月31日		暂借款
拆出

5 、关联方应收应付款项

上市公司应收关联方款项

94

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

单位： 元

			期末	期末	期末	期初	期初	期初
项目名称	关联方
			账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
无
上市公司应付关联方款项
项目名称		关联方			期末金额			期初金额
拆入		河南正弘置业有限公司			10,000,000.00			10,000,000.00

九、或有事项

1 、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

贺彩红、王作飞等与思达高科发生六起劳动争议纠纷,部分已开庭待判，部分尚未开庭判决。

十、其他重要事项

1 、其他

1、拆迁事项的影响

根据《郑州市城乡规划局关于市域快速通道及“二环十五放射“道路景观通道建设的通知》要求，为使 郑州市“二环十五放射”绿化提升工程的顺利实施，公司与郑州高新区房屋征收办公室就拆迁事宜达成一致， 并于2012年11月2日签订《科学大道绿化提升工程拆迁补偿协议》，协议约定补偿总金额4,963.93万元，其 中东厂区补偿金额2,415.86万元、西厂区补偿金额2,548.07万元。

根据郑开会纪【2012】57号，为加快瑞达路西侧25米绿化带征收步伐，保证绿化提升工程的顺利实施， 公司于2013年1月与郑州高新区房屋征收办公室就拆迁事宜达成一致意见，协议约定补偿金额346.30万元。

根据河南省委、省政府关于加快中原经济区建设及郑州市委、市政府关于郑州都市区建设的总体要求， 按照郑州市高新城组团的总体规划，科学大道沿线需整体改造的规划，我公司位于重阳街、瑞达路交叉口 西南角及金梭路西、科学大道南的国有土地属于改造范围。公司已于2013年1月 10日与政府签订《国有土 地收购合同（一）》，合同约定金额1138.26万元；于2013年1月 10日与政府签订《国有土地收购合同(二)》， 合同约定金额961.70万元；于2013年4月25日与政府签订《国有土地收购合同》，合同约定金额904.24万元。

截止2013年6月30日已收到补偿款8255.21万元，房产注销及土地过户手续正在办理中。对拆迁所涉土 地与房产进入清理核算，金额分别为：固定资产原值5,325.54万元，累计折旧1,254.81万元，固定资产净值 4,070.73万元；无形资产原值1,150.21万元，累计摊销 337.95万元，无形资产净值 812.26万元。

2、南京东影图像技术有限公司的注销

上海英迈吉东影图像设备有限公司之子公司南京东影图像技术有限公司因长期业绩不佳，根据公司股 东会决议注销，公司于2013年3月1日已办理完注销登记手续。

95

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

十一、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
种类
									比例
	金额	比例(%)	金额	比例(%)		金额	比例(%)	金额
									(%)
单项金额重大并单项计
	8,812,622.64	5.05%	8,812,622.64	100%		8,812,622.64	4.86%	8,812,622.64	100%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄组合计提坏账准
	152,515,121.29	87.39%	69,196,238.89	45.37%	161,996,452.27		89.25%	64,920,634.05	40.08%
备应收款项
组合小计	152,515,121.29	87.39%	69,196,238.89	45.37%	161,996,452.27		89.25%	64,920,634.05	40.08%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收	13,184,816.38	7.56%	11,309,179.92	85.77%	10,690,770.26		5.89%	9,989,964.17	93.44%
账款
合计	174,512,560.31	--	89,318,041.45	--	181,499,845.17		--	83,723,220.86	--

应收账款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
				因可收回风险较大，故
镇江华星国际贸易有限责任公司	4,008,573.79	4,008,573.79	100%
				全额计提减值准备。
				因可收回风险较大，故
上海三晶国际贸易有限公司	4,804,048.85	4,804,048.85	100%
				全额计提减值准备。
合计	8,812,622.64	8,812,622.64	--	--

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备
	金额
		(%)			(%)

96

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
	44,596,523.18	29.24%	1,018,947.27	55,379,218.97	34.19%	1,107,584.38
1年以内小
	44,596,523.18	29.24%	1,018,947.27	55,379,218.97	34.19%	1,107,584.38
计
1至2年	14,564,962.48	9.55%	819,488.64	21,870,516.58	13.5%	1,093,525.84
2至3年	12,814,041.91	8.4%	1,281,404.19	11,558,495.77	7.14%	1,155,849.57
3年以上	80,539,593.72	52.81%	66,076,398.80	73,188,220.95	45.17%	61,563,674.26
3至4年	10,581,400.74	6.94%	2,116,280.15	7,392,355.63	4.56%	1,478,471.13
4至5年	11,996,148.66	7.87%	5,998,074.33	11,421,324.37	7.05%	5,710,662.19
5年以上	57,962,044.32	38%	57,962,044.32	54,374,540.95	33.56%	54,374,540.94
合计	152,515,121.29	--	69,196,238.89	161,996,452.27	--	64,920,634.05

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例（%	） 计提理由
				该部分可收回风险较大，单项个别认定计提减值
石家庄惠普公司、石家
	13,184,816.38	11,309,179.92	85.77%	准备，该应收款项主要系应收单位款项，账龄较
庄施乐公司等1099家
				长，金额较小，且与对方单位没有业务往来。
合计	13,184,816.38	11,309,179.92	--	--

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

单位： 元

			转回或收回前累计已计
应收账款内容	转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
			提坏账准备金额
无

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

单位： 元

应收账款内容	账面余额	坏账金额	计提比例（%）	理由
镇江华星国际贸易有限责任公司	4,008,573.79	4,008,573.79	100%	因可收回风险较大，全额计提坏账准备。
上海三晶国际贸易有限公司	4,804,048.85	4,804,048.85	100%	因可收回风险较大，全额计提坏账准备。
石家庄惠普公司、石家庄施乐公司	13,184,816.38	11,309,179.92	85.77%	该部分可收回风险较大，单项个别认定

97

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

等1099家				计提减值准备，该应收款项主要系应收
				单位款项，账龄较长，金额较小，且与
				对方单位没有业务往来。
合计	21,997,439.02	20,121,802.56	--	--

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明

（ 3 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

	与本公司关			占应收账款总额的比例
单位名称		金额	年限
	系			(%)
山东电力集团公司物流服务中心	客户	8,903,298.76	1年内	5.1%
陕西省电力公司	客户	8,579,961.03	2-3年	4.92%
新疆电力公司	客户	5,753,600.14	1年内	3.3%
上海三晶国际贸易有限公司	客户	4,804,048.85	5年以上	2.75%
镇江华星国际贸易有限责任公司	客户	4,008,573.79	5年以上	2.3%
合计	--	32,049,482.57	--	18.37%

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
						比例
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额		金额	比例(%)
						(%)
单项金额重大并单项计提
	9,261,624.32	13.27%	9,261,624.32	100%	9,261,624.32	15.44%	9,248,884.32	99.86%
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄计提坏账准备的其
	28,362,336.81	40.64%	17,080,804.44	60.22%	18,540,582.07	30.9%	17,070,133.53	92.07%
他应收款
组合小计	28,362,336.81	40.64%	17,080,804.44	60.22%	18,540,582.07	30.9%	17,070,133.53	92.07%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收	32,173,689.78	46.09%	32,173,389.78	100%	32,196,800.69	53.66%	32,196,800.69	100%
款
合计	69,797,650.91	--	58,515,818.54	--	59,999,007.08	--	58,515,818.54	--

其他应收款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

98

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款内容	账面余额	坏账金额	计提比例（%	） 理由
河南中博电力有限公司	2,980,000.00	2,980,000.00	100%	账龄较长，可收回风险较大，全额计提坏账.
				公司因销售政策的变化，公司原负担的办事处费用等 由各办事处承担，公司除合理备用金外不再提供材料 周转及市场开拓备用金等，原借出办事处备用金经清 欠不能收回的全额计提减值准备.
李昕等三区域办事处备
	6,281,624.32	6,281,624.32	100%
用金
合计	9,261,624.32	9,261,624.32	--	--

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
	10,383,493.41	36.61%	17,011.06	619,239.51	3.34%	12,384.79
1年以内小计	10,383,493.41	36.61%	17,011.06	619,239.51	3.34%	12,384.79
1至2年	902,985.84	3.18%	45,149.29	865,861.84	4.67%	43,293.09
2至3年	40,150.00	0.14%	4,015.00	31,044.00	0.17%	3,104.40
3至4年	11,750.00	0.04%	2,350.00	2,190.00	0.01%	438.00
4至5年	23,356.94	0.08%	11,678.47	22,666.94	0.12%	11,333.47
5年以上	17,000,600.62	59.94%	17,000,600.62	16,999,579.78	91.69%	16,999,579.78
合计	28,362,336.81	--	17,080,804.44	18,540,582.07	--	17,070,133.53

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款内容	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
				因收回风险较大，故对其单项计提坏账准备，全额计提减
269家	32,173,689.78	32,173,389.78	100%	值准备，其他应收款主要系往来中的结算尾款和个人暂借
				款，账龄较长，且与对方单位没有业务往来。

99

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

合计

32,173,689.78 32,173,389.78 -- --

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

单位： 元

转回或收回前累计已计 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额 提坏账准备金额

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提

单位： 元

应收账款内容	账面余额	坏账金额	计提比例（%）	理由
河南中博电力有限
	2,980,000.00	2,980,000.00	100%	账龄较长，可收回风险较大，全额计提坏账.
公司
				公司因销售政策的变化，公司原负担的办事处费用等由
李昕等三区域办事				各办事处承担，公司除合理备用金外不再提供材料周转
	6,281,624.32	6,281,624.32	100%
处备用金				及市场开拓备用金等，原借出办事处备用金经清欠不能
				收回的全额计提减值准备.
				因收回风险较大，故对其单项计提坏账准备，全额计提
269家	32,173,689.78	32,173,389.78	100%	减值准备，其他应收款主要系往来中的结算尾款和个人
				暂借款，账龄较长，且与对方单位没有业务往来。
合计	41,435,314.10	41,435,014.10	--	--

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明

无。

（ 3 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

河南中博电力有限公司欠我公司股权转让款2,980,000.00元至今未归还；二系原电测事业部大区经理李昕预借的用于三大区 域办事处日常周转所用的备用金6,281,624.32元。

（ 4 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)
河南中博电力有限公司	股权受让方	2,980,000.00	5年以上	4.27%
李昕	营销中心员工	2,275,312.70	1-5年	3.26%
乔志钢	营销中心员工	2,010,616.89	1-5年	2.88%
周德昌	营销中心员工	2,004,177.23	1-5年	2.87%
辽宁省电力物资供应有限公司	客户	1,834,000.00	1年以内	2.63%
合计	--	11,104,106.82	--	15.91%

100

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

3 、长期股权投资

单位： 元

				增		在被	在被	在被投资
						投资	投资	单位持股
被投资	核算方			减		单位	单位	比例与表		本期计提	本期现金
			初
单位	法	投资成本	期余额	变	期末余额	持股	表决	决权比例	减值准备	减值准备	红利
				动		比例	权比	不一致的
						(%)	例(%)	说明
深圳市思
	成本法
达仪表有		53,208,995.26	53,208,995.26		53,208,995.26	100%	100%
	核算
限公司
河南思达
	成本法
软件工程		10,400,000.00	10,400,000.00		10,400,000.00	100%	100%
	核算
有限公司
上海英迈
	成本法
吉东影图
		24,660,770.69	24,660,770.69		24,660,770.69	70%	70%
像设备有	核算
限公司
UNISTA
R
	成本法
HI-TECH
		1,649,648.02	1,649,648.02		1,649,648.02	49%	49%
SYSTEM	核算
LIMITE
D
合计	--	89,919,413.97	89,919,413.97		89,919,413.97	--	--	--

长期股权投资的说明

4 、营业收入和营业成本

（ 1 ）营业收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	77,712,241.31	30,080,084.36
其他业务收入	323,968.33	4,423,240.19
合计	78,036,209.64	34,503,324.55
营业成本	67,024,251.71	31,687,841.61

101

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

（ 2 ）主营业务（分行业）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
电力设备及仪器仪表	77,712,241.31	66,412,302.79	30,080,084.36	30,400,537.91
合计	77,712,241.31	66,412,302.79	30,080,084.36	30,400,537.91

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
电力设备及仪器仪表	77,712,241.31	66,412,302.79	30,080,084.36	30,400,537.91
合计	77,712,241.31	66,412,302.79	30,080,084.36	30,400,537.91

（ 4 ）主营业务（分地区）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国内	76,425,863.44	65,757,712.47	26,493,668.28	27,200,136.06
国外	1,286,377.87	654,590.32	3,586,416.08	3,200,401.85
合计	77,712,241.31	66,412,302.79	30,080,084.36	30,400,537.91

（ 5 ）公司来自前五名客户的营业收入情况

单位： 元

		占公司全部营业收入的
客户名称	营业收入总额
		比例(%)
新疆电力公司	31,690,931.28	40.61%
山东电力集团公司物流服务中心	19,815,315.79	25.39%
安徽省电力公司	5,356,401.90	6.86%
陕西省电力公司	4,065,130.24	5.21%
UNISTAR HI-TECH SYSTEMS LIMITED	1,286,377.87	1.65%
合计	62,214,157.08	79.72%

营业收入的说明

102

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

5 、现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	-8,137,753.92	-29,416,943.65
加：资产减值准备	4,158,780.52	6,315,008.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	1,104,957.55	2,684,958.25
无形资产摊销	35,418.12	138,961.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
		-17,050.68
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	10,114.26
财务费用（收益以“－”号填列）	2,733,550.51	4,204,485.98
存货的减少（增加以“－”号填列）	4,307,377.03	3,533,851.97
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-22,729,236.98	28,810,140.15
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	5,429,635.59	-680,372.04
其他		20,000,000.00
经营活动产生的现金流量净额	-13,087,157.32	35,573,039.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
减：现金的期初余额	33,180,168.62	36,830,621.47
加：现金等价物的期末余额	32,393,740.02	20,549,943.35
现金及现金等价物净增加额	786,428.60	16,280,678.12

十二、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-15,144.47
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	40,854.22
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
	800,753.78
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
受托经营取得的托管费收入	234.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	302,614.11
减：所得税影响额	107,137.61

103

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

少数股东权益影响额（税后）	48,980.83
合计	973,193.20	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

2 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位： 元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	-8,484,893.21	-22,246,397.74	164,113,468.16	172,598,361.37
按国际会计准则调整的项目及金额

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位： 元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	-8,484,893.21	-22,246,397.74	164,113,468.16	172,598,361.37
按境外会计准则调整的项目及金额

3 、净资产收益率及每股收益

单位：元

	加权平均净资产收益率	每股收益	每股收益
报告期利润
	（%）	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-5.04%	-0.027	-0.027
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
	-5.62%	-0.0301	-0.0301
的净利润

104

河南思达高科技股份有限公司 2013 半年度报告全文

第九节 备查文件目录

• （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

• （二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告。

• （三）报告期内在中国证监会指定网站、报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）其他有关资料。

河南思达高科技股份有限公司

法定代表人：刘双河

2013 年 8 月 27 日

105