Genimous Technology CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2004

Jul 22, 2004

年度中期报告

		一、 重要提示及目录-----------------------------------2
		二、 公司基本情况简介---------------------------------3
		三、 会计数据和业务数据摘要---------------------------4
		四、 股本变动及主要股东持股情况-----------------------4
		五、 董事、监事、高级管理人员和员工情况---------------5
		六、 管理层讨论与分析---------------------------------5
		七、 重要事项-----------------------------------------8
八、		财务报告-----------------------------------------9

公司法定英文名称:HENAN STAR HI-TECH CO.,LTD.

英文简称:STAR HI-TECH

2.股票上市证券交易所:深圳证券交易所

1.公司法定中英文名称:

中文简称:思达高科

股票简称:思达高科 股票代码:000676

1. 公司注册及办公地址:中国河南郑州高新技术产业开发区金梭路 38号

邮政编码:450001

公司国际互联网网址:http://www.starhi-tech.com

电子信箱:dsh@starhi-tech.net

联系地址:郑州市经三路北26号思达数码大厦909室

邮政编码:450008

4.公司法定代表人:冯井岗

1. 董事会秘书:王西林

电子信箱:WXL0676@sohu.com xiangqiao@hnstar.com 电话:(0371) 5793081 传真:(0371)5793089

6.公司选定的信息披露报纸:《证券时报》

http://www.cninfo.com.cn

3

公司中期报告备置地点:郑州市经三路北26号思达数码大厦909室

	2004630	20031231
总资产(元)	1,381,609,864	1,029,660,678
流动资产(元)	1,059,608,364	742,915,148
流动负债(元)	874,292,706	522,317,691
股东权益(元)
(不包含少数股东权益)401,110,984		417,194,721
项目	2004年6月30日	2003年6月30日
净利润(元)	8,428,497	11,488,807
	扣除非经常性损益后的净利润(元)7,758,411	11,322,357
	经营活动产生的现金流量净额(元)-96,304,787	19,435,916
净资产收益率(%)	2.10	2.90
每股收益(元)	0.027	0.04
每股净资产(元)	1.28	1.33
调整后的每股净资产	1.21	1.27
非经常性损益影响数:670,085.55元。
非经常性损益明细:

1、处置固定资产净损失	83,190.47
2、财政补贴	550,380.00
3、短期投资收益	4,582.03
4、街道扶持款	114,993.83
5、科学进步奖	30,000.00
6、其它	53320.16

二、本报告期末,公司的股东总数为3268户。

2004年6月30日,公司前10名股东持股情况如下:

报告期末股东总数		3268名
前十名股东持股情况
股东名称(全称)	报告期内增减		期末持股数量	比例(%)	股份类别(已流通或未流通)	质押或冻结的股份数量	股东性质(国有股东或外资股东)
河南思达科技发展股份有限公司	0		180482478	57.4	未流通	180482478
深圳市恒瑞丰投资有限公司			15729335 15729335	5	未流通
上海柏轮实业发展有限公司	0		11954882	3.8	未流通	11954882
河南五星电气自动化设备有限公司	0		5202000	1.7	未流通
泰阳证券有限责任公司	-72857		3195543	1.02	已流通
海南烨新贸易有限公司	0		2120000	0.67	未流通
河南隆达通讯有限公司	0		578000	0.18	未流通
范银秀			438000	0.14	已流通
张爱英			417110	0.13	已流通
上海晶旌贸易有限公司	0		400000	0.13	未流通
前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称)			期末持有流通股的数量			种类(A、B、H 股或其它)
泰阳证券有限责任公司			3195543		A股
范银秀			438000		A 股
张爱英			417110		A 股
王康愿			293939		A 股
王忠宾			286978		A 股
吴光			277993		A 股
王凤英			246524		A 股
何飞飞			236204		A 股
关汪中			230210		A 股
赵慧珍			218148		A 股
上述股东关联关系或一致行动的说明					未知
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股			股东名称			约定持股期限
期限的说

注:(2)、持有本公司	(1)、未知前十名股东存在关联关系。	限公司,报告期内持股数量没有发生变化。2004工橡塑模具国家工程研究中心有限公司将其持有	5%以上股份的股东有两家,第一大股东河南思达科技发展股份有年5月2215,729,335	日,原第二大股东河南郑股公司法人股全部转
	让给了深圳市恒瑞丰投资有限公司。	瑞丰投资有限公司持有的公司股份未质押。	(3)、公司第一大股东河南思达科技发展股份有限公司,实际控制人没有变化。(4)、河南思达科技发展股份有限公司持有的股份已全部质押给了银行。深圳市恒第四节、董事、监事、高级管理人员情况
2004	2一、经营成果及财务状况分析	二、本报告期公司董事、监事及高级管理人员变动情况第五节	一、本报告期公司董事、监事及高级管理人员持股没有变动。月,公司董事会聘任王建国女士为公司副总经理;其他人员没有变化。管理层讨论与分析
项	1、报告期内公司主要经营成果如下:目	2004年6月30日	2003年6月30日	变动幅度
主营业务收入(元)主营业务利润(元)净 利 润(元)现金及现金等价物		285,159,93563,226,2768,428,497	138,982,90448,053,67711,488,807	105%31.6%-26.6%
净 增 加 额(元)2004	2、公司上半年财务数据差异分析	131,442,323	101,956,583年上半年公司总资产、主营业务收入、主营业务利润大幅增加,主要是收	28.9%

6

	电力设备及仪器仪表81,314,173	51,506,514	36.7
比上 年 同 期 增 减	-21.4%	-22.0%	4.9%
软件开发及销售	7,871,270	4,093,800	48.0
比上 年 同 期 增 减	13.0%	36.8%	-15.8%
电池及其配件	32,378,026	26,892,342	16.9
比上 年 同 期 增 减	50.8%	42.6%	39.7%
影 像 技 术	18,458,233	3,750,398	79.7
比上 年 同 期 增 减	158.7%	118.5%	5.0%
电子视听产品	145,138,232	135,647,417	6.5
	比上 年 同 期 增 减 (新增业务)
合 计	285,159,935	221,890,471	22.2
比上 年 同 期 增 减	105.2%	147.6%	37.5%
	4、主营业务收入的地区分布情况如下:
地区分布	主营业务收入(元)	主营业务成本(元)	毛利率(%)
郑 州	68,887,617	44,129,338	35.94
比上 年 同 期 增 减	-23.35%	-21.9%	-3.2%
上 海	18,458,232	3,750,398	79.68
比上 年 同 期 增 减	158.7%	118.5%	5.0%
广 东	196,628,137	173,591,292	11.72
比上 年 同 期 增 减	368.49%	452.75%	-53.43%
北 京	1,185948	419,443	64.63
	比上 年 同 期 增 减(新增)
合 计	285,159,935	221,890,471	22.2
比上 年 同 期 增 减	105.2%	147.6%	37.5%

5、经营分析与讨论

2004 年上半年,公司原有业务经营正常,运行平稳,财务指标和去年同期相比

7

			产品的开发,已有几家公司和国内知名大学及研究机构达成了联合开发新产品的合作协议。科研经费的投入对当期利润产生了一定的影响,但为今后的大力发展打下
了基础。2004	5	有限公司和中山市伟特视听科技有限公司各	月,公司控股的深圳市伊达科技有限公司收购了中山市见龙数码科技51%的股权,这两家公司主要生产和销
	的影响。该公司主营收入	145,138,232	售电子视听产品,本期纳入公司合并会计报表范围,对公司的财务结构产生了一定元,占公司同期主营业务收入的	50%,使得

差别不大。2004 年上半年,公司要求各分公司、子公司着眼于今五年的中期发展,

公司主营业务收入比去年同期增长超过了 100%,增加了公司的盈利能力,今后可能

高。该公司合并报表经营现金流为-4700		多万元,对公司现金流也产生了比较大的
影响。由于该公司的电子视听产品毛利率为		6.5%,使得公司主营业务的毛利率下降
了37.5%。
二、本报告期公司没有重大投资。
	第六节重要事项
12004322	日,公司股东大会审议通过了公司2003	年度利润分配方案:以
年末公司总股本为基数,每2003	股派发现金红利100.80	元(含税)。公司于本报告
期内实施了分红,股权登记日为	日,除息日为2004521	日。2004524
年中期公司不进行利润分配。22004
	3、本报告期内,公司的关联公司河南思达连锁有限公司、河南思达物业有限公司由
于资金周转,分别从公司临时借用	1000万元和2000	万元,该项用款均在短期内归

4、大股东及关联方不存在占用本公司资产的情况。 5、公司与关联方交易的定价原则是以同类交易市场价格为依据。 6、本公司近五年来,未进行过委托理财。

公司 2004 年中期财务报告未经审计

编制单位:河南思达高科技股份有限公司					金额单位:人民币元
资产	注释	2004 年 6 月 30 日			2003 年 12 月 31 日
		合并	母公司	合并	母公司
流动资产:
货币资金	1	455,335,292.90	383,583,684.98	321,219,367.40	252,141,362.02
短期投资净额
应收票据	2	2,794,525.00	2,244,525.00
应收利息
应收账款	3/a	302,162,687.32	174,662,153.64	236,735,556.35	164,455,307.47
其他应收款	4/b	77,158,646.77	45,720,597.99	44,802,937.41	27,899,039.83
预付账款	5	24,783,616.92	7,084,639.52	35,288,837.86	25,719,237.56
应收补贴款				69,745.29	69,745.29
存货净额	6	196,129,982.73	51,201,643.52	104,668,296.99	47,933,371.45
待摊费用	7	1,243,612.28	693,594.7	130,407.18	103,781.18
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计		1,059,608,363.92	665,190,839.35	742,915,148.48	518,321,844.80
长期投资
长期股权投资	8/c	56,088,675.37	278,604,673.76	56,122,015.19	248,730,037.05
长期债权投资
合并价差		15,934,534.43		5,197,092.22
长期投资合计		72,023,209.80	278,604,673.76	61,319,107.41	248,730,037.05
固定资产
固定资产原价	9	224,997,225.57	160,438,825.63	214,624,800.51	159,579,415.38
减:累计折旧	9	54,821,554.72	37,028,004.36	46,193,587.06	33,283,789.09
固定资产净值		170,175,670.85	123,410,821.27	168,431,213.45	126,295,626.29
减:固定资产减值准备		2,453,619.67	2,453,619.67	2,453,619.67	2,453,619.67
固定资产净额		167,722,051.18	120,957,201.60	165,977,593.78	123,842,006.62
工程物资		379,600.00
在建工程净额	10	34,254,090.31		12,075,331.97
固定资产清理		-13,900.00	-13,900.00
固定资产合计		202,341,841.49	120,943,301.60	178,052,925.75	123,842,006.62
无形资产及其他资产:
无形资产	11	44,858,852.19	14,181,642.95	44,730,490.32	14,551,352.93
长期待摊费用	12	2,777596.67	1,018,373.36	2,643,006.21	1,236,529.50
其他长期资产
无形资产及其他资产合计		47,636,448.86	15,200,016.31	47,373,496.53	15,787,882.43
递延税项:
递延税款借项
资产总计		1,381,609,864.07	1,079,938,831.02	1,029,660,678.17	906,681,770.90

编制单位:河南思达高科技股份有限公司				金额单位:人民币元
负债和股东权益	注释	2004 年 6 月 30 日		2003 年 12 月 31 日
		合并	母公司	合并	母公司
流动负债:
短期借款	13	650,990,647.36	481,000,000.00	340,000,000.00	329,000,000.00
应付票据	14	20,000,000.00	20,000,000.00	53,000,000.00	38,000,000.00
应付账款	15	135,081,999.84	49,553,095.49	92,813,045.11	51,849,342.67
预收账款	16	7,324,493.19	3,799,529.62	4,352,615.24	1,789,379.62
应付工资		4,421,403.88		2,348,924.58
应付福利费		6,839,6388.61	3,866,404.45	5,890,030.43	3,680,375.30
应付股利		4,776,223.37	3,979,664.44	1,374,213.23	1,077,654.30
应交税金	17	-2,996,431.05	630,765.93	1,111,179.05	2,006,238.18
其他应交款	18	155,570.97	98,980.18	180,009.14	130,279.41
其他应付款	19	18,027,611.8	64,919,407.37	20,967,674.77	10,973,780.42
预提费用	20	29,671,548.48		280,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计		874,292,706.45	627,847,847.48	522,317,691.55	438,507,049.90
长期负债:
长期借款	21	50,000,000.00	50,000,000.00	50,000,000.00	50,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款	22	1,080,000.00	980,000.00	1,260,000.00	980,000.00
其他长期负债
长期负债合计		51,080,000.00	50,980,000.00	51,260,000.00	50,980,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计		925,372,706.45	678,827,847.48	573,577,691.55	489,487,049.90
少数股东权益		55,126,174.08		38,888,265.62
股东权益
股本	23	314,586,699.00	314,586,699.00	314,586,699.00	314,586,699.00
资本公积	24	14,402,297.03	14,402,297.03	13,747,595.38	13,747,595.38
盈余公积	25	38,334,431.51	38,334,431.51	38,334,431.51	38,334,431.51
其中:法定公益金		14,293,915.35	14,293,915.35	14,293,915.35	14,293,915.35
未分配利润	26	33,787,556.00	33,787,556.00	50,525,995.11	50,525,995.11
其中:现金股利				25,166,935.92	25,166,935.92
股东权益合计		401,110,983.54	401,110,983.54	417,194,721.00	417,194,721.00
负债和股东权益总计		1,381,609,864.07	1,079,938,831.02	1,029,660,678.17	906,681,770.90

项目	注释		2004 年 1-6 月	2003 年 1-6 月
		合并	母公司	合并	母公司
一、主营业务收入	27/d	285,159,934.93		55,825,291.38 138,982,903.77	69,832,350.28
减:主营业务成本	27/d	221,890,471.11	36,546,286.15	89,628,795.21	46,122,443.09
主营业务税金及附加	28	43,188.29	276,965.00	1,300,431.25	975,332.91
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)		63,226,275.53	19,002,040.23	48,053,677.31	22,734,574.28
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) 29		4,494,630.18	1,817,396.72	2,362,940.52	609,817.43
减:营业费用		17,098,037.59	6,491,351.53	11,763,352.61	7,271,760.48
管理费用		28,491,033.17	12,658,021.31	18,588,197.36	11,395,432.88
财务费用	30	6,251,650.87	5,006,083.84	5,222,457.17	4,818,154.87
三、营业利润(亏损以"-"号填列)		15,880,184.08	-3,336,019.73	14,842,610.69	-140,956.52
加:投资收益(损失以"-"号填列)	31/e	-609,291.48	11,791,517.09	-180,135.68	11,633,842.01
补贴收入	32	646,679.13		377,149.58
营业外收入	33	197,839.10	59,089.00	68,874.00	11,136.40
减:营业外支出	34	88,554.86	83,765.12	23,961.46
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)		16,026,855.97	8,430,821.24	15,084,537.13	11,504,021.89
减:所得税		1,275,356.17	2,324.43	1,928,703.60	15,214.72
减:少数股东损益		6,323,002.99		1,667,026.36
五、净利润(净亏损以"-"号填列)		8,428,496.81	8,428,496.81	11,488,807.17	11,488,807.17

编制单位:河南思达高科技股份有限公司 金额单位:人民币元

项目	注释		2004 年 1-6 月	2003 年度
		合并	母公司	合并	母公司
出售、处置部门或被投资单位所得收益				1,004,410.86	863,743.97
自然灾害发生的损失
会计政策变更增加(或减少)利润总额
会计估计变更增加(或减少)利润总额
债务重组损失
其他

编制单位:河南思达高科技股份有限公司	2004年1-6月		金额单位:人民币元
项目	注释	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金		335,396,980.15	47,003,740.95
收到的税费返还		2,681,491.28	69,745.29
收到的其他与经营活动有关的现金		4,118,289.64	48,061,719.49
现金流入小计		342,196,761.07	95,135,205.73
购买商品、接受劳务支付的现金		322,134,313.17	26,800,560.59
支付给职工以及为职工支付的现金		28,806,085.13	9,421,150.37
支付的各项税费		15,218,396.23	8,800,665.43
支付的其他与经营活动有关的现金	35	72,342,754.02	24,464,048.69
现金流出小计		438,501,548.55	69,486,425.08
经营活动产生的现金流量净额		-96,304,787.48	25,648,780.65
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金		2,450,000.00	2,450,000.00
取得投资收益所收到的现金		4,582.03	4,504,582.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额		35,000.00	35,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计		2,489,582.03	6,989,582.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		33,189,084.97	612,180.00
投资所支付的现金		9,335,000.00	24,383,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计		42,524,084.97	24,995,180.00
投资活动产生的现金流量净额		-40,034,502.94	-18,005,597.97
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金		8,537,000.00
借款所收到的现金		746,443,731.62	566,550,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计		754,980,731.62	566,550,000.00
偿还债务所支付的现金		546,296,160.58	414,550,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		29,264,357.90	28,200,859.72
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计		575,560,518.48	442,750,859.72
筹资活动产生现金流量净额		174,920,213.14	123,799,140.28
四、汇率变动对现金的影响额		2,986.49
五、现金及现金等价物净增加额		43,083,909.21	131,442,322.96

编制单位:河南思达高科技股份有限公司	2004年1-6月	金额单位:人民币元
补充资料	注释合并	母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润	8,428,496.81	8,428,496.81
加:少数股东损益	6,327,245.68
计提的资产减值准备	1,364,554.13	895,148.59
固定资产折旧	8,087,145.53	3,995,530.32
无形资产摊销	1,212,548.13	369,709.98
长期待摊费用摊销	546,062.05	218,156.14
待摊费用减少(减:增加)	-1,086,688.87	-589,813.52
预提费用增加(减:减少)	-2,277,554.1
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)	83,190.47	83,190.47
固定资产报废损失
财务费用	7,046,783.08	5,967,706.6
投资损失(减:收益)	609,291.48	-11,791,517.09
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)	-58,021,194.18	-3,268,272.07
经营性应收项目的减少(减:增加)	-29,018,910.75	3,111,045.12
经营性应付项目的增加(减:减少)	-39,605,756.94	18,229,399.30
其他
经营活动产生的现金流量净额	-96,304,787.48	25,648,780.65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额	455,335,292.90	383,583,684.98
减:现金的期初余额	321,219,367.40	252,141,362.02
减:首次合并子公司现金期初余额	91,032,016.29
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	43,083,909.21	131,442,322.96

编制单位:河南思达高科技股份有限公司			金额单位:人民币元
项目注释		2004 年 1-6 月	2003 年度
	合并	母公司	合并	母公司
一、净利润	50,525,995.11	50,525,995.11	31,958,999.28	31,958,999.28
加:年初未分配利润	8,428,496.81	8,428,496.81	43,194,817.64	43,194,817.64
其他转入
二、可供分配的利润	58,954,491.92	58,954,491.92	75,153,816.92	75,153,816.92
减:提取法定盈余公积			3,195,899.93	3,195,899.93
提取法定公益金			2,556,719.94	2,556,719.94
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润	58,954,491.92	58,954,491.92	69,401,197.05	69,401,197.05
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利	25,166,935.92	25,166,935.92	18,875,201.94	18,875,201.94
转作资本(股本)的普通股股利
四、未分配利润	33,787,556.00	33,787,556.00	50,525,995.11	50,525,995.11

编制单位:河南思达高科技股份有限公司 2004年度

报告期利润		净资产收益率		每股收益
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	15.76%	15.45 %	0.20	0.20
营业利润	3.96%	3.88%	0.05	0.05
净利润	2.10%	2.06%	0.03	0.03
扣除非经常性损益后的净利润	1.93%	1.89%	0.02	0.02

编制单位:河南思达高科技股份有限公司		2004年度	金额单位:人民币元
			本年减少数
项目年初余额	本年增加数	因资产价值回升转回数	其他原因转出数合计	年末余额
一、坏账准备合计	16,619,866.89 22,774,407.69			39,394,274.58
其中:应收账款
其他应收款	11,641,762.73 19,179,328.92			30,821,091.65
4,978,104.16	3,595,078.77			8,573,182.93
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计	832,411.56 10,173,452.26			11,005,863.82
其中:库存商品776,075.72	1,405,717.65			2,181,793.37
原材料56,335.84	8,767,734.61			8,824,070.45
四、长期投资跌价准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计2,453,619.67				2,453,619.67
其中:房屋建筑物
机械设备2,453,619.67				2,453,619.67
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本年增加的坏帐准备中含因合并会计报表范围变化而增加的子公司的期初数21,409,853.56元;本年增加的存货

跌价准备中含因合并会计报表范围变化而增加的子公司的期初数10,173,452.26元。

河南思达高科技股份有限公司(以下简称公司)		1996 年经河南省体改委豫股批字	1996
7 号批准设立的股份有限公司,经中国证监会批准以募集方式向社会公开发行			A 股股票,并
1996 年在深圳证券交易所上市交易。
公司属电子行业,主要产品为仪器、仪表、工业自动化设备。公司法定代表人:冯井岗。
公司地址:郑州高新技术产业开发区金梭路	38 号。
公司主要经营范围:仪器、仪表、工业自动化设备、电子计算机软硬件及网络设备的开发、
生产、加工、销售,系统集成与自动化工程,信息服务,高低压配电设备的开发,技术转让、
咨询服务,自产产品及技术的出口业务等。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计制度1.
公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》,在编制合并会计报表时,子公司会计报
表均按《企业会计制度》进行调整。
会计年度2.
公司采用公历制,自每年公历1	1 日至12	31 日止。
记账本位币3.
公司以人民币为记账本位币。
记账基础和计价原则4.
公司以权责发生制为记账基础;以实际成本为计价原则。
外币业务核算方法5.
公司发生外币业务时,按外币金额折合成记账本位币金额记账,折合汇率采用外币业务发

6. 现金等价物确定标准

很小的投资,包括现金、可随时用于支付的银行活期存款、存期不超过	90 天的定期存款及	90

7.	短期投资及其收益核算方法:
		1)短期有价证券投资按取得时的实际成本计价,其持有期间所获得的现金股利或利息,
		除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外,实际收到时作为投资成本的收回,冲减短期投
		资的账面价值。在处理时,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资

)短期投资期末按成本与市价孰低法计量:

a 短期投资跌价准备的确认标准:市价低于成本; b 短期投资跌价准备的计提方法:每年半年结束或年度终了时,按个别投资项目市价低

8. 坏账核算方法

)坏账的确认标准:

)坏账核算采用备抵法,于每年半年结束或年度终了时,根据应收账款期末余额采用账

1 年以内	2
1—2	5
2—3	10%
3—4	20%
4—5	50%
5 年以上	100%
其他应收款按年末余额百分比法计提坏帐准备,提取比例为	10%

9. 存货核算方法

)存货分类为:原材料、在产品、产成品、低值易耗品等; )存货计价方法:原材料取得时按实际成本计价,日常按计划成本核算,月末通过材

)存货的盘存制度:公司存货实行永续盘存制度,于每年年末对存货进行盘点。

• 4)存货期末按成本与可变现净值孰低计量:
• a 存货跌价准备的确认标准:存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本
• b 存货跌价准备的计提方法:每年半年结束或年度终了时,按单个存货项目的可变现净

10. 长期投资的核算方法

• 1 长期债券投资的计价及收益确认方法:按实际支付的全部价款扣除已到期尚未领取
  • 2 长期债券投资溢价和折价的摊销方法:在每期计提利息时分期摊销; 3 长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。

占该单位有表决权资本总额 20% 20%以上,或虽投资不足 20%但有重大影响,采用权益法核

算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下,或虽占 20% 20%以上,但

• 4 股权投资差额的摊销期限:合同规定投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资
• 期限的,借方差额一般按不超过 10 年的期限摊销,贷方差额计入资本公积;
  • 5 长期投资期末按账面价值与可回收金额孰低计量: a 长期投资减值准备的确认标准:由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因
  • b 长期投资减值准备的计提方法:每年半年结束或年度终了时,按可收回金额低于长期

11. 固定资产计价和折旧方法

• 1 固定资产确认标准为:为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年
• 2 固定资产分类为:房屋建筑物、机器设备、运输工具、其他; 3 固定资产计价:按其取得时的成本作为入账的价值,取得时的成本包括买价、进口
• • 4 固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原值扣除净残值(原值的 5%)

	类别	年限	年折旧率%
	房屋及建筑物	3050	3.171.90
	机器设备	10	9.50
	运输工具	10	9.50
	其他	510	19.009.50
	5	固定资产期末按账面价值与可回收金额孰低计量:
			a 固定资产减值准备的确认标准:由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等
	原因导致其预计可收回金额低于账面价值;
			b 固定资产减值准备的计提方法:每年半年结束或年度终了时,按单项固定资产的可收
			回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来经济利益,
	则将该固定资产全额计提减值准备,全额计提减值准备后不再计提折旧。
	12. 在建工程核算方法
			1)在建工程核算方法:按实际成本核算,在交付使用后转入固定资产。需要办理竣工决
			算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先估价入账,待完工验收并办理
	竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整;
	2)在建工程期末按预计损失计提减值准备:
			a 在建工程减值准备确认标准:长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工
			程或所建项目无论在性能上、还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有很大的
	不确定性;
			b 在建工程减值准备计提方法:每年半年结束或年度终了时,按单项在建工程项目可收
	回金额低于其账面价值的差额计提。
	13. 委托贷款核算方法
			1)委托贷款核算方法:按实际委托贷款金额计价,期末按照委托贷款规定的利率计提应
收利息;
	2)委托贷款期末按委托贷款本金与可回收金额孰低计量:
			a 委托贷款减值准备确认标准:由于借款单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低
	于委托贷款本金,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复;
			b 委托贷款减值准备计提方法:每年半年结束或年度终了时,按单项委托贷款的可收回

20

14. 无形资产计价和摊销方法

• 1)无形资产确认标准为:为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,没有实
  • 2)无形资产计价及摊销:外购或依照法律程序取得的,按购入时或依照法律程序取得
• 3)无形资产期末按账面价值与可回收金额孰低计量:

15. 长期待摊费用摊销方法

• 2)长期待摊费用计价及摊销:按实际发生额入账,在受益期内按直线法分期摊销;属

16. 借款费用的会计处理方法

• 1)借款费用的确认:因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,在符

• 2)借款费用资本化条件: a 、开始资本化:资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态

• c、停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,

• a 无形资产减值准备确认标准:由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额低于

• b 无形资产减值准备的计提方法:每年半年结束或年度终了时,按单项无形资产的预计

• 1)长期待摊费用确认标准为:本公司已经支付,摊销期限在一年以上(不含一年)的

• b、暂停资本化:购建固定资产时,如发生非正常中断且中断时间连续超过 3 个月(含 3

• 21

1)借款费用资本化金额的确定: a 当期利息资本化金额按至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积 b、当期汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。 17. 收入确认方法 1)商品销售收入确认原则:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; 2)劳务收入确认原则:在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认收入;如劳务

3)让渡资产使用权收入确认原则:确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相关 18. 所得税的会计处理方法

19. 主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 根据国税发[2003]70 号文件精神,经公司董事会批准实施,自二零零四年元月一日起,固 定资产计提折旧的残值率统一调整为 5%,该项会计估计变更采用未来适用法。 20. 合并会计报表的编制方法

公司根据财政部财会字(1995 11 号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表。 合并范围是将占被投资单位资本总额 50%以上,或虽不足 50%但对被投资单位具有实质控制权

) 增值税:按应税收入的 17%适用税率计算缴纳。 ) 营业税:按应税收入的 5%税率计算缴纳。 ) 所得税:本公司属于在国家郑州高新技术产业开发区内设立的高新技术企业,根据 财税字(94 001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》精神,公司符合国务院批准的高

新技术产业开发区内的高新技术企业,减按 15%的税率征收所得税。

1) 控股公司(含间接控股)情况单位:人民币万元

上海艾莱克电子进出口有限公司	仪器、仪表300.00		270.00	90.00%
河南思达软件工程有限公司	1,000.00	软件产品、技术开发	900.00	90.00%
河南思达电力通信有限公司	1,000.00	电力载波通信设备	800.00	80.00%
深圳市思达仪表有限公司	仪器、仪表3,000.00		2,600.00	90.00%
江西思达电子有限公司	仪器、仪表1,000.00		800.00	80.00%
深圳市银思奇电子有限公司	5,000.00	电子产品、电子配件	4,960.00	90.00%
北京东方通软科技有限责任公司	1,000.00	软件产品、技术集成	700.00	70.00%
北京思达国润信息技术有限公司	1,000.00	自主选择(法律禁止除外)	700.00	70.00%
上海英迈吉东影图像设备有限公司	3,520.00	生物医学工程、医疗器械	2,462.40	70.00%
上海思达东影电力技术有限公司	电力设备1250.00		640.00	51.20%
南京东影生物医学影像技术有限责任公司	52.00	生物医学工程;医疗器械	52.00	100.00%
深圳市伊达科技有限公司	2437.00	电子产品;进出口贸易	2193.30	90.00%
中山市见龙数码科技有限公司	电子视听产品560.00		285.60	51.00%
中山市伟特视听科技有限公司	电子视听产品150.00		76.50	51.00%
九江思达实业有限公司	仪器、仪表10.00		9.00	90.00%
控股子公司九江思达实业有限公司资产总额为				3,485,227.28 元,占母公司总资产比例为
0.32%,本期净利润合计为-42,426.87	元,依据财政部财会二字(1996			2 号文,本期按权益法

1. 合并会计报表范围的变更

主要财务状况	2004630主要经营成果	2004 年 1-6 月
流动资产	292,095,022.45主营业务收入	145,138,232.45
长期投资	11,046,906.09主营业务利润	9,470,815.38
固定资产	5,563,903.79利润总额	6,427,911.03
无形资产	580,000.00所得税	0.00
其他资产	0.00少数股东损益	3,288,470.87
流动负债	276,199,777.98	0.00未确认投资损失
长期负债	0.00净利润	3,319,440.16
	3) 因购买股权而增加的控股子公司

中山市见龙数码科技有限公司	2004	5	10
中山市伟特视听科技有限公司	2004	5	10

五、 会计报表主要项目注释(截至 2004 年 6 月 30 日止,金额单位:人民币元)

注释1、 货币资金

2,246,289.82			2,246,289.82			现金
			420,290.00	1:8.2767	50,779.90	其中:美元
			356,167.17	1:1.0657	334,209.60	港元
451,424,583.66			319,183,710.54			银行存款
6,424,970.15	1:8.2766	776,281.34	4,453.19	1:8.2767	538.04	其中:美元
6,852.15	1:1.0609	6,458.81				港币
1,664,419.42			272,387.32			其他货币资金
61,975.51	1:8.2766	7,488.04				其中:美元
455,335,292.90			321,219,367.40			合计
					应收票据	注释2、

银行承兑汇票 2,794,525.00

合计 2,794,525.00

注释3、 应收账款

1 年以内	187,120,587.81	75.34%		3,742,411.75 188,690,663.72	49.16%	3,773,813.27
1—2	32,003,690.46	12.89%	1,600,184.52.	75,040,642.25	14.76%	3,752,032.16
2—3	12,705,370.21	5.12%	1,270,537.02	32,719,828.77	8.32	3,271,982.87
3 年以上	16,547,670.60	6.65%	5,028,629.44	36,532,644.23	27.76	20,023,263.35
计	248,377,319.08	100.00%		11,641,762.73 332,983,778.97	100%	30,821,091.65
	应收帐款较期初上升了		34.06%,主要系合并报表范围增加所致。
	应收帐款中无持本公司	5%以上(含		5%)股份的股东单位的欠款。

				113,792,613.80		34.17%
注释4、	其他应收款	期初数			期末数
账龄1 年以内	金额31,391,145.93	比例63.06%	坏账准备3,139,114.60	金额48,707,305.51	比例56.81%	坏账准备4,870,730.49
1—2	8,079,871.61	16.23%	807,987.16	29,614,215.58	34.54%	2,961,421.57
2—3	6,819,197.93	13.70%	681,919.79	6,904,016.87	8.05%	690,401.69
3 年以上	3,490,826.10	7.01%	349,082.61	506,291.74	0.60%	50,629.18
合计	49,781,041.57	100.00%	4,978,104.16	85,731,829.70	100%	8,573,182.93
	其他应收款较上年上升了		72.22%,主要系合并范围增加所致。
	其他应收款中无持本公司	5%以上(含		5%)股份的股东单位的欠款。
	其他应收款项目前五名金额合计			金额30,582,293.21		比例35.67%
注释5、	预付账款
账龄	金额	期初数	比例	金额	期末数	比例
1 年以内		31,756,275.66	89.99%	15,279,980.09		61.66%
1—2		3,287,959.35	9.32%	992,187.28		4.00%
2—3		244,602.85	0.69%	8,511,449.55		34.34%
合计		35,288,837.86	100.00%	24,783,616.92		100%
	预付帐款中无持本公司	5%以上(含		5%)股份的股东单位的欠款。
注释6、	存货
原材料	项目		期初数37,240,575.66			期末数95,147,310.24
在产品			27,289,522.73			31,469,915.56
产成品			41,016,037.90			78,302,884.31
	低值易耗品		164,980.90			237,225.27
	委托加工物资		95,526.64			2,284,446.45
合计			105,806,643.83			207,441,781.83
	存货跌价准备:

原材料109,028.93	8,767,734.61	8,824,070.45
产成品1,029,317.91	1,405,717.65	2,181,793.37

	本年度存货可变现净值系根据存货销售净价确定。
注释7、待摊费用
类别	期初数	期末数	结存原因
通讯费	14,587.51	9,724.98	受益期未满
供水管网改造	89,193.67	56,955.71	受益期未满
修理费		36,990.13	受益期未满
模具费		143,133.86	受益期未满
装修费		358,085.40	受益期未满
房屋租赁费		117,000.00	受益期未满
其他	26,626.00	521,722.20	受益期未满
合计	130,407.18	1,243,612.28

合计 1,138,346.84 10,173,452.26 11,311,799.10

注释8、 长期股权投资

	1,012,150.67				973,966.49
	55,109,864.52				55,114,708.88
	56,122,015.19				56,088,675.37
	其中采用权益法核算的股权投资:
	投资	投资			期末金额
被投资公司名称	期限	比例	初始投资成本		投资余额减值准备 计提原因
河南省中小企业投资担保股份有限公司		22.06%	45,000,000.00		46,101,556.86
		90.00%	90,000.00		973,966.49
			45,090,000.00		47,175,523.35
			本期摊销
被投资单位名称河南思达电力通信有限公司	初始金额630,026.85 120 个月	摊销期限	额31,501.35	累计摊销额162,756.95	摊余金额形成原因购股权467,269.90
					购股权
深圳市银思奇电子有限公司	-1,791,004.74 120 个月5,194,069.42 101 个月		-89,550.24 -320,888.35 -1,470,116.39308,558.58	359,985.01	购股权4,834,084.41
北京东方通软科技有限责任公司	647,044.62 120 个月		32,352.23	86,272.62	购股权560,772.00
上海英迈吉东影图像设备有限公司	36,770.69 116 个月		1,901.93	2,218.92	购股权34,551.77

购股权	8,540,825.48	218,995.52	218,995.52	8,759,821.00 120 个月	中山市见龙数码科技有限公司
购股权	2,506,080.61	64,258.48	64,258.48	2,570,339.09 120 个月	中山市伟特视听科技有限公司
	606,532.50 15,934,534.43		592,717.87		合计

104,121,225.99			104,121,225.99
65,886,213.64	7,538,626.33	145,280.00	73,279,559.97
15,183,370.79	2,843,528.00	485,312.00	17,541,586.79
29,433,990.09	893,217.31	272,354.58	30,054,852.82
214,624,800.51	11,153,735.64	902,946.58	224,997,225.57
9,714,036.87	1,463,065.53		11,177,102.40
21,681,053.06	3,925,238.78	141,075.34	25,465,216.50
5,448,795.77	859,939.31	105,615.13	6,203,119.95
9,349,701.36	2,655,739.51	29,325.00	11,976,115.87
46,193,587.06		276,015.47	54,821,554.72
168,431,213.45			170,175,670.85

因合并报表范围变更本期增加固定资产原值4,274,156.25元。

机器设备	长期闲置不用
2,453,619.67	2,453,619.67
合计2,453,619.67	2,453,619.67

注释10、 在建工程

注释9、 固定资产

深圳仪表技术改造项目11,631,178.62	21,204,205.79	32,835,384.41
影像设备工程444,153.35	974,552.55	1,418,705.90
合计12,075,331.97		34,254,090.31

注释11、 无形资产

OGS 处理系统 2,000,000.00 1,833,333.30 100,000.02 266,666.72 1,733,333.28 8.75 股东投入

	管理系统软件	1,000,000.00	900,000.00		50,000.00	150,000.00	850.000.00 8.5
财务软件 1		60,075.00	38,381.25		10,012.50	31,706.25	28,368.75 1.4
财务软件 2		25,760.00	24,472.00		2,573.98	3,861.98	21,898.02	9.0
财务软件 3		13,350.00		13,350.00	684.60	684.60	12,665.40 6.15
专有技术 1		785,865.96	753,121.54		39,293.30	72,037.72	713,828.24 9.1
专有技术 2		9,000,000.00	8,550,000.00		450,000.00	900,000.00	8,100,000.00 9.0
专有技术 3		1,327,560.00		1,327,560.00	10,833.33	10,833.33	1,316,726.67	9.9
	土地使用权 1	1,282,006.80	955,094.76		12,820.08	339,732.12	942,274.68 36.75
	土地使用权 2	5,223,600.00	4,535,826.00		52,236.00	740,010.00	4,483,590.00 42.92
	土地使用权 3	6,287,500.00	5,658,744.42		62,875.02	691,630.60	5,595,869.40 44.5
	土地使用权 4	5,093,700.00	4,619,667.03		51,712.68	525,745.65	4,567,954.35 44.2
	土地使用权 5		13,774,024.00 13,498,543.52		137,740.24	413,220.72	13,360,803.28 48.5
知识产权 1		535,326.89	365,806.64		26,76636	196,286.61	339,040.28 6.83
知识产权 2		2,600,000.00	1,884,999.86		130,000.02	845,000.16	1,754,999.84 6.75
知识产权 3		1,500,000.00	1,112,500.00		75,000.00	462,500.00	1,037,500.00 6.92
	合计		50,508,768.65 44,730,490.32	1,340,910.00		1,212,548.13 5,649,916.46	44,858,852.19

注释12、 长期待摊费用

823,589.88	357,093.38	120,968.40		944,558.28	1,180,683.26	装修费1
403,816.21	833,402.24	247,462.91	7,579.50	643,699.62	1,237,218.45	装修费2
61,936.50	350,173.50	18,245.50		80,182.00	412,110.00	装修费3
23,312.75	62,167.25	23,312.70		46,625.45	85,480.00	装修费4
43,050.00	8,610.00	5,166.00		48,216.00	51,660.00	装修费5
47,822.00	43,313.00	15,186.00	6,800.00	56,208.00	91,135.00	装修费6
580,000.00	20,000.00	20,000.00	600,000.00		600.000.00	装修费 7
566,582.00	208,486.66	21,845.50	10,256.41	578,171.09	775,068.66	模具费1
171,470.73	620,409.61	73,875.04		245,345.77	791,880.34	模具费2
56,016.60			56,016.60		56,016.60	其他
2,777,596.67	2,503,655.64	546,062.05	680,652.51	2,643,006.21	5,281,252.31	合计

注释13、 短期借款

抵押借款		3,000.000.00
质押借款		69,990,647.36
保证借款	329,000,000.00	481,000.000.00
信用借款	11,000,000.00	97,000.000.00
合计	340,000,000.00	650,990,647.36

抵押借款 3,000,000.00 元由深圳市思达仪表有限公司厂房抵押,质押借款 69,990,647.36 元由中山市伊达科技有限公司进出口信用证押汇借款,保证借款中 371,000,000.00 元由河南 思达科技发展股份有限公司提供担保;80,000,000.00 元由河南黄河实业集团股份有限公司 提供担保;8,000,000.00 元由河南思达置业有限公司提供担保;22,000,000.00 元由河南思奇 注释14、 应付票据 银行承兑汇票 53,000,000.00 20,000,000.00 合计 53,000,000.00 20,000,000.00 注释15、 应付账款 92,813,045.11 135,081,999.84 应付帐款中无欠持本公司 5%以上( 5%)股份的股东单位的款项。 注释16、 预收账款 4,352,615.24 7,324,493.19 预收帐款中无欠持本公司 5%以上( 5%)股份的股东单位的款项。 注释17、 应交税金 营业税 5% 195,159.92 未到法定纳税期 城建税 7% 5% 1% 271,095.86 未到法定纳税期 增值税 17% -3,585,853.84 企业所得税 15% -724,126.91 个人所得税 5-45% 107,061.08 未到法定纳税期 房产税 12,120.58 未到法定纳税期 其他 53,282.00 未到法定纳税期 合计 -2,996,431.05 注释18、 其他应交款 教育费附加 3% 150,673.74 未到法定纳税期 堤围费 1% 4,897.23 未到法定纳税期 合计 155,570.97

20,967,674.77			18,027,611.80
其他应付款中无欠持本公司	5%以上(	5%)股份的股东单位的款项。
其他应付款较上年增长了	36.46%,主要系合并报表范围变更所致。
注释20、预提费用
费用项目	期初数	期末数	结存原因
水电费	205,000.00	971,648.11
租赁费	75,000.00	499,937.17
专利费		27,891,730.68
运输费		116,845.22
市场推广费		169,637.30
利息		21,750.00
合计	280,000.00	29,671,548.48
注释21、长期借款
借款类别	年初数	期末数	备注
保证借款		50,000,000.00
合计		50,000,000.00
长期借款50,000,000.00元由河南思达科技发展股份有限公司提供担保。
注释22、专项应付款
项目	期初数		期末数
科技三项费用	1,260,00.00		1,080,000.00
合计	1,260,00.00		1,080,000.00
根据郑科计字(2003)11	号《郑州市科学技术局、郑州市财政局关于下达郑州市		2002 年度科
技三项费用的通知》,公司收到科技三项费用			100,000.00 元,用于公司抗强高频电磁场(30v/m
辐射多功能电表项目。
公司承担科技部火炬高技术产业开发中心"全电子式多费率及预付费电能表"项目收到郑
州市财政局拨入科技三项费	500,000.00 元。

30

注释19、 其他应付款

公司承担"水电站整体自动化"项目收到郑州市财政局拔入科技三项费 300,000.00 元。

802.11a 技术的多点视频监控系统"项目收到科技三项费 100,000.00 元。

子公司上海艾莱克电子进出口有限公司承担上海浦东新区科学技术局"基于新型无线局域

80,000.00 元。

注释23、 股本

216,836,699.00发起人股份	216,836,699.00
其中:216,836,699.00境内法人持有股份	216,836,699.00
内部职工股尚未流通股份合计216,836,699.00	216,836,699.00
二、已流通股份97,750,000.00境内上市人民币普通股	97,750,000.00
314,586,699.00三、股份总数	314,586,699.00
股东河南思达科技发展股份有限公司持有的本公司180,482,478股股权已质押。

股东上海柏轮实业发展有限公司持有的本公司11,954,882股股权已质押。

注释24、 资本公积

13,660,886.71		13,660,886.71股本溢价
740,560.22	654,701.65	85,858.57股权投资准备
850.10		850.10其他资本公积
14,402,297.03		13,747,595.38合计

注释25、 盈余公积

24,040,516.16
14,293,915.35
38,334,431.51

年初未分配利润 50,525,995.11

加:本期净利润 8,428,496.81

减:提取法定盈余公积 10% 提取法定公益金 8%

应付普通股股利 25,166,935.92

期末未分配利润 33,787,556.00

注释27、 主营业务收入及主营业务成本

业务分部	2004	1-6	2003	1-6	2004	1-6	2003	1-6	2004	1-6	2003	1-6
电力设备及仪器仪表		81,314,173.34		103,421,140.63		51,506,514.35		66,059,189.24		29,807,658.99		37,361,941.39
软件开发及技术转让		7,871,269.93		6,962,899.89		4,093,799.58		2,992,604.93		3,777,47035		3,970,294.96
电池及其配件		32,378,026.48		21,463,735.56		26,892,341.84		18,860,675.86		5,485,68464		2,603,059.70
影像技术		18,458,232.73		7,135,137.69		3,750,398.27		1,716,325.18		14,707,834.46		5,418,812.51
电子视听产品	145,138,232.45					135,647,417.07				9,490,815.38
合计	285,159,934.93			138,982,903.77		221,890,471.11		89,628,795.21		63,269,463.82		49,354,108.56
地区分部	2004	1-6	营业收入2003	1-6	2004	1-6	营业成本2003	1-6	2004	1-6	营业毛利2003	1-6
郑州		68,887,616.57		89,876,839.94		44,129,337.81		56,507,673.17		24,758,278.76		33,369,166.77
上海		18,458,232.73		7,135,137.69		3,750,398.27		1,716,325.18		14,707,834.46		5,418,812.51
广东	196,628,137.44			41,970,926.14	173,591,291.79			31,404,796.86		23,036,845.65		10,566,129.28
北京		1,185,948.19				419,443.24				766,504.95
合计	285,159,934.93			138,982,903.77		221,890,471.11		89,628,795.21		63,269,463.82		49,354,108.56
	前五名销售商销售总额			178,408,850.94 元,占销售收入的				62.56%
注释28、		主营业务税金及附加
				2004	1-6				2003	1-6
	项目营业税			金额123,713.16		计提标准5%		金额	528,805.94		计提标准5%
	: 营业税返还			461,500.00
	城建税			205,714.32 7%		5%	1%		207,188.38	7%	5%	1%

教育费附加	152,178.30	3%	114,542.71	3%
河道管理费	23,082.51	1%		1%
房产税		12	449,894.22	12
合计	43,188.29		1,300,431.25

注释29、 其他业务利润

	20041-6		2003	1-6
项目	收入	成本	收入	成本
材料销售	2,678,497.29	2,392,223.94	2,686,370.11	1,870,147.33
技术转让	2,500,000.00	130,450.00	1,500,000.00
技术咨询服务	209,420.00	73,053.66	2,1891.44
租赁收入	1,946,457.36	407,560.66
废品收入	8,210.26
其他	223,529.19	68,195.66	24,826.30
合计	7,566,114.10	3,071,483.92	4,233,087.85	1,870,147.33

注释30、 财务费用

类别	20041-6	20031-6
利息支出	6,771,670.60	6,002,101.78
减:利息收入	1,260,166.65	855,814.93
: 财政贴息	205,000.00	112,500.00
汇兑损失	388,060.65	-2,668.12
其他	557,086.27	78,838.44
合计	6,251,650.87	5,109,957.17
根据郑财教[2003]24	号文《关于对	2003 年省高新技术产业化项目资金匹配的承诺》,公司
取得财政贴息205,000.00 元。
注释31、投资收益

其中:联营公司或合营公司(项目)分配的利润

期末按权益法调整的被投资公司损益 -21,155.64 股权投资差额摊销 -592,717.87 基金投资收益 4,582.03 合计 -609,291.48

注释32、 补贴收入

	项 目	20041-6	20031-6
财政补贴		345,380.00	233,179.50
	软件企业增值税超税负退税	301,299.13	31,470.08
	合 计	646,679.13	264,649.58
	根据九江县人民政府县府200119		《关于九江县沙城工业区招商引资优惠政策的规定》
本期收到财政补贴	345,380.00 元。
注释33、	营业外收入
	20041-6类别		20031-6
	固定资产清理净收益		13,475.00
	违约金及罚款收入	28,063.95	16,179.29
街道扶持款		120,069.00	21,000.00
其他		49,706.15	18,219.71
	合计	197,839.10	68,874.00
注释34、	营业外支出
	2004类别	1-6	20031-6
	固定资产清理净损失	83,190.47	12,861.46
罚款支出		4,876.63
慰问金			10,000.00
其他		487.76	1,100.00
	合计	88,554.86	23,961.46
注释35、	支付的其他与经营活动有关的现金
	支付的其他与经营活动有关的现金		72,342,754.02 元,主要系支付的管理费用、营业费用及

注释a、 应收帐款

1 年以内	120,191,221.24	68.98%	2,388,534.98	119,163,537.44	64.46%	2,383,270.75
1—2	26,587,575.18	15.26%	1,329,378.76	38,072,874.84	20.60%	1,903,643.74
2—3	10,878,896.87	6.24%	1,087,889.68	11,155,491.77	6.03%	1,115,549.17
3 年以上	16,586,484.24	9.52%	4,983,066.64	16,467,279.79	8.91%	4,794,566.54
合计	174,244,177.53	100.00%	9,788,870.06	184,859,183.84	100%	10,197,030.20
	应收帐款中无持本公司	5%以上(含		5%)股份的股东单位的欠款。

				51,772,354.60			28.00%
注释b、 其他应收款
账龄	金额	期初数比例	坏账准备		金额	期末数比例	坏账准备
1 年以内	19,123,414.12	62.02%	1,822,277.78		38,182,390.75	77.69%	2,327,729.26
1—2	7,146,210.50	23.17%		714,621.05	8,005,265.73	16.29%	800,526.58
2—3	3,075,545.10	9.97%		250,974.55	2,574,233.61	5.24%	257,423.36
3 年以上	1,490,826.10	4.84%		149,082.61	382,652.34	0.78%	38,265.24
合计	30,835,995.82其他应收款较期初上升了	100.00%	2,936,955.99		49,144,542.43	100%	3,423,944.4459.37%,主要系子公司深圳市银思奇电子有限公司暂借款
15,90,600.00 元所致。
	其他应收款中无持本公司	5%以上(含		5%)股份的股东单位的欠款。
	其他应收款项目前五名金额合计			金额18,462,578.52			比例37.56%
注释c、 长期股权投资
项目		期初数金额	减值准备	本期增加	本期减少		期末数金额减值准备
对子公司投资对合营企业投资		193,620,172.53		30,717,892.83		822,100.48 223,515,964.88
其他企业投资		55,109,864.52				21,155.64	55,088,708.88
小计		248,730,037.05		30,717,892.83		843,256.12 278,604,673.76
(1)长期股权投资
		投资	投资				期末金额
被投资公司名称		期限	比例80%	初始投资成本8,000,000.00		投资余额17,871,553.68
			90%	9,000,000.00		16,120,596.18
			19%	8,987,152.02		8,987,152.02
河南思达电力通信有限公司河南思达软件工程有限公司河南思达连锁商业有限公司上海艾莱克电子进出口有限公司			90%	2,700,000.00		4,753,260.42
深圳市思达仪表有限公司			90%	26,000,000.00		59,608,015.27	减值准备 计提原因
			90%	49,600,000.00		58,388,798.03
深圳市银思奇电子有限公司北京思达国润信息技术有限公司			70%	7,000,000.00		6,628,396.35
	河南省中小企业投资担保股份有限公		22.06%	45,000,000.00		46,101,556.86
	上海英迈吉东影图像设备有限公司		70%	24,624,000.00		28,818,050.22

35

深圳市伊达科技有限公司	90%	21,933,000.00	24,758,496.14
小计		187,911,152.02	278,604,673.76

17,871,553.68		293,012.76	河南思达电力通信有限公司17,578,540.92
16,120,596.18	4,500.000.00	1,192,328.11	河南思达软件工程有限公司19,428,268.07
4,753,260.42		-153,205.51	上海艾莱克电子进出口有限公司4,906,465.93
59,608,015.27		4,302,197.50	深圳市思达仪表有限公司55,305,817.77
58,388,798.03		2,987,995.09	深圳市银思奇电子有限公司55,400,802.94
6,628,396.35		-284,980.61	北京思达国润信息技术有限公司6,913,376.96
46,101,556.86		-21,155.64	河南省中小企业投资担保股份有限公司 46,122,712.50
28,818,050.22		1,683,863.23	上海英迈吉东影图像设备有限公司27,134,186.99
6,568,798.59		-383,914.36	北京东方通软科技有限责任公司6,952,712.95
24,758,496.14		21,933,000.002,825,496.14	深圳市伊达科技有限公司
269,617,521.74	4,500,000.00	239,742,885.03 21,933,000.00 12,441,636.71	合计

(2)股权投资差额

购股权	467,269.90	162,756.95	31,501.35	120 个月	河南思达电力通信有限公司630,026.85
购股权	-1,470,116.39	-320,888.35	-89,550.24	120 个月	深圳市思达仪表有限公司-1,791,004.74
购股权	4,834,084.41	359,985.01	308,558.58	101 个月	深圳市银思奇电子有限公司5,194,069.42
购股权	560,772.00	86,272.62	32,352.23	120 个月	北京东方通软科技有限责任公司647,044.62
购股权	34,551.77	2,218.92	1,901.93	116 个月	上海英迈吉东影图像设备有限公司36,770.69
	4,426,561.69	290,345.15	284,763.85		合计

注释d、 主营业务收入及主营业务成本

项目			营业收入				营业成本				营业毛利
	2004	1-6	2003	1-6	2004	1-6	2003	1-6	2004		1-6 2003	1-6
电力设备及仪器仪表		53,525,291.38		65,732,350.28		36,546,286.15		46,122,443.09	16,979,005.25			19,609,907.19
软件开发及技术转让		2,300.000.00		4,100,000.00						2,300.000.00		4,100,000.00
合计		55,825,291.38		69,832,350.28		36,546,286.15		46,122,443.09	19,279,005.23			23,709,907.19
公司前五名销售商销售总额					30,269,294.22 元,占销售收入的				54.22%
注释e、 投资收益

基金投资收益 4,582.03 股权(票)投资收益 12,092,854.55 期末按权益法调整的被投资公司损益 -21,155.64 股权投资差额摊销 284,763.85 合计 11,791,517.09

( )、关联方关系 1 存在控制关系的关联方

河南思达科技发展股份有限公司	8000	8000
河南思达电力通信有限公司	1000	1000
河南思达软件工程有限公司	1000	1000
上海艾莱克电子进出口有限公司	300	300
深圳市思达仪表有限公司	3000	3000
深圳市银思奇电子有限公司	5000	5000
江西思达电子有限公司	1000	1000
九江思达实业有限公司	10	10
北京思达国润信息技术有限公司	1000	1000

北京思达国润信息技术有限公司 北京 自主选择(法律禁止除外) 子公司 有限责任 王满仓

	上海英迈吉东影图像设备有限公司	3520		3520
	上海思达东影电力技术有限公司	100	1150	1250
	南京东影生物医学影像技术有限责任公司	52		52
	北京东方通软科技有限责任公司	1000		1000
深圳市伊达科技有限公司			2437	2437
	中山市见龙数码科技有限公司		560	560
	中山市伟特视听科技有限公司		150	150
3	存在控制关系的关联方所持股份(含间接持股)及其变化			单位:人民币万元

河南思达科技发展股份有限公司	18048	57.37%			18048	57.37%
河南思达电力通信有限公司	800	80%			800	80%
河南思达软件工程有限公司	900	90%			900	90%
上海艾莱克电子进出口有限公司	270	90%			270	90%
深圳市思达仪表有限公司	2700	90%			2700	90%
深圳市银思奇电子有限公司	4500	90%			4500	90%
江西思达电子有限公司	800	80%			800	80%
九江思达实业有限公司	9	90%			9	90%
北京思达国润信息技术有限公司	700	70%			700	70%
上海英迈吉东影图像设备有限公司	2464	70%			2464	70%
上海思达东影电力技术有限公司	100	100%	540	46.96%	640	51.20%
南京东影生物医学影像技术有限责任公司	52	100%			52	100%
北京东方通软科技有限责任公司	700	70%			700	70%
深圳市伊达科技有限公司			2193.9	90%	2193.9	90%
中山市见龙数码科技有限公司			285.6	51%	285.6	51%
中山市伟特视听科技有限公司			76.5	51%	76.5	51%
不存在控制关系的关联方关系的性质4

( )、关联交易 1 租赁

	内容	20041-6	2003年度	2003年度20041-6
河南思达科技发展股份有限公司河南思达置业有限公司河南思达物业管理公司担保2	房租市价房租市价房租市价河南思达科技发展股份有限公司为公司	30,000.0082,620.001,326,667.50	45,000.00206,550.001,450,597.50	1.54%2.36%4.24%10.82%68.15%76%371,000,000.00 元提供担保;河南黄河实业集
团股份有限公司关联往来()企业名称	80,000,000.008,000,000.00 元提供担保;河南思奇物业管理公司为公司	期初数金额	比例	元为公司提供担保;河南思达置业有限公司为公司22,000,000.00 元提供担保。期末数金额	比例
预付账款河南思达物业管理公司		120,000.00	0.47%	120,000.00	1.69%
七、承诺事项截至20046八、或有事项	30 日止,公司无其他重大承诺事项。
截至20046九、	30 日止,公司无其他重大或有事项。资产负债表日后非调整事项
截至20046十、其他重要事项	30 日止,公司无其他重大或有事项
1、非货币性交易事项截至20046	30 日止,公司无需要说明的重大非货币性交易事项。
2、重大资产重组事项
截至20046	30 日止,公司无需要说明的重大资产重组事项。3、资产置换、转让及出售事项
截至20044、会计估计变更事项	6			30 日止,公司无需要说明的其他重大资产置换、转让及出售事项。
根据国税发(2003值率由原来的	70 号文件规定,自3%统一调整为			2004 年元月一日起,固定资产计提折旧的残5%,本次调整按会计估计变更,采用未来适用法进行会
5、截至2004	计处理,由于残值率的变更,影响本期折旧额为30 日止,公司无需要说明的其他重大事项。6		381,872.36 元。河南思达高科技股份有限公司
			四年七月二十日00