Genimous Technology CO.,LTD — Annual Report 2006

Mar 31, 2007

z 审计报告2
z 资产负债表3
z 利润表5
z 现金流量表6
z 利润分配表8
z 全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益8
z 资产减值准备明细表(合并)9
z 资产减值准备明细表(母公司) 10
z 股东权益增减变动表11
z 会计报表附注13

审计报告

天健华证中洲审(2007)GF 字第 060004 号

河南思达高科技股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的河南思达高科技股份有限公司(以下简称"思达高科")财务报表,包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表及 2006 年度的利润表、合并利润表和 2006 年度的现 金流量表、合并现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是思达高科管理层的责任。这种 责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为,思达高科财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所 有重大方面公允反映了思达高科 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金 流量。

天健华证中洲(北京)会计师事务所有限公司 中国注册会计师:

中国·北京 中国注册会计师: 2007 年 03 月 28 日

资产负债表

编制单位:河南思达高科技股份有限公司 金额单位:人民币元

		2006 年 12 月 31 日			2005 年 12 月 31 日
资产	注释	合并	母公司	合并	母公司
流动资产:
货币资金	1	441,605,412.40	343,929,975.00	357,186,479.87	270,313,532.67
短期投资	2			2,000,000.00	2,000,000.00
应收票据	3	4,139,131.54	2,070,167.54	3,574,520.50	200,000.00
应收股利			4,532,000.00
应收利息
应收账款	4/a	334,369,940.99	202,926,140.29	340,411,764.88	199,364,335.14
其他应收款	5/b	76,961,477.90	75,939,546.39	66,150,550.20	48,336,972.41
预付账款	6	32,620,248.67	9,142,846.49	23,856,420.55	14,791,157.50
应收补贴款	7	3,661,190.20
存货	8	257,487,282.69	48,404,505.18	214,446,012.27	60,630,245.36
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计		1,150,844,684.39	686,945,180.89	1,007,625,748.27	595,636,243.08
长期投资
长期股权投资	9/c	60,663,232.24	349,410,633.13	60,120,152.96	327,880,543.17
长期债权投资
合并价差		5,883,558.49		7,217,572.05
长期投资合计		66,546,790.73	349,410,633.13	67,337,725.01	327,880,543.17
固定资产
固定资产原价	10	346,570,895.38	156,345,125.47	341,222,290.91	154,339,162.57
减:累计折旧	10	96,453,295.71	52,531,857.99	75,567,949.98	45,234,759.50
固定资产净值		250,117,599.67	103,813,267.48	265,654,340.93	109,104,403.07
减:固定资产减值准备		2,304,910.10	2,304,910.10	2,304,910.10	2,304,910.10
固定资产净额		247,812,689.57	101,508,357.38	263,349,430.83	106,799,492.97
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计		247,812,689.57	101,508,357.38	263,349,430.83	106,799,492.97
无形资产及其他资产:
无形资产	11	43,530,940.05	11,820,812.51	46,173,772.02	12,238,933.99
长期待摊费用	12	443,205.56	323,921.79	2,536,051.44	600,515.22
其他长期资产
无形资产及其他资产合计		43,974,145.61	12,144,734.30	48,709,823.46	12,839,449.21
递延税项:
递延税款借项
资产总计		1,509,178,310.30	1,150,008,905.70	1,387,022,727.57	1,043,155,728.43

资产负债表(续)

编制单位:河南思达高科技股份有限公司 金额单位:人民币元

		2006 年 12 月 31 日		2005 年 12 月 31 日
负债和股东权益	注释	合并	母公司	合并	母公司
流动负债:
短期借款	13	535,343,301.59	477,500,000.00	513,000,000.00	424,000,000.00
应付票据	14	80,000,000.00	80,000,000.00	42,000,000.00	42,000,000.00
应付账款	15	217,923,320.12	66,908,608.37	238,810,614.08	65,136,122.77
预收账款	16	21,045,474.07	2,842,515.24	10,307,321.59	5,963,628.48
应付工资		2,064,977.39		2,019,505.83
应付福利费		8,625,122.52	4,186,860.23	8,314,222.33	4,377,835.93
应付股利	17	5,916,683.03	5,298,683.03	4,058,933.56	3,358,933.56
应交税金	18	3,397,592.93	5,054,249.65	-3,092,229.25	3,260,000.80
其他应交款	19	510,395.21	236,144.25	289,231.50	175,794.17
其他应付款	20	61,288,186.84	57,267,617.92	24,223,670.73	25,513,312.69
预提费用	21	291,269.23		300,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计		936,406,322.93	699,294,678.69	840,231,270.37	573,785,628.40
长期负债:
长期借款	22	33,000,000.00	2,000,000.00	32,000,000.00	32,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款	23	3,122,000.00	1,430,000.00	1,545,000.00	880,000.00
其他长期负债
长期负债合计		36,122,000.00	3,430,000.00	33,545,000.00	32,880,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计		972,528,322.93	702,724,678.69	873,776,270.37	606,665,628.40
少数股东权益		89,833,688.95		76,756,357.17
股东权益
股本	24	314,586,699.00	314,586,699.00	314,586,699.00	314,586,699.00
资本公积	25	14,106,859.63	14,106,859.63	14,780,080.11	14,780,080.11
盈余公积	26	52,583,592.25	52,583,592.25	49,549,337.31	49,549,337.31
其中:法定公益金				19,278,317.93	19,278,317.93
未分配利润	27	66,007,076.13	66,007,076.13	57,573,983.61	57,573,983.61
其中:拟分配现金股利		18,875,201.94	18,875,201.94	18,875,201.94	18,875,201.94
未确认投资损失		-467,928.59
股东权益合计		446,816,298.42	447,284,227.01	436,490,100.03	436,490,100.03
负债和股东权益总计		1,509,178,310.30	1,150,008,905.70	1,387,022,727.57	1,043,155,728.43

利润表

编制单位:河南思达高科技股份有限公司 金额单位:人民币元

项目		2006 年度		2005 年度
	注释28/d	合并	母公司	合并	母公司
一、主营业务收入		801,737,080.21	174,527,768.92	817,468,477.27	171,896,598.38
减:主营业务成本	28/d	628,096,762.77	114,293,330.66	652,854,441.68	113,018,060.18
主营业务税金及附加	29	2,692,831.86	1,541,780.68	2,122,634.75	1,398,570.79
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)		170,947,485.58	58,692,657.58	162,491,400.84	57,479,967.41
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)	30	10,928,768.50	3,056,635.77	4,602,022.47	2,549,301.74
减:营业费用		35,618,715.65	11,968,771.18	34,158,251.20	15,017,340.89
管理费用		68,572,093.53	24,223,893.80	59,447,794.58	23,560,996.45
财务费用	31	36,721,424.95	28,416,882.72	33,693,408.78	25,902,851.02
三、营业利润(亏损以"-"号填列)		40,964,019.95	-2,860,254.35	39,793,968.75	-4,451,919.21
加:投资收益(损失以"-"号填列)	32/e	-336,573.07	33,259,047.78	-801,870.78	33,135,473.74
补贴收入	33	2,803,517.35	30,000.00	5,944,873.30	4,000,000.00
营业外收入	34	145,258.63	37,399.64	440,560.94	325,336.67
减:营业外支出	35	320,566.10	11,619.74	1,523,824.82	1,100,356.68
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)		43,255,656.76	30,454,573.33	43,853,707.39	31,908,534.52
减:所得税		5,322,786.99	112,023.93	4,961,064.44	703,606.81
减:少数股东损益		7,720,682.36		7,687,715.24
加:未确认投资损失		130,361.99
五、净利润(净亏损以"-"号填列)		30,342,549.40	30,342,549.40	31,204,927.71	31,204,927.71

补充资料:

项目	2006 年度注释		2005 年度
		合并	母公司	合并	母公司
出售、处置部门或被投资单位所得收益		85,133.99	85,133.99	117,343.23	128,999.48
自然灾害发生的损失
会计政策变更增加(或减少)利润总额
会计估计变更增加(或减少)利润总额
债务重组损失
其他

现金流量表

编制单位:河南思达高科技股份有限公司	2006年度		金额单位:人民币元
项目	注释	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金		881,870,376.53	188,112,969.41
收到的税费返还		15,195,096.17
收到的其他与经营活动有关的现金		24,711,706.72	7,034,392.90
现金流入小计		921,777,179.42	195,147,362.31
购买商品、接受劳务支付的现金		669,045,678.20	62,132,497.94
支付给职工以及为职工支付的现金		69,213,927.60	17,567,887.18
支付的各项税费		22,620,704.86	8,511,337.05
支付的其他与经营活动有关的现金	36	92,167,666.05	59,822,492.17
现金流出小计		853,047,976.71	148,034,214.34
经营活动产生的现金流量净额		68,729,202.71	47,113,147.97
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金		5,886,365.87	6,600,000.00
取得投资收益所收到的现金		1,371,631.90	3,937,631.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额		167,495.68	54,395.68
收到的其他与投资活动有关的现金		46,000,000.00	46,000,000.00
现金流入小计		53,425,493.45	56,592,027.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		6,066,237.26	942,876.01
投资所支付的现金		1,200,000.00	1,200,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计		7,266,237.26	2,142,876.01
投资活动产生的现金流量净额		46,159,256.19	54,449,151.57
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金		6,860,000.00
借款所收到的现金		773,088,731.59	715,745,430.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计		779,948,731.59	715,745,430.00
偿还债务所支付的现金		749,745,430.00	692,245,430.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		58,853,412.75	51,087,016.03
支付的其他与筹资活动有关的现金		11,200,000.00	11,200,000.00
现金流出小计		819,798,842.75	754,532,446.03
筹资活动产生现金流量净额		-39,850,111.16	-38,787,016.03
四、汇率变动对现金的影响额		-1,819,415.21	-358,841.18
五、现金及现金等价物净增加额		73,218,932.53	62,416,442.33

现金流量表(续)

	编制单位:河南思达高科技股份有限公司	2006年度		金额单位:人民币元
	补充资料	注释	合并	母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润			30,342,549.40	30,342,549.40
加:少数股东损益			7,720,682.36
未确认投资损失			-130,361.99
计提的资产减值准备			5,941,593.30	3,987,557.07
固定资产折旧			23,432,469.79	7,724,952.95
无形资产摊销			2,942,831.97	718,121.48
长期待摊费用摊销			2,092,845.88	276,593.43
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)			-8,730.77
	处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)		67,995.52	-150.14
固定资产报废损失
财务费用			42,853,375.49	34,510,404.74
投资损失(减:收益)			336,573.07	-33,259,047.78
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)			-42,686,703.32	10,854,988.98
	经营性应收项目的减少(减:增加)		-56,803,686.49	-30,463,007.81
	经营性应付项目的增加(减:减少)		52,627,768.50	22,420,185.65
其他
	经营活动产生的现金流量净额		68,729,202.71	47,113,147.97
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
以实物资产对外投资
融资租入固定资产
其他
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额		37	430,405,412.40	332,729,975.00
减:现金的期初余额			357,186,479.87	270,313,532.67
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额			73,218,932.53	62,416,442.33

利润表附表

利润分配表

编制单位:河南思达高科技股份有限公司 金额单位:人民币元

项目	注释	2006 年度		2005 年度
		合并	母公司	合并	母公司
一、净利润		30,342,549.40	30,342,549.40	31,204,927.71	31,204,927.71
加:年初未分配利润		57,573,983.61	57,573,983.61	50,861,144.83	50,861,144.83
其他转入
二、可供分配的利润		87,916,533.01	87,916,533.01	82,066,072.54	82,066,072.54
减:提取法定盈余公积		3,034,254.94	3,034,254.94	3,120,492.77	3,120,492.77
提取法定公益金				2,496,394.22	2,496,394.22
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润		84,882,278.07	84,882,278.07	76,449,185.55	76,449,185.55
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利		18,875,201.94	18,875,201.94	18,875,201.94	18,875,201.94
转作资本(股本)的普通股股利
四、未分配利润		66,007,076.13	66,007,076.13	57,573,983.61	57,573,983.61
法定代表人:		财务总监:		会计机构负责人:

全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益

编制单位:河南思达高科技股份有限公司		2006年度
报告期利润	净资产收益率			每股收益
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	38.26%	38.66%	0.54	0.54
营业利润	9.37%	9.47%	0.13	0.13
净利润	6.79%	6.86%	0.10	0.10
扣除非经常性损益后的净利润	6.37%	6.43%	0.09	0.09
法定代表人:	财务总监:		会计机构负责人:

资产负债表附表1-A

资产减值准备明细表**(合并)**

编制单位:河南思达高科技股份有限公司			2006年12月31日			金额单位:人民币元
				本年减少数
项目	年初余额	本年增加数	因资产价值回升转回数	合并范围变化转出数	其他原因转出数	合计	年末余额
一、坏账准备合计	24,206,380.06	5,185,386.84		549,749.00	394,703.46	944,452.46	28,447,314.44
其中:应收账款	16,856,318.93	3,902,622.83		549,599.00	313,303.64	862,902.64	19,896,039.12
其他应收款	7,350,061.13	1,282,764.01		150.00	81,399.82	81,549.82	8,551,275.32
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计	1,337,402.99	1,061,494.42					2,398,897.41
其中:库存商品	1,218,209.60	150,709.50					1,368,919.10
原材料	119,193.39						119,193.39
在产品		910,784.92					910,784.92
四、长期投资跌价准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计	2,304,910.10						2,304,910.10
其中:房屋建筑物
机械设备	2,304,910.10						2,304,910.10
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

资产负债表附表1-B

资产减值准备明细表**(母公司)**

编制单位:河南思达高科技股份有限公司			2006年12月31日			金额单位:人民币元
				本年减少数
项目	年初余额	本年增加数	因资产价值回升转回数	其他原因转出数	合计	年末余额
一、坏账准备合计	15,668,766.25	3,076,772.15				18,745,538.40
其中:应收账款	11,873,683.19	2,224,020.55				14,097,703.74
其他应收款	3,795,083.06	852,751.60				4,647,834.66
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计	755,672.99	910,784.92				1,666,457.91
其中:库存商品	636,479.60					636,479.60
原材料	119,193.39					119,193.39
在产品		910,784.92				910,784.92
四、长期投资跌价准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计	2,304,910.10					2,304,910.10
其中:房屋建筑物
机械设备	2,304,910.10					2,304,910.10
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人:		财务总监:			会计机构负责人:

资产负债表附表 2

股东权益增减变动表

编制单位:河南思达高科技股份有限公司	2006 年度金额	单位:人民币元
项目	本年数	上年数
一、股本:
年初余额	314,586,699.00	314,586,699.00
本年增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额	314,586,699.00	314,586,699.00
二、资本公积:
年初余额	14,780,080.11	14,700,001.39
本年增加数	165,779.52	80,078.72
其中:股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备	702.80	80,078.72
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积	165,076.72
本年减少数	839,000.00
其中:转增股本
年末余额	14,106,859.63	14,780,080.11
三、法定和任意盈余公积:
年初余额	30,271,019.38	27,150,526.61
本年增加数	22,312,572.87	3,120,492.77
其中:从净利润中提取数	3,034,254.94	3,120,492.77
其中:法定盈余公积	3,034,254.94	3,120,492.77
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数	19,278,317.93
本年减少数
其中:弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额	52,583,592.25	30,271,019.38
其中:法定盈余公积	52,583,592.25	30,271,019.38

储备基金
企业发展基金
四、法定公益金:
年初余额	19,278,317.93	16,781,923.71
本年增加数		2,496,394.22
其中:从净利润中提取数		2,496,394.22
本年减少数	19,278,317.93
其中:集体福利支出
年末余额		19,278,317.93
五、未分配利润:
年初未分配利润	57,573,983.61	50,861,144.83
本年净利润(净亏损以"—"号填列)	30,342,549.40	31,204,927.71
本年利润分配	21,909,456.88	24,492,088.93
年末未分配利润(未弥补亏损以"—"填列)	66,007,076.13	57,573,983.61
法定代表人:财务总监:		会计机构负责人:

应交增值税明细表

编制单位:河南思达高科技股份有限公司 金额单位:人民币元

项目	金额
一、应交增值税
1、年初未抵扣数(以"-"号填列)
2、销项税额	54,317,953.56
出口退税	19,076,966.81
进项税额转出	8,552,745.83
转出多交增值税
3、进项税额	62,957,147.48
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税	18,990,518.72
4、期末未抵扣数(以"-"号列示)	-378,608.87
二、未交增值税
1、年初未交数(多交数以"-"号填列)	-6,722,958.40
2、本期转入数(多交数以"-"号填列)	18,990,518.72
3、本期已交数	12,646,169.19
4、期末未交数(多交数以"-"号填列)	-378,608.87
法定代表人:	财务总监:会计机构负责人:

会计报表附注

一、 公司基本情况

河南思达高科技股份有限公司(以下简称公司)是 1996 年经河南省体改委豫股批字(1996) 7 号批准设立的股份有限公司,经中国证监会批准以募集方式向社会公开发行 A 股股票,并于 1996 年在深圳证券交易所上市交易。

公司属电子行业,主要产品为仪器、仪表、工业自动化设备。公司法定代表人:刘双河。公 司地址:郑州高新技术产业开发区金梭路 38 号。

公司主要经营范围:仪器、仪表、工业自动化设备、电子计算机软硬件及网络设备的开发、 生产、加工、销售,自动化工程;信息服务,高、低压配电设备,经营本企业自产产品及技术的 出口业务,代理出口将本企业技术转让给其他企业所生产的产品。承办中外合资经营、合作生产 及开展"三来一补"业务。经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、 零配件及技术的进口业务;技术转让,咨询服务。电能计量检测车销售;房屋租赁。

二、 公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

1. 会计制度

公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》。

2. 会计年度

公司采用公历制,自每年公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。

3. 记账本位币

公司以人民币为记账本位币。

4. 记账基础和计价原则

公司以权责发生制为记账基础;以实际成本为计价原则。

5. 外币业务核算方法

公司发生外币业务时,按外币金额折合成记账本位币金额记账,折合汇率采用外币业务发生 时的市场汇价。期末将各种外币账户的外币期末余额按期末市场汇价折合为记账本位币金额,按 期末市场汇价折合的记账本位币金额与原账面记账本位币余额之间的差额作为汇兑损益,按以下 原则处理:

属于正常生产经营期间发生的汇兑损益,直接计入当期损益;

与购建固定资产有关的专用外币借款产生的汇兑损益,在该项固定资产达到预定可使用状态 前予以资本化并计入相关固定资产成本;

属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用,自开始生产经营的当月起一次计 入开始生产经营当月的损益。

6. 现金等价物确定标准

现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很

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小的投资,包括现金、可随时用于支付的银行活期存款、存期不超过 90 天的定期存款及 90 天内 到期的短期债券投资等货币性资产。

7. 短期投资及其收益核算方法:

(1)短期有价证券投资按取得时的实际成本计价,其持有期间所获得的现金股利或利息,除 取得时已计入应收项目的现金股利或利息外,实际收到时作为投资成本的收回,冲减短期投资的 账面价值。在处理时,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益。

(2)短期投资期末按成本与市价孰低法计量:

a 短期投资跌价准备的确认标准:市价低于成本。

b 短期投资跌价准备的计提方法:每年半年结束或年度终了时,按个别投资项目市价低于 其账面成本的差额提取短期投资跌价准备。

8. 坏账核算方法

(1)坏账的确认标准:

①因债务人破产或死亡,以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项。

②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回,经公司董事会批准的款项。

(2)坏账核算采用备抵法,于每年半年结束或年度终了时,根据应收账款期末余额采用账龄 分析法并结合个别认定法计提,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,计提比例如下:

年以内1	2%
年1—2	5%
年2—3	10%
年3—4	20%
年4—5	50%
年以上5	100%

其他应收款按年末余额百分比法计提坏帐准备,提取比例为 10%。

9. 存货核算方法

(1)存货分类为:原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。

(2)存货计价方法:原材料取得时按实际成本计价,日常按计划成本核算,月末通过材料成 本差异调整为实际成本;产成品按实际成本计价,发出时采用加权平均法核算;低值易耗品采用 一次摊销法核算。

(3)存货的盘存制度:公司存货实行永续盘存制度,于每年年末对存货进行盘点。

(4)存货期末按成本与可变现净值孰低计量:

a 存货跌价准备的确认标准:存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等 原因,使存货成本不可收回的部分。

b 存货跌价准备的计提方法:每年半年结束或年度终了时,按单个存货项目的可变现净值 低于其成本的差额提取。

10. 长期投资的核算方法

(1) 长期债券投资的计价及收益确认方法:按实际支付的全部价款扣除已到期尚未领取的

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债券利息后的余额作为实际成本记账,并按权责发生制原则计算应计利息。

(2) 长期债券投资溢价和折价的摊销方法:在每期计提利息时分期摊销。

(3) 长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长 期股权投资,按投资时实际支付的价款或投资各方确定的价值记账。公司对其他单位的投资占该 单位有表决权资本总额 20%或 20%以上,或虽投资不足 20%但有重大影响,采用权益法核算;公司 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下,或虽占 20%或 20%以上,但不具有重大影 响,采用成本法核算;处置长期股权投资时,将长期股权投资的账面价值与实际取得价款的差额, 作为当期投资损益。

(4) 股权投资差额的摊销期限:合同规定投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期 限的,借方差额一般按不超过 10 年的期限摊销,贷方差额计入资本公积。

(5) 长期投资期末按账面价值与可回收金额孰低计量:

a 长期投资减值准备的确认标准:由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导 致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复。

b 长期投资减值准备的计提方法:每年半年结束或年度终了时,按可收回金额低于长期投 资账面价值的差额提取。

11. 固定资产计价和折旧方法

(1) 固定资产确认标准为:为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限 超过一年,单位价值较高的有形资产。

(2) 固定资产分类为:房屋建筑物、机器设备、运输工具、其他。

(3) 固定资产计价:按其取得时的成本作为入账的价值,取得时的成本包括买价、进口关 税、运输和保险等费用,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出;对固定资产的 重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化,对固定资产的修理及维护而发生的后续支 出,于发生时计入当期费用。

(4) 固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原值扣除净残值(原值的 5%)后 在估计经济使用年限内平均计提;经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出按剩余租赁期与 租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧;固定资产装修费用按两次装修期间与固定 资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

类别 年限 年折旧率% 房屋及建筑物 30-50 3.17-1.90 机器设备 10 9.50 运输工具 10 9.50 其他 5-10 19.00-9.50

确定分类折旧率如下:

(5) 固定资产期末按账面价值与可回收金额孰低计量:

a 固定资产减值准备的确认标准:由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原

因导致其预计可收回金额低于账面价值。

b 固定资产减值准备的计提方法:每年半年结束或年度终了时,按单项固定资产的可收回 金额低于其账面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来经济利益,则将 该固定资产全额计提减值准备,全额计提减值准备后不再计提折旧。

12. 在建工程核算方法

(1)在建工程核算方法:按实际成本核算,在交付使用后转入固定资产。需要办理竣工决算 手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先估价入账,待完工验收并办理竣工 决算手续后再按决算数对原估计值进行调整。

(2)在建工程期末按预计损失计提减值准备:

a 在建工程减值准备确认标准:长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程 或所建项目无论在性能上、还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有很大的不确 定性。

b 在建工程减值准备计提方法:每年半年结束或年度终了时,按单项在建工程项目可收回 金额低于其账面价值的差额计提。

13. 委托贷款核算方法

(1)委托贷款核算方法:按实际委托贷款金额计价,期末按照委托贷款规定的利率计提应收 利息。

(2)委托贷款期末按委托贷款本金与可回收金额孰低计量:

a 委托贷款减值准备确认标准:由于借款单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于 委托贷款本金,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复。

b 委托贷款减值准备计提方法:每年半年结束或年度终了时,按单项委托贷款的可收回金 额低于委托贷款本金的差额计提。

14. 无形资产计价和摊销方法

(1)无形资产确认标准为:为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,没有实物形 态的非货币性长期资产。

(2)无形资产计价及摊销:外购或依照法律程序取得的,按购入时或依照法律程序取得时的 实际支付的价款入账;在受益期内按直线法分期摊销。

(3)无形资产期末按账面价值与可回收金额孰低计量:

a 无形资产减值准备确认标准:由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额低于其 账面价值:①已被其他新技术所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;②市 价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;③已超过法定保护期限,但仍然具有部分 使用价值。

b 无形资产减值准备的计提方法:每年半年结束或年度终了时,按单项无形资产的预计可 收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项无形资产预期不能再给公司带来经济利益,则将 该无形资产的账面价值全部转入当期损益。

15. 长期待摊费用摊销方法

(1)长期待摊费用确认标准为:本公司已经支付,摊销期限在一年以上(不含一年)的各项 费用。

(2)长期待摊费用计价及摊销:按实际发生额入账,在受益期内按直线法分期摊销;属于筹 建期间发生的各项开办费用于发生时计入长期待摊费用,自开始生产经营的当月起一次计入开始 生产经营当月的损益。

16. 借款费用的会计处理方法

(1)借款费用的确认:因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,在符合 借款费用资本化条件的情况下,予以资本化,计入该项固定资产的成本。其他的借款利息、折价 或溢价的摊销和汇兑差额,属于筹建期间发生的,先计入长期待摊费用,自开始生产经营的当月 起一次计入开始生产经营当月的损益;属于生产经营期间发生的,直接计入当期损益。

(2)借款费用资本化条件:

a 开始资本化:资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必 要的购建活动已经开始。

b 暂停资本化:购建固定资产时,如发生非正常中断且中断时间连续超过 3 个月(含 3 个 月),中断期间发生的借款费用暂停资本化,将其确认为当期财务费用,直至资产的购建活动重 新开始;但如果中断是使购建的固定资产达到可使用状态所必要的程序,则中断期间所发生的借 款费用资本化继续进行。

c 停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化, 以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

(3)借款费用资本化金额的确定:

a 当期利息资本化金额按至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积 确定。

b 当期汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。

17. 收入确认方法

(1)商品销售收入确认原则:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;公司 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对售出的商品实施控制;与交易相关的利 益能够流入公司;相关的收入和成本能够可靠地计量。

(2)劳务收入确认原则:在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认收入;如劳务跨年 度,在交易的结果能够可靠地估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收 入;在交易的结果不能可靠估计的情况下,在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成 本金额确认收入,并按相同金额结转成本;如果预计发生的成本不能得到补偿,不确认收入,将 发生的成本全部确认为费用。

(3)让渡资产使用权收入确认原则:确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相关的收 入和成本能够可靠地计量时,按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。

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18. 所得税的会计处理方法

公司采用应付税款法核算。

19. 主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正

公司本年度无主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正。

20. 合并会计报表的编制方法

公司根据财政部财会字(1995)11 号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表。 合并范围是将占被投资单位资本总额 50%以上,或虽不足 50%但对被投资单位具有实质控制权的单 位纳入合并范围;合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相应权益、资金往来、重大交易 等在合并时予以抵销。

三、 主要税项

(1) 增值税:按应税收入的 17%适用税率计算缴纳。

(2) 营业税:按应税收入的 3%、5%税率计算缴纳。

(3) 所得税:本公司属于在郑州高新技术产业开发区内设立的高新技术企业,按 15%的税 率征收所得税。

公司控股子公司所得税情况如下:

上海英迈吉东影图像设备有限公司 2004、2005 年免于征收企业所得税,2006 年减半按 7.50% 税率计算缴纳;其子公司南京东影生物医学影像技术有限公司按 33%税率计算缴纳。

深圳市思达仪表有限公司系成立于深圳经济特区的生产型企业,按 15%税率计算缴纳;其子 公司江西思科电子有限公司按 33%税率计算缴纳;其子公司深圳思达光电通信技术有限公司属中 外合资企业, 2006 年免缴所得税。

深圳伊达科技有限公司按 15%税率计算缴纳;其子公司中山市伊达科技有限公司属中外合资 企业, 2006 年该公司减半按 12%税率计算缴纳。

深圳银思奇电子有限公司 2002 至 2003 年免缴企业所得税,2004-2006 年减半按 7.5%税率计算 缴纳。

河南思达软件工程有限公司、河南思达电力通信有限公司属于在郑州高新技术产业开发区内 设立的高新技术企业,按 15%税率计算缴纳。

四、 控股子公司及合营企业

(1) 控股公司(含间接控股)情况 单位:人民币元

公司名称	注册资本	主营业务	投资金额	拥有权益	是否合并报表
河南思达软件工程有限公司	10,000,000.00	软件产品、技术开发	9,000,000.00	90.00%	是
河南思达电力通信有限公司	10,000,000.00	电力载波通信设备	8,000,000.00	80.00%	是
深圳市思达仪表有限公司	50,000,000.00	仪器、仪表	44,000,000.00	90.00%	是
江西思达电子有限公司	10,000,000.00	仪器、仪表	8,000,000.00	80.00%	是

深圳思达光电通信技术有限公司	20,000,000.00	仪器、仪表	13,600,000.00	68.00%	是
深圳市银思奇电子有限公司	50,000,000.00	电子产品、电子配件	49,600,000.00	90.00%	是
上海英迈吉东影图像设备有限公司	35,200,000.00	生物医学工程、医疗器械	24,620,400.00	70.00%	是
南京东影生物医学影像技术有限责任公司	520,000.00	生物医学工程;医疗器械	520,000.00	100.00%	是
九江思达实业有限公司	100,000.00	仪器、仪表	90,000.00	90.00%	否
深圳市伊达科技有限公司	24,370,000.00	电子产品、进出口贸易	24,370,000.00	100.00%	是
中山市伊达科技有限公司	6,600,000.00	组合音响、视听产品	14,010,000.00	51.00%	是
深圳市伊达数码有限公司	16,000,000.00	数码产品、视听产品	8,160,000.00	51.00%	是
UNISTARHI-TECHSYSTEMSLIMITED	3,112,135.00	仪器、仪表	1,851,645.74	55.00%	否

控股子公司九江思达实业有限公司资产总额为 2,291,661.53 元,由于资产规模较小,依据财政 部财会二字(1996)2 号文,本期按权益法核算,未纳入合并会计报表范围。

公司尼日利亚子公司 UNISTAR HI-TECH SYSTEMS LIMITED,公司拟转让该公司股权,本期未纳 入合并会计报表范围。

(2) 合并会计报表范围的变更

2006 年,公司将持有的上海艾莱克电子进出口有限公司的股权作价人民币 460 万元转让给河 南博浩贸易有限公司,本期未纳入合并会计报表范围。

上海艾莱克电子进出口有限公司主要财务状况及经营成果:

主要财务状况	2006 年 10 月 31 日	2005 年 12 月 31 日	主要经营成果	2006 年 1-10 月	2005 年度
流动资产	5,077,172.13	5,660,055.96	主营业务收入		6,144,875.75
固定资产	255,530.78	284,671.02	主营业务利润		1,050,009.07
无形资产			利润总额	-501,415.35	-63,166.84
流动负债	316,185.12	423,262.28	净利润	-504,946.91	-91,995.57

五、 会计报表主要项目注释(截至 2006 年 12 月 31 日止,金额单位:人民币元)

(一) 合并会计报表主要项目注释

注释1、 货币资金

		期初数			期末数
项目	原币金额	汇率	折合人民币	原币余额	汇率	折合人民币
现金			1,592,705.59			1,145,961.22
其中:美元	45,197.00	8.0702	364,748.83	27,835.84	7.8087	217,361.74
港元	65,479.00	1.0403	68,117.81	44,760.59	1.0047	44,970.97
欧元	2,531.87	9.5797	24,254.56	2,107.84	10.2665	21,640.14
银行存款			334,228,905.35			419,377,085.69
其中:美元	4,192,415.15	8.0702	33,833,628.74	1,388,538.81	7.8087	10,842,683.03
港币	37,343.05	1.0403	38,847.98	18,484.74	1.0047	18,571.62
英磅				10.18	15.3232	155.99
其他货币资金			21,364,868.93			21,082,365.49
其中:美元	2,576,077.21	8.0702	20,789,458.30	2,666,175.61	7.8087	20,819,365.49

合计 357,186,479.87 441,605,412.40

货币资金期末余额中编号为 410000058020 的定期存单 11,200,000.00 元已质押。

注释2、 短期投资

	期初数			期末数
项目	金额	市价	金额	市价
其他投资	2,000,000.00
合计	2,000,000.00

注释3、 应收票据

类别	期初数	期末数	备注
银行承兑汇票	3,574,520.50	3,939,131.54
商业承兑汇票		200,000.00
合计	3,574,520.50	4,139,131.54

注释4、 应收账款

		期初数			期末数
账龄	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备
年以内1	269,238,966.72	75.36%	5,384,779.34	238,293,825.40	67.26%	4,765,876.51
年1—2	56,974,914.08	15.95%	2,848,745.71	75,423,048.10	21.29%	3,771,152.41
年2—3	17,354,499.60	4.86%	1,735,449.97	22,811,323.25	6.44%	2,281,132.33
年以上3	13,699,703.41	3.83%	6,887,343.91	17,737,783.36	5.01%	9,077,877.87
合计	357,268,083.81	100.00%	16,856,318.93	354,265,980.11	100.00%	19,896,039.12

应收帐款中无应收持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的欠款。

	金额	比例
应收账款项目前五名金额合计	84,719,641.16	23.91%

注释5、 其他应收款

		期初数			期末数
账龄	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备
年以内1	33,235,082.38	45.22%	3,323,508.24	36,830,623.30	43.07%	3,683,062.33
年1—2	18,012,081.70	24.51%	1,801,208.17	13,246,062.97	15.49%	1,324,606.30
年2—3	15,634,633.27	21.27%	1,563,463.32	16,001,463.51	18.71%	1,600,146.35
年以上3	6,618,813.98	9.00%	661,881.40	19,434,603.44	22.73%	1,943,460.34
合计	73,500,611.33	100.00%	7,350,061.13	85,512,753.22	100.00%	8,551,275.32

其他应收款中无应收持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的欠款。

金额 比例

其他应收款项目前五名金额合计		18,265,889.24		21.36%
金额较大的其他应收款项:
单位名称	所欠金额	欠款时间	性质内容	欠款原因	比例
中山小榄镇城镇建设发展总公司	9,101,137.56	1-3 年	暂借款	正常往来	10.64%

注释6、 预付账款

	期初数		期末数
账龄	金额	比例	金额	比例
年以内1	21,304,989.41	89.31%	23,540,495.20	72.17%
年1—2	2,195,303.15	9.20%	6,913,468.93	21.19%
年2—3	262,721.71	1.10%	2,009,405.43	6.16%
年以上3	93,406.28	0.39%	156,879.11	0.48%
合计	23,856,420.55	100.00%	32,620,248.67	100.00%

预付帐款中无预付持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的款项。

注释7、 应收补贴款

内容	期初数	期末数
增值税出口退税款		3,661,190.20
合计		3,661,190.20

注释8、 存货

项目	期初数	期末数
原材料	58,846,331.66	83,581,528.32
在产品	71,213,505.70	85,236,173.31
产成品	81,889,908.08	85,312,776.73
低值易耗品	384,992.60	536,290.94
委托加工物资	3,448,677.22	5,219,410.80
合计	215,783,415.26	259,886,180.10

存货跌价准备:

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
原材料	119,193.39			119,193.39
产成品	1,218,209.60	150,709.50		1,368,919.10
在产品		910,784.92		910,784.92
合计	1,337,402.99	1,061,494.42		2,398,897.41

存货可变现净值系根据存货销售净价确定。

注释9、 长期股权投资

	期初数							期末数
项目	金额	减值准备	本期增加		本期减少	本期转销		金额	减值准备
对子公司投资	2,627,330.02			139,971.28	287,899.59			2,479,401.71
其他企业投资	57,492,822.94			2,041,007.59	1,350,000.00			58,183,830.53
合计	60,120,152.96			2,180,978.87	1,637,899.59			60,663,232.24
(1)长期股权投资
被投资公司名称		投资期限		投资比例		初始投资成本	投资余额		减值准备
	河南省中小企业投资担保股份有限公司	长期		22.06%		45,000,000.00		46,049,918.36
河南思达连锁商业有限公司		长期		19.00%		8,987,152.02		8,987,152.02
九江思达实业有限公司		长期		90.00%		90,000.00		627,755.97
UNISTAR HI-TECH SYSTEMS LIMITED		5 年		55.00%		1,851,645.74		1,851,645.74
上海思达东影电力技术有限公司		长期		19.20%		1,843,619.53		1,843,619.53
河南博通思达电器设备有限公司		长期		40.00%		1,200,000.00		1,303,140.62
合计						58,972,417.29		60,663,232.24
	其中采用权益法核算的长期投资:
单位		期初余额		追加投资		损益调整	现金股利		期末余额
河南省中小企业投资担保股份公司		46,662,051.39				737,866.97	1,350,000.00		46,049,918.36
九江思达实业有限公司		915,655.56				-287,899.59			627,755.97
河南博通思达电器设备有限公司				1,200,000.00		103,140.62			1,303,140.62
小计		47,577,706.95		1,200,000.00		553,108.00	1,350,000.00		47,980,814.95
(2)合并价差
	被投资单位名称	初始金额		期初余额		本期摊销	累计摊销	本期转出	摊余金额
	河南思达电力通信有限公司		630,026.85	372,765.97		63,002.64	320,263.52		309,763.33
	深圳思达仪表有限公司	-1,791,004.74		-1,201,465.67		-179,100.48	-768,639.55		-1,022,365.19
	深圳市银思奇电子有限公司		5,194,069.42	3,908,408.67		617,117.16	1,902,777.91		3,291,291.51
	上海英迈吉东影图像设备有限公司		36,770.69	28,845.94		3,803.88	11,728.63		25,042.06
	中山市伊达科技有限公司		4,422,238.19	3,722,050.54		442,223.76	1,142,411.41		3,279,826.78
	南京东影生物医学影像技术有限公司		494,000.00	386,966.60		49,400.00	156,433.40	337,566.60
	合计		8,986,100.41	7,217,572.05		996,446.96	2,764,975.32	337,566.60	5,883,558.49
注释10、	固定资产
项目		年初价值		本期增加			本期减少	期末价值
原值
房屋建筑物		183,984,051.54			267,916.44				184,251,967.98
机器设备		107,218,945.23			4,846,681.24		1,118,966.21		110,946,660.26
运输工具		16,419,450.31			1,386,679.00		699,129.00		17,107,000.31
其他		33,599,843.83			1,887,477.49		1,222,054.49		34,265,266.83
合计		341,222,290.91			8,388,754.17		3,040,149.70		346,570,895.38
累计折旧

房屋建筑物 13,385,244.73 5,446,644.06 18,831,888.79

机器设备	36,887,718.77	11,786,018.48	1,097,624.11	47,576,113.14
运输工具	6,786,581.40	1,471,408.75	486,064.54	7,771,925.61
其他	18,508,405.08	4,699,258.26	934,295.17	22,273,368.17
合计	75,567,949.98	23,403,329.55	2,517,983.82	96,453,295.71
净值	265,654,340.93			250,117,599.67

本期减少的固定资产中因合并报表范围变更减少本期固定资产原值337,936.72元。

本期减少的累计折旧中因合并报表范围变更减少本期累计折旧53,265.70元。

固定资产抵押情况见附注七。

固定资产减值准备:

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	备注
机器设备	2,304,910.10			2,304,910.10	长期闲置不用
合计	2,304,910.10			2,304,910.10

注释11、 无形资产

项目	原值	期初数	本期	本期	本期	累计	期末数	剩余	取得
			增加	转出额	摊销	摊销		年限	方式
土地 2	5,223,600.00	4,326,882.00			104,472.00	1,001,190.00	4,222,410.00	40.42	购入
土地 3	6,278,500.00	5,407,244.34			125,750.04	997,005.70	5,281,494.30	42.00	购入
土地 4	14,011,763.52	13,986,919.97			298,122.60	322,966.15	13,688,797.37	45.92	购入
土地 5	5,093,700.00	4,412,816.31			103,425.36	784,309.05	4,309,390.95	41.70	购入
知识产权 1	535,326.89	258,741.20			53,532.72	330,118.41	205,208.48	3.83	购入
知识产权 2	2,600,000.00	1,364,999.78			260,000.04	1,495,000.26	1,104,999.74	4.25	购入
知识产权 3	1,500,000.00	812,500.00			150,000.00	837,500.00	662,500.00	4.42	购入
专有技术 1	785,865.96	595,948.42			78,586.56	268,504.10	517,361.86	6.60	购入
专有技术 2	9,000,000.00	6,750,000.00			900,000.00	3,150,000.00	5,850,000.00		6.60 股东投入
财务软件 2	25,760.00	19,319.96			2,576.04	9,016.08	16,743.92	6.50	购入
电气 CAD 软件	77,000.00	68,566.67			7,700.00	16,133.33	60,866.67	7.90	购入
BI-D 及 SFF/SFP 模块技术	4,000,000.00	3,833,333.35			399,999.97	566,666.62	3,433,333.38		8.58 股东投入
EIS	1,120,000.00	1,064,000.02			111,999.96	167,999.94	952,000.06	8.50	购入
数字化医院系统	3,300,000.00	3,272,500.00			330,000.00	357,500.00	2,942,500.00	8.92	购入
0.01 级三项标准电能表控制软件	100,000.00		100,000.00		1,666.66	1,666.66	98,333.34	9.83	购入
0.02 级三项标准电能表相关技术	200,000.00		200,000.00		15,000.02	15,000.02	184,999.98	9.25	购入
合计	53,851,516.37	46,173,772.02 300,000.00				2,942,831.97 10,320,576.32	43,530,940.05

土地使用权抵押情况见附注七。

注释12、 长期待摊费用

类别	原值	期初数	本期增加	本期摊销	累计摊销	期末数

241,816.79	882,183.21	224,799.96	466,616.75	1,124,000.00	装修 1
	56,683.26	4,723.61	4,723.61	56,683.26	装修 2
82,105.00	98,251.00	36,071.16	118,176.16	180,356.00	模具 1
	592,735.04	10,998.7	10,998.70	592,735.04	模具 2
119,283.77	645,528.48	152,962.44	272,246.21	764,812.25	模具 3
	1,663,290.01	1,663,290.01	1,663,290.01	1,663,290.01	开办费
443,205.56	3,938,671.00	2,092,845.88	2,536,051.44	4,381,876.56	合计

注释13、 短期借款

借款类别	期初数	期末数	备注
抵押借款	80,000,000.00	73,000,000.00
保证加抵押		10,000,000.00
质押借款		10,000,000.00
保证借款	389,000,000.00	422,500,000.00
信用借款	44,000,000.00	19,843,301.59
合计	513,000,000.00	535,343,301.59

公司以位于江西九江的房产及土地使用权作抵押取得借款 3,000,000.00 元。

公司以位于深圳市龙岗区的房产作抵押取得借款 35,000,000.00 元。

公司以位于郑州高新技术产业开发区的房产及土地使用权作抵押取得借款 35,000,000.00 元。

公司以位于郑州市金水区经三路 26 号思达数码大厦 9 层、16 层、14 层作抵押取得借款 10,000,000.00 元。

公司以编号 410000058020 的定期存单作质押取得借款 10,000,000.00 元。

郑州宇通集团有限公司为本公司提供担保 1,900.00 万元;河南黄河实业集团股份有限公司为本 公司提供担保 17,400.00 万元;关联方为本公司提供担保情况见附注六(二)之 2。

注释14、 应付票据

种类	期初数	期末数
银行承兑汇票	42,000,000.00	80,000,000.00
合计	42,000,000.00	80,000,000.00
注释15、应付账款
项目	期初数	期末数
应付账款	238,810,614.08	217,923,320.12

应付帐款中无欠持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的款项。

注释16、 预收账款

项目	期初数	期末数
预收账款	10,307,321.59	21,045,474.07

预收帐款中无预收持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的款项。

注释17、 应付股利

项目	期初数	期末数
思达高科应付股利	4,058,933.56	5,298,683.03
深圳仪表应付少数股东股利		618,000.00
合计	4,058,933.56	5,916,683.03

注释18、 应交税金

项目	法定税率	期末数	欠缴原因
营业税	5%、3%	71,886.24	未到缴纳期
城建税	7%、5%、1%	637,881.18	未到缴纳期
增值税	17%	-378,608.87	进项留抵
房产税	1.2%、12%	165,740.92	未到缴纳期
土地使用税		13,385.52	未到缴纳期
企业所得税	15%	1,962,622.33	未到缴纳期
个人所得税	5-45%	915,797.84	未到缴纳期
其他		8,887.77	未到缴纳期
合计		3,397,592.93

注释19、 其他应交款

项目	计缴标准	期末数	欠缴原因
教育费附加	3%	451,168.30	未到缴纳期
河道管理费	1%	57,301.91	未到缴纳期
印花税		1,925.00	未到缴纳期
合计		510,395.21

注释20、 其他应付款

项目	期初数	期末数
其他应付款	24,223,670.73	61,288,186.84

其他应付款中无欠持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的款项。

其他应付款期末余额较上期增幅较大主要原因系公司暂收转让河南省中小企业投资担保股份 公司股权转让款 4600 万元。

注释21、 预提费用

费用项目	期初数	期末数
水电费	300,000.00	291,269.23
合计	300,000.00	291,269.23

注释22、 长期借款

借款类别	期初数	期末数
抵押借款		30,000,000.00
保证借款	30,000,000.00	1,000,000.00
信用借款	2,000,000.00	2,000,000.00
合计	32,000,000.00	33,000,000.00

公司以位于深圳市龙岗区的房产作抵押取得借款 30,000,000.00 元。

期末保证借款由深圳市中小企业信用担保中心提供担保,同时公司以位于深圳市红荔西路第 壹世界广场塔楼 7A4 商品房作抵押对深圳市中小企业信用担保中心提供反担保。

注释23、 专项应付款

项目	期初数	期末数
科技三项费用	1,545,000.00	3,122,000.00
合计	1,545,000.00	3,122,000.00

子公司上海英迈吉东影图像设备有限公司本期收到上海新产品基金会拨付的新产品研究基金 200,000.00 元;收到上海市浦东新区科技发展基金会拨付的背散射 X 射线设备系统专项资金 360,000.00 元。子公司南京东影生物医学影像技术有限公司本期收到江苏省科委拨付的电阻抗乳腺 检查设备专项资金 530,000.00 元。公司本期收到郑州市财政局拨付的郑州市继电与自动化工程技术 中心专项资金 550,000.00 元。

注释24、 股本

	期初数				本次变动增减(+,-)			期末数
	股数	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	股数	比例(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中:境内法人持股	216,836,695	68.93				-31,280,001		185,556,694	58.98
境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计	216,836,695	68.93				-31,280,001		185,556,694	58.98

二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股	97,750,004	31.07	+31,280,001	129,030,005	4102
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计	97,750,004	31.07	+31,280,001	129,030,005	4102
三、股份总数	314,586,699	100.00		314,586,699	100.00

2006年7月21日,本公司相关股东会议表决通过了《河南思达高科技股份有限公司股权分置改革

方案》,流通股股东每持有10股流通股获付非流通股3.2股股份补偿。

有限售条件的流通股股东持股情况及可上市流通时间:

			占总股本		承诺限售
序号	股东名称	持股数(股)	比例(%)	可上市流通时间	条件
1	河南思达科技发展股份有限公司	157,482,478.00	50.06	个月后G+12	注2
2	深圳市恒瑞丰投资有限公司	10,341,218.00	3.29	个月后G+12	无
3	上海柏轮实业发展有限公司	10,230,318.00	3.25	个月后G+12	无
4	河南五星电气自动化设备有限公司	4,451,580.00	1.42	个月后G+12	无
5	海南烨新贸易有限公司	1,814,177.00	0.58	个月后G+12	无
6	河南隆达通讯有限公司	578,000.00	0.18	个月后G+12	注3
7	上海晶旌贸易有限公司	342,298.00	0.11	个月后G+12	无
8	上海文杰科贸有限公司	171,149.00	0.05	个月后G+12	无
9	深圳立正科技发展有限公司	145,476.00	0.05	个月后G+12	无

注:

(1)G指股权分置改革方案实施日;

(2)河南思达科技发展股份有限公司应在G+12个月内归还深圳市恒瑞丰投资有限公司垫付的 3,119,066股对价股份,归还后河南思达科技发展股份有限公司持有的有限售条件流通股154,363,412 股。

河南思达科技发展股份有限公司在G+12个月后,通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股 股份,出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不超过百 分之十。

(3)河南隆达通讯有限公司对本次股权分置改革没有明确表示意见,河南思达科技发展股份有 限公司先行为其垫付83,380股对价股份,河南隆达通讯有限公司所持公司股票如上市流通,需先 偿还河南思达科技发展股份有限公司垫付的对价股份或取得其同意。

注释25、 资本公积

期初数	本期增加数	本期减少数	期末数
13,660,886.71		839,000.00	12,821,886.71
596,958.92	702.80		597,661.72
500,000.00			500,000.00

其他资本公积	22,234.48	165,076.72		187,311.20
合计	14,780,080.11	165,779.52	839,000.00	14,106,859.63

注1:股本溢价本期减少839,000.00元,系公司发生股权分置改革费用相关费用,冲减资本公积。

注 2:其他资本公积本期增加 165,779.52 元,系无法支付款项转入。

注释26、 盈余公积

项目	期初数	本期增加数	本期减少数	期末数
法定盈余公积	30,271,019.38	22,312,572.87		52,583,592.25
公益金	19,278,317.93		19,278,317.93
合计	49,549,337.31	22,312,572.87	19,278,317.93	52,583,592.25

注:根据财政部财企[2006]67号 "关于《公司法》实施后有关企业财务处理问题的通知",将以前 年度计提的法定公益金转入法定盈余公积作为盈余公积金管理使用。

注释27、 未分配利润

项目	分配比例	金额
年初未分配利润		57,573,983.61
加:本期净利润		30,342,549.40
减:提取法定盈余公积	10%	3,034,254.94
应付普通股股利		18,875,201.94
转作股本的普通股股利
期末未分配利润		66,007,076.13

注释28、 主营业务收入及主营业务成本

业务分部	营业收入		营业成本		营业毛利
	本年发生数	上年发生数	本年发生数	上年发生数	本年发生数	上年发生数
电力设备及仪器仪表	301,477,540.50	249,816,735.95	208,021,028.87	165,876,807.68	93,456,511.63	83,939,928.27
软件开发及技术转让	13,486,119.66	25,295,442.98	293,329.78	2,383,771.07	13,192,789.88	22,911,671.91
电池及其配件	106,887,720.13	109,831,399.28	92,234,395.85	93,294,073.85	14,653,324.28	16,537,325.43
影像技术	58,985,370.52	31,919,951.94	32,586,976.50	14,090,468.11	26,398,394.02	17,829,483.83
电子视听产品	308,935,384.01	408,969,823.15	287,524,332.28	385,810,603.60	21,411,051.73	23,159,219.55
光电模块	15,437,154.04		10,913,426.62		4,523,727.42
相互抵销	3,472,208.65	8,364,876.03	3,476,727.13	8,601,282.63	-4,518.48	-236,406.60
合计	801,737,080.21	817,468,477.27	628,096,762.77	652,854,441.68	173,640,317.44	164,614,035.59

地区分部	营业收入		营业成本		营业毛利
	本年发生数	上年发生数	本年发生数	上年发生数	本年发生数	上年发生数
中国地区	263,255,397.37	322,306,826.64	170,250,445.61	202,376,797.48	93,004,951.76	119,930,029.16
中国以外其他地区	538,481,682.84	495,161,650.63	457,846,317.16	450,477,644.20	80,635,365.68	44,684,006.43
合计	801,737,080.21	817,468,477.27	628,096,762.77	652,854,441.68	173,640,317.44	164,614,035.59

前五名销售商销售总额 274,329,705.80 元,占销售收入的 34.22%。

注释29、 主营业务税金及附加

	本年发生数			上年发生数
项目	金额	计提标准	金额	计提标准
营业税	132,368.77	3%、5%	6,750.00	3%、5%
城建税	1,314,661.29	7%、5%、1%	1,186,753.77	7%、5%、1%
教育费附加	1,061,758.20	3%	781,641.98	3%
河道管理费	41,664.02	1%	27,489.00	1%
堤围费	142,379.58	1%	120,000.00	1%
合计	2,692,831.86		2,122,634.75

注释30、 其他业务利润

		本年发生数	上年发生数
项目	收入	成本	收入	成本
材料销售	5,129,778.02	3,447,115.23	1,459,397.19	924,098.85
技术咨询服务	8,400,000.00	364,000.00	2,238,393.19	52,000.00
租赁收入	1,776,116.23	830,346.67	2,800,518.55	1,305,757.24
维修费			313,101.23	1,806.60
技术改造费	125,641.02
软件开发费	112,717.95
其他	239,142.85	213,165.67	82,379.34	8,104.34
合计	15,783,396.07	4,854,627.57	6,893,789.50	2,291,767.03

注释31、 财务费用

类别	本年发生数	上年发生数
利息支出	41,033,960.28	37,116,330.02
减:利息收入	6,820,985.25	6,489,861.52
减:财政贴息	990,000.00	272,500.00
汇兑损失	1,819,415.21	2,030,444.34
其他	1,679,034.71	1,308,995.94
合计	36,721,424.95	33,693,408.78

根据深圳市人民政府有关规定,本年度深圳市财政局给予深圳市思达仪表有限公司科技贷款 贴息 990,000.00 元。

注释32、 投资收益

项目	金额
股权投资收益
期末按权益法调整的被投资公司损益	553,108.00

股权投资差额摊销	-996,446.96
股权转让收益	85,133.99
短期投资收益	21,631.90
合计	-336,573.07

注释33、 补贴收入

项目	本年发生数	上年发生数
财政补贴	717,000.00	4,072,000.00
增值税超税负退税	1,852,427.35	1,770,144.30
市场开拓资金	19,090.00	102,729.00
创新基金	175,000.00
科学进步奖	40,000.00
合计	2,803,517.35	5,944,873.30

注释34、 营业外收入

类别	本年发生数	上年发生数
固定资产清理净收益		227,229.42
违约金及罚款收入	99,542.80	94,967.26
废品收入	35,084.04
奖励款		32,376.00
其他	10,631.79	85,988.26
合计	145,258.63	440,560.94

注释35、 营业外支出

类别	本年发生数	上年发生数
固定资产清理净损失	67,995.52	1,229,095.62
罚款及滞纳金	7,907.87	268,840.42
捐赠支出	9,133.36	19,772.93
债务重组损失	169,000.00
其他	66,529.35	6,115.85
合计	320,566.10	1,523,824.82

注释36、 支付的其他与经营活动有关的现金

支付的其他与经营活动有关的现金 92,167,666.05 元,主要系支付的管理费用、营业费用等。

注释37、 现金的期末余额

现金流量表(续)中,"现金期末余额"与 2006 年 12 月 31 日资产负债表"货币资金"余额

差异 11,200,000.00 元,系现金流量表"现金期末余额"扣除了已质押定期存单 11,200,000.00 元。

(二) 母公司会计报表主要项目注释

注释a、 应收帐款

账龄		期初数			期末数
	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备
年以内1	150,941,241.74	71.45%	3,001,950.84	131,547,544.61	60.62%	2,630,466.07
年1—2	38,925,650.80	18.43%	1,941,697.24	62,240,681.73	28.68%	3,112,034.08
年2—3	11,177,331.89	5.29%	1,118,098.49	11,310,356.84	5.21%	1,127,035.68
年以上3	10,193,793.90	4.83%	5,811,936.62	11,925,260.85	5.49%	7,228,167.91
合计	211,238,018.33	100.00%	11,873,683.19	217,023,844.03	100.00%	14,097,703.74
	应收帐款中无持本公司	5%以上(含		5%)股份的股东单位欠款。

	金额	比例
应收账款项目前五名金额合计	58,449,355.00	26.93%

注释b、 其他应收款

账龄		期初数			期末数
	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备
年以内1	30,101,756.34	57.74%	1,592,053.15	50,877,236.33	63.13%	1,679,086.89
年1—2	12,633,250.10	24.23%	1,263,325.01	5,864,751.00	7.29%	584,208.40
年2—3	9,079,937.24	17.42%	907,993.72	14,420,810.43	17.89%	1,442,081.04
年以上3	317,111.79	0.61%	31,711.18	9,424,583.29	11.69%	942,458.33
合计	52,132,055.47	100.00%	3,795,083.06	80,587,381.05	100.00%	4,647,834.66

其他应收款中无持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的欠款。

		金额		比例
其他应收款项目前五名金额合计		34,924,116.06		43.34%
金额较大的其他应收款项:
单位名称	所欠金额	欠款时间	性质内容	欠款原因	比例
深圳银思奇电子仪器有限公司	20,895,600.00	1 年以内	往来款	正常往来	25.93%
深圳市思达仪表有限公司	4,500,000.00	1 年以内	往来款	正常往来	5.58%
上海英迈吉东影图像设备有限公司	4,475,767.46	1 年以内	往来款	正常往来	5.55%
深圳伊达科技有限公司	4,215,000.00	1 年以内	往来款	正常往来	5.23%

注释c、 长期股权投资

	期初数					期末数
项目	金额	减值准备	本期增加	本期减少	本期转销	金额	减值准备
对子公司投资	272,231,339.76		32,956,771.58	7,602,823.20	4,514,866.01	293,070,422.13
其他企业投资	55,649,203.41		2,041,007.59	1,350,000.00		56,340,211.00
合计	327,880,543.17		34,997,779.17	8,952,823.20	4,514,866.01	349,410,633.13

长期股权投资本期转销系转让子公司上海艾莱克进出口有限公司股权所致。

(1)长期股权投资

被投资公司名称	投资	投资	初始投资成本		期末金额
	期限	比例		投资余额	减值准备	计提原因
河南思达电力通信有限公司	长期	80.00%	8,000,000.00	16,925,395.29
河南思达软件工程有限公司	长期	90.00%	9,000,000.00	22,569,722.30
上海艾莱克进出口有限公司	长期	90.00%	2,700,000.00
深圳市思达仪表有限公司	长期	90.00%	44,000,000.00	83,818,787.93
深圳市银思奇电子有限公司	长期	90.00%	49,600,000.00	86,891,588.83
上海英迈吉东影图像设备有限公司	长期	70.00%	24,624,000.00	47,436,457.61
深圳市伊达科技有限公司	长期	90.00%	21,933,000.00	33,576,824.43
河南省中小企业投资担保股份公司	长期	22.06%	45,000,000.00	46,049,918.36
河南思达连锁商业有限公司	长期	19.00%	8,987,152.02	8,987,152.02
UNISTARHI-TECHSYSTEMSLIMITED	5 年	55.00%	1,851,645.74	1,851,645.74
河南博通思达电器设备有限公司	长期	40.00%	1,200,000.00	1,303,140.62
合计			216,895,797.76	349,410,633.13

其中采用权益法核算的股权投资:

单位	期初余额	追加投资	损益调整	现金股利	股权投资准备	股权投资差额摊销	本期转销	期末余额
河南思达电力通信
有限公司	18,497,455.95		26,941.98	1,536,000.00		63,002.64		16,925,395.29
河南思达软件工程
有限公司	21,745,050.04		824,672.26					22,569,722.30
上海艾莱克进出口
有限公司	4,969,318.23		-454,452.22				4,514,866.01
深圳市思达仪表
有限公司	75,524,022.51		13,677,664.94	5,562,000.00		-179,100.48		83,818,787.93
深圳市银思奇电子
有限公司	77,730,463.88		9,778,242.11			617,117.16		86,891,588.83
上海英迈吉东影图像
设备有限公司	39,919,538.92		7,520,019.77		702.80	3,803.88		47,436,457.61
深圳市伊达科技
有限公司	32,133,815.77		1,443,008.66					33,576,824.43
河南省中小企业投资	46,662,051.39		737,866.97	1,350,000.00				46,049,918.36

担保股份公司
河南博通思达电器设备有限公司小计	-317,181,716.69	1,200,000.001,200,000.00	103,140.6233,657,105.09		8,448,000.00702.80	504,823.20	4,514,866.01	1,303,140.62338,571,835.37
(2)股权投资差额
被投资单位名称		初始金额	摊销期限	本期摊销额	累计摊销额	其他转出	摊余金额	形成原因
河南思达电力通信有限公司		630,026.85	120 个月	63,002.64	320,263.52		309,763.33	购股权
深圳市思达仪表有限公司		-1,791,004.74	120 个月	-179,100.48	-768,639.55		-1,022,365.19	购股权
深圳市银思奇电子有限公司		5,194,069.42	101 个月	617,117.16	1,902,777.91		3,291,291.51	购股权
上海英迈吉东影图像设备有限公司		36,770.69	116 个月	3,803.88	11,728.63		25,042.06	购股权
合计		4,069,862.22		504,823.20	1,466,130.51		2,603,731.71

注释d、 主营业务收入及主营业务成本

项目	营业收入		营业成本			营业毛利
	本年发生数	上年发生数	本年发生数	上年发生数	本年发生数	上年发生数
电力设备及仪器仪表	164,847,768.92	163,291,598.38	114,293,330.66	113,018,060.18	50,554,438.26	50,273,538.20
软件开发及技术转让	9,680,000.00	8,605,000.00			9,680,000.00	8,605,000.00
合计	174,527,768.92	171,896,598.38	114,293,330.66	113,018,060.18	60,234,438.26	58,878,538.20

公司前五名销售商销售总额 69,213,715.70 元,占销售收入的 39.66%。

注释e、 投资收益

项目	金额
期末按权益法调整的被投资公司损益	33,657,105.09
股权投资差额摊销	-504,823.20
股权转让收益	85,133.99
短期投资收益	21,631.90
合计	33,259,047.78

六、 关联方关系及其交易

(一)、关联方关系

1、 存在控制关系的关联方

注册地址	主营业务	与公司关系	经济性质	法人代表
北京	投资管理	实质控制人	有限责任	汪远思
郑州	科技、工业等行业投资	母公司	股份公司	李方
郑州	电力载波通信设备	子公司	有限责任	刘双河
郑州	软件产品、技术开发	子公司	有限责任	刘双河
上海	仪器、仪表	子公司	有限责任	邱求元
				或类型

深圳市思达仪表有限公司	深圳	仪器、仪表	子公司	有限责任	汪远思
深圳市银思奇电子有限公司	深圳	电子产品、电子配件	子公司	有限责任	刘双河
江西思达电子有限公司	九江	生产销售电子式电能表	子公司	有限责任	王功勇
九江思达实业有限公司	九江	生产销售仪器、仪表	子公司	有限责任	徐更新
深圳思达光电通信技术有限公司	深圳	生产销售电子仪器	子公司	有限责任	王功勇
上海英迈吉东影图像设备有限公司	上海	生物医学工程、医疗器械	子公司	有限责任	王满仓
南京东影生物医学影像技术有限责任公司	南京	生物医学工程;医疗器械	子公司	有限责任	王满仓
深圳市伊达科技有限公司	深圳	电子产品、进出口贸易	子公司	有限责任	刘双河
中山市伊达科技有限公司	中山	组合音响、视听产品	子公司	有限责任	汪远思
深圳市伊达数码有限公司	深圳	数码产品、视听产品	子公司	有限责任	汪远思
UNISTARHI-TECHSYSTEMSLIMITED	尼日利亚拉各斯	仪器、仪表	子公司	有限责任	D.W.Atsu

2、	存在控制关系关联方的注册资本及其变化	单位:人民币元
----	--------------------	---------

企业名称	期初数	本期增加	本期减少	期末数
思奇科技控股有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
河南思达科技发展股份有限公司	80,000,000.00			80,000,000.00
河南思达电力通信有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
河南思达软件工程有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
上海艾莱克电子进出口有限公司	3,000,000.00			3,000,000.00
深圳市思达仪表有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
深圳市银思奇电子有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
江西思达电子有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
九江思达实业有限公司	100,000.00			100,000.00
深圳思达光电通信技术有限公司	20,000,000.00			20,000,000.00
上海英迈吉东影图像设备有限公司	35,200,000.00			35,200,000.00
南京东影生物医学影像技术有限责任公司	520,000.00			520,000.00
深圳市伊达科技有限公司	24,370,000.00			24,370,000.00
中山市伊达科技有限公司	6,600,000.00			6,600,000.00
深圳市伊达数码有限公司	16,000,000.00	14,000,000.00		30,000,000.00
UNISTARHI-TECHSYSTEMSLIMITED	3,112,135.00			3,112,135.00

3、 存在控制关系的关联方所持股份(含间接持股)及其变化 单位:人民币元

	期初数		本期增加		本期减少		期末数
企业名称	金额	比例	金额	比	金额	比例	金额	比例
				例
思奇科技控股有限公司
河南思达科技发展股份有限公司	180,482,478.00	57.37%			26,035,686.00	8.27%	154,446,792.00	49.10%
河南思达电力通信有限公司	8,000,000.00	80.00%					8,000,000.00	80.00%
河南思达软件工程有限公司	9,000,000.00	90.00%					9,000,000.00	90.00%
上海艾莱克电子进出口有限公司	2,700,000.00	90.00%			2,700,000.00	90.00%
深圳市思达仪表有限公司	45,000,000.00	90.00%					45,000,000.00	90.00%

深圳市银思奇电子有限公司	45,000,000.00	90.00%		45,000,000.00	90.00%
江西思达电子有限公司	8,000,000.00	80.00%		8,000,000.00	80.00%
九江思达实业有限公司	90,000.00	90.00%		90,000.00	90.00%
深圳思达光电通信技术有限公司	13,600,000.00	68.00%		13,600,000.00	68.00%
上海英迈吉东影图像设备有限公司	24,640,000.00	70.00%		24,640,000.00	70.00%
南京东影生物医学影像技术有限责任公司	520,000.00	100.00%		520,000.00	100.00%
深圳市伊达科技有限公司	24,370,000.00	100.00%		24,370,000.00	100.00%
中山市伊达科技有限公司	3,366,000.00	51.00%		3,366,000.00	51.00%
深圳市伊达数码有限公司	8,160,000.00	51.00%	7,140,000.00	15,300,000.00	51.00%
UNISTARHI-TECHSYSTEMSLIMITED	1,851,645.74	55.00%		1,851,645.74	55.00%

4、 不存在控制关系的关联方关系的性质

企业名称	与本企业的关系
河南思达置业有限公司	同一母公司
河南思达连锁商业有限公司	同一实际控制人
汪远思	本公司实际控制人
刘双河	本公司董事长

(二)、关联交易

1、 租赁

关联方	交易	定价原则	交易金额		占同类交易的比例		结算方式
	内容		2006年度	2005年度	2006年度	2005年度
河南思达科技发展股份有限公司	房租	市价	60,000.00	60,000.00	3.38%	2.89%	现金
河南思达置业有限公司	房租	市价	371,790.00	448,649.25	20.93%	21.63%	现金

2、 2006年度关联方为本公司提供担保情况:

名称			担保数额
河南思达科技发展股份有限公司			167,500,000.00
河南思达置业有限公司			65,000,000.00
河南思达连锁商业有限公司			28,000,000.00
汪远思			40,000,000.00
刘双河			40,000,000.00
(三)、关联往来
	期初数		期末数
企业名称	金额	比例	金额	比例
应收帐款
UNISTARHI-TECHSYSTEMSLIMITED			13,825,081.93	3.90%
其他应付款
思奇科技控股有限公司	200,000.00	0.83%

七、 承诺事项

公司以位于江西九江的房产及土地使用权作抵押取得借款 3,000,000.00 元。

公司以位于深圳市龙岗区的房产作抵押取得借款 65,000,000.00 元。

公司以位于郑州高新技术产业开发区的房产及土地使用权作抵押取得借款 35,000,000.00 元。

公司以位于郑州市金水区经三路 26 号思达数码大厦 9 层、16 层、14 层作抵押取得借款 10,000,000.00 元。

公司以编号 410000058020 的定期存单作质押取得借款 10,000,000.00 元。

截至 2006 年 12 月 31 日止,公司无其他重大承诺事项。

八、 或有事项

截至 2006 年 12 月 31 日止,公司无其他重大或有事项。

九、 资产负债表日后非调整事项

1、2006年12月26日经公司第四届第八次董事会审议通过,同意以4600万元转让公司持有的河 南省中小企业投资担保股份公司22.06%的股权,2007年1月17日本公司与河南大用投资发展有限公 司在郑州市签订了转让河南省中小企业投资担保股份有限公司股权的转让协议。

2、根据公司董事会决议,本年度公司利润分配预案为每 10 股派发现金红利 0.6 元(含税),待 股东大会通过后实施。

十、 非货币性交易事项

截至 2006 年 12 月 31 日止,公司无需要说明的重大非货币性交易事项。

十一、 其他重要事项

1、重大资产重组事项

截至 2006 年 12 月 31 日止,公司无需要说明的重大资产重组事项。

2、对外担保事项

2006 年 12 月,根据公司董字[2006]09 号董事会决议,公司与河南海峡伟业电子通信有限公司 签订担保金额不超过 3000 万元人民币的《互保协议书》,担保期限为一年;对河南海峡伟业电子 通信有限公司的担保,该公司已经获得河南兴业担保有限公司提供的全额反担保承诺。

2005 年 12 月,根据公司董字[2005]20 号董事会决议,同意公司与河南黄河旋风股份有限公司 提供互保,互保金额不超过 5000 万元人民币,担保方式为等额连带责任互保,担保期限为二年。

3、非经常性损益对合并净利润的影响

根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号――非经常性损益(2004 年修订)》的规定,非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系,以及虽与经营业务 相关,但由于其性质、金额或发生频率,影响真实、公允地反映公司正常盈利能力的各项收入、 支出。非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下表所示。

净利润	30,342,549.40
加:处置固定资产净损失	67,995.52

加:其他营业外支出	243,158.55
减:财政贴息	990,000.00
补贴收入	951,090.00
其他营业外收入	145,258.63
短期投资收益	21,631.90
股权转让收益	85,133.99
加:少数股东损益	-291,489.90
加:所得税影响数	284,514.63
扣除非经常性损益后的净利润	28,453,613.68

4、 截至 2006 年 12 月 31 日止,公司无需要说明的其他重大事项。